云南红河光明股份有限公司2002年半年度报告
重要提示：
本公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
公司本期财务报告未经审计。
公司董事马德岭、王铨因出差未出席本次董事会会议，苏乔宝董事因故未出席本次董事会。
云南红河光明股份有限公司董事会
一、`公司简介`
1、公司法定中文名称：云南红河光明股份有限公司
公司中文名称缩写：红河光明
公司法定英文名称：YUNNAN HONGHE GUANGMING CO., LTD.
公司英文名称缩写：HHGM
2、公司法定代表人：王铨先生
3、公司董事会秘书：马宇鹏先生
证券事务代表：徐晖先生
联系地址：云南省开远市市西南路120 号
电话：0873-7123420 传真：0873-7122528
电子信箱：hhgmltd@hotmail.com
4、公司注册地址：云南省开远市市西南路120 号
公司办公地址：云南省开远市市西南路120 号
邮政编码：661600
公司国际互联网网址：http://www.hhgm.com.cn
电子信箱：hhgmltd@hotmail.com
5、公司选定的信息披露报纸名称：《上海证券报》
登载公司2002 年半年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn
公司2002 年半年度报告备置地点：公司证券办
6、公司股票上市交易所：上海证券交易所
股票简称：红河光明
股票代码：600239
二、`主要财务数据和指标`（单位：人民币元）
表一单位：元
项目 2002 年6 月30 日 2001 年12 月31 日
股东权益(不含少数股东权益) 341,780,744.36 331,665,030.86
每股净资产 3.47 3.37
调整后的每股净资产 3.45 3.35
表二单位；元
项目 2002 年1-6 月 2001 年1-6 月
净利润 10,115,713.50 12,222,854.43
扣除非经常性损益后的净利润 9,834,777.61 11,534,741.77
净资产收益率(%) 2.960 6.422
扣除非经常性损益后的净资产收益率(%) 2.878 6.060
每股收益 0.103 0.161
扣除非经常性损益后的每股收益 0.100 0.152
每股经营活动产生的现金流量净额 0.095 0.097
本报告期扣除非经常性损益项目及金额如下：
1、申购股票冻结资金利息收入：270,562.83 元
2、其他收入： 12,115.06 元
3、其他支出： 1,742.00 元
净收益合计： 280,935.89 元
注：主要财务指标计算方法：
每股收益=净利润/期末普通股股份总数
每股净资产=期末股东权益/期末普通股股份总数
调整后的每股净资产=（期末股东权益-三年以上的应收款项净额-待摊费用-长期待摊费用）/期末普通股股份总数
每股经营活动产生的现金流量净额=经营活动产生的现金流量净额/期末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/期末股东权益×100%
三、股本变动及`主要股东持股情况`
1、股本变动情况（报告期内，公司无股本变动情况）
2、主要股东持股情况
（1）报告期末公司股东总数11250 户。
（2）公司前十名股东持股情况：（单位：股）
股东名称 期末持股数 占总股本比例（%）
①开远市国有资产管理局 17841600 18.11
②驻昆解放军化肥厂 13680000 13.88
③开远市建筑安装经营公司 9423000 9.56
④云南省小龙潭矿务局 3240000 3.29
⑤开远市市乡企业开发公司 1080000 1.09
⑥广东证券 747143 0.76
⑦开远市恒虹经贸公司 595800 0.60
⑧杜才信 267381 0.27
⑨顾庆其 200000 0.20
⑩赵刚 189383 0.19
股东名称 是否上市流通
①开远市国有资产管理局 否
②驻昆解放军化肥厂 否
③开远市建筑安装经营公司 否
④云南省小龙潭矿务局 否
⑤开远市市乡企业开发公司 否
⑥广东证券 是
⑦开远市恒虹经贸公司 否
⑧杜才信 是
⑨顾庆其 是
⑩赵刚 是
注：
①本公司未知前十名股东之间是否存在关联关系。
②开远市国有资产管理局为公司国家股股东。
③上述第7 名股东广东证券有限公司是公司2001 年配股的主承销商，通过"余额包销"的方式，成为了公司前十名股东之一。
（3）公司无控股股东，也无控股股东变更情况。
四、董事、监事、`高级管理人员`情况
1、持股等基本情况
姓名 性别 年龄 职务 任期起止日
王铨 男 57岁 董事长兼总经理 2002.01-2005.01
周长华 男 49岁 副董事长 2002.01-2005.01
苏乔宝 男 52岁 董事 2002.01-2005.01
马宇鹏 男 37岁 董事兼董秘 2002.01-2005.01
(副总经理)
冯斌泽 男 26岁 董事 2002.01-2005.01
谭冰 男 31岁 董事 2002.01-2005.01
徐晖 男 33岁 董事 2002.01-2005.01
罗超杰 男 39岁 董事 2002.01-2005.01
许虹 男 32岁 董事 2002.01-2005.01
石剑勇 男 30岁 董事 2002.01-2005.01
张琳 女 42岁 董事 2002.01-2005.01
马德岭 男 38岁 独立董事 2002.01-2005.01
王明 男 57岁 独立董事 2002.01-2005.01
杨万成 男 57岁 监事会主席 2002.01-2005.01
方建 男 53岁 监事 2002.01-2005.01
吴永庆 男 30岁 监事 2002.01-2005.01
赵兴德 男 40岁 监事 2002.01-2005.01
张永葵 女 30岁 监事 2002.01-2005.01
张仕发 男 49岁 副总经理 2000.11-
刘强 男 47岁 财务负责人 1999.9--
姓名 期持股数（股）
王铨 27615
周长华 0
苏乔宝 0
马宇鹏 0
冯斌泽 0
谭冰 0
徐晖 24465
罗超杰 18900
许虹 41948
石剑勇 0
张琳 3780
马德岭 0
王明 0
杨万成 82530
方建 0
吴永庆 14175
赵兴德 0
张永葵 0
张仕发 85050
刘强 82530
2、董事、监事和高级管理人员的新聘或解聘情况
2002 年1 月25 日，公司召开2002 年第一次临时股东大会，审议通过了2001 年12 月25 日公司三届十四次董事会会议产生的第四届董事会及监事会、董事、独立董事、监事候选人，即王铨、周长华、苏乔宝、马宇鹏、冯斌泽、谭冰、徐晖、许虹、罗超杰、石剑勇、张琳为董事，马德林、王明为独立董事，吴永庆、赵兴德、张永葵为监事，杨万成、方建为公司职工代表大会选举推荐的监事。
五、`管理层讨论与分析`
1、报告期主要经营成果及财务状况
表一单位：元
项目 报告期 上年同期 增加（-减少）%
主营业务收入 40,707,084.30 38,950,339.73 4.51
主营业务利润 19,642,341.21 18,009,062.68 9.07
净利润 10,115,713.50 12,222,854.43 -17.24
现金及现金等价物净增加额 -55,919,491.00 31,026,025.41 -280.23
（1）、主营业务收入同比增长4.51%,主要为公司印楝种苗销售量增加所致。
（2）、主营业务利润同比增长9.07%，主要为本期公司主营业务收入增长及部分产品成本下降所致。
（3）、净利润同比下降17.24%，主要为本报告期公司执行33%的所得税税率，不再享受地方返还的优惠政策所致。
（4）、现金及现金等价物净增加额同比下降280.23%，主要是因为出资成立云南印楝研究院有限公司以及偿还银行流动资金借款所致。
表二
项目 2002 年6 月30 日 2001 年12 月31 日 增加（-减少）%
总资产 377,238,621.10 371,272,052.85 1.61
股东权益 341,780,744.36 331,665,030.86 3.05
2、公司管理层对报告期经营情况的说明
报告期内公司所处行业及经营范围没有发生变化，主要以啤酒等的生产、销售为主，本报告期该产品主营业务收入为3,081.04 万元，占公司报告期主营业务收入总额的75.7%，主营业务利润为1,394.27 万元，主营业务成本为1,686.77 万元，占报告期主营业务成本总额的80.1%，毛利率为45.3%。公司在啤酒市场竞争激烈的形势下，灵活运用营销策略，不断研究开发适应市场需求的新产品，报告期内公司共销售啤酒13740 吨，比去年同期增长7.86%，本期生产啤酒14175 吨，比去年同期增长12.58%，产销率为96.93%，产销量同比增长的原因是公司新增啤酒灌装生产线技改工程2001 年12 月竣工投产，提高了产品质量，同时前期所作的促销努力已初见成效。
2002 年6 月6 日，经国家对外经济贸易合作部批准，公司取得了《中华人民共和国进出口企业资格证书》，并及时招聘了一些专业化人才，为做好包括本公司产品在内的进出口贸易提供了条件和打牢了基础。
3、公司管理层对报告期投资情况的说明
（1）、首次发行股票募集资金投资情况
①前次募集资金的承诺项目和实际投资情况
项目名称 承诺投资 实际投资
新增发酵能力技改工程 2,898 万元 498.20 万元
新增啤酒灌装生产线技改工程 2,650 万元 2,650.00 万元
环保及"三废"治理工程 870 万元 327.80 万元
干葡萄酒生产线技改工程 2,700 万元 1,740.81 万元
销售网点建设 1,720 万元 371.51 万元
1999 年9 月1 日，公司首次发行股票实际募集资金为10,288.3 万元，承诺投资为10,838 万元（其中549.7 万元为自有资金），按承诺项目投资后的剩余募股资金4,267.5 万元，根据公司股东大会决议，已全部投入云南光明印楝产业开发股份有限公司，从事印楝树的种植与印楝素的加工、开发。报告期内，该项目正处于印楝种苗培植阶段。
②本公司首次募集资金投资的新增发酵能力技改工程、环保及"三废"治理工程、销售网点建设三个项目已在2001 年内达到预期目的，大大提高了产品质量和市场竞争力，强化了公司生产经营能力，改善了公司的外部环境及设施状况；根据公司2000 年12 月29 日临时股东大会决议，这三个项目所余募股资金变更投向投入了印楝产业的开发和研究；新增啤酒灌装生产线技改工程的投资已于2001 年12 月完成，2002 年上半年已达到预期目的；由于开远市果酒厂净资产为负数，达不到原承诺的"零净资产承债式"兼并条件，所以公司暂停了对干葡萄酒生产线技改工程的投资，剩余资金432.48 万元仍存于银行。
（2）、配股募集资金投资情况
2001 年11 月19 日，公司通过配股实际收到募集资金14,320.96 万元，承诺投资14,580 万元。
①配股募集资金的承诺项目和实际投资情况
项目名称 承诺投资 实际投资
云南省100 万亩印楝种植基地
一期工程（15 万亩）建设项目 4875 万元 658.00 万元
年产60 吨印楝素干粉建设项目 4800 万元 436.93 万元
云南印楝产业科技开发研究院建设项 4905 万元 4900.00 万元
②云南省100 万亩印楝种植基地一期工程（15 万亩）建设项目：公司利用配股募集资金在德宏州、思茅地区、红河州等地区投入了大批印楝种子及种苗、实际已投资金额为658.00 万元。
③ 年产60 吨印楝素干粉建设项目：公司利用该项目的部分资金在德宏州新建印楝素生产车间(初产品加工厂)，报告期末，该加工厂建设工程已完工，正处于试运行阶段，实际已投资金额为436.93 万元。
④云南印楝产业科技开发研究院建设项目：公司利用配股募集资金于2002 年1 月16 日投资4900万元新设成立云南印楝研究院有限公司，该公司已在昆明办理注册登记，法定代表人为王铨，注册地为云南省昆明市国家高新技术开发区，注册资本4905 万元，本公司投资占该公司注册资本总额的99.9%，主要经营植物保护及制剂，印楝农药、药物、印楝及印楝日化产品的研制；该公司正处于筹备阶段，尚未产生收益。
⑤尚未使用的募集资金8,984.03 万元存于银行。
（3）、报告期内，公司无非募集资金投资的重大项目。
4、报告期经营成果与计划比较
报告期内，公司实现主营业务收入40,707,084.30 元，同比增长4.51%，实现主营业务利润19,642,341.21 元，同比增长9.07%，基本达到了预期目标。
5、公司管理层对下半年经营计划的说明
公司今年下半年主营业务啤酒收入预计3000 万元左右，主营业务啤酒成本1300 万元左右，公司下半年将在上半年业绩有所增长的基础上，一方面继续抓好啤酒系列产品的质量、促销等工作，加强成本管理，同时发挥进出口企业的作用，积极拓展东南亚市场，争取使主营业务收入及利润比2001 年有所增长；另一方面，公司将加快印楝种植、印楝加工及印楝研究的步伐，为提高公司的综合盈利能力打牢基础。
六、`重要事项`
1、公司治理实际状况的说明
报告期内，公司治理的实际状况符合中国证监会有关文件的要求，但尚有部分规章制度需进一步完善，拟在年内完成《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》和《监事会议事规则》的修订和批准手续。
2、公司无以前期间拟定、在报告期实施的利润分配方案、公积金转增股本方案或发行新股方案的情况。
3、公司以前期间发生的诉讼、仲裁事项对经营成果与财务状况的影响。
本公司因商标纠纷一案，于2001 年8 月29 日向国家工商行政管理局商标评审委员会提出撤销申请，已于2001 年8 月30 日被受理，于2001 年11 月20 日山东省济南市中级人民法院裁定中止，该诉讼事件使本公司货币资金继续被冻结178 万元，涉及的标的金额为400 万元。
4、公司无重大资产收购、出售、收购兼并事项发生。
5、公司报告期内的关联交易情况
（1）购销商品、提供劳务方面
报告期内无无购销商品、提供劳务方面关联交易。
（2）资产收购、出售交易方面
报告期内无资产收购、出售交易方面关联交易。
（3）债权、债务或担保事项方面
报告期内无债权、债务或担保事项方面关联交易。
（4）公司无其他重大关联交易情况。
6、重大合同及其履行情况
（1）报告期内，公司无重大托管、承包、租赁其他公司资产的情况。
（2）报告期内，公司无重大担保合同的情况。
（3）报告期内，公司无委托他人进行现金资产管理的情况。
7、公司或持有公司股份5%以上（含5%）的股东无任何承诺事项。
8、公司本期财务报告未经审计。
七、`财务报告`（未经审计）
1、会计报表（附后）
2、会计报表附注
会计报表附注
一、公司简介
云南红河光明股份有限公司(以下简称本公司)前身为云南光明啤酒股份有限公司。本公司于1992 年12 月以定向募集方式成立，1998 年10 月23 日在云南省工商行政管理局变更名称为云南红河光明股份有限公司，主要从事啤酒的生产、销售等。
1999 年根据中国证券监督管理委员会证监发行字[1999]110 号文《关于云南红河光明股份有限公司公开发行股票的通知》，公司获准向社会公开发行人民币普通股2000 万股，每股面值人民币壹元。公司已于1999 年9 月1 日成功发行，共募集资金108,800,000.00 元。
经本公司2001 年第一次临时股东大会决议，本公司以2000 年12 月31 日的股本总额5056.60万股为基数，向全体股东每10 股送4 股派1.00 元现金(含税)；以资本公积金转增股本，向全体股东每10 股转增1 股，共计增加注册资本2528.3 万元。此次送股及转增股本后，公司的注册资本变更为人民币7584.9 万元，并于2001 年6 月22 日办理了变更登记手续。
经本公司2001 年第二次临时股东大会决议，本公司以2001 年6 月30 日的股本总额7584.9万股为基数，向全体股东每10 股送1 股派0.25 元现金(含税)；以资本公积金转增股本，向全体股东每10 股转增1 股；本公司2000 年年度股东大会审议通过的配股方案获中国证券监督管理委员会证监发行字(2001)91 号文核准通过：以2000 年12 月31 日总股本5056.6 万股为基数，每10股配售3 股，配股价为人民币每股20 元，公司已于2001 年11 月19 日实际收到募集资金143,209,571.94 元。经送股、转增股本及配股后，公司的注册资本变更为人民币9852.12 万元，并于2001 年12 月17 日办理了变更登记手续。
二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1、会计制度
本公司执行中华人民共和国财政部颁布的《企业会计制度》、《企业会计准则》及其补充规定。
2、会计年度
本公司采用公历年度为会计年度，即1 月1 日至12 月31 日。
3、记账本位币
本公司采用人民币为记账本位币。
4、记账基础和计价原则
本公司以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。
5、外币业务核算方法
会计年度内涉及外币的经济业务，按业务发生当日外币汇率折合人民币入账，期末将外币账户余额按期末外汇市场汇率进行调整，其差额列入当期损益。
6、外币会计报表的折算方法
本公司尚不存在外币会计报表的折算问题。
7、现金等价物的确定标准
本公司现金等价物的确定标准为:本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
8、短期投资核算方法
取得短期投资时以取得投资的实际成本入账;投资收益的确认以投资转让或到期兑付时作为收益的实现，计入当期经营成果; 在期末时对短期投资按成本与市价孰低计量，对市价低于成本的差额，计提短期投资跌价准备。
9、坏账核算方法
(1) 确认坏账的标准:
A.因债务人破产或死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然不能收回的应收账款；
B.因债务人逾期未履行偿债义务超过三年仍然不能收回的应收账款。
(2) 坏账损失的核算方法为备抵法，坏账准备按年末应收款项的账龄确定，具体计提比例如下:
A.一年以内(含一年)的，按该部分余额的10%计提；
B.1? 年的，按该部分余额的20%计提；
C.2? 年的，按该部分余额的40%计提；
D.3? 年的，按该部分余额的60%计提；
E.4? 年的，按该部分余额的80%计提；
F.5 年以上的，按该部分余额的100%计提；
10、存货核算方法
(1)原材料的收入、发出和结余均按计划成本计价，实际成本与计划成本的差额计入"材料成本差异"科目，期末通过"材料成本差异"科目将发出和期末原材料调整为实际成本。产成品成本包括直接材料、直接人工和制造费用，产成品入库时按实际成本计价，发出时按移动平均法结转。在产品只包括材料费用。低值易耗品采用一次摊销法摊销。包装物随产品销售时收取押金，报废时一次摊销。
(2)本公司存货盘点方法为永续盘存制。
在期末时按成本与可变现净值孰低计量，对可变现净值低于存货成本的差额，计提存货跌价准备。
11、短期投资核算方法
取得短期投资时以取得投资的实际成本入账；投资收益的确认以投资转让或到期兑付时作为收益的实现，计入当期经营成果。
在期末时对短期投资按成本与市价孰低计量，对市价低于成本的差额，计提短期投资跌价准备
12、长期投资核算方法
(1)长期股权投资，如持股低于20%按成本法核算，持股20%及以上的按权益法进行核算；股权投资差额借方差额按不超过10 年的期限摊销，贷方差额按不低于10 年的期限摊销；
(2)长期债权投资按取得时的实际成本入账；溢价或折价按直线法进行摊销；收益的确认根据权责发生制原则，当期应计的利息，无论是否收到，均计入当期收益；
(3)期末时按照长期投资账面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于账面价值的差额，计提长期投资减值准备。
13、固定资产计价和折旧方法
(1)本公司固定资产标准为:使用期限在一年以上，单位价值在2000 元以上的实物资产。
(2)固定资产按实际成本计价。本公司的固定资产主要为外购和自建。外购的固定资产按实际支付的价款计价；自建的固定资产交付使用时，按工程实际发生的全部支出作为该项固定资产的原值入账。
(3)固定资产折旧采用直线法计算，并按各类固定资产原值和估计使用年限扣除净残值(残值率为3%)确定年折旧率。分类折旧率如下:
类别 年限 年折旧率
房屋、建筑物 10-35 年 2.77-9.7%
通用设备 8 年 12.125%
专用设备 8 年 12.125%
运输工具 8 年 12.125%
(4)期末，对固定资产逐项进行检查，如果固定资产的市价持续下跌或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值，则对可收回金额低于账面价值的部分计提固定资产减值准备，提取时按单个固定资产项目的成本高于其可变现净值的差额确定。
14、在建工程核算方法
为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用，在所购建的固定资产达到预定可使用状态前，计入在建工程成本；所建造的固定资产已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，应当自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，待办理竣工决算手续后再作调整。
期末对在建工程逐项进行检查，如果存在:(1)在建工程长期停建并且预计在未来3 年内不重新开工的；(2)所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性；(3)其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。则对可收回金额低于账面价值的部分计提在建工程减值准备，提取时按单个在建工程项目的成本高于其可变现净值的差额确定。
15、无形资产计价和摊销方法
无形资产在取得时，按实际成本计量。取得时的实际成本按《企业会计制度》规定的方法确定。
本公司的无形资产为土地使用权，按50 年分期摊销。
期末对无形资产逐项进行检查，如果:(1)某项无形资产已被其他新技术等所代替，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；(2) 某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复；(3) 某项无形资产已超过法律保护期限，但仍具有部分使用价值；(4)其他足以证明某项无形资产已经发生减值的情形。则对可收回金额低于账面价值的部分按单个无形资产项目计提无形资产减值准备。
16、长期待摊费用摊销方法
长期待摊费用按受益期限分期平均摊销。
17、销售商品、提供劳务等日常活动取得的收入确认方法
(1)商品销售，公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现；
(2)提供劳务(不包括长期合同)，按照完工百分比法确认相关的劳务收入。如提供的劳务合同在同一年度内开始并完成的，在完成劳务时确认营业收入的实现。
18、所得税的会计处理方法
所得税会计处理采用应付税款法。
19、会计政策、会计估计的变更
本公司继续执行新《企业会计制度》和《企业会计准则》及补充规定，不涉及会计政策的变更。
20、合并会计报表的编制方法
(1)合并范围
A.本公司拥有其过半数以上(不包括半数)权益性资本的下属企业;
B.通过与被投资企业其他投资者达成协议，持有被投资企业半数以上表决权;
C.根据章程或协议,有权控制被投资企业的财务和经营政策;有权任免董事会等类似权力机构半数以上成员;
D.在被投资企业董事会等类似权力机构会议上有半数以上投票权。
(2)编制方法
以母公司和纳入合并范围的子公司的个别会计报表及其会计资料为依据，按照《合并会计报表暂行规定》编制合并会计报表。在编制合并会计报表时，如子公司的主要会计政策与母公司的会计政策不一致，则按母公司的会计政策进行调整。
在合并会计报表时对下列事项进行抵销：
A、本公司权益性投资与下属并表企业所有者权益中有关的部份；
B、本公司与下属并表公司之间的债权与债务项目；
C、本公司与下属并表公司之间未实现的内部销售。
合并范围内各公司间的重大交易和往来账项均予以抵销。
(3)本公司本年度需要并表的下属公司：
云南光明印楝产业开发股份有限公司。
本公司及子公司采用的会计年度和会计政策一致。
(4) 本报告期有一个公司未纳入合并报表范围：
云南印楝研究院有限公司。
因其正处于筹备阶段而未纳入合并范围。
三、税项
1、本公司适用的流转税及附加的税种税率如下:
税种 计税依据 税率或税额
增值税 销售收入(抵扣进项税后缴纳) 17%
消费税 啤酒销售量 220 元/吨
城建税 应纳流转税 7%
教育费附加 应纳流转税 3%
2、本公司执行33%的企业所得税税率。
3、印花税、房产税、车船使用税等按国家规定征收比例计算缴纳。
4、子公司适用的流转税率及附加的税种税率如下：
根据财税[2001]113 号文，对批发零售的种子、种苗、化肥、农药、农机免征增值税。
5、子公司执行33%的企业所得税税率。
四、控股子公司、联营公司及合营企业
1、控股子公司的有关情况及合并范围
子公司全称 注册资本 经营范围 本公司投资额
云南光明印楝产业 5000 万元 印楝种植、加工销售、 4706 万元
开发股份有限公司 印楝技术培训与推广
云南印楝研究 植物保护及制剂、印楝农药、药物、
院有限公司 4900 万元 印楝及印楝日化产品的研制 4900 万元
子公司全称 占权益比例 是否纳入
合并
云南光明印楝产业 94.12% 是
开发股份有限公司
云南印楝研究
院有限公司 99.90% 否
2、联营公司及其他公司的有关情况:
公司名称 注册资本 经营范围
云南红河光明 100 万元 副食、饮料、农副产品、五金交电、
销售有限公司 机电产品等批发、零售
公司名称 本公司投资额 占权益比例 备注
云南红河光明 21 万元 21% 该公司正在
销售有限公司 清理中
五、合并会计报表有关项目注释
1、货币资金
项目 2002.06.30 2001.12.31
现金 6,884.06 40,358.62
银行存款 159,668,835.37 214,952,851.81
合计 159,073,719.43 214,993,210.43
注：(1)本期较上期减少的原因系出资成立云南印楝研究院有限公司所致。
(2)本公司货币资金中178 万元因诉讼事件继续被冻结
2、应收账款
2002.06.30
账龄 金额 占总额比 坏账准备
例(%)
1年以内 9,488,067.09 98.44 497,187.82
1--2年 12,093.20 0.13 2,418.64
2--3年 71,343.07 0.78 28,537.23
5年以上 59,515.63 0.65 59,515.63
合计 9,631,018.99 100.00 497,187.82
净值 9,133,831.17
2001.12.31
账龄 金额 占总额比 坏账准备
例(%)
1年以内 4,971,878.24 97.21 497,187.82
1--2年 12,093.20 0.24 2,418.64
2--3年 71,343.07 1.39 28,537.23
5年以上 59,515.63 1.16 59,515.63
合计 5,114,830.14 100.00 497,187.82
净值 4,527,170.82
注:(1)无持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款。
(2)应收账款期末余额中，欠款金额前五名的单位余额合计2,837,268.82 元，占应收账款期末余额的31.06%。
（3）应收账款较期初增加的原因是赊销业务增加。
3、预付账款
2002.06.30 2001.12.31
账龄 金额 占总额比例(%) 金额 占总额比例(%)
1年以内 16,301,323.31 100.00 11,917,683.68 100.00
合计 16,301,323.31 100.00 11,917,683.68 100.00
注: 无持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款。
4、其他应收款
2002.06.30
账龄 金额 占总额比例(%) 坏账准备
1年以内 27,642,567.90 79.56 221,093.47
1--2年 5,032,336.22 14.48 38,401.12
2--3年 2,007,399.61 5.78 48,547.41
3年以上 61,631.00 0.18 36,978.60
合计 34,743,934.73 100.00 345,020.60
净值 34,398,914.13
2001.12.31
账龄 金额 占总额比例(%) 坏账准备
1年以内 11,420,181.17 61.66 221,093.47
1--2年 5,032,336.22 27.17 38,401.12
2--3年 2,007,399.61 10.84 48,547.41
3年以上 61,631.00 0.33 36,978.60
合计 18,521,548.00 100.00 345,020.60
净值 18,176,527.40
注:(1)持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款:
单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款原因
开远市国资局 108,985.67 2-3 年 代垫款
(2)其他应收款期末余额中，欠款金额前五名单位余额合计33,589,159.56 元，占期末其他应收款余额的97.65%。
(3)开远市果酒厂借款25,738,127.64 元未计提坏账准备。公司于2002 年1 月10 日与开远市人民政府协商，开远市人民政府承诺：在2002 年度内达到以"零资产承债方式"兼并开远市果酒厂的条件，在满足上述条件的前提下，本公司从发展的角度考虑在2002 年度完成对果酒厂的兼并。
(4)印楝种植基地建设经费5,263,508.14.元未计提坏账准备，原因为该款项属内部周转资金；
(5)本期较上期大幅增长的主要原因为开远市果酒厂的借款增加。
5、存货及存货跌价准备
2002.06.30 2001.12.31
项目 金额 跌价准备 金额 跌价准备
原材料 4,471,786.66 0.00 3,107,787.40 0.00
在产品 3,054,421.04 0.00 3,162,709.19 0.00
低值易耗品 736,748.89 0.00 693,125.82 0.00
包装物 11,473,505.88 1,006,601.88 12,382,741.77 1,006,601.88
库存商品 2,186,960.53 242,811.65 1,892,816.61 242,811.65
合计 21,923,423.00 1,249,413.53 21,239,180.79 1,249,413.53
存货净值合计 20,674,009.47 19，989，767.26
6、待摊费用
类别 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
保险费 97,524.67 164,617.97 111,242.83 150,899.81
养路费 47,254.65 96,130.50 95,535.90 47,849.25
发酵罐改造 23,544.49 23,544.49
技术转让费 1,000.00 1,000.00
合计 168,323.81 261,748.47 230,323.22 199,749.06
7、长期投资
(1)项目 期初数 本期增加 本期减少
金额 减值准备
长期股权投资 211,226.18 -- 49,000,000.00 --
合计 211,226.18 -- 49,000,000.00 --
(1)项目 期末数
金额 减值准备
长期股权投资 49,211,226.18 --
合计 49,211,226.18 --
(2)长期股权投资
其他股权投资:
被投资单位名称 投资 投资金额 占被投资单位
期限 注册资本比例
云南红河光明销售有限公司 长期 211,226.18 21%
云南印楝研究院有限公司 长期 49,000,000.00 99.90%
被投资单位名称 减值 本期权
准备 益增减
额
云南红河光明销售有限公司 --- ---
云南印楝研究院有限公司 --- ---
注：本公司对云南红河光明销售有限公司的投资目前该公司正处于清算，有关损益情况待清算后确定。
8、固定资产及累计折旧
项目 期初数 本期增加 本年减少
固定资产原值：
房屋建筑物 26,061,514.26 3,028,889.15
运输设备 5,196,215.57 121,200.40
机器设备 83,713,300.52 39,500.00 11,965,728.52
通用设备 52,846.00
小计 115,023,876.35 160,700.40 14,994,617.67
累计折旧：
房屋建筑 3,355,993.05 630,816.06
机器设备 26,515,132.43 2,980,577.15
运输设备 2,643,234.88 271,268.07
通用设备 6,786.55 6,407.58
小计 32,521,146.91 03,889,068.86
固定资产减值准备：
机器设备 4,891,798.78
小计 4,891,798.78
固定资产净值 77,610,930.66
项目 期末数
固定资产原值：
房屋建筑物 23,032,625.11
运输设备 5,317,415.97
机器设备 71,787,072.00
通用设备 52,846.00
小计 100,189,959.08
累计折旧：
房屋建筑 3,986,809.11
机器设备 29,495,709.58
运输设备 2,914,502.95
通用设备 13,194.13
小计 36,410,215.77
固定资产减值准备：
机器设备 4,891,798.78
小计 4,891,798.78
固定资产净值 63,779,743.31
注: (1)本期较上期减少的原因为：开远市果酒厂向公司借款购建的固定资产由固定资产转为借款。
9、在建工程
工程项目 预算数（万元） 期初数 本期增加
名称 (其中:利息资 (其中:借款费
本化金额) 用资本化金
额)
啤酒灌装线 2228 3,992,832.02 105,040.52
葡萄酒生产 979 230,000.00 70,000.00
线技改
年产60吨印
楝素干粉项 4800 68,800.00 4,369,314.07
目--加工厂
厂部改造 0.00 144,409.00
生物制品厂 0.00 9,690,619.64
200吨发酵 680,124.36
大罐
其他工程 63,447.78
合计 14,126,660.66 5,543,145.97
工程项目 其他减 期末数 资金 工程投入占预
名称 少数 (其中:借款费用 来源 算的比例
(其中:借款 资本化金额)
费用资本化
金额)
啤酒灌装线 4,097,892.54 募股资金 完工待转
葡萄酒生产 300,000.00 募股资金 完工待转
线技改
年产60吨印
楝素干粉项 4,369,314.07 募股资金
目--加工厂
厂部改造 468,408.24 自筹
生物制品厂 9,690,619.64
200吨发酵 680,124.36 自筹
大罐
其他工程 63,447.78 自筹
合计 19,669,806.63
10、无形资产
种类 取得方式 原始金额 期初数 本期增
加
土地使用权股东 投入 1,783,949.00 1,534,196.07 ---
合计 1,783,949.00 1,534,196.07 ---
种类 本期摊销 累计摊销 期末数 剩余摊
销年限
土地使用权股东 17,839.50 267,592.43 1,516,356.57 42.5年
合计 17,839.50 267,592.43 1,516,356.57 42.5年
11、长期待摊费用
种类 原始发生额 期初数 本期增加 本期摊销
房租 2,000,000.00 1,340,000.67 --- 40,000.02
销售网点 282,727.48 149,217.30 --- 47,121.24
建设
鲜啤桶 100,200.00 25,050.09 --- 16,699.98
合计 1,514,268.06 103,821.24
种类 本期转出 期末数 剩余摊销年限
房租 0.00 1,300,000.65 18年零3个月
销售网点 0.00 102,096.06 1年零1个月
建设
鲜啤桶 0.00 8,350.11 3个月
合计 1,410,446.82
12、短期借款
贷款银行 借款币种 借款条件 期限 期末金额
工行开远支行 人民币 担保借款 1年 13,000,000.00
合计 13,000,000.00
注:(1)本期无已到期未偿还的借款。
(2)本期较上期减少的主要原因为归还流动资金借款所致。
13、应付账款
2002.06.30 2001.12.31
1,957,872.67 1,547,550.16
注:无欠持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项；
14、应付福利费
2002.06.30 2001.12.31
157,079.77 55,441.20
15、应付股利
2002.06.30 2001.12.31
9,852,120.00 9,852,120.00
16、应交税金
税种 2002.06.30 2001.12.31 法定税率
增值税 1,076,182.68 445,674.94 17%
消费税 594,791.56 363,412.05 220元\吨
企业所得税 2,821,582.12 279,273.25 33%
城市维护建设税 117,589.84 68,504.93 7%
合计 4,610,146.20 1,156,865.17
17、其它应付款
2002.06.30 2001.12.31
1,604,909.35 2,309,744.73
注：无欠持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位款项:
18、长期应付款
项目 2002.06.30 2001.12.31
无效申购资金冻结期间利息收入 1,211,475.36 1,615,300.48
注:无效申购资金冻结期间利息收入尚余1.5 年摊销期。
19、股本
报告期内无增减变动。
20、资本公积
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
股本溢价 205,957,647.94 205,957,647.94
合计 205,957,647.94 205,957,647.94
21、盈余公积
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 10,118,567.05 10,118,567.05
公益金 6,607,433.56 6,607,433.56
任意盈余公积 9,928,129.37 9,928,129.37
合计 26,654,129.98 26,654,129.98
22、未分配利润
年初未分配利润 532,052.94
加：净利润 10,115,713.50
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
期末未分配利润 10,647,766.44
23、主营业务收入
项目 2002 年1-6 月 2001 年1-6 月
啤酒 30,810,424.58 26,955,267.20
果酒 0.00 3,122,365.40
农用地膜 2,534,650.00 3,532,186.31
印楝苗 6,580,000.00 4,250,000.00
其他 782,009.72 1,090,520.82
合计 40,707,084.30 38,950,339.73
24、主营业务成本
项目 2002年1-6月 2001年1-6月
啤酒 13,183,838.20 11,292,547.98
果酒 0.00 2,116,607.72
农用地膜 1,874,209.90 2,083,470.30
印楝苗 1,575,000.00 1,248,000.00
其他 735,962.14 879,003.56
合计 17,369,010.24 17,619,629.56
25、主营业务税金及附加
项目 2002 年1-6 月 2001 年1-6 月 计缴标准
消费税 3,022,790.76 2,802,446.68 220 元\吨
城建税 471,059.46 363,440.57 7%
教育费附加 201,882.63 155,760.24 3%
合计 3,695,732.85 3,321,647.49
26、投资收益
项目 2002 年1-6 月 2001 年1-6 月
债权投资收益 1,970,700.60
27、财务费用
类别 2002 年1-6 月 2001 年1-6 月
利息支出 667,920.75
减：利息收入 66,696.19 473,098.15
汇兑损失
减：汇兑收益
其他 509.60
合计 -66,696.19 195,332.20
28、支付的其他与经营活动有关的现金
支付广告费用 43,597.52
运费及装卸费 1,336,599.92
六、母公司财务报表有关项目附注
1、应收账款
2002.06.30
账龄 金额 占总额比例(%) 坏账准备
1年以内 9,488,067.09 98.44 497,187.82
1--2年 12,093.20 0.13 2,418.64
2--3年 71,343.07 0.78 28,537.23
5年以上 59,515.63 0.65 59,515.63
合计 9,631,018.99 100.00 497,187.82
净值 9,133,831.17
2001.12.31
账龄 金额 占总额比例(%) 坏账准备
1年以内 4,971,878.24 97.21 497,187.82
1--2年 12,093.20 0.24 2,418.64
2--3年 71,343.07 1.39 28,537.23
5年以上 59,515.63 1.16 59,515.63
合计 5,114,830.14 100.00 497,187.82
净值 4,527,170.82
注:(1)无持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款。
(2)应收账款期末余额中，欠款金额前五名的单位余额合计2,837,268.82 元，占应收账款期末余额的31.06%。
（3）应收账款较期初增加的原因是赊销业务增加。
2、其他应收款
2002.06.30
账龄 金额 占总额比例(%) 坏账准备
1年以内 21,336,657.71 75.03 164,525.55
1--2年 5,032,336.22 17.70 38,401.12
2--3年 2,007,399.61 7.06 48,547.41
3年以上 61,631.00 0.21 36,978.60
合计 28,438,024.54 100.00 288,452.63
净值 28,149,571.91
2001.12.31
账龄 金额 占总额比例(%) 坏账准备
1年以内 5,588,893.36 44.04 164,525.55
1--2年 5,032,336.22 39.66 38,401.12
2--3年 2,007,399.61 15.82 48,547.41
3年以上 61,631.00 0.49 36,978.60
合计 12,690,260.19 100.00 288,452.63
净值 12,402,807.56
注:(1)持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款:
单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款原因
开远市国资局 108,985.67 2-3 年 代垫款
(2)其他应收款期末余额中，欠款金额前五名单位余额合计28,175,651.42 元，占期末其他应收款余额的99.08%。
(3)开远市果酒厂借款25,738,127.64 元未计提坏账准备。公司于2002 年1 月10 日与开远市人民政府协商，开远市人民政府承诺：在2002 年度内达到以"零资产承债方式"兼并开远市果酒厂的条件，本公司从发展的角度考虑在2002 年度完成对果酒厂的兼并。
(4)本期较上期大幅增长的主要原因为开远市果酒厂的借款增加。
3、主营业务收入
项目 2002 年1-6 月 2001 年1-6 月
啤酒 30,810,424.58 26,955,267.20
果酒 0.00 3,122,365.40
农用地膜 2,534,650.00 3,532,186.31
印楝苗 6,580,000.00 4,250,000.00
其他 782,009.72 1,090,520.82
合计 40,707,084.30 38,950,339.73
4、主营业务成本
项目 2002年1-6月 2001年1-6月
啤酒 13,183,838.20 11,292,547.98
果酒 0.00 2,116,607.72
农用地膜 1,874,209.90 2,083,470.30
印楝苗 1,575,000.00 1,248,000.00
其他 735,962.14 879,003.56
合计 17,369,010.24 17,619,629.56
5、投资收益
项目 2002年1-6月 2001年1-6月
债权投资收益 803,234.00
其他股权投资(权益法) -330,915.04 2,288,944.61
合计 -330,915.04 3,092,178.61
七、关联方关系及其交易
(一)关联方概况
1、存在控制关系的关联方
关联方名称 注册地址 主营业务 与本公司
关系
云南光明印楝产业 昆明市 印楝种植、加工销售、印楝 子公司
开发股份有限公司 技术培训与推广
云南印楝研究院有 昆明市 植物保护及制剂、印楝农药、 子公司
限公司 药物、印楝日化产品的研制
关联方名称 经济性质 法定代表
人
云南光明印楝产业 股份有限公司 王铨
开发股份有限公司
云南印楝研究院有 股份有限公司 王铨
限公司
2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
关联方名称 年初数 本年增加 本年减少
云南光明印楝产业开发股 50,000,000.00
份有限公司
云南印楝研究院有限公司 49,000,000.00
关联方名称 期末数
云南光明印楝产业开发股 50,000,000.00
份有限公司
云南印楝研究院有限公司 49,000,000.00
3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化(单位:万元)
年初数 本年增加
关联方名称 金额 比例 金额 比例
云南光明印楝产业开发股份有 4706 94.12%
限公司
云南印楝研究院有限公司 4900 99.90%
本年减少 期末数
关联方名称 金额 比例 金额 比例
云南光明印楝产业开发股份有 4706 94.12%
限公司
云南印楝研究院有限公司 4900 99.90%
4、不存在控制关系的关联方关系的性质:
关联方名称 与本公司的关系
开远市建筑安装经营公司 股东
驻昆解放军化肥厂 股东
云南省小龙潭矿务局 股东
开远市国资局 股东
云南红河光明销售有限公司 本公司联营企业
(二) 关联方应收应付款项余额及所占比例
项目 2002.06.30 2001.12.31
金额 占应收款项比例 金额 占应收款项比例
(%) (%)
应收账款:
红河光明销售公司 656,284.00 7.19 886,284.00 17.33
其他应收款：
开远市国资局 108,985.67 0.02 108,985.67 0.05
八、或有事项
本公司因商标纠纷一案，于2001 年8 月29 日向国家工商行政管理局商标评审委员会提出撤销申请，已于2001 年8 月30 日被受理，于2001 年11 月20 日山东省济南市中级人民法院裁定中止，该诉讼事件使本公司货币资金继续被冻结178 万元，涉及的标的金额为400 万元。
九、承诺事项
本公司无重大承诺事项。
十、资产负债表日后事项
1、本公司于2002 年7 月2 日实施了2001 年度股东大会会议决议：以2001 年12 月31 日公司总股本98,521,200 股为基数，向全体股东每10 股派现金1 元（含税），共计分配股利985.212万元；每10 股以资本公积转增8 股，共计转增股本7,881.696 万股；此次转增股本后，公司的注册资本变更为人民币17,733.816 万元，并于2002 年7 月26 日办理了工商变更登记手续。
2、云南红河光明销售有限公司现处于清算期，在2002 年7 月5 日收回欠款173,796.00 元。
十一、其他重要事项
公司于2002 年1 月10 日与开远市人民政府协商，开远市人民政府承诺：在2002 年度内达到以"零资产承债方式"兼并开远市果酒厂的条件，本公司从发展的角度考虑在2002 年度完成对果酒厂的兼并。
云南红河光明股份有限公司
董事长：王铨
二??二年八月二十日
`合并资产负债表`(一)
编制单位:云南红河光明股份有限公司 2002 年6 月30 日 单位：人民币元
资产 行次2002 年6 月30 日 2001 年12 月31 日
流动资产：
货币资金 1 159,073,719.43 214,993,210.43
短期投资 2
应收票据 3
应收股利 4
应收利息 5
应收账款 6 9,133,831.17 4,527,170.82
其他应收款 7 34,398,914.13 18,176,527.40
预付账款 8 16,301,323.31 11,917,683.68
应收补贴款 9
存货 10 20,674,009.47 19,989,767.26
待摊费用 11 199,749.06 168,323.81
一年内到期的长期债权投资 21
其他流动资产 24
流动资产合计 31 239,781,546.57 269,772,683.40
长期投资：
长期股权投资 32 49,211,226.18 211,226.18
长期债权投资 34
长期投资合计 38 49,211,226.18 211,226.18
固定资产：
固定资产原价 39 100,189,959.08 115,023,876.35
减：累计折旧 40 36,410,215.77 32,521,146.91
固定资产净值 41 63,779,743.31 82,502,729.44
固定资产减值准备 42 4,891,798.78 4,891,798.78
固定资产净额 43 58,887,944.53 77,610,930.66
工程物资 44 6,761,293.80 6,500,000.00
在建工程 45 19,669,806.63 14,126,660.66
固定资产清理 46 2,087.82
固定资产合计 50 85,319,044.96 98,239,679.14
无形资产及其他资产：
无形资产 51 1,516,356.57 1,534,196.07
长期待摊费用 52 1,410,446.82 1,514,268.06
其他长期资产 53
无形资产及其他资产合计 60 2,926,803.39 3,048,464.13
递延税款：
递延税款借项 61
资产总计 67 377,238,621.10 371,272,052.85
公司负责人： 王铨财务负责人：刘强
合并资产负债表(二)
编制单位:云南红河光明股份有限公司
2002 年6 月30 日 单位：人民币元
负债和股东权益 行次 2002 年6 月30 日 2001 年12 月31 日
流动负债：
短期借款 68 13,000,000.00 20,000,000.00
应付票据 69
应付账款 70 1,957,872.67 1,547,550.16
预收账款 71 7,921.00
应付工资 72 768.00
应付福利费 73 157,079.77 55,441.20
应付股利 74 9,852,120.00 9,852,120.00
应交税金 75 4,610,146.20 1,156,865.17
其他应交款 80 50,502.86 28,403.32
其他应付款 81 1,604,909.35 2,309,744.73
预提费用 82
预计负债 83
一年内到期的长期负债 86
其他流动负债 90
流动负债合计 100 31,233,398.85 34,958,045.58
长期负债：
长期借款 101
应付债券 102
长期应付款 103 1,211,475.36 1,615,300.48
专项应付款 106
其他长期负债 108
长期负债合计 110 1,211,475.36 1,615,300.48
递延税项：
递延税款贷项 111
负债合计 114 32,444,874.21 36,573,346.06
少数股东权益 3,013,002.53 3,033,675.93
股东权益：
股本 115 98,521,200.00 98,521,200.00
减：已归还投资 116
股本净额 117 98,521,200.00 98,521,200.00
资本公积 118 205,957,647.94 205,957,647.94
盈余公积 119 26,654,129.98 26,654,129.98
其中：法定公益金 120 6,607,433.56 6,607,433.56
未分配利润 121 10,647,766.44 532,052.94
股东权益合计 122 341,780,744.36 331,665,030.86
负债和股东权益总计 135 377,238,621.10 371,272,052.85
公司负责人： 王铨财务负责人：刘强
`合并利润表`
编制单位:云南红河光明股份有限公司 单位:人民币元
项目 行次 2002 年1-6 月
一、主营业务收入 1 40,707,084.30
减：主营业务成本 2 17,369,010.24
主营业务税金及附加 3 3,695,732.85
二、主营业务利润 4 19,642,341.21
加：其他业务利润(亏损以"-"号填列) 5 192,382.40
减：营业费用 10 3,134,168.55
管理费用 11 1,946,164.12
财务费用 12 -66,696.19
三、营业利润(亏损以"-"号填列) 13 14,821,087.13
加：投资收益(损失以"-"号填列) 14
补贴收入 15
营业外收入 421,907.30
减：营业外支出 19 2,600.00
四、利润总额(亏损总额以"-"号填列) 22 15,240,394.43
减：所得税 23 5,145,354.33
减：少数股东权益 -20,673.40
五、净利润(净亏损以"-"号填列) 25 10,115,713.50
项目 2001 年1-6 月 2001 年度
一、主营业务收入 38,950,339.73 69,411,949.75
减：主营业务成本 17,619,629.56 30,361,706.88
主营业务税金及附加 3,321,647.49 6,722,309.82
二、主营业务利润 18,009,062.68 32,327,933.05
加：其他业务利润(亏损以"-"号填列) 253,644.44 424,599.09
减：营业费用 2,639,074.51 5,121,336.56
管理费用 2,697,279.52 5,986,615.23
财务费用 195,332.20 -156,956.81
三、营业利润(亏损以"-"号填列) 12,731,020.89 21,801,537.16
加：投资收益(损失以"-"号填列) 1,970,700.60 1,970,700.60
补贴收入
营业外收入 435,834.36 868,314.52
减：营业外支出 101,533.35 105,592.79
四、利润总额(亏损总额以"-"号填列) 15,036,022.50 24,534,959.49
减：所得税 2,670,169.83 4,239,097.16
减：少数股东权益 142,998.24 93,289.85
五、净利润(净亏损以"-"号填列) 12,222,854.43 20,202,572.48
公司负责人； 王铨财务负责人：刘强
附注：
非常项目: 2002年1-6月 2001年1-6月 2001年度
1、出售、处置部门或被投资单位所得收益
2、自然灾害发生的损失
3、会计政策变更增加（或减少）利润总额
4、会计估计变更增加（或减少）利润总额
5、债务重组损失
6、其他
`合并利润分配表`
编制单位:云南红河光明股份有限公司 单位：人民币元
项目 行次 2002 年1-6 月
一、净利润 1 10,115,713.50
加：年初未分配利润 2 532,052.94
其他转入 4
二、可供分配的利润 8 10,647,766.44
减：提取法定盈余公积 9
提取法定公益金 10
提取职工奖励及福利基金 11
提取储备基金 12
提取企业发展基金 13
利润归还投资 14
三、可供股东分配的利润 16 10,647,766.44
减：应付优先股股利 17
提取任意盈余公积 18
应付普通股股利 19
转作股本的普通股股利 20
四、未分配利润 25 10,647,766.44
项目 2001 年1-6 月 2001 年度
一、净利润 12,222,854.43 20,202,572.48
加：年初未分配利润 24,228,294.39 24,228,294.39
其他转入
二、可供分配的利润 36,451,148.82 44,430,866.87
减：提取法定盈余公积 2,169,584.47
提取法定公益金 1,084,792.23
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
三、可供股东分配的利润 36,451,148.82 41,176,490.17
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积 1,084,792.23
应付普通股股利 1,896,225.00 11,748,345.00
转作股本的普通股股利 20,226,400.00 27,811,300.00
四、未分配利润 14,328,523.82 532,052.94
公司负责人； 王铨财务负责人：刘强
`合并现金流量表`
编制单位:云南红河光明股份有限公司
2002 年1-6 月 单位：人民币元
项目 行次 金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1 35,277,180.22
收到的税费返还 2
收到的其他与经营活动有关的现金 3 807,601.88
现金流入小计 4 36,084,782.10
购买商品、接受劳务支付的现金 5 13,921,065.57
支付给职工以及为职工支付的现金 6 1,763,900.33
支付的各项税费 7 9,435,406.21
支付的其它与经营活动有关的现金 8 1,626,568.94
现金流出小计 9 26,746,941.05
经营活动产生的现金流量净额 10 9,337,841.05
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 11
取得投资收益所收到的现金 12
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 13 20,000.00
收到的其他与投资活动有关的现金 14 100,000.00
现金流入小计 15 120,000.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 16 8,779,340.80
投资所支付的现金 17 49,000,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金 18
现金流出小计 19 57,779,340.80
投资活动产生的现金流量净额 20 -57,659,340.80
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金 21
借款所收到的现金 22
收到的其他与筹资活动有关的现金 23
现金流入小计 24 0.00
偿还债务所支付的现金 25 7,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 26 453,976.25
支付的其他与筹资活动有关的现金 27 144,015.00
现金流出小计 28 7,597,991.25
筹资活动产生的现金流量净额 29 -7,597,991.25
四、汇率变动对现金的影响额 30
五、现金及现金等价物净增加额 31 -55,919,491.00
公司负责人： 王铨财务负责人：刘强
合并现金流量表附表
编制单位:云南红河光明股份有限公司 2002 年1-6 月 单位：人民币元
补充资料 行次 金额
1.将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润 32 10,115,713.50
加：计提的资产减值准备 33
固定资产折旧 34 3,889,068.86
无形资产摊销 35 17,839.50
长期待摊费用摊销 36 103,821.24
待摊费用减少：(减：增加) 37 -31,425.25
预提费用增加(减：减少) 38
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减：收益) 39 -17,912.18
固定资产报废损失 40
财务费用 41 -66,696.19
投资损失(减：收益) 42 -20,673.36
递延税款贷项(减：借项) 43
存货的减少(减：增加) 44 352,628.01
经营性应收项目的减少(减：增加) 45 -20,829,047.08
经营性应付项目的增加(减：减少) 46 5,749,738.91
其他 47 10,074,785.09
经营活动产生的现金流量净额 48 9,337,841.05
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本 49
一年内到期的可转换公司债券 50
融资租入固定资产 51
3.现金及现金等价物净增加情况
现金的期末余额 52 159,073,719.43
减：现金的期初余额 53 214,993,210.43
加：现金等价物的期末余额 54
减：现金等价物的期初余额 55
现金及现金等价物净增加额 56 -55,919,491.00
公司负责人： 王铨财务负责人：刘强
`母公司资产负债表`(一)
编制单位:云南红河光明股份有限公司 2002 年6 月30 日 单位：元
资产 行次 2002 年6 月30 日 2001 年12 月31 日
流动资产：
货币资金 1 144,398,603.97 192,691,507.76
短期投资 2
应收票据 3
应收股利 4
应收利息 5
应收账款 6 9,133,831.17 4,527,170.82
其他应收款 7 28,149,571.91 12,401,807.56
预付账款 8 1,069,968.31 613,398.68
应收补贴款 9
存货 10 17,816,124.28 17,297,689.17
待摊费用 11 199,749.06 168,323.81
一年内到期的长期债权投资 21
其他流动资产 24
流动资产合计 31 200,767,848.70 227,699,897.80
长期投资：
长期股权投资 32 97,439,763.25 48,770,678.29
长期债权投资 34
长期投资合计 38 97,439,763.25 48,770,678.29
固定资产：
固定资产原价 39 99,188,719.08 114,062,136.35
减：累计折旧 40 36,256,614.64 32,427,773.66
固定资产净值 41 62,932,104.44 81,634,362.69
固定资产减值准备 42 4,891,798.78 4,891,798.78
固定资产净额 43 58,040,305.66 76,742,563.91
工程物资 44 6,500,000.00 6,500,000.00
在建工程 45 9,979,186.99 4,436,041.02
固定资产清理 46 2,087.82
固定资产合计 50 74,519,492.65 87,680,692.75
无形资产及其他资产：
无形资产 51 1,516,356.57 1,534,196.07
长期待摊费用 52 1,410,446.82 1,514,268.06
其他长期资产 53
无形资产及其他资产合计 60 2,926,803.39 3,048,464.13
递延税款：
递延税款借项 61
资产总计 67 375,653,907.99 367,199,732.97
公司负责人： 王铨财务负责人：刘强
母公司资产负债表(二)
编制单位:云南红河光明股份有限公司 2002 年6 月30 日 单位：元
负债和股东权益 行次 2002 年6 月30 日 2001 年12 月31 日
流动负债：
短期借款 68 13,000,000.00 20,000,000.00
应付票据 69
应付账款 70 1,957,872.67 1,547,550.16
预收账款 71 7,921.00
应付工资 72 768.00
应付福利费 73 87,325.48
应付股利 74 9,852,120.00 9,852,120.00
应交税金 75 3,735,068.22 281,787.19
其他应交款 80 50,502.86 28,403.32
其他应付款 81 3,978,031.04 2,201,619.96
预提费用 82
预计负债 83
一年内到期的长期负债 86
其他流动负债 90
流动负债合计 100 32,661,688.27 33,919,401.63
长期负债：
长期借款 101
应付债券 102
长期应付款 103 1,211,475.36 1,615,300.48
专项应付款 106
其他长期负债 108
长期负债合计 110 1,211,475.36 1,615,300.48
递延税项：
递延税款贷项 111
负债合计 114 33,873,163.63 35,534,702.11
少数股东权益
股东权益：
股本 115 98,521,200.00 98,521,200.00
减：已归还投资 116
股本净额 117 98,521,200.00 98,521,200.00
资本公积 118 205,957,647.94 205,957,647.94
盈余公积 119 26,355,475.54 26,355,475.54
其中：法定公益金 120 6,532,769.95 6,532,769.95
未分配利润 121 10,946,420.88 830,707.38
股东权益合计 122 341,780,744.36 331,665,030.86
负债和股东权益总计 135 375,653,907.99 367,199,732.97
公司负责人： 王铨财务负责人：刘强
`母公司利润表`
编制单位:云南红河光明股份有限公司 单位:元
项目 行数 2002 年1-6 月 2001 年1-6 月
一、主营业务收入 1 40,707,084.30 35,100,339.73
减：主营业务成本 2 17,369,010.24 16,371,629.56
主营业务税金及附加 3 3,695,732.85 3,321,647.49
二、主营业务利润 4 19,642,341.21 15,407,062.68
加：其他业务利润(亏损以"-"号填列) 5 192,382.40 253,644.44
减：营业费用 10 3,134,168.55 2,639,074.51
管理费用 11 1,564,984.06 1,735,095.46
财务费用 12 -37,104.57 205,256.49
三、营业利润(亏损以"-"号填列) 13 15,172,675.57 11,081,280.66
加：投资收益(损失以"-"号填列) 14 -330,915.04 3,092,178.61
补贴收入 15
营业外收入 421,907.30 435,834.36
减：营业外支出 19 2,600.00 101,533.35
四、利润总额(亏损总额以"-"号填列) 22 15,261,067.83 14,507,760.28
减：所得税 23 5,145,354.33 2,284,905.85
五、净利润(净亏损以"-"号填列) 25 10,115,713.50 12,222,854.43
项目 2001 年度
一、主营业务收入 65,161,949.75
减：主营业务成本 28,914,729.96
主营业务税金及附加 6,722,309.82
二、主营业务利润 29,524,909.97
加：其他业务利润(亏损以"-"号填列) 424,599.09
减：营业费用 5,078,599.09
管理费用 4,270,371.90
财务费用 93,374.36
三、营业利润(亏损以"-"号填列) 20,507,163.71
加：投资收益(损失以"-"号填列) 2,296,506.15
补贴收入
营业外收入 868,314.52
减：营业外支出 105,392.79
四、利润总额(亏损总额以"-"号填列) 23,566,591.59
减：所得税 3,364,019.18
五、净利润(净亏损以"-"号填列) 20,202,572.41
公司负责人： 王铨财务负责人；刘强
附注：
非常项目: 2002年1-6月 2001年1-6月 2001年度
1、出售、处置部门或被投资单位所得收益
2、自然灾害发生的损失
3、会计政策变更增加（或减少）利润总额 285,119.92
4、会计估计变更增加（或减少）利润总额
5、债务重组损失
6、其他
`母公司利润分配表`
编制单位:云南红河光明股份有限公司 单位：元
项目 行次 2002 年1-6 月 2001 年1-6 月 2001 年度
一、净利润 1 10,115,713.50 12,222,854.43 20,202,572.41
加：年初未分配利润 2 830,707.38 24,228,294.39 24,228,294.39
其他转入 4
二、可供分配的利润 8 10,946,420.88 36,451,148.82 44,430,866.80
减：提取法定盈余公积 9 2,020,257.25
提取法定公益金 10 1,010,128.62
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
三、可供股东分配的利润 11 10,946,420.88 36,451,148.82 41,400,480.93
减：应付优先股股利 12
提取任意盈余公积 13 1,010,128.62
应付普通股股利 14 1,896,225.00 11,748,345.00
转作股本的普通股股利 15 20,226,400.00 27,811,300.00
四、未分配利润 20 10,946,420.88 14,328,523.82 830,707.31
公司负责人： 王铨财务负责人：刘强
`母公司现金流量表`
编制单位：云南红河光明股份有限公司 单位：元
项目 行次 2002 年1-6 月
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1 35,277,180.22
收到的税费返还 2
收到的其他与经营活动有关的现金 3 778,010.26
现金流入小计 4 36,055,190.48
购买商品、接受劳务支付的现金 5 13,755,258.47
支付给职工以及为职工支付的现金 6 1,763,900.33
支付的各项税费 7 9,435,406.21
支付的其它与经营活动有关的现金 8 830,525.65
现金流出小计 9 25,785,090.66
经营活动产生的现金流量净额 10 10,270,099.82
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 11
收回投资所收到的现金 11
取得投资收益所收到的现金 12
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回
的现金净额 13 20,000.00
收到的其他与投资活动有关的现金 14 100,000.00
现金流入小计 15 120,000.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付
的现金 16 2,085,012.36
投资所支付的现金 17 49,000,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金 18
现金流出小计 19 51,085,012.36
投资活动产生的现金流量净额 20 -50,965,012.36
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金 21
借款所收到的现金 22
收到的其他与筹资活动有关的现金 23
现金流入小计 24
偿还债务所支付的现金 25 7,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 26 453,976.25
支付的其他与筹资活动有关的现金 27 144,015.00
现金流出小计 28 7,597,991.25
筹资活动产生的现金流量净额 29 -7,597,991.25
四、汇率变动对现金的影响额 30
五、现金及现金等价物净增加额 31 -48,292,903.79
公司负责人： 王铨财务负责人；刘强
母公司现金流量表附表
编制单位：云南红河光明股份有限公司 单位：元
补充资料 行次 2002 年1-6 月
1.将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润 32 10,115,713.50
加：计提的资产减值准备 33
固定资产折旧 34 3,828,840.98
无形资产摊销 35 17,839.50
长期待摊费用摊销 36 103,821.24
待摊费用减少：(减：增加) 37 -31,425.25
预提费用增加(减：减少) 38
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减：收益) 39 -17,912.18
固定资产报废损失 40
财务费用 41 -37,104.57
投资损失(减：收益) 42 330,915.04
递延税款贷项(减：借项) 43
存货的减少(减：增加) 44 518,435.11
经营性应收项目的减少(减：增加) 45 -20,354,424.70
经营性应付项目的增加(减：减少) 46 5,750,207.64
其他 47 10,045,193.51
经营活动产生的现金流量净额 48 10,270,099.82
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本 49
一年内到期的可转换公司债券 50
融资租入固定资产 51
3.现金及现金等价物净增加情况
现金的期末余额 52 144,398,603.97
减：现金的期初余额 53 192,691,507.76
加：现金等价物的期末余额 54
减：现金等价物的期初余额 55
现金及现金等价物净增加额 56 -48,292,903.79
公司负责人： 王铨财务负责人；刘强