海南椰岛股份有限公司2000年年度报告
重要提示
本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。五洲联合会计师事务所海口齐盛分所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告
一、公司简介
1、公司法定中英文名称及中英文简称
公司法定中文名称：海南椰岛股份有限公司
公 司 中 文 简 称：海南椰岛
公司法定英文名称：HAINAN YEDAO COMPANY LIMITED
公 司 英 文 简 称：HAINAN YEDAO CO.，LTD.
2、公司注册地、办公地址及其邮政编码，公司国际互联网网址、电子信箱
公司注册地：海南省海口市龙华路43号
公司办公地址：海南省海口市世界贸易中心F楼1101房
邮政编码：570125
公司国际互联网网址：http:\\www.yedao.com
公司电子信箱：hnydlgj@hg.cninfo.net
3、公司法定代表人
公司法定代表人：张春昌
4、公司董事会秘书姓名、联系地址、电话、传真、电子信箱
公司董事会秘书：王光新
联系地址：海南省海口市世界贸易中心F楼1101房
联系电话：0898-8520319
传真：0898-8520851
电子信箱：hnydlgj@hg.cninfo.net
5、公司选定的中国证监会指定报纸：《中国证券报》、《上海证券报》
公司选定的中国证监会指定国际互联网网址:http\\www.sse.com.cn
公司2000年中期报告备置点：海南椰岛证券部
6、公司股票上市地：上海证券交易所
公司股票简称：海南椰岛
公司股票代码：600238
二、主要财务数据和指标
1、本年度主要会计数据（合并报表数据） 单位：（元）
项目 2000年
（1）利润总额 38,233,400.82
（2）净利润 32,740,917.09
（3）扣除非经常性损益后的净利润 24,812,190.08
（4）主营业务利润 94,250,920.44
（5）其他业务利润
（6）营业利润 19,952,183.78
（8）补贴收入 10,352,490.03
（9）营业外收支净额 -1,652,122.99
（10）经营活动产生的现金流量净额 36,229,607.92
（11）现金及现金等价物净增加额 42,451,926.40
注：扣除非经常性损益的项目和涉及金额为： 1、投资收益：9,580,850
2、营业外收支净额：-1,652,122.99
2、公司近三年主要会计数据和财务指标 单位：（元）
项目 2000年 1999年
（1）主营业务收入 209,251,242.43 115,236,926.11
（2）净利润 32,740,917.09 24,798,719.82
（3）总资产 595,022,728,39 472,987,773.61
（4）股东权益 373,914,244.56 351,133,327.47
（5）每股收益（摊薄） 0.20 0.15
（6）每股收益（加权） 0.20 0.19
（7）扣除非经常性损益后的每股收益（摊薄） 0.15 0.16
（8）扣除非经常性损益后的每股收益（加权） 0.15 0.20
（9）每股净资产 2.25 2.12
（10）调整后的每股净资产 2.24 2.11
（11）每股经营活动产生的现金流量净额 0.22 -0.60
（12）净资产收益率（摊薄） 8.76% 7.06%
（13）净资产收益率（加权） 8.91% 12.42%
（14）扣除非经常性损益后的加权净资产收益率 6.75% 13.05%
项目 1998年
（1）主营业务收入 97,473,220.21
（2）净利润 22,627,293.70
（3）总资产 265,689,366.33
（4）股东权益 138,896,703.35
（5）每股收益（摊薄） 0.20
（6）每股收益（加权） 0.20
（7）扣除非经常性损益后的每股收益（摊薄） 0.17
（8）扣除非经常性损益后的每股收益（加权） 0.17
（9）每股净资产 1.20
（10）调整后的每股净资产 1.14
（11）每股经营活动产生的现金流量净额 0.06
（12）净资产收益率（摊薄） 16.29%
（13）净资产收益率（加权） 12.37%
（14）扣除非经常性损益后的加权净资产收益率 10.98%
利润表附表：
项目 利润（元） 净资产收益率
全面摊薄 加权平均
主营业务利润 94,250,920.44 25.21% 25.65%
营业利润 19,952,183.78 5.34% 5.43%
净利润 32,740,917.09 8.76% 8.91%
扣除非经常性损益后的 24,812,190.08 6.64% 6.75%
净利润
项目 每股收益（元）
全面摊薄 加权平均
主营业务利润 0.57 0.57
营业利润 0.12 0.12
净利润 0.20 0.20
扣除非经常性损益后的 0.15 0.15
净利润
3、报告期内股东权益变动情况 单位：（元）
项目 股本 资本公积 盈余公积
期初 166,000,000.00 152,032,105.70 14,138,449.36
本期增加 5,313,724.13
本期减少
期末 166,000,000.00 152,032,105.70 19,452,173.49
项目 其中：法定公益 未分配利润 股东权益合计
金
期初 4,712,816.46 18,962,772.41 351,133,327.47
本期增加 1,771,241.38 17,467,192.96 22,780,917.09
本期减少
期末 6,484,057.84 36,429,965.37 373,914,244.56
注：变动原因：2000年度实现利润计提盈余公积。
三、股本变动情况及主要股东持股情况
1、报告期内本公司共有股东29355户，其中国家股股东1户，发起法人股股东4户，内部职工股股东3322户。
2、公司前十名股东情况
序号 股份类别 期末持股数量(万股) 比例（%）
(1)海口市国有资产经营有限公司 国家股 4639 27.95
(2)贵阳神采广告有限公司 法人股 760 4.58
(3)上海新理益投资管理有限公司 法人股 694.46 4.18
(4)海口金利隆实业公司 法人股 587.99 3.54
(5)海南金椰城工艺陶瓷有限公司 法人股 300 1.81
(6)海南华侨投资股份有限公司 法人股 250 1.51
(7)海口市社会保障局 法人股 180 1.08
(8)深圳市慧能(集团)有限公司 法人股 150 0.90
(9)新海达公司 法人股 140 0.84
(10)海口市劳动就业管理局 法人股 100 0.60
注：（1）持股5%（含5%）以上的股东为海口市国有资产经营有限公司，持有国家股4639万股。
（2）海口市国有资产经营有限公司所持有的国家股中的2000万股于1999年2月9日和1999年5月27日因质押而被冻结到2002年4月28日为止。
（3）海南华侨投资股份有限公司所持有的250万股法人股于1999年9月1日因质押而被冻结。
（4）本公司前10名股东之间并不存在关联关系。
四、股东大会简介
报告期内本公司于2000年6月13日召开了1999年度股东大会。会议审议并表决通过了如下议案：1、董事会工作报告。2、监事会工作报告。3、公司1999年度财务决算报告。4、公司1999年利润分配预案。5、李天敏辞去董事，吴坤铭、张小立辞去监事。股东大会决议公告刊登于2000年6月14日的《中国证券报》和《上海证券报》。海南信达律师事务所关于股东大会的法律意见书也同时披露。
五、董事会报告
（一） 公司经营情况
1、公司主营业务范围、在行业中的地位及报告期内经营状况
公司主营业务范围为药酒、饮料、医疗保健品、营养食品的生产与销售，属酒类行业。公司主导产品椰岛鹿龟酒在保健酒类产值、税利均排在第一位，市场占有率在20%以上；公司生产的海口大曲在海南省白酒行业中排名第一。报告期内经营状况良好，业绩稳步增长。
2、经营中出现的问题及解决方案
经营中出现的主要问题是市场环境恶劣，假冒伪劣产品严重冲击市场。2001年公司将依托政府整顿经济环境、打击假冒伪劣的大背景，依法治理，成立5~10人的专业打假队伍，配套专职法律人员，配备侦察所需的设备及交通工具，对假冒伪劣产品实施打击。
（二） 公司财务状况 单位：（元）
项目 2000年度 1999年度 增减量
总资产 595,022,728.39 472,987,773.61 122,034,954.78
长期负债 6,703,860.33 8,532,185.87 -1,828,325.54
所有者权益 373,914,244.56 351,133,327.47 22,780,917.09
主营业务利润 94,250,920.44 44,474,087.27 49,776,883.17
净利润 32,740,917.09 24,789,719.82 7,951,197.27
项目 增减原因
总资产 负债及所有者权益增加
长期负债 摊销股票发行无效申购
利息收入
所有者权益 实现净利润
主营业务利润 销售收入增加
净利润 经营业务利润增加
（三） 公司投资情况
1、募集资金使用情况
我公司于1999年9月20日公开发行5000万股人民币普通股，每股面值1元，发行价4.10元，实际可运用资金19375万元。按照招股说明书规定的用途，用于本公司的技术改造项目，现将截止至2000年12月31日募集资金使用情况说明如下：
（1）投资完成情况对比 单位：万元
序号 项目名称 计划投入 实际投入 完成百分比
1 2万吨鹿龟酒技改 9583 9583 100%
2 1万吨热带果酒技改 7498 617 8.23%
3 5千吨发酵酒技改 4733 4034 85.23%
（2）募集资金使用情况说明：
(a) 2万吨鹿龟酒技改项目已于2000年完成，实际总投资共9583万元。2000年新增销售收入共约7000万元。
(b) 5千吨发酵清酒技改项目因旧厂房改造和新建主体工程，截止2000年底完成85.23%，所余部份将于2001年内完成。
(c) 1万吨热带果酒项目因厂址选择几经变化，截止2000年底完成8.23%，将于2001年内完成该项目。
(d) 招股说明书中，原计划投资3000吨烤鱼片、鱼粉技改项目，因实际募集资金不足，已经2001年2月9日临时股东大会表决通过取消该项目并已公告。
2、其他投资情况
本报告期内无其他投资情况。
（四） 公司生产经营环境
公司主营保健酒行业属于成长性行业，随着人们保健意识的加强，和中国人口结构的变化，公司未来的发展将有着更为广阔的市场空间。企业注册于海南省经济特区，政府对企业重视和支持经营环境宽松，政策优惠。
（五） 2001年业务发展计划
1、2001年计划主营业务销售收入3亿元人民币，利润4000万元。
2、继续开拓市场和扩大市场占有率，2001年公司将集中人力、财力开拓湖北省、江西省市场，争取当年投入，当年见效，使市场占有率由2000年的20%提高至30%以上。
3、继续抓好技术改造项目，力争早投产，早产生效益。
（1） 完成澄迈老城椰岛工业园建设项目，争取2001年底建成投产。
（2） 控股年产5万吨食用酒精的椰林酒精厂项目，2001年内完成。
（3） 收购四川省川源酒厂项目技改力争2001年底完成，达到年产1000吨发酵酒的生产规模。
4、2001年公司将加强企业的现代化和规范化管理。聘请专业咨询机构对企业进行薪酬福利设计和绩效评定，对物料管理、人力资源管理、财务管理、实现电脑化管理、加强对市场和销售队伍的集约化管理；成立华东、中南两大销售中心。
（六） 董事会日常工作情况
1、报告期内本公司董事会共召开三次会议
（1）2000年3月29日召开本年度第一次董事会会议，审议并通过 了以下议案：
（a）1999年度财务决算
（b）1999年度利润分配预案
（c）关于“四项资产减值准备及损失处理的内部控制制度”
（d）1999年年度报告及摘要
（e）关于李天敏辞去董事的议案
（2）2000年8月10日召开第二次董事会会议，审议并通过了以下议案：
（a）2000年中期报告及摘要
（b）2000年中期不进行利润分配，资本公积金不转增股本
（3）2000年12月29日召开第三次董事会会议，审议并通过了以下议案：
（a）关于修改公司章程
（b）关于取消年产3000吨烤鱼片、鱼粉技改项目
（c）关于沈泉浩辞去董事的议案
（d）关于召开2001年第一次临时股东大会
2、报告期内，本公司董事会严格贯彻执行股东大会决议，积极落实股东大会审议通过的议案，对股东大会依据《公司法》和本公司章程规定的授权事项依法行使职权，并未发生逾越权限和违反《公司法》和本公司章程规定的行为和现象。
（七） 公司管理层及员工情况
1、公司现任董事、监事及高级管理人员情况
序号 任 期 年初和年末持
序号 姓名 性别 年龄 现任职务
起止日期 有股数
1 张春昌 男 48岁 董事长、总经理 1993.3 5000
2 张德安 男 55岁 董事、副总经理 1993.3 3000
3 黎炎君 男 51岁 董事、副总经理 1997.10 5000
4 符策干 男 43岁 董事、副总经理 1993.3 5000
5 沈泉浩 男 37岁 董 事 1997.10 0
6 梁 滨 男 47岁 董 事 1993.3 2000
7 谢德全 男 47岁 董事、总经理助理 1997.10 0
8 王光新 男 57岁 董事兼董事会秘书 1997.10 2000
9 李树春 男 45岁 监 事 1999.11 0
10 梁 耀 男 50岁 副总经理 1999.11 0
11 蒋献瑜 男 44岁 副总经理 1999.11 0
12 刘建国 男 44岁 财务总监 1999.11 0
股份增减变动 年度报
序号 姓名
量及原因 酬总额
1 张春昌 无变动 6-10万
2 张德安 无变动 3-6万
3 黎炎君 无变动 3-6万
4 符策干 无变动 3-6万
5 沈泉浩 无变动 1-3万
6 梁 滨 无变动 1-3万
7 谢德全 无变动 3-6万
8 王光新 无变动 3-6万
9 李树春 无变动 1-2万
10 梁 耀 无变动 3-6万
11 蒋献瑜 无变动 3-6万
12 刘建国 无变动 3-6万
2、截止2000年12月31日，本公司共有职工499人（不含离退休人员），离退休人员共计201人。职工专业结构为：
A、人员构成
数量（人） 占职工总数比例（%）
生产人员 345 71.63
销售人员 30 7.14
技术人员 50 10.20
财务人员 18 3.68
行政人员 56 7.35
合 计 499 100.00
B、专业技术结构
专业技术职称 数量(人) 占职工总数比例(%)
高级职称 7 1.43
中级职称 12 1.63
初级职称 45 8.57
合 计 64 11.63
C、职工学历结构
学 历 数量(人) 占职工总数比例(%)
大专以上 60 10.61
中 专 24 4.69
合 计 84 15.30
D、职工年龄结构
年 龄 数量(人) 占职工总数比例(%)
35岁以下 301 60.20
35~45岁 78 15.92
45岁以上 120 23.88
合 计 499 100.00
（八） 本年度利润分配预案
本公司2000年度实现净利润32,740,917.09元，按10%计提法定盈余公积3,542,482.75元，按5%计提法定公益金1,771,241.38，加上年初未分配利润18,962,772.41元，可供分配利润为46,389.965.37元。派息方案为:按公司2000年末总股本166,000,000股为基数，每10股派发现金股利0.60元（含税），共派发现金9,960,000.00元，剩余未分配利润36,429,965.37元，结转以后年度分配。本公司2000年不进行公积金转增股本。
（九） 下年度分配政策
公司拟在2001年度结束后派发股利一次；2000年度转入未分配利润的30%及2001年实现利润的15%用于派发股利；派发股利为现金股利，不送红股。公司董事会可根据当时实际情况适当调整预分政策。
（十） 其他事项
公司选定的信息披露报纸为〈〈中国证券报〉〉和〈〈上海证券报〉〉。
六、监事会报告
2000年度，本公司监事会本着对股东负责的原则，依照《公司法》和本公司章程的规定、忠诚履行职责，依法维护公司和公司股东的各项权益，对公司规范运作、重要投资、董事及高级管理人员履行指责情况等事项进行了监督和审查。
1、监事会工作情况
（1）本公司监事会于2000年3月29日召开2000年第一次监事会，审议并通过了如下决议：
（a）1999年度监事会工作报告
（b）董事会制订的《公司四项资产减值准备及损失处理的内部控制制度》。
（2）监事会于2000年5月11日召开2000年第二次监事会，会议通过由股东大会选出的监事吴坤铭、张小立辞去监事的请求，并决定于下次股东大会补选两位监事，并对监事候选人进行酝酿。2000年6月13日股东大会投票表决同意二位辞去监事。
（3）2000年8月10日，监事会召集人李树春参加董事会议，代表监事会审议了2000年中期报告及摘要，表示同意该报告及摘要。
（4）2000年12月24日，监事会提名李健、赵国平为监事候选人并公告。
（5）2001年2月9日，经临时股东大会选举李健、赵国平为本公司监事会监事并公告。
2、公司依法运作情况：监事会认为，本公司管理制度健全，内部控制机制完善。公司董事、经理及其他高级管理人员在执行公司职务时亦无违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。 公司在人员、资产和财务三方面与控股股东严格分开，生产正常、经营稳定、运作规范。
3、检查公司财务状况：公司2000年度财务报告真实反映了公司财务状况和经营成果，五洲联合会计师事务所海口齐盛分所对此出具了标准无保留意见审计报告。
4、募集资金使用情况：监事会认为，报告期内本公司募集资金投向严格按照招股说明书中的承诺进行。
5、关联交易情况：监事会认为，在报告期内，本公司生产经营方面没有需要披露的关联交易事项。
七、重要事项
1、报告期内无重大诉讼、仲裁事项；1997年7月海口市中级人民法院移交司法机关查处的山西太原彩虹九姑娘贸易有限公司拖欠本公司货款一案仍在调查过程中；
2、报告期内无公司、公司董事及高级管理人员受监管部门处罚情况；
3、报告期内公司无重大收购及出售资产、吸收合并事项；
4、报告期内控股股东未变更，公司总经理、董事会秘书无变更；2000年6月13日股东大会审议并表决通过了李天敏辞去董事、吴坤铭、张小立辞去监事的议案；
5、经中国证监会批准，本公司股票于2000年1月20日在上海证券交易所挂牌上市，股票代码600238；
6、报告期内公司无重大关联交易事项；
7、本公司与控股股东海口市国有资产经营有限公司在人员、资产、财务上相互分开、相互独立；
（1） 在人员方面，公司在劳动、人事及工资管理等方面独立；总经理、副总经理等高级管理人员均在本公司领取薪筹，未在股东单位担任职务；
（2） 在资产方面，公司拥有独立的生产系统、辅助生产系统和配套设施；工业产权、非专利技术等无形资产由公司直接拥有，采购和销售系统由公司独立拥有；
（3） 在财务方面，公司设立独立的财会部门，并建立了独立的会计核算体系和财务管理制度；独立在银行开户。
8、报告期内，公司无重大对外担保事项；
9、报告期内，继续聘任海口齐盛会计师事务所为审计单位；由于合并，该所现已更名为五洲联合会计师事务所海口齐盛分所。
10、报告期内，公司没有更改名称或股票简称。
八、财务会计报告
本年度公司的财务报告经五洲联合会计师事务所中国注册会计师王祖平、雷小玲审计并出具了标准无保留意见的审计报告。详见附件。
九、公司的其他有关资料
1、公司首次注册登记日期、地点： 1993年3月27日在海南省工商行政管理局注册登记，1999年11月15日在原注册登记机关变更注册登记。
2、企业法人营业执照注册号：4600001005483
3、税务登记号码：460100284077383
4、公司未流通股票的托管机构名称：海南省证券交易中心
5、公司聘请的会计师事务所名称：五洲联合会计师事务所海口齐盛分所
十、备查文件目录
1、载有董事长亲笔签名的年度报告正本；
2、载有法定代表人、总会计师、会计主管人员亲笔签名并盖章的会计报表；
3、载有会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签字并盖章的审计报告正本；
4、报告期内在《上海证券报》或《中国证券报》上披露的所有文件的正文和公告原稿。
海南椰岛股份有限公司董事会
2001年4月15日
附件一：审计报告
审 计 报 告
五洲会字[2001]6-第038号
海南椰岛股份有限公司全体股东：
我们接受委托，审计了贵公司２０００年１２月３１日的资产负债表及合并资产负债表、2000年度利润及利润分配表和全并利润及利润分配以及2000年度的现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中，我们结合贵公司实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》的有关规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司2000年12月31日的财务状况及2000年度经营成果和现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
天津五洲联合合伙会计师事物所
中国注册会计师：王祖平、雷小玲
二零零零年四月九日
附件二：会计报表附注
附注1 公司简介
海南椰岛股份有限公司(以下简称本公司)系于1993年3月27日经海南省股份制试点领导小组琼股字(1993)13号文批准由海南海口椰岛饮料公司、海口市房地产投资开发公司、中国工商银行海口市分行劳动服务公司、中国工商银行海南信托投资公司、海南省金融实业发展公司作为发起人、以定向募集方式设立的股份有限公司。 1999年9月8日经中国证监会证监发行字（1999）119号文件批复，本公司公开发行流通A股5,000万股, 发行价每股人民币4.10元，注册资本由原来的11,600万元增至16,600万元。2000年1月20日，经上海证券交易所上证上交[2000]第3号文件批复，本公司发行的流通A股在上海证券交易所正式挂牌交易，证券代码：600238。营业执照号：4600001005483；法定代表人：张春昌；注册地：海口市龙华路43号。
本公司经营范围：主营药酒、含酒精饮料、啤酒、不含酒精饮料、医疗保健品、营养食品的生产销售。兼营房地产开发、室内外装饰装修；餐饮、住宿服务；粮酒食品、副食品、发酵制品、服装、鞋帽、化妆品、洗涤用品、日用百货、五金工具、钢材、建筑材料、装饰材料、工程机械、食品机械、保健制品的销售。
附注2公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
2.1会计制度
执行《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》及其补充规定。
2.2会计年度
会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
2.3记帐本位币
以人民币为记帐本位币。
2.4记帐基础及计价原则
以权责发生制为记帐基础，以历史成本为计价原则。
2.5外币业务核算方法
对发生的外币经济业务，采用当月1日中国人民银行公布的市场汇价（中间价）折合为人民币记帐。年末按中国人民银行公布的市场汇价（中间价）进行调整，由此产生的差额，与购建固定资产有关的在尚未达到预定使用状态前计入购建资产的价值，其余的计入当期财务费用。
2.6现金等价物的确认标准
以期限短（一般是指从购买之日起三个月到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资作为确定现金等价物的标准。
2.7坏帐核算方法
2.7.1坏帐的确认标准：
1）债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后仍然无法收回的款项；
2）债务人逾期未履行其清偿义务，且具有明显特征表明无法收回的；
2.7.2坏帐损失采用备抵法核算
对本公司的应收款项按帐龄分析法计提坏账准备，坏帐准备计提比例如下：
帐 龄 计提比例
1年以内 2%
1—2年 10%
2—3年 30%
3年以上 50%
椰岛中山饮料公司坏帐准备计提比例为：
帐 龄 计提比例
1年以内 10%
1—2年 10%
2—3年 30%
3年以上 50%
2.8存货核算方法
2.8.1存货分类：原材料、在产品、产成品、低值易耗品、包装物、开发成本等。
2.8.2存货按取得时的实际成本计价，存货发出按加权平均法计价。低值易耗品于领用时按五·五摊销法摊销。
2.8.3存货跌价准备：期末存货按成本与可变现净值孰低计价，存货跌价准备按各类存货项目成本高于其可变现净值的差额提取。
2.9短期投资核算方法
短期投资按实际支付的价款扣除已宣告发放但尚未领取的现金股利或利息入帐；处置时，按所收到的处置收入与短期投资帐面价值的差额确定为当期的投资收益。
期末短期投资按总体成本与市价孰低计价，按其差额计提跌价准备。
2.10长期投资核算方法
2.10.1长期债券投资
按取得时实际支付的全部价款（包含支付的税金、手续费等各项附加费用）扣除实际支付的分期付息债券价款中包含的已到期尚未领取的债券利息后的余额作为实际成本记账，并按权责发生制原则按期计提利息，并计入投资收益。
对长期债券投资溢价或折价在债券购入后至到期日止的期间内按直线法于确认相关债券利息收入的同时摊销。
2.10.2长期股权投资
长期股权投资，按投资时支付的全部价款或所放弃非现金资产的公允价值或所取得的股权投资的公允价值入账。对占被投资单位有表决权资本总额20%以下，或虽占20%或20%以上，但不具有重大影响的，采用成本法核算；对占被投资单位有表决权资本总额20%或20%以上，或虽投资不足20%但有重大影响的，采用权益法核算；对占被投资单位有表决权资本总额50%（不含50%）以上或对被投资单位有实质控制权的，采用权益法核算，并合并会计报表。
采用权益法核算时，长期股权投资取得时的成本与其在被投资单位所有者权益中所占份额有差额的，通过“股权投资差额”进行核算。股权投资差额的摊销期限，合同规定有投资期限的，按投资期限摊销；没有规定的其借方差额一般按不超过10年的期限摊销，其贷方差额一般按不低于10年的期限摊销。
2.10.4长期投资减值准备
长期投资减值准备，对被投资单位由于市价持续下跌或经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于长期投资帐面价值的，按该投资可收回金额低于长期投资帐面价值的差额计提长期投资减值准备。
2.11固定资产计价和折旧方法
2.11.1固定资产是指使用期限超过一年的房屋及建筑物、机器设备、运输工具及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等以及不属于生产、经营主要设备、但单位价值在2000元以上，且使用年限超过两年的，也列为固定资产；固定资产按实际成本计价；折旧采用直线法分类计提，预留残值率为5%。各类固定资产预计经济使用年限及折旧率如下：
类 别 估计使用年限 年折旧率(%)
房屋及建筑物 20—40 2.38—4.75
机器设备 10—20 4.75—9.50
运输设备 8—10 9.50—11.90
工具器具 5—10 9.50—19.00
2.12在建工程核算方法
在建工程按各项工程实际发生的支出入帐，并在完工交付使用时，按工程的实际成本结转固定资产。因在建工程所发生的借款利息支出和外汇折算差额及相关辅助费用在固定资产达到预定可使用状态前计入工程成本。
2.13无形资产计价和摊销方法
无形资产按实际支付的价款计价。在有效使用期限内采用直线法平均摊销。
2.14开办费、长期待摊费用摊销方法
2.14.1开办费从开始生产经营的当月起、按不超过五年的期限平均摊销。
2.14.2长期待摊费用在受益期平均摊销。
2.15收入确认原则
销售商品：已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方、不再对该商品实施继续管理权和实际控制权、相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品相关的成本能够可靠的计量时，确认营业收入的实现。
提供劳务：在同一年度内开始并完成的，在劳务已经提供，收到价款或取得收取价款的证据时，确认劳务收入。如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务的总收入和成本能够可靠地计量、与交易相关的价款能够流入，劳务的完成程度能够可靠确定，公司按完工百分比法确认相关劳务收入。
他人使用本公司资产：利息收入，按使用资金的时间和适用利率计算确定；发生的使用费收入按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。上述收入在与交易相关的经济利益能够流入公司、收入的金额能够可靠计量同时满足时予以确定。
2.16所得税的会计处理方法
采用应付税款法核算。
2.17合并会计报表的编制方法
合并会计报表以母公司和纳入合并范围的子公司本年度的会计报表以及其他有关资料为依据，根据财政部财会字（1995）11号《合并会计报表暂行规定》及其补充规定进行编制。在合并过程中，各公司间的重大内部交易、资金往来、投资及其他权益等均互相抵销。
2.18会计政策、会计估计或合并范围的变更
2.18.1会计政策变更：本公司根据财政部财企（2000）295号文《关于企业住房制度改革中有关财务处理问题的通知》，将本年度住房周转金余额调整为期初未分配利润；
2.18.2会计估计变更：本公司本年度会计估计未发生变更；
2.18.3 合并范围变更：本公司本年度合并范围增加了四川邛崃川源酒业有限公司。
附注3税项
3.1增值税：以销项税额扣除当期允许抵扣的进项税额的差额计算缴纳；
3.2消费税：
白酒、大曲酒： 按销售收入的15%计征；
三椰春酒、米酒、鹿龟酒、配制酒： 按销售收入的10%计征；
本公司按提取的税金减去可抵扣的购进原料已交纳的消费税计算应纳税额；
3.3营业税：以营业额的5%计算缴纳；
3.4城市维护建设税：以应纳增值税额、消费税额和营业税额的7%计算缴纳；
3.5教育费附加: 以应纳增值税额、消费税额和营业税额的3%计算缴纳；
3.6企业所得税：
海南地区：以应纳税所得额的15%计算缴纳；
其他地区：以应纳税所得额的33%计算缴纳。
附注4控股子公司及合营企业
4.1纳入合并报表范围的子公司：
公司名称 注册资本 投资金额
海口黄酒酿造有限公司 RMB1,800,000.00 RMB1,800,000.00
海口市华美保健用品公司 RMB300,000.00 RMB300,000.00
海南椰岛神特饮料有限公司 USD1,500,000.00 USD600,000.00
中山市椰岛饮料有限公司 RMB17,500,000.00 RMB13,000,000.00
北海椰岛房地产开发公司 RMB14,500,000.00 RMB14,500,000.00
重庆椰岛房地产开发公司 RMB5,000,000.00 RMB5,000,000.00
四川邛崃川源酒业有限公司 RMB5,000,000.00 RMB4,500,000.00
公司名称 所占权益 经营 范围
海口黄酒酿造有限公司 100% 配制酒生产
海口市华美保健用品公司 100% 瓦楞纸、包装物生产
海南椰岛神特饮料有限公司 40% 饮料生产、销售
中山市椰岛饮料有限公司 74.29% 饮料生产、销售
北海椰岛房地产开发公司 100% 房地产开发、销售
重庆椰岛房地产开发公司 100% 房地产开发、销售
四川邛崃川源酒业有限公司 90% 酒类产品、组织调剂
酿酒原辅材料
注1：本公司虽拥有海南椰岛神特饮料有限公司40%的股份，但对海南椰岛神特饮料有限公司拥有实际控制权，因此纳入合并报表范围。
注2：合并范围变更：本年度合并报表范围增加了四川邛崃川源酒业有限公司，本公司对其直接拥有90%，通过全资子公司海口黄酒酿造有限公司间接拥有10%，合计拥有100%。
4.2无未纳入合并报表范围的子公司。
附注5合并会计报表主要项目注释
5.1货币资金
项目 1999.12.31
原币 汇率 人民币
现金 973,867.09
银行存款-人民币 93,381,803.09
银行存款-美元 9,707.89 8.2793 80,374.53
合计 94,436,044.71
项目 2000.12.31
原币 汇率 人民币
现金 439,869.41
银行存款-人民币 136,391,308.14
银行存款-美元 6,860.70 8.2781 56,793.56
合计 136,887,971.11
5.2短期投资和短期投资跌价准备
1999.12.31 2000.12.31
项目 投资金额 跌价准备 投资金额 跌价准备
股票投资 — — 349,540.00 —
合 计 — — 349,540.00 —
注：本公司股票投资系投资珠江建设法人股，期末市价高于成本，未发生跌价。
5.3应收帐款
5.3.1账龄分析
1999.12.31
帐龄 金额 比例 坏帐准备
1年以内 101,078,789.19 76.66% 2,108,537.64
1-2年 26,767,940.51 20.30% 2,676,794.05
2-3年 3,133,226.28 2.38% 939,967.88
3年以上 872,270.95 0.66% 436,135.47
合 计 131,852,226.93 100% 6,161,435.04
2000.12.31
帐龄 金额 比例 坏帐准备
1年以内 114,055,239.27 66.89% 2,281,104.79
1-2年 25,813,295.56 15.14% 2,581,329.55
2-3年 26,688,961.00 15.65% 8,006,688.30
3年以上 3,962,216.28 2.32% 1,981,108.14
合 计 170,519,712.11 100% 14,850,230.78
5.3.2欠款前五名的单位情况：
单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款原因
上海—王黎明 18,534,734.28 1年以内 货款
杭州—韩光旭 16,712,620.87 1年以内 货款
苏南—王黎明 14,223,918.59 1年以内 货款
成都四伟房地产公司 11,980,000.00 3年以内 货款
宁波海椰营销有限公司11,256,964.81 1年以内 货款
注：其中王黎明和韩光旭是公司代理经销商。
5.3.3无持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款。
5.3.4应收帐款期末数比期初数增加38,667,485.18元，主要原因系本年销售额增加，应收销货款相应增加。
5.3.5截止2001年3月12日止,已收回货款近1.9亿元。
5.4其他应收款
5.4.1账龄分析
1999.12.31
帐龄 金额 比例 坏帐准备
1年以内 49,938,671.75 91.67% 1,000,126.91
1-2年 3,207,399.80 5.89% 320,739.98
2-3年 949,713.38 1.74% 284,914.01
3年以上 380,120.33 0.70% 190,060.16
合 计 54,475,905.26 100% 1,795,841.06
2000.12.31
帐龄 金额 比例 坏帐准备
1年以内 24,245,900.49 72.81% 482,666.33
1-2年 6,318,229.35 18.97% 631,822.94
2-3年 1,492,763.38 4.48% 447,829.01
3年以上 1,244,470.57 3.74% 622,235.29
合 计 33,301,363.79 100% 2,184,553.57
5.4.2欠款前五名的单位情况：
单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款原因
海南金点激光工程公司 10,000,000.00 1年以内 往来款
海南金椰城工艺陶瓷公司 4,080,000.00 1年以内 往来款
海口亚太实业投资公司 2,462,077.25 1年以内 往来款
湖南指挥部-武晖 3,575,117.08 1年以内 往来款
特产公司 2,362,700.00 1-2年 往来款
5.4.3无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款。
5.4.4其他应收款期末数比期初数减少21,174,541.47元，主要原因系收回欠款。
5.5预付账款
5.5.1账龄分析
1999.12.31 2000.12.31
账 龄 金 额 比例 金 额 比例
1年以内 34,526,090.29 90.41% 9,835,447.90 87.65%
1-2年 2,700,100.00 7.07% 593,703.41 5.29%
2-3年 155,804.22 0.41% — —
3年以上 807,066.10 2.11% 791,803.32 7.06%
合 计 38,189,060.61 100% 11,220,954.63 100%
5.5.2欠款前五名的单位情况
单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款原因
海南金椰林酒业有限公司 6,483,580.00 1年以内 材料款
海南销售中心 1,911,244.67 1年以内 广告费
梁昌标 769,469.60 3年以上 货款
化州乐岭玻璃厂 293,088.38 1年以内 货款
海南糖厂经销部 69,000.00 1年以内 货款
5.5.3无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款。
5.5.4预付账款期末数比期初数减少26,968,105.98元，主要原因系收到所购货物。
5.6存货及存货跌价准备
1999.12.31
项 目 金额 存货跌价准备
原材料 8,493,446.58 98,724.77
包装物 8,303,319.17 673,635.18
在产品 499,075.23 —
半成品 470,370.47 —
产成品 10,737,956.91 81,109,08
低值易耗品 322,407.11 108.51
开发成本 16,419,015.44 9,431,495.83
合计 45,245,590.91 10,285,073.37
2000.12.31
项 目 金额 存货跌价准备
原材料 8,857,489.46 164,616.04
包装物 12,563,071.64 589,901.02
在产品 1,371,939.29 —
半成品 — —
产成品 66,974,651.85 —
低值易耗品 346,845.40 274,673.46
开发成本 16,419,015.44 9,431,495.83
合计 106,533,013.08 10,460,686.35
注：存货期末数比期初数增加61,287,422.17元，主要原因系本年产销量比上年有较大幅度增加，库存量相应增加。
5.7待摊费用
项 目 1999.12.31 本期增加 本期减少 2000.12.31
酒窖整修 — 226,990.04 — 226,990.04
合 计 — 226,990.04 — 226,990.04
5.8长期投资
5.8.1投资数额
项目 1999.12.31 本期增加 本期减少
金额 减值准备
长期股权投资 190,000.00 — 4,870,000.00 —
合 计 190,000.00 — 4,870,000.00 —
项目 2000.12.31
金额 减值准备
长期股权投资 5,060,000.00 —
合 计 5,060,000.00 —
5.8.2长期股权投资
被投资单位名称 投资期限 投资金额 占被投资单位
注册资本比例
南京椰宁工业发展公司 1993年起 190,000.00 19%
威海紫薇生物科技有限公司 2000年起 2,070,000.00 25%
海南椰卉股份有限公司 2000年起 2,800,000.00 18.64%
合 计 5,060,000.00
被投资单位名称 本期权益 累计权益 减值准备
增减数 增减数
南京椰宁工业发展公司 — — —
威海紫薇生物科技有限公司 — — —
海南椰卉股份有限公司 — — —
合 计
注：长期投资期末数比期初数增加主要原因系本年度新增对威海紫薇生物科技有限公司、海南椰卉股份有限公司的投资。
5.9固定资产及累计折旧
固定资产原值
类 别 1999.12.31 本期增加 本期减少
房屋及建筑物 33,193,795.52 24,472,689.44 17,610,630.36
机器设备 41,524,036.39 6,102,588.77 965,313.45
运输设备 5,663,320.19 6,390,995.50 4,568,454.19
工具器具 1,307,789.34 1,061,899.98 552,506.98
合计 81,688,941.44 38,028,170.69 23,696,904.98
类 别 2000.12.31
房屋及建筑物 40,055,851.60
机器设备 46,661,311.71
运输设备 7,485,861.50
工具器具 1,817,182.34
合计 96,020,207.15
累计折旧
类 别 1999.12.31 本期增加 本期减少
房屋及建筑物 4,634,743.49 1,969,459.50 1,760,384.44
机器设备 11,322,501.82 2,149,042.44 150,799.71
运输设备 1,672,413.78 1,958,561.11 1,419,124.95
工具器具 439,747.71 265,753.02 121,775.56
合 计 18,069,406.80 6,342,816.07 3,452,084.66
固定资产净值 63,619,534.64
类 别 2000.12.31
房屋及建筑物 4,843,818.55
机器设备 13,320,744.55
运输设备 2,211,849.94
工具器具 583,725.17
合 计 20,960,138.21
固定资产净值 75,060,068.94
5.10固定资产减值准备
类 别 1999.12.31 本期增加 本期减少 2000.12.31
房屋及建筑物 1,536,853.27 583,129.65 ― 2,119,982.92
机器设备 ― 782,575.66 ― 782,575.58
合 计 1,536,853.27 1,365,705.31 ― 2,902,558.58
注：固定资产减值准备系资产负债表日后事项调整数（详见附注10），固定资产减值准备根据期末可收回金额低于账面价值的差额计提。
5.11在建工程
工程名称 1999.12.31 本期增加 本期减少
2万吨鹿龟酒技改项目 10,804,056.09 11,293,822.98
5000吨清酒项目 14,360,110.61
1万吨果酒项目 6,170,000.00
新建厂房 2,585,186.74
厂房设备 6,543,844.57 2,162,037.48
湖北大厦 1,215,642.86
露天酒库 83,400.00
地下酒库 74,486.12
其 他 1,301,688.47 567,478.04 592,156.75
合 计 19,865,231.99 35,134,484.49 2,754,194.23
工程名称 本期转入固定资产 2000.12.31 资金来源 工程进度
2万吨鹿龟酒技改项目 10,736,976.42 11,360,902.65 募股 92%
5000吨清酒项目 14,360,110.61 募股 85%
1万吨果酒项目 6,170,000.00 募股 5%
新建厂房 2,585,186.74 自筹
厂房设备 4,381,807.09 自筹 停建
湖北大厦 1,215,642.86 自筹 停建
露天酒库 83,400.00 自筹 90%
地下酒库 74,486.12 自筹 92%
其 他 1,277,009.76 自筹
合 计 10,736,976.42 41,508,545.83
注1：本公司在建工程无利息资本化情况；
注2：在建工程期末数比期初数增加30,866,341.07元，主要原因系本年增加年产2万吨鹿龟酒、年产5000吨发酵清酒工程和1万吨果酒等项目。
5.12无形资产
类别 原始金额 1999.12.31 本期增加本期转出
龙华路土地使用 39,935,900.00 32,877,387.30
权
儋州那大土地使 3,751,000.00 3,731,000.00
用权
中山土地使用权 3,921,400.00 3,457,224.00
国贸中心土地使 1,617,229.24 1,154,197.60 463,031.94
用权
海口滨濂村土地 4,281,354.57 3,976,417.28
使用权
邛崃川源土地使 800,000.00 800,000.00
用权限
川源商标使用权 260,130.00 260,130.00
山兰玉液商标权 155,500.00 155,500.00
商标使用权 71,150.80 23,717.12
合计 54,793,664.61 45,219,943.30 1,678,661.94
类别 本期摊销 2000.12.31 剩余摊销期 购入方
限 式
龙华路土地使用 498,144.96 32,379,242.34 62年 购入
权
儋州那大土地使 82,000.00 3,649,000.00 44年 偿债
用权
中山土地使用权 78,576.00 3,378,648.00 44年 购入
国贸中心土地使 8,625.00 1,608,604.54 62年2个月 购入
用权
海口滨濂村土地 61,162.20 3,915,255.08 64年 购入
使用权
邛崃川源土地使 800,000.00 50年 购入
用权限
川源商标使用权 260,130.00 5年 购入
山兰玉液商标权 14,809.52 140,690.48 6年4个月 购入
商标使用权 10,164.36 13,552.76 1年4个月 购入
合计 753,482.04 46,145,123.20
5.13无形资产减值准备
类 别 1999.12.31 本期增加 本期减少 2000.12.31
海口滨濂村土地使用权 404,817.28 2,048,375.72 ― 2,453,193.00
合 计 404,817.28 2,048,375.72 ― 2,453,193.00
注：无形资产减值准备系资产负债表日后事项调整数（详见附注10），无形资产减值准备根据期末可收回金额低于账面价值的差额计提。
5.14开办费
项 目 1999.12.31 本期增加 本期减少 2000.12.31
开办费 78,255.28 557,141.89 78,255.28 557,141.89
合 计 78,255.28 557,141.89 78,255.28 557,141.89
5.15短期借款
借款类别 1999.12.31 2000.12.31
抵押借款 41,500,000.00 40,000,000.00
质押借款 — 30,000,000.00
信用借款 — 35,000,000.00
合 计 41,500,000.00 105,000,000.00
注：短期借款期末数比期初数增加63,500,000.00元，主要原因系本年增加贷款。
5.16应付帐款
1999.12.31 2000.12.31
22,877,125.56 63,081,832.71
5.16.1无欠持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的款项。
5.16.2应付账款期末数比期初数增加40,204,707.15元，主要原因系本年购货量增加，应付货款相应增加。
5.17预收账款
1999.12.31 2000.12.31
155,563.54 94,393.13
注:无欠持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的款项。
5.18其他应付款
1999.12.31 2000.12.31
6,494,225.56 8,065,872.04
注:无欠持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的款项。
5.19应付股利
项 目 1999.12.31 2000.12.31
国家股 13,917,000.00 2,783,400.00
一般法人股 11,018,819.00 5,380,907.00
个人股 2,334,905.50 6,574,905.50
合 计 27,270,724.50 14,739,212.50
注:应付股利期末数比期初数减少12,531,512.00元,主要原因系本年支付股利。
5.20应交税金
税 种 1999.12.31 2000.12.31
增值税 693,608.48 -168,269.56
营业税 528,195.33 368,660.38
消费税 5,941,480.71 8,230,177.57
城建税 567,061.28 646,321.32
企业所得税 -2,987,132.18 2,536,551.77
个人所得税 174,583.71 221,022.72
合 计 4,917,797.33 11,834,464.20
5.21预提费用
项 目 1999.12.31 2000.12.31
大修费 380.848.68 —
广告费 47,961.15 —
利 息 106,920.00 181,362.50
合 计 535,729.83 181,362.50
5.22其他长期负债
项 目 1999.12.31 本期增加 本期减少 2000.12.31
利息收入 8,532,185.87 1,828,325.54 6,703,860.33
合 计 8,532,185.87 1,828,325.54 6,703,860.33
注：股票发行无效申购利息收入按5年平均摊销计入营业外收入。
5.23股本(单位:万股)
1、股本变动情况
数量单位：万股
期初数 本期变动增减（+、-）
发行新股 送配股 公积金转股 小计
一、尚未流通股份
1、发起人股份 5899
其中：
国家拥有的股份 4639
境内法人持有股份 1260
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股 3301
3、内部职工股 2400
3、优先股份
尚未上市流通股份 11600
二、已流通股份
1、境内上市人民币普通股 5000
2、境内上市外资股
3、境外上市外资股
4、其他
已流通股份合计 5000
三、股份总额 16600
期末数
一、尚未流通股份
1、发起人股份 5899
其中：
国家拥有的股份 4639
境内法人持有股份 1260
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股 3301
3、内部职工股 2400
3、优先股份
尚未上市流通股份 11600
二、已流通股份
1、境内上市人民币普通股 5000
2、境内上市外资股
3、境外上市外资股
4、其他
已流通股份合计 5000
三、股份总额 16600
5.24资本公积
项 目 1999.12.31 本期增加数 本期减少数 2000.12.31
股本溢价 143,750,502.49 — — 143,750,502.49
资产评估增值 8,281,603.21 — — 8,281,603.21
合 计 152,032,105.70 — — 152,032,105.70
5.25盈余公积：
项 目 1999.12.31 本期增加数 本期减少数 2000.12.31
法定盈余公积 9,425,632.90 3,542,482.75 — 12,968,115.65
公益金 4,712,816.46 1,771,241.38 — 6,484,057.84
合 计 14,138,449.36 5,313,724.13 — 19,452,173.49
5.26未分配利润：
项 目
本期净利润 32,740,917.09
加：调整前年初未分配利润 26,520,973.29
加：年初未分配利润调整数 (-)7,558,200.88
调整后年初未分配利润 18,962,772.41
可供分配利润 51,703,689.50
减：提取法定公积金 3,542,482.75
提取法定公益金 1,771,241.38
可供股东分配的利润 46,389,965.37
减：应付优先股股利 —
提取任意盈余公积 —
应付普通股股利 9,960,000.00
年末未分配利润 36,429,965.37
注：
(1)年初未分配利润调整（-）5,907,780.91元，系本公司根据财政部财企（2000）295号文《关于企业住房制度改革中有关财务处理问题的通知》，将本年度住房周转金余额调整期初未分配利润；
(2)年初未分配利润调整(-)1,650,419.97元，系资产负债表日后事项调整数（详见附注10）。
5.27主营业务收入、主营业务成本
项目 主营业务收入 主营业务成本
1999年度 2000年度 1999年度 2000年度
酒类 110,722,376.19 208,247,997.61 53,871,454.61 87,486,084.12
饮料 4,514,549.92 1,003,244.82 5,151,823.95 5,930,796.52
合计 115,236,926.11 209,251,242.43 59,023,278.56 93,416,880.64
项目 营业毛利
1999年度 2000年度
酒类 56,850,921.58 120,761,913.49
饮料 -637,274.03 -4,927,551.70
合计 56,213,647.55 115,834,361.79
5.28财务费用
类别 1999年度 2000年度
利息支出 4,115,073.49 4,418,852.03
减：利息收入 304,768.12 686,381.45
汇兑损失 23,291.93 18.11
减：汇兑收益 — —
金融机构手续费 7,862.93 39,571.85
合 计 3,841,460.23 3,772,060.54
5.29投资收益
项 目 1999年度 2000年度
其他投资收益 — 9,580,850.00
合计 — 9,580,850.00
注：其他投资收益本年比上年增加9,580,850.00元，主要原因系本年度理财投资收益。
5.30补贴收入
项 目 1999年度 2000年度
地产地销增值税返还 8,793,006.28 10,352,490.03
合 计 8,793,006.28 10,352,490.03
注:补贴收入本年比上年同期增加1,559,483.75元，主要原因系本年比上年增加了销售收入。
5.31营业外收入
项 目 1999年度 2000年度
利息收入 614,275.84 1,828,325.54
债务重组 260,000.00 —
滞纳金收入 — 320,300.00
其他 277,339.71 124,410.15
合 计 1,151,615.55 2,273,035.69
注：营业外收入—利息收入主要系股票发行申购无效部分的锁定资金利息收入摊销。
5.32营业外支出
项 目 1999年度 2000年度
计提的固定资产减值准备 1,536,853.27 1,365,705.31
计提的无形资产减值准备 2,048,375.72
赔偿支出 — 395,875.00
清理固定资产损失 625,005.08 80,702.65
赞助款 176,480.00 34,500.00
罚 款 38,507.41 —
其 他 36,201.40 —
合 计 2,413,047.16 3,925,158.68
5.33支付的其他与经营活动有关的现金51,290,680.86元，其中数额较大的项目如下:
广告费 36,959,863.64
运费 3,178,776.31
办公费 1,854,529.14
修理费 1,399,144.05
保险费 1,298,563.62
差旅费 1,244,055.56
开办费 557,141.89
附注6母公司会计报表主要项目注释
6.1应收帐款
1999.12.31 2000.12.31
帐龄 金额 比例 坏帐准备 金额
1年以内 75,242,762.93 71.44% 1,504,855.26 95,762,661.27
1-2年 26,711,581.35 25.36% 2,671,158.14 24,898,369.77
2-3年 3,044,677.27 2.89% 913,403.18 26,663,787.57
3年以上 324,122,86 0.31% 162,061.43 3,043,107.18
合 计 105,323,144.41 100% 5,251,478.01 150,367,925.79
帐龄 比例 坏帐准备
1年以内 63.69% 1,915,253.23
1-2年 16.56% 2,489,836.97
2-3年 17.73% 7,999,136.27
3年以上 2.02% 1,521,553.59
合 计 100% 13,925,780.06
6.2长期投资
6.2.1项 目 1999.12.31 本期增加 本期减少
金 额 减值准备
长期股权投资 24,755,692.42 — 9,834,292.56 2,644,703.50
合 计 24,755,692.42 — 9,834,292.56 2,644,703.50
6.2.1项 目 2000.12.31
金 额 减值准备
长期股权投资 31,945,281.48 —
合 计 31,945,281.48 —
6.2.2长期股权投资
被投资单位名称 投资期限 投资金额 占被投资单位
注册资本比例
海口黄酒酿造有限公司 1995年起 1,800,000.00 100%
中山市椰岛饮料有限公司 1993年起 13,000,000.00 74.29%
海口市华美保健用品公司 1992年起 300,000.00 100%
江苏椰宁工业发展公司 1993年起 190,000.00 19%
北海椰岛房地产开发公司 1993年起 14,500,000.00 100%
重庆椰岛房地产开发公司 1993年起 5,000,000.00 100%
海南椰岛神特饮料有限公司 1993年起 5,100,000.00 40%
威海紫薇生物科技有限公司 2000年起 2,070,000.00 25%
海南椰卉股份有限公司 2000年起 2,800,000.00 18.64%
四川邛崃川源酒业有限公司 2000年起 4,500,000.00 90%
合 计 49,260,000.00
被投资单位名称 本期权益 累计权益
增减额 增减额
海口黄酒酿造有限公司 450,000.00 1,350,000.00
中山市椰岛饮料有限公司 -1,841,345.14 -4,197,215.52
海口市华美保健用品公司 14,292.56 171,821.44
江苏椰宁工业发展公司 — —
北海椰岛房地产开发公司 — -9,704,329.34
重庆椰岛房地产开发公司 -294,631.87 -508,132.91
海南椰岛神特饮料有限公司 -375,981.28 -4,294,116.98
威海紫薇生物科技有限公司 — —
海南椰卉股份有限公司 — —
四川邛崃川源酒业有限公司 -132,745.21 -132,745.21
合 计 -2,180,410.94 -17,314,718.52
被投资单位名称 期末数 减值准备
海口黄酒酿造有限公司 3,150,000.00 —
中山市椰岛饮料有限公司 8,802,784.48 —
海口市华美保健用品公司 471,821.44 —
江苏椰宁工业发展公司 190,000.00 —
北海椰岛房地产开发公司 4,795,670.66 —
重庆椰岛房地产开发公司 4,491,867.09 —
海南椰岛神特饮料有限公司 805,883.02 —
威海紫薇生物科技有限公司 2,070,000.00 —
海南椰卉股份有限公司 2,800,000.00 —
四川邛崃川源酒业有限公司 4,367,254.79 —
合 计 31,945,281.48
6.3主营业务收入
项目 1999年度 2000年度
酒 类 79,002,371.85 155,608,223.80
饮 料 7,582.06 221,903.06
合 计 79,009,953.91 155,830,126.86
注：主营业务收入本年比上年增加76,820,172.95元，主要原因系增加销售量以及提高产品销售价格。
6.4主营业务成本
项目 1999年度 2000年度
酒 类 44,268,849.32 59,128,629.33
饮 料 9,687.00 4,683,033.80
合 计 44,278,536.32 63,811,663.13
注：主营业务成本本年比上年增加19,533,126.81元，主要原因系增加销售量，而产品成本降低。
6.5投资收益
项目 1999年度 2000年度
年末调整被投资单位所有者权益 18,427,832.80 7,751,656.71
其他投资收益 — 9,580,850.00
合 计 18,427,832.80 17,332,506.71
注1： 投资收益 — 年末调整被投资单位所有者权益本年比上年减少10,676,176.09元，主要原因系海口黄酒酿造有限公司本年销售给母公司配制酒的价格下降，造成本年利润的减少。
注2：投资收益-其他投资收益增加9,580,850.00元，系本年理财投资收益。
附注7关联方及其交易
7.1存在控制关系的关联方
企业名称 注册地址
海口市国有资产经营有限公司 海口市
海口黄酒酿造有限公司 海口市
海口市华美保健用品公司 海口市
海南椰岛神特饮料有限公司 海口市
中山市椰岛饮料有限公司 中山市
北海椰岛房地产开发公司 北海市
重庆椰岛房地产开发公司 重庆市
四川邛崃川源酒业有限公司 邛崃市
企业名称 主营业务
海口市国有资产经营有限公司 集中管理财政性建设资金、统筹安
排各种专项资金、借资、融资等
海口黄酒酿造有限公司 米酒、黄酒、配制酒生产、销售
海口市华美保健用品公司 印刷、瓦楞纸制品加工
海南椰岛神特饮料有限公司 天然茫果汁加工及果汁饮料生产、销售
中山市椰岛饮料有限公司 生产经营各种易拉罐装果汁饮料
北海椰岛房地产开发公司 房地产开发经营
重庆椰岛房地产开发公司 城市建设综合开发
四川邛崃川源酒业有限公司 酒类产品、组织调剂酿酒原辅材料
企业名称 与本企业 经济性质 法定代表人
关系 或类型
海口市国有资产经营有限公司 第一大股东 有限责任公司 冷晓明
海口黄酒酿造有限公司 子公司 有限责任公司 庞林保
海口市华美保健用品公司 子公司 有限责任公司 颜圣清
海南椰岛神特饮料有限公司 子公司 有限责任公司 张春昌
中山市椰岛饮料有限公司 子公司 有限责任公司 张春昌
北海椰岛房地产开发公司 子公司 有限责任公司 张春昌
重庆椰岛房地产开发公司 子公司 有限责任公司 孙 渝
四川邛崃川源酒业有限公司 子公司 有限责任公司 龚长彪
7.2存在控制关系的关联方的注册资本及其变动
企业名称 1999.12.31 本期增加 本期减少
海口市国有资产经营有限公司 30,000,000.00 — —
海口黄酒酿造有限公司 1,800,000.00 — —
海口市华美保健用品公司 300,000.00 — —
海南椰岛神特饮料有限公司 150 万美元 — —
中山市椰岛饮料有限公司 17,500,000.00 — —
北海椰岛房地产开发公司 14,500,000.00 — —
重庆椰岛房地产开发公司 5,000,000.00 — —
四川邛崃川源酒业有限公司 — 5,000,000.00 —
企业名称 2000.12.31
海口市国有资产经营有限公司 30,000,000.00
海口黄酒酿造有限公司 1,800 000.00
海口市华美保健用品公司 300,000.00
海南椰岛神特饮料有限公司 150万美元
中山市椰岛饮料有限公司 17,500,000.00
北海椰岛房地产开发公司 14,500,000.00
重庆椰岛房地产开发公司 5,000,000.00
四川邛崃川源酒业有限公司 5,000,000.00
7.3存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
企业名称 1999.12.31 本期增加
金额 比例(%) 金额
海口市国有资产经营有限公司 46,390,000.00 27.95 —
海口黄酒酿造有限公司 1,800,000.00 100 —
海口市华美保健用品公司 300,000.00 100 —
海南椰岛神特饮料有限公司 60万美元 40 —
中山市椰岛饮料有限公司 13,000,000.00 74.29 —
北海椰岛房地产开发公司 14,500,000.00 100 —
重庆椰岛房地产开发公司 5,000,000.00 100 —
四川邛崃川源酒业有限公司 — — 4,500,000.00
企业名称 本期减少 2000.12.31
比例(%) 金额 比例(%) 金额
海口市国有资产经营有限公司 — — — 46,390,000.00
海口黄酒酿造有限公司 — — — 1,800,000.00
海口市华美保健用品公司 — — — 300,000.00
海南椰岛神特饮料有限公司 — — — 60万美元
中山市椰岛饮料有限公司 — — — 13,000,000.00
北海椰岛房地产开发公司 — — — 14,500,000.00
重庆椰岛房地产开发公司 — — — 5,000,000.00
四川邛崃川源酒业有限公司 90 — — 4,500,000.00
企业名称
比例(%)
海口市国有资产经营有限公司 27.95
海口黄酒酿造有限公司 100
海口市华美保健用品公司 100
海南椰岛神特饮料有限公司 40
中山市椰岛饮料有限公司 74.29
北海椰岛房地产开发公司 100
重庆椰岛房地产开发公司 100
四川邛崃川源酒业有限公司 90
7.4不存在控制关系的关联方关系的性质
关联方名称 与本公司关系
威海紫薇生物科技有限公司 联营企业 7.5关键管理人员报酬：
2000年度支付给关键管理人员的报酬为人民币546,000.00元，1999年为人民币479,200.00元。
附注8承诺事项
本公司无应披露而未披露的重大承诺事项。
附注9或有事项
9.1本公司在1996年4月26日向海口市中级人民法院提起民事诉讼，要求山西太原彩虹九姑娘贸易有限公司支付拖欠的货款本息合计8,296,975.47元,其中本金6,763,501.56元，山西汽车制造厂承担连带清偿责任。海口市中级人民法院于1997年7月14日将案件移交司法机关查处，目前该案仍在调查取证过程中。
附注10资产负债表日后事项
10.1应予调整的资产负债表日后事项
根据财政部财会（2001）17号文件《贯彻实施〈企业会计制度〉有关政策衔接问题的规定》，本公司自2001年1月1日起执行《企业会计制度》，并按《企业会计制度》的规定计提固定资产、在建工程、无形资产的减值准备。
上述事项已按有关规定调整了期初留收益和相关报表项目的期初数。该调整事项的累积影响数为5,355,751.58元，其中，固定资产计价方法变更累积影响数为2,902,558.58元，无形资产计价方法变更累积影响数为2,453,193.00元。相应调减2000年净利润3,414,081.03元，调减1999年净利润1,536,853.27元，调减1999年前净利润404,817.28元；调减未分配利润4,620,991.94元，调减盈余公积734,759.64元；调减2000年利润及利润分配表上年数栏的年初未分配利润344,094.69元。
10.2应予披露的资产负债表的日后事项
本公司无应予披露而未披露的资产负债表日后事项。
附注11其他事项
本公司全资子公司重庆椰岛房地产开发公司与重庆银泰物业发展有限公司签订《关于以房产抵偿转让费的协议》，重庆椰岛房地产开发公司系债权方，重庆银泰物业发展有限公司系债务方，此协议已执行，有关房产登记手续正在办理之中。
附件三：合并资产负债表
附件四：利润及利润分配表
附件五：现金流量表
资产负债表
单位：（人民币）元
资产 期末数
合并
流动资金：
货币资金 136,887,971.11
短期投资 349,540.00
减：短期投资跌价准备 -
短期投资净额 349,540.00
应收票据 -
应收股利 -
应收利息 -
应收帐款 170,519,712.11
其他应收款 33,301,363.79
减：坏帐准备 17,034,784.35
应收款项净额 186,786,291.55
预付帐款 11,220,954.63
应收补贴款 -
存货 106,533,013.08
其中：工程施工 -
减：存货跌价准备（含工程亏损准备） 10,460,686.35
存货净额 96,072,326.73
待摊费用 226,990.04
待处理流动资产净损失 503,526.05
一年内到期的长期债权投资 -
其他流动资产 -
流动资产合计 432,047,600.11
长期投资：
长期股权投资 5,060,000.00
长期债权投资 -
其他投资
长期投资合计 5,060,000.00
减：长期投资减值准备 -
长期投资净额 5,060,000.00
其中：合并价差（贷差以“-”号表示合并报表填列） -
其中：股权投资差额（贷差以“-”号表示母公司报表填列） -
固定资产：
固定资产原价 96,020,207.15
减：累计折旧 20,960,138.21
减：固定资产减值准备 2,902,558.58
固定资产净值 72,157,510.36
工程物资 -
在建工程 41,508,545.83
固定资产清理 -
待处理固定资产净损失 -
固定资产合计 113,666,056.19
无形资产及其他资产：
无形资产 43,691,930.20
开办费 557,141.89
长期待摊费用 -
其他长期资产 -
其中：临时设施净额 -
无形资产及其他资产合计 44,249,072.09
递延税项：
递延税款借项 -
资产总计 595,022,728.39
流动负债：
短期借款 105,000,000.00
应付票据 -
应付帐款 63,081,832.71
预收帐款 94,393.13
代销商品款 -
应付工资 3,175,991.55
应付福利费 3,162,780.43
应付股利 14,739,212.50
应交税金 11,834,464.20
其他应交款 813,455.81
其他应付款 8,065,872.04
预提费用 181,362.50
一年内到期的长期负债 -
其他流动负债 -
预计负债
流动负债合计 210,149,364.87
长期负债：
长期借款 -
应付债券 -
长期应付款 -
住房周转金 -
其他长期负债 6,703,860.33
长期负债合计 6,703,860.33
递延税项：
递延税款贷项 -
负债合计 216,853,225.20
少数股东权益（合并报表填列） 4,255,258.63
股东权益：
股本 166,000,000.00
资本公积 152,032,105.70
盈余公积 19,452,173.49
其中：公益金 6,484,057.84
未确认的投资损失 -
调整期初未分配利润
未分配利润（未弥补亏损以“-”号表示） 36,429,965.37
外币报表折算差额（合并报表填列） -
股东权益合计 373,914,244.56
负债和股东权益总计 595,022,728.39
资产 期末数
母公司
流动资金：
货币资金 133,724,975.29
短期投资 349,540.00
减：短期投资跌价准备 -
短期投资净额 349,540.00
应收票据 -
应收股利 -
应收利息 -
应收帐款 150,367,925.79
其他应收款 53,536,544.21
减：坏帐准备 16,720,180.74
应收款项净额 187,184,289.26
预付帐款 48,753,477.45
应收补贴款 -
存货 40,760,698.35
其中：工程施工 -
减：存货跌价准备（含工程亏损准备） -
存货净额 40,760,698.35
待摊费用 -
待处理流动资产净损失 -69,157.50
一年内到期的长期债权投资 -
其他流动资产 -
流动资产合计 410,703,822.85
长期投资：
长期股权投资 31,945,281.48
长期债权投资 -
其他投资
长期投资合计 31,945,281.48
减：长期投资减值准备 -
长期投资净额 31,945,281.48
其中：合并价差（贷差以“-”号表示合并报表填列） -
其中：股权投资差额（贷差以“-”号表示母公司报表填列） -
固定资产：
固定资产原价 54,489,245.29
减：累计折旧 11,467,190.01
减：固定资产减值准备 2,445,204.57
固定资产净值 40,576,850.71
工程物资 -
在建工程 38,765,472.97
固定资产清理 -
待处理固定资产净损失 -
固定资产合计 79,342,323.68
无形资产及其他资产：
无形资产 39,253,152.20
开办费 -
长期待摊费用 -
其他长期资产 -
其中：临时设施净额 -
无形资产及其他资产合计 39,253,152.20
递延税项：
递延税款借项 -
资产总计 561,244,580.21
流动负债：
短期借款 105,000,000.00
应付票据 -
应付帐款 44,715,063.12
预收帐款 78,975.41
代销商品款 -
应付工资 2,017,384.63
应付福利费 1,948,669.67
应付股利 14,739,212.50
应交税金 6,235,852.27
其他应交款 543,008.81
其他应付款 6,034,658.04
预提费用 181,362.50
一年内到期的长期负债 -
其他流动负债 -
预计负债
流动负债合计 181,494,186.95
长期负债：
长期借款 -
应付债券 -
长期应付款 -
住房周转金 -
其他长期负债 6,703,860.33
长期负债合计 6,703,860.33
递延税项：
递延税款贷项 -
负债合计 188,198,047.28
少数股东权益（合并报表填列） -
股东权益：
股本 166,000,000.00
资本公积 152,032,105.70
盈余公积 17,930,352.05
其中：公益金 5,976,784.03
未确认的投资损失 -
调整期初未分配利润
未分配利润（未弥补亏损以“-”号表示） 37,084,075.18
外币报表折算差额（合并报表填列） -
股东权益合计 373,046,532.93
负债和股东权益总计 561,244,580.21
资产 期初数
合并
流动资金：
货币资金 94,436,044.71
短期投资 -
减：短期投资跌价准备 -
短期投资净额 -
应收票据 -
应收股利 -
应收利息 -
应收帐款 131,852,226.93
其他应收款 54,475,905.26
减：坏帐准备 7,957,276.10
应收款项净额 178,370,856.09
预付帐款 38,189,060.61
应收补贴款 -
存货 45,245,590.91
其中：工程施工 -
减：存货跌价准备（含工程亏损准备） 10,285,073.37
存货净额 34,960,517.54
待摊费用 -
待处理流动资产净损失 -
一年内到期的长期债权投资 -
其他流动资产 -
流动资产合计 345,956,478.95
长期投资：
长期股权投资 190,000.00
长期债权投资 -
其他投资
长期投资合计 190,000.00
减：长期投资减值准备 -
长期投资净额 190,000.00
其中：合并价差（贷差以“-”号表示合并报表填列） -
其中：股权投资差额（贷差以“-”号表示母公司报表填列） -
固定资产：
固定资产原价 81,688,941.44
减：累计折旧 18,069,406.80
减：固定资产减值准备 1,536,853.27
固定资产净值 62,082,681.37
工程物资 -
在建工程 19,865,231.99
固定资产清理 -
待处理固定资产净损失 -
固定资产合计 81,947,913.36
无形资产及其他资产：
无形资产 44,815,126.02
开办费 78,255.28
长期待摊费用 -
其他长期资产 -
其中：临时设施净额 -
无形资产及其他资产合计 44,893,381.30
递延税项：
递延税款借项 -
资产总计 472,987,773.61
流动负债：
短期借款 41,500,000.00
应付票据 -
应付帐款 22,877,125.56
预收帐款 155,563.54
代销商品款 -
应付工资 1,266,157.77
应付福利费 2,288,277.01
应付股利 27,270,724.50
应交税金 4,917,797.33
其他应交款 560,182.91
其他应付款 6,494,225.56
预提费用 535,729.83
一年内到期的长期负债 -
其他流动负债 -
预计负债
流动负债合计 107,865,784.01
长期负债：
长期借款 -
应付债券 -
长期应付款 -
住房周转金 -
其他长期负债 8,532,185.87
长期负债合计 8,532,185.87
递延税项：
递延税款贷项 -
负债合计 116,397,969.88
少数股东权益（合并报表填列） 5,456,476.26
股东权益：
股本 166,000,000.00
资本公积 152,032,105.70
盈余公积 14,138,449.36
其中：公益金 4,712,816.46
未确认的投资损失 -
调整期初未分配利润
未分配利润（未弥补亏损以“-”号表示） 18,962,772.41
外币报表折算差额（合并报表填列） -
股东权益合计 351,133,327.47
负债和股东权益总计 472,987,773.61
资产 期初数
母公司
流动资金：
货币资金 92,328,059.22
短期投资 -
减：短期投资跌价准备 -
短期投资净额 -
应收票据 -
应收股利 -
应收利息 -
应收帐款 105,323,144.41
其他应收款 70,291,003.50
减：坏帐准备 7,290,302.51
应收款项净额 168,323,845.40
预付帐款 71,055,753.42
应收补贴款 -
存货 8,312,982.36
其中：工程施工 -
减：存货跌价准备（含工程亏损准备） -
存货净额 8,312,982.36
待摊费用 -
待处理流动资产净损失 -
一年内到期的长期债权投资 -
其他流动资产 -
流动资产合计 340,020,640.40
长期投资：
长期股权投资 24,755,692.42
长期债权投资 -
其他投资
长期投资合计 24,755,692.42
减：长期投资减值准备 -
长期投资净额 24,755,692.42
其中：合并价差（贷差以“-”号表示合并报表填列） -
其中：股权投资差额（贷差以“-”号表示母公司报表填列） -
固定资产：
固定资产原价 41,110,544.37
减：累计折旧 10,538,833.92
减：固定资产减值准备 1,536,853.27
固定资产净值 29,034,857.18
工程物资 -
在建工程 19,814,050.69
固定资产清理 -
待处理固定资产净损失 -
固定资产合计 48,848,907.87
无形资产及其他资产：
无形资产 41,357,902.02
开办费 -
长期待摊费用 -
其他长期资产 -
其中：临时设施净额 -
无形资产及其他资产合计 41,357,902.02
递延税项：
递延税款借项 -
资产总计 454,983,142.71
流动负债：
短期借款 41,500,000.00
应付票据 -
应付帐款 16,185,597.33
预收帐款 153,787.54
代销商品款 -
应付工资 841,496.68
应付福利费 1,599,093.35
应付股利 27,270,724.50
应交税金 2,828,582.45
其他应交款 402,957.13
其他应付款 4,836,847.61
预提费用 154,881.15
一年内到期的长期负债 -
其他流动负债 -
预计负债
流动负债合计 95,773,967.74
长期负债：
长期借款 -
应付债券 -
长期应付款 -
住房周转金 -
其他长期负债 8,532,185.87
长期负债合计 8,532,185.87
递延税项：
递延税款贷项 -
负债合计 104,306,153.61
少数股东权益（合并报表填列） -
股东权益：
股本 166,000,000.00
资本公积 152,032,105.70
盈余公积 13,080,920.48
其中：公益金 4,360,359.82
未确认的投资损失 -
调整期初未分配利润
未分配利润（未弥补亏损以“-”号表示） 19,563,962.92
外币报表折算差额（合并报表填列） -
股东权益合计 350,676,989.10
负债和股东权益总计 454,983,142.71
利润及利润分配表
单位：（人民币）元
项目 本期数
合并
一、主营业务收入 209,251,242.43
减：销售折让 -
主营业务收入净额 209,251,242.43
减：主营业务成本 93,416,880.64
主营业务税金及附加 21,583,441.35
二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 94,250,920.44
加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） -
减：存货跌价损失 243,968.19
营业费用 46,957,533.80
管理费用 23,325,174.13
财务费用 3,772,060.54
三、营业利润（亏损以“-”号填列） 19,952,183.78
加：投资收益（损失以“-”号填列） 9,580,850.00
补贴收入 10,352,490.03
营业外收入 2,273,035.69
减：营业外支出 3,925,158.68
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 38,233,400.82
减：所得税 6,693,701.36
减：少数股东损益（合并报表填列、亏损以“-”号填列） -1,201,217.63
加:未确认的投资损失（合并报表填列） -
减:购买日前净利润
五、净利润（净亏损以“-”号填列） 32,740,917.09
加：年初未分配利润（未弥补亏损以“-”号填列） 18,962,772.41
减：减少注册资本减少的未分配利润 -
盈余公积转入 -
六、可供分配的利润（亏损以“-”号填列） 51,703,689.50
减：提取法定盈余公积金 3,542,482.75
减：提取法定公益金 1,771,241.38
职工奖福基金（子公司为外商投资企业，合并报表填列） -
提取再就业基金
七、可供股东分配的利润（亏损以“-”号填列） 46,389,965.37
减：应付优先股股利 -
提取任意盈余公积 -
应付普通股股利 9,960,000.00
转作股本的普通股股利 -
八、未分配利润（未弥补亏损以“-”号填列） 36,429,965.37
附注：非常项目：
1.出售处置部门或被投资单位 -
2.自然灾害发生的损失 -
3.会计政策更改 -
4.其他 -
项目 本期数
母公司
一、主营业务收入 155,830,126.86
减：销售折让 -
主营业务收入净额 155,830,126.86
减：主营业务成本 63,811,663.13
主营业务税金及附加 15,286,553.19
二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 76,731,910.54
加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） -
减：存货跌价损失 -
营业费用 37,100,393.41
管理费用 20,371,151.80
财务费用 3,813,078.58
三、营业利润（亏损以“-”号填列） 15,447,286.75
加：投资收益（损失以“-”号填列） 17,332,506.71
补贴收入 5,867,422.44
营业外收入 1,928,479.50
减：营业外支出 3,387,102.02
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 37,188,593.38
减：所得税 4,859,049.55
减：少数股东损益（合并报表填列、亏损以“-”号填列） -
加:未确认的投资损失（合并报表填列） -
减:购买日前净利润
五、净利润（净亏损以“-”号填列） 32,329,543.83
加：年初未分配利润（未弥补亏损以“-”号填列） 19,563,962.92
减：减少注册资本减少的未分配利润 -
盈余公积转入 -
六、可供分配的利润（亏损以“-”号填列） 51,893,506.75
减：提取法定盈余公积金 3,232,954.38
减：提取法定公益金 1,616,477.19
职工奖福基金（子公司为外商投资企业，合并报表填列） -
提取再就业基金
七、可供股东分配的利润（亏损以“-”号填列） 47,044,075.18
减：应付优先股股利 -
提取任意盈余公积 -
应付普通股股利 9,960,000.00
转作股本的普通股股利 -
八、未分配利润（未弥补亏损以“-”号填列） 37,084,075.18
附注：非常项目：
1.出售处置部门或被投资单位 -
2.自然灾害发生的损失 -
3.会计政策更改 -
4.其他 -
项目 上期数
合并
一、主营业务收入 115,236,926.11
减：销售折让 -
主营业务收入净额 115,236,926.11
减：主营业务成本 59,023,278.56
主营业务税金及附加 11,739,569.28
二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 44,474,078.27
加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） -
减：存货跌价损失 -146,747.69
营业费用 8,136,146.05
管理费用 12,576,113.12
财务费用 3,841,460.23
三、营业利润（亏损以“-”号填列） 20,067,106.56
加：投资收益（损失以“-”号填列） -
补贴收入 8,793,006.28
营业外收入 1,151,615.55
减：营业外支出 2,413,047.16
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 27,598,681.23
减：所得税 2,953,350.55
减：少数股东损益（合并报表填列、亏损以“-”号填列） -153,389.14
加:未确认的投资损失（合并报表填列） -
减:购买日前净利润
五、净利润（净亏损以“-”号填列） 24,798,719.82
加：年初未分配利润（未弥补亏损以“-”号填列） -2,140,101.62
减：减少注册资本减少的未分配利润 -
盈余公积转入 -
六、可供分配的利润（亏损以“-”号填列） 22,658,618.20
减：提取法定盈余公积金 2,463,897.19
减：提取法定公益金 1,231,948.60
职工奖福基金（子公司为外商投资企业，合并报表填列） -
提取再就业基金
七、可供股东分配的利润（亏损以“-”号填列） 18,962,772.41
减：应付优先股股利 -
提取任意盈余公积 -
应付普通股股利 -
转作股本的普通股股利 -
八、未分配利润（未弥补亏损以“-”号填列） 18,962,772.41
附注：非常项目：
1.出售处置部门或被投资单位 -
2.自然灾害发生的损失 -
3.会计政策更改 -
4.其他 -
项目 上期数
母公司
一、主营业务收入 79,009,953.91
减：销售折让 -
主营业务收入净额 79,009,953.91
减：主营业务成本 44,278,536.32
主营业务税金及附加 7,420,805.61
二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 27,310,611.98
加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） -
减：存货跌价损失 -
营业费用 7,024,002.74
管理费用 11,132,020.08
财务费用 3,857,977.99
三、营业利润（亏损以“-”号填列） 5,296,611.17
加：投资收益（损失以“-”号填列） 18,427,832.80
补贴收入 4,049,632.20
营业外收入 614,275.84
减：营业外支出 2,363,532.18
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 26,024,819.83
减：所得税 1,396,422.07
减：少数股东损益（合并报表填列、亏损以“-”号填列） -
加:未确认的投资损失（合并报表填列） -
减:购买日前净利润
五、净利润（净亏损以“-”号填列） 24,628,397.76
加：年初未分配利润（未弥补亏损以“-”号填列） -1,370,175.18
减：减少注册资本减少的未分配利润 -
盈余公积转入 -
六、可供分配的利润（亏损以“-”号填列） 23,258,222.58
减：提取法定盈余公积金 2,462,839.77
减：提取法定公益金 1,231,419.89
职工奖福基金（子公司为外商投资企业，合并报表填列） -
提取再就业基金
七、可供股东分配的利润（亏损以“-”号填列） 19,563,962.92
减：应付优先股股利 -
提取任意盈余公积 -
应付普通股股利 -
转作股本的普通股股利 -
八、未分配利润（未弥补亏损以“-”号填列） 19,563,962.92
附注：非常项目：
1.出售处置部门或被投资单位 -
2.自然灾害发生的损失 -
3.会计政策更改 -
4.其他 -
现金流量表
单位：（人民币）元
项 目 合并
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金 244,040,922.27
收到的租金 -
收到的税费返还 39,964.01
收到的其他与经营活动有关的现金 22,345,889.89
收到的车辆通行费
经营活动现金流入小计 266,426,776.17
购买商品、接收劳务所支付的现金 138,231,058.12
经营租赁所支付的现金 659,083.88
支付给职工以及为职工支付的现金 12,602,302.99
实际缴纳的增值税款 4,764,686.17
支付的所得税款 1,020,017.41
支付的除增值税、所得税以外的其他税费 21,629,338.82
支付的其他与经营活动有关的现金 51,290,680.86
经营活动现金流出小计 230,197,168.25
经营活动产生的现金流量净额 36,229,607.92
二、投资活动产生的现金流量净额：
收回投资所收到的现金 110,012,000.00
分得股利或利润所收到的现金 -
取得债券利息收入所收到的现金 -
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 55,046.00
收到的其他与投资活动有关的现金 12,080,850.00
收到的利息收入
投资活动现金流入小计 122,147,896.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 38,950,596.92
权益性投资所支付的现金 115,219,540.00
债权性投资所支付的现金 -
支付的其他与投资活动有关的现金 -
投资活动现金流出小计 154,170,136.92
投资活动产生的现金流量净额 -32,022,240.92
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收权益性投资所收到的现金 -
其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 -
发行债券所收到的现金 -
借款所收到的现金 105,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 652,094.68
筹资活动现金流入小计 105,652,094.68
偿还债务所支付的现金 41,500,000.00
发生筹资费用所支付的现金 -
分配股利或利润所支付的现金 21,638,512.00
其中：子公司支付少数股东的股利 -
偿付利息所支付的现金 4,237,489.53
融资租赁所支付的现金 -
减少注册资本所支付的现金 -
其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 -
支付的其他与筹资活动有关的现金 31,533.75
筹资活动现金流出小计 67,407,535.28
筹资活动产生的现金流量净额 38,244,559.40
四、汇率变动对现金的影响：
汇率变动对现金的影响额 -
资产置换及报表合并范围变更影响净现金流入
五、现金及现金等价物净增加额：
现金及现金等价物净增加额 42,451,926.40
六、不涉及现金收支的投资和筹资活动：
以固定资产偿还债务 -
以投资偿还债务 -
以固定资产进行长期投资 -
以存货偿还债务 -
融资租赁固定资产 -
七、将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润（亏损以“-”号填列） 32,740,917.09
加：少数股东损益（亏损以“-”号填列） -1,201,217.63
减：未确认的投资损失 -
加：计提的坏帐准备或转销的坏帐 12,736,203.95
固定资产折旧 4,324,573.43
无形资产、长期待摊费用摊销 755,982.05
待摊费用的减少（减：增加） -784,131.93
预提费用的增加（减：减少） 26,481.35
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 80,702.65
固定资产盘亏报废损失 -
财务费用 3,773,082.94
投资损失（减：收益） -9,580,850.00
递延税款贷项（减：借项） -
存货的减少（减：增加） -60,503,380.20
经营性应收项目的减少（减：增加） 4,760,463.76
经营性应付项目的增加（减：减少） 48,430,978.26
计提的存货跌价准备
其他 669,802.20
经营活动产生的现金流量净额 36,229,607.92
八、现金及现金等价物净增加情况：
货币资金的期末余额 136,887,971.11
减：货币资金的期初余额 94,436,044.71
现金等价物的期末余额 -
减：现金等价物的期初余额 -
现金及现金等价物净增加额 42,451,926.40
项 目 母公司
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金 228,727,525.13
收到的租金 -
收到的税费返还 -
收到的其他与经营活动有关的现金 22,523,486.65
收到的车辆通行费
经营活动现金流入小计 251,251,011.78
购买商品、接收劳务所支付的现金 128,130,641.96
经营租赁所支付的现金 659,083.88
支付给职工以及为职工支付的现金 10,586,990.52
实际缴纳的增值税款 4,639,163.57
支付的所得税款 1,002,048.16
支付的除增值税、所得税以外的其他税费 19,473,448.06
支付的其他与经营活动有关的现金 49,377,093.76
经营活动现金流出小计 213,868,469.91
经营活动产生的现金流量净额 37,382,541.87
二、投资活动产生的现金流量净额：
收回投资所收到的现金 110,012,000.00
分得股利或利润所收到的现金 -
取得债券利息收入所收到的现金 -
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 55,046.00
收到的其他与投资活动有关的现金 9,580,850.00
收到的利息收入
投资活动现金流入小计 119,647,896.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 33,622,693.95
权益性投资所支付的现金 120,219,540.00
债权性投资所支付的现金 -
支付的其他与投资活动有关的现金 -
投资活动现金流出小计 153,842,233.95
投资活动产生的现金流量净额 -34,194,337.95
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收权益性投资所收到的现金 -
其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 -
发行债券所收到的现金 -
借款所收到的现金 105,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 616,247.43
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