安徽鑫科新材料股份有限公司2001年中期报告
重要提示：本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。公司中期财务会计报告未经审计。
一、公司简介
（一）公司法定中文名称: 安徽鑫科新材料股份有限公司
A股简称：鑫科材料
A股代码：600255
公司法定英文名称：ANHUI XINKE NEW MATERIALS CO.,LTD.
英文名称缩写：AXNMC
（二） 公司注册地址：安徽省芜湖市经济技术开发区珠江路23号
公司办公地址：安徽省芜湖市经济技术开发区珠江路23号
邮政编码：241009
公司网址：http://www.ahxinke.com
公司电子信箱：thinker8535@sina.com
（三） 法定代表人姓名：周瑞庭
（四） 公司董事会秘书：江斌
联系电话：（0553）5847323
传真：（0553）5847423
电子信箱：jb600255@sina.com
联系地址：安徽省芜湖市经济技术开发区珠江路23号
证券事务代表：宋志刚
联系电话：（0553）5847423
传真：（0553）5847423
电子信箱：szg1174@chinaren.com
（五）公司中报备置地点：公司董事会办公室
（六） 公司股票上市地：上海证券交易所
（七） 信息披露媒体：
网站：http://www.sse.com.cn
定期报告刊登报刊：《上海证券报》
（八）经营范围：铜基复合材料、稀有及贵金属材料（不含金银及制品）、粉末冶金及特种材料、特种电缆、电工材料及其它新材料开发、生产、销售。
二、主要财务数据和指标
单位：元
项目 2001年6月30日 2000年6月30日
（调整后）
总资产 690,665,351.63 276,480,208.63
资产负债率(%) 29.25 57.19
股东权益(不含少数股东权益) 488,655,600.56 118,364,951.15
每股净资产 5.144 1.821
调整后每股净资产 5.130 1.805
项目 2000年12月31日
(调整后)
总资产 672,813,937.25
资产负债率(%) 32.04
股东权益(不含少数股东权益) 457,271,605.63
每股净资产 4.81
调整后每股净资产 4.79
2001年1-6月 2000年1-6月
（调整后）
净利润 9,733,264.53 12,932,688.32
扣除非经常性损益后的净利润* 9,689,732.73 12,892,886.53
每股收益 0.102 0.199
净资产收益率(%) 1.992 10.926
每股经营活动产生的现金流量 0.101 0.203
净额
2000年1-12月
（调整后）
净利润 26,894,094.330
扣除非经常性损益后的净利润* 27,169,996.350
每股收益 0.283
净资产收益率(%) 5.881
每股经营活动产生的现金流量 0.20
净额
*注: 扣除的非经常性损益项目和金额 单位:元
项 目 金 额
1、处理固定资产损益净额 -24,789.64
2、罚款收支净额 -1,800.00
3、其他收支净额 70,121.44
合计 43,531.80
利润表附表
报告期利润 全面摊薄净资 加权平均净资 全面摊薄每股
产收益率(%) 产收益率(%) 收益(元/股)
主营业务利润 6.81 7.21 0.351
营业利润 2.81 1.98 0.145
净利润 1.99 2.11 0.102
扣除非经常性损益 1.98 2.09 0.102
后的净利润
报告期利润 加权平均每股
收益(元/股)
主营业务利润 0.351
营业利润 0.145
净利润 0.102
扣除非经常性损益 0.102
后的净利润
三、股本变动及主要股东持股情况
（一）股本变动情况
股本变动情况表 单位：万股
项目 期初数 本期 本期 本期公积金 增发 本期其
配股 送股 转增股本 他变动
一、尚未流通股份 6,500.00
1、发起人股份 6,500.00
国家拥有股份 5,743.95
境内法人持有股份 756.05
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股
3、内部职工股
4、其他
二、已流通股份 3,000.00
境内上市的人民币普 3,000.00
通股
2、境内上市外资股
3、境外上市外资股
4、其他
股本总数 9,500.00
项目 期末数
一、尚未流通股份 6,500.00
1、发起人股份 6,500.00
国家拥有股份 5,743.95
境内法人持有股份 756.05
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股
3、内部职工股
4、其他
二、已流通股份 3,000.00
境内上市的人民币普 3,000.00
通股
2、境内上市外资股
3、境外上市外资股
4、其他
股本总数 9,500.00
报告期内公司股份总数及股本结构未发生变化。
（二）主要股东持股情况介绍
1、公司主要股东持股情况
2001年6月30日前在册，拥有公司股份前十名股东情况。
名次 股东名称 本期末 本期持股变动增 持股占总
持股数（股） 减情况（+-） 股本比例
(%)
1 芜湖恒鑫铜业 49,176,305 不变 51.76
集团有限公司
2 合肥工大复合 7,560,452 不变 7.96
材料高新技术
开发有限公司
3 南方证券 3,576,174 增加 3.76
4 芜湖市鸠江工 3,554,024 不变 3.74
业投资有限责
任公司
5 安徽省冶金科 2,418,513 不变 2.55
学研究所
6 芜湖市建设投 2,290,706 不变 2.41
资有限公司
7 甲八呷铁 124,446 增加 0.13
8 贾连娣 95,200 增加 0.10
9 马应琼 81,000 增加 0.09
10 李金玲 76,500 不变 0.08
名次 股东名称 持有股份的质 股份性质
押或冻结情况
1 芜湖恒鑫铜业 无 国有股
集团有限公司
2 合肥工大复合 无 法人股
材料高新技术
开发有限公司
3 南方证券 不详 流通股
4 芜湖市鸠江工 无 国有股
业投资有限责
任公司
5 安徽省冶金科 无 国有股
学研究所
6 芜湖市建设投 无 国有股
资有限公司
7 甲八呷铁 不详 流通股
8 贾连娣 不详 流通股
9 马应琼 不详 流通股
10 李金玲 不详 流通股
2、十大股东持股相关情况说明:
(1)截止2001年6月30日公司股东总数为29882户。
(2)报告期内本公司控股股东未发生变化。
(3)公司法人股股东之间无任何关联关系，其他流通股股东本公司未知其关联关系。
四、经营情况的回顾与展望
（一）公司报告期内主要经营情况：
1、公司主营业务的范围及其经营状况：
公司主要从事稀土光亮铜杆、稀土合金铜带、金属基碳纤维复合材料及制品、氧化物系陶瓷粉体及制品、钼酸铵系列产品、辐照特种电缆的生产和销售。
2001年上半年，与去年同期相比，公司销售收入略有减少，经济效益略有下降。上半年共完成主营业务收入341,920,281.26万元，比上年同期减少了3.17%；实现主营业务利润33,301,504.48万元，比去年同期减少了20.9%。这主要是由于线缆产品因国家农网和城网改造基本结束导致市场需求急剧下降，线缆分公司上半年销售收入回落，并且出现了第一次经营性亏损。上半年在董事会的领导和监事会的监督下，公司经理班子带领全体员工积极采取措施，抵御市场风险，遏制了收入下滑的趋势，取得了一定的成绩。
2、报告期内无对公司利润产生重大影响的其他业务经营活动。
（二）公司投资情况
1、募集资金的运用和结果（单位:万元）
募集资 承诺投资项 承诺运用 项目 项目预计 实际投资
金方式 目 日期 总投资 收益 项目
A股 氧化物系精 2000-10-26 4,292.00 2,789.00 氧化物系
发行 密陶瓷粉体 精密陶瓷
及制品 粉体及制
品
A股 银、铜棗 2000-10-26 2,410.00 1,805.00 银、铜碳
发行 碳纤维复合 纤维复合
材料制品产 材料制品
业化 产业化
A股 稀土光亮铜 2000-12-26 4,946.00 1,737.00 稀土光亮
发行 杆连铸连轧 铜杆连铸
生产线技改 连轧生产
线技改
A股 年产7000吨 2000-10-26 3,040.00 1,356.00 年产7000
发行 高精度稀土 吨高精度
铜带材料技 稀土铜带
改 材料技改
A股 1000吨/年超 2000-10-26 4,577.00 2,585.00 1000吨/年
发行 薄铜箔生产 超薄铜箔
线技改 生产线技
改
A股 辐照特种电 2000-10-26 2,980.00 1,400.00 辐照特种
发行 缆技改 电缆技改
A股 汽车线束及 2000-10-26 1,960.00 1,054.00 汽车线束
发行 电气装备配 及电气装
接线工试 备配接线
工试
募集资 实际投资 实际投资
金方式 金额 日期
A股
发行
A股 331.42 2001-06-30
发行
A股 2,920.84 2001-06-30
发行
A股 2,574.11 2001-06-30
发行
A股
发行
A股 61.04 2000-12-31
发行
A股
发行
2、尚未使用的募集资金去向：
公司于2000年10月26日，采用上网定价发行的方式在上海证券交易所发行人民币普通股3000万股，募集资金34704万元（已扣除发行费用）。截止报告期末，项目固定资产总投入5,887.41万元，剩余资金除购买国债199,944,379.36万元外，其余存于银行。
3、项目变更原因、程序和披露情况：
没有项目变更情况。
4、项目进度及收益情况：
公司七个项目中已有三个项目开工建设，其他四个项目正在紧张筹备之中，按计划组织实施，力争按期完工投产。报告期内上述项目未产生效益。
5、非募集资金的投资、进度及收益情况：
报告期内公司利用自有资金投入31.22万元用于型材分公司的技术改造、60.42万元用于办公室装潢，已完工，尚未产生效益。
公司利用自有资金500万元投资组建芜湖金水湾大酒店有限责任公司，该公司已注册成立，尚处筹建期，未开始营业，亦无收益。
（三）公司财务状况
主要会计科目增减变动情况及变动原因:
单位：元
序号 指标项目 2001年 2000年 增减变动＋－
6月30日 12月31日
1 总资产 690,665,351.63
2 应收款项 69,683,883.94 58,231,249.81 11,452,634.13
3 应收票据 1,761,600.00 7,034,666.38 -5,273,066.38
4 其他应收款 6,633,964.74 672,813,937.25 17,851,414.38
5 应收补贴款 0.00 2,393,945.63 -2,393,945.63
6 待摊费用 263,715.45 52,482.63 211,232.82
7 存货 81,646,810.25 67,050,381.38 14,596,428.87
8 长期投资 5,000,000.00 5,000,000.00
9 在建工程 60,308,688.99 7,911,332.84 52,397,356.15
10 固定资产 161,973,389.62 104,891,650.70 57,081,738.92
11 应付票据 34,900,000.00 10,300,000.00 24,600,000.00
12 应付福利费 1,469,128.65 2,125,635.67 -656,507.02
13 应交税金 6,882,178.71 10,944,449.31 -4,062,270.60
14 长期负债 0.00 21,650,730.40 -21,650,730.40
15 股东权益 488,655,600.56 457,271,605.63 31,383,994.93
16 未分配利润 13,593,244.71 3,859,980.18 9,733,264.53
17 预提费用 1,508,381.45 889,518.62 618,862.83
2001年1-6月 2000年1-6月
18 营业外收入 143,144.34 55,365.11 87,779.23
19 营业外支出 537,697.54 15,563.32 522,134.22
20 主营业务利 33,301,504.48 42,100,297.27 -8,798,792.79
润
21 净利润 9,733,264.53 12,932,688.32 -3,199,423.79
序号 指标项目 增减幅度%
1 总资产 2.65
2 应收款项 19.67
3 应收票据 -74.96
4 其他应收款 91.80
5 应收补贴款 -100.00
6 待摊费用 402.48
7 存货 21.77
8 长期投资 100.00
9 在建工程 662.31
10 固定资产 54.42
11 应付票据 238.83
12 应付福利费 -30.89
13 应交税金 -37.12
14 长期负债 -100.00
15 股东权益 6.86
16 未分配利润 252.16
17 预提费用 69.57
18 营业外收入 158.55
19 营业外支出 3354.90
20 主营业务利 -20.90
润
21 净利润 -24.74
变动原因：
1、总资产增加是由于本期实现利润、资本公积和流动负债增加所致。
2、应收帐款增加是由于客户改变结算方式所致。
3、应收票据期末较期初减少主要系部分客户改变货款结算方式所致。
4、其他应收款期末较期初增加主要系部分代垫款项增加所致。
5、应收补贴款减少主要系补贴款在报告期内已入帐所致。
6、待摊费用增加主要系部分设备维修费用增加所致。
7、存货增加是由于库存商品增加所致。
8、长期投资增加是由于投资组建芜湖金水湾大酒店有限责任公司所致。
9、在建工程增加主要系公司募集资金项目投入所致。
10、固定资产增加是由于募集资金项目投资所致。
11、应付票据增加主要系本期存货储备增加及部分供货商改变货款结算方式所致。
12、应付福利费减少主要系报告期内部分福利已支付所致。
13、应交税金减少主要系缴纳企业所得税所致。
14、长期负债减少是由于募集资金冻结利息转入资本公积所致。
15、股东权益增加是由于募集资金冻结利息转入资本公积和本期实现利润所致。
16、未分配利润增加主要系报告期实现利润所致。
17、预提费用增加主要系水电费增加所致。
18、营业外收入增加主要系处理固定资产净收益增加所致。
19、营业外支出增加主要系计提固定资产减值准备所致。
20、主营业务利润减少是由于线缆分公司上半年出现经营性亏损所致。
21、净利润减少是由于线缆分公司上半年出现经营性亏损所致。
（四）经营环境重大变化的影响分析：
国家农网和城网改造基本结束，受其影响，线缆产品市场需求急剧下降，导致线缆分公司上半年销售收入回落，并且第一次出现了经营性亏损。
（五）下半年计划：
1、公司针对宏观经济环境的变化和国家有关政策的要求所要着重进行的工作：
（１）随着WTO的多边、双边谈判的完成，中国加入WTO已成定局，届时经济的开放程度将大大增加。为此，公司将着重做好多种形式的外联内合工作，吸收国外先进技术，积极开发国际市场，开展进出口业务，以增强企业竞争力。
（２）由于国内农网、城网改造基本结束，公司线缆产品市场需求下降。为此，公司将积极向高新材料领域发展，以降低和化解产业政策变化所带来的市场风险。
2、公司针对上半年生产经营过程中存在的问题拟采取的措施和对策：
公司将紧紧围绕主业和市场需求，转变机制，加强管理，争创效益；加强新材料产品开发力度，加快募集项目投资进度，争取早出效益，以便在激烈的市场竞争中稳固主业、拓展新业。
（1）在进一步加强铜基材料研制的基础上，利用公司的技术优势，适当进行产业及产品链的拓展，培育公司新的利润增长点，促进公司的持续发展；
（2）加大科研投入，引进高技术人才，以提高新产品开发能力，适应市场需求变化，提升公司整体实力；
（3）进一步加强产品销售和货款回笼工作，加大公司应收帐款的清欠力度，保证公司生产经营处于良性循环；
（4）强化管理，提高效益。随着公司生产经营的不断发展和壮大，管理任务也日益艰巨，公司将进一步强化管理，努力降低成本费用，促进综合效益不断提高。
五、重要事项
（一）公司中期不分配，也不进行公积金转增股本。
（二）公司上年度利润分配方案、公积金转增股本方案及其执行情况，报告期内配股方案的实施情况：
１、公司上年度利润分配方案为：以2000年末总股本95000000股，按每10股派发红利２.00元（含税），该方案经公司2001年5月21日召开的2000年度股东大会审议通过。
２、执行情况：公司于2001年7月4日在《上海证券报》上刊登分红派息公告；股权登记日为2001年7月10日，除息日为2001年7月11日；红利发放日为2001年7月19日。
（三）报告期内公司没有重大诉讼、仲裁事项发生。
（四）报告期内公司无收购兼并及资产重组事项。
（五）报告期内公司重大关联交易事项
1、购销商品、提供劳务发生的关联交易：
报告期内，公司向控股股东芜湖恒鑫铜业集团有限公司购买电解铜占公司用铜量的46.06%，此项关联交易总金额9800.82万元，交易价格按照公司与芜湖恒鑫铜业集团有限公司签订的《电解铜供应合同》的规定，依照市场价公平、合理地确定；公司向控股股东芜湖恒鑫铜业集团有限公司购买煤气占公司用煤气量的100%，此项关联交易总金额148.96万元，交易价格按照公司与芜湖恒鑫铜业集团有限公司签订的《生产经营综合服务合同》的规定，依照市场价公平、合理地确定。
2、报告期内公司未发生有关资产、股权转让的关联交易。
3、报告期内公司与关联方不存在股权、债务往来、担保等事项。
4、报告期内公司无其他重大关联交易。
（六）上市公司与控股股东在人员、资产、财务上的“三分开”情况说明：
上市公司与控股股东在人员方面已经分开。在劳动人事及工资分配上独立，经理、财务负责人等高级管理人员均在股份公司领薪，控股股东管理人员未出任股份公司总经理及以下管理层职务。
上市公司与控股股东在资产方面已经分开。股份公司具有独立的生产系统、辅助生产系统及配套设施；拥有独立的工业产权、商标、非专利技术等无形资产。股份公司拥有独立完整的原材料采购和产品销售系统。
上市公司与控股股东在财务方面已经分开。股份公司拥有自己独立的财务部门和专门的会计人员，独立开设银行帐户，并建立了独立的会计核算体系及完善的财务管理制度。
（七）报告期内公司无托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁本公司资产事项。
（八）报告期内公司改聘、解聘会计师事务所情况：
经公司2001年第一次临时股东大会批准，公司续聘安徽华普会计师事务所为负责公司审计的会计师事务所。
（九）报告期内公司没有对外提供信用担保情况。
（十）报告期内公司没有更改名称和股票简称。
（十一）报告期内公司或持股5%以上股东没有在指定报纸和网站上披露承诺事项。
六、财务报告
本公司中期财务会计报告未经审计。
安徽鑫科新材料股份有限公司
2001年中期会计报表
资产负债表
编制:安徽鑫科新材料股份有限公司年度:2001年6月30日单位: 人民币元
资产 本期期初(公司) 本期期末(公司)
流动资产：
货币资金 144,557,515.74 116,185,609.69
短期投资 241,757,388.98 200,613,179.36
应收票据 7,034,666.38 1,761,600.00
应收股利
应收利息
应收帐款 58,231,249.81 69,683,883.94
其他应收款 3,458,874.18 6,633,964.74
预付帐款 34,130,176.48 37,933,770.30
应收补贴款 2,393,945.63
存货 67,050,381.38 81,646,810.25
待摊费用 52,482.63 263,715.45
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 558,666,681.21 514,722,533.73
长期投资：
长期股权投资 5,000,000.00
长期债权投资
长期投资合计 5,000,000.00
其中：合并价差
固定资产：
固定资产原价 141,957,885.49 150,787,970.72
减：累计折旧 44,977,567.63 48,685,185.09
固定资产减值准备 438,085.00
固定资产净额 96,980,317.86 101,664,700.63
工程物资
在建工程 7,911,332.84 60,308,688.99
固定资产清理
固定资产合计 104,891,650.70 161,973,389.62
无形资产及其他资产：
无形资产 8,875,747.50 8,670,826.46
长期待摊费用 379,857.84 298,601.82
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 9,255,605.34 8,969,428.28
递延税项：
递延税款借项
资产总计 672,813,937.25 690,665,351.63
负债和所有者权益:
流动负债：
短期借款 121,730,000.00 110,230,000.00
应付票据 10,300,000.00 34,900,000.00
应付帐款 17,869,712.95 16,592,701.53
预收帐款 1,787,849.68 1,465,047.44
应付工资 362,059.43 318,893.94
应付福利费 2,125,635.67 1,469,128.65
应付股利 19,000,000.00 19,000,000.00
应交税金 10,944,449.31 6,882,178.71
其他应交款 818,163.73 775,300.63
其他应付款 8,064,211.83 8,868,118.72
预提费用 889,518.62 1,508,381.45
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 193,891,601.22 202,009,751.07
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债 21,650,730.40
长期负债合计 21,650,730.40
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 215,542,331.62 202,009,751.07
少数股东权益
股东权益：
股本 95,000,000.00 95,000,000.00
减：已归还投资
股本净额 95,000,000.00 95,000,000.00
资本公积 348,259,592.43 369,910,322.83
盈余公积 10,152,033.02 10,152,033.02
其中：法定公益金 3,432,442.94 3,432,442.94
未分配利润 3,859,980.18 13,593,244.71
外币报表折算差额
其他权益
股东权益合计 457,271,605.63 488,655,600.56
负债和股东权益总计 672,813,937.25 690,665,351.63
资产负债表附表： 资产减值准备明细表
项 目 期初余额 本期增加数 本期转回数
一、坏账准备合计 4,877,909.87 990,922.14
其中：应收账款 4,194,634.11 843,933.49
其他应收款 683,275.76 146,988.65
二、短期投资跌价准备合计 258,512.86 258,512.86
其中：股票投资
债券投资 258,512.86 258,512.86
三、存货跌价准备合计 673,042.20 45,337.07 91,422.93
其中：库存商品 67,431.67 45,337.07
原材料 605,610.53 91,422.93
四、长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计 438,085.00
其中：房屋、建筑物
机器设备 438,085.00
六、无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
项 目 期末余额
一、坏账准备合计 5,868,832.01
其中：应收账款 5,038,567.60
其他应收款 830,264.41
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计 626,956.34
其中：库存商品 112,768.74
原材料 514,187.60
四、长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计 438,085.00
其中：房屋、建筑物
机器设备 438,085.00
六、无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
利润及利润分配表
编制: 安徽鑫科新材料股份有限公司 年度:2001年1至6月 单位: 人民币元
上年同期(公司) 本期(公司)
一、主营业务收入 353,126,293.63 341,920,281.26
减：主营业务成本 310,378,722.08 307,838,130.92
主营业务税金及附加 647,274.28 780,645.86
二、主营业务利润 42,100,297.27 33,301,504.48
加：其他业务利润 1,041,043.10 1,289,248.64
减：营业费用 11,073,328.83 9,034,391.05
存货跌价损失 -165,673.95
管理费用 9,291,802.82 9,126,798.90
财务费用 3,456,954.49 2,678,732.49
三、营业利润 19,484,928.18 13,750,830.68
加：投资收益 1,170,983.02
补贴收入
营业外收入 55,365.11 143,144.34
减：营业外支出 15,563.32 537,697.54
四、利润总额 19,524,729.97 14,527,260.50
减：所得税 6,592,041.65 4,793,995.97
少数股东损益
五、净利润 12,932,688.32 9,733,264.53
加：年初未分配利润 3,859,980.18
其他转入
六、可供分配的利润 12,932,688.32 13,593,244.71
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供投资者分配的利润 12,932,688.32 13,593,244.71
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
弥补累计亏损
八、未分配利润 12,932,688.32 13,593,244.71
2000年调整
(公司)
一、主营业务收入 715,987,611.32
减：主营业务成本 639,483,108.42
主营业务税金及附加 1,393,284.77
二、主营业务利润 75,111,218.13
加：其他业务利润 3,338,428.12
减：营业费用 21,833,809.03
存货跌价损失 344,674.28
管理费用 20,051,076.07
财务费用 6,254,384.91
三、营业利润 29,965,701.96
加：投资收益 -258,512.86
补贴收入 2,393,945.63
营业外收入 168,373.48
减：营业外支出 185,762.64
四、利润总额 32,083,745.57
减：所得税 5,189,651.24
少数股东损益
五、净利润 26,894,094.33
加：年初未分配利润
其他转入
六、可供分配的利润 26,894,094.33
减：提取法定盈余公积 2,689,409.43
提取法定公益金 1,344,704.72
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供投资者分配的利润 22,859,980.18
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利 19,000,000.00
转作股本的普通股股利
弥补累计亏损
八、未分配利润 3,859,980.18
现金流量表
编制: 安徽鑫科新材料股份有限公司 年度:2001年1至6月 单位: 人民币元
项目 公司报表
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 397,838,144.04
收到的税费返还 2,393,945.63
收到的其他与经营活动有关的现金 73,022.90
现金流入小计 400,305,112.57
购买商品、接受劳务支付的现金 370,493,601.76
支付给职工以及为职工支付的现金 8,327,814.44
支付的各项税费 8,594,753.33
支付的其他与经营活动有关的现金 3,320,024.23
现金流出小计 390,736,193.76
经营活动产生的现金流量净额 9,568,918.81
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 41,402,722.48
取得投资收益所收到的现金 1,170,983.02
处置固定资产、无形资产和其他长期资产 580,795.93
所收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 43,154,501.43
购建固定资产、无形资产和其他长期资产 87,616,316.86
所支付的现金
投资所支付的现金 5,000,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金 416,976.22
现金流出小计 93,033,293.08
投资活动产生的现金流量净额 -49,878,791.65
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金 42,160,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 42,160,000.00
偿还债务所支付的现金 66,720,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 4,904,755.69
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 71,624,755.69
筹资活动产生的现金流量净额 -29,464,755.69
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -69,774,628.53
补充资料：
1.将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润 9,733,264.53
加：少数股东损益
计提的资产减值准备 1,683,339.67
固定资产折旧 3,707,617.46
无形资产摊销 539,961.04
长期待摊费用摊销 81,256.02
待摊费用减少（减：增加） -211,232.82
预提费用增加（减：减少） 618,862.53
处置固定资产、无形资产和其他长期资 24,789.64
产损失（减：收益）
固定资产报废损失
财务费用 3,954,743.95
投资损失(减：收益) -1,170,983.02
递延税款贷项(减：借项)
存货的减少(减：增加) -15,223,385.21
经营性应收项目的减少(减：增加) -10,599,912.98
经营性应付项目的增加(减：减少) 16,387,066.50
其他 43,531.50
经营活动产生的现金流量净额 9,568,918.81
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 116,185,609.69
减:现金的期初余额 144,557,515.74
现金等价物的期末余额 200,613,179.36
减:现金等价物的期初余额 242,015,901.84
现金及现金等价物净增加额 -69,774,628.53
安徽鑫科新材料股份有限公司
2001年中期会计报表附注
（一）主要编制方法:
1、重要会计政策和会计估计说明：
（1）会计制度
执行财政部颁布的《企业会计制度》、《企业会计准则》及其补充规定。
（2）会计年度
以公历一月一日起至十二月三十一日为一个会计年度。
（3）记帐本位币
以人民币为记帐本位币。
（4）记帐基础和计价原则
会计核算以权责发生制为记帐基础，除按规定进行资产评估的资产以重估的价值入帐外，各项资产均按取得或购建时发生的实际成本入帐。短期投资、存货等年末以成本与市价孰低原则计算确定。
（5）外币业务核算方法
会计年度内涉及的外币经营业务，按业务实际发生日市场汇率折合人民币记帐，期末各外币帐户的余额按期末市场汇率进行调整。调整的差额,与购建固定资产有关的予以资本化;无关的属于筹建期间的计入长期待摊费用，属于生产经营期间的计入当期财务费用。
（6）现金等价物的确定标准
凡同时具备期限短（从购买日起，三个月内到期），流动性强，易于转换为已知金额现金，价值变动风险很小四个条件的投资，确认为现金等价物。
（7）坏帐核算方法
a、坏帐的确认标准：因债务人破产或者死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍然不能收回的应收款项；因债务人逾期未履行偿债义务，且具有明显特征表明无法收回的应收款项；
b、坏帐损失的核算方法：采用备抵法；
c、坏帐准备的计提方法和计提比例：应收款项(包括应收帐款和其他应收款)按帐龄分析法计提坏帐准备，根据以往的经验、债务单位的财务状况、现金流量等情况以及其他相关信息，具体计提比例确定如下：
帐 龄 计提比例
1年以下 5%
1-2年 10%
2-3年 30%
3-4年 50%
4-5年 80%
5年以上 100%
（８）存货核算方法
存货分为原材料、在产品、产成品、自制半成品、低值易耗品和委托加工材料等。
存货盘存制度采用永续盘存法。存货的购入与入库按实际成本计价，发出时按加权平均法计价；低值易耗品领用时采用五五摊销法摊销。
期末在对存货进行全面盘点的基础上，对存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，预计其成本不可收回的部分，提取存货跌价准备。提取时按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额确定。
（９）固定资产计价和折旧方法
使用年限一年以上的房屋、建筑物、机械、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等；不属于生产、经营主要设备的物品，单位价值在2000元以上，并且使用年限超过两年的也确认为固定资产。评估入帐的固定资产按重置成本计价，其他均按实际成本计价，采用直线法计提折旧。已计提减值准备的固定资产计提折旧时，按照固定资产原价减去累计折旧和已计提减值准备的账面净额以及尚可使用年限重新计算确定折旧率，未计提固定资产减值前已计提的累计折旧不作调整。
固定资产分类折旧年限、预计净残值率及折旧率如下：
类 别 净残值率(%) 使用年限(年) 年折旧率(%)
房 屋 3 30-40 3.23-2.43
建 筑物 3 15-25 6.47-3.88
机械设备 3 10-14 9.70-6.93
运输设备 3 6-12 16.17-8.08
动力设备 3 11-18 8.82-5.39
电子设备 3 5-8 19.40-12.13
其他设备 3 5-7 19.40-13.86
对固定资产提取减值准备。期末，对固定资产逐项进行检查，如果固定资产的市价持续下跌或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于其帐面价值的，则对可收回金额低于固定资产帐面价值的部分计提固定资产减值准备，提取时按单个固定资产项目的成本高于其可变现净值的差额确定。
（10）在建工程核算方法
在建工程按实际发生支出入帐，包括直接建筑及安装成本，以及于兴建、安装及测试期间的有关借款利息支出及外汇汇兑损益，在建工程在达到预定可使用状态时，确认固定资产，并截止利息资本化。
期末对在建工程逐项进行检查，如果存在以下情形的，则按单个在建工程项目的成本高于其可变现净值的差额计提在建工程减值准备：
a、在建工程长期停建并且预计在未来3年内不重新开工的；
b、所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性；
c、其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。
(11)无形资产核算方法
无形资产按取得时的实际成本入帐。有有效年限的按不超过有效年限平均摊销，无有效年限的按10年期限平均摊销。
期末对无形资产逐项进行检查，如果存在以下情形的，则按单个无形资产项目的帐面价值高于其可变现净值的差额计提无形资产减值准备：
a、某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；
b、某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复；
c、某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值；
d、其他足以证明某项无形资产已经发生减值的情形。
（12）开办费摊销方法
开办费按实际发生额核算，并在开始生产经营的当月一次计入损益。
（13）长期待摊费用摊销方法
长期待摊费用按实际支出入帐，在受益期限内平均摊销。
（14）短期投资
短期投资指本公司购入的随时变现并且持有时间不超过一年的投资，包括股票投资、债券投资等。短期投资在取得时以实际成本计价，即实际支付的价款扣除已宣告发放的现金股利或利息。在期末以成本与市价孰低法计价，市价低于成本的金额确认为当期投资损失。
（15）长期投资核算方法
长期股权投资
a.股票投资
以货币资金购买股票的，按实际支付的金额计入成本。实际支付的款项中若含有已宣告发放的股利，则按实际支付的金额扣除已宣告发放的股利后的净额作为投资成本。公司以实物和无形资产折价入股的，按协议、合同约定的价值或资产评估后确定的价值作为投资成本。
b.股权投资差额
对采用权益法核算的长期股权投资，若长期投资取得时的成本与在被投资单位所有者权益中所占的份额有差额以及对长期股权投资由成本法改为权益法时，投资成本与享有被投资单位所有者权益份额的差额，设置"股权投资差额"明细科目核算。年末时，对借方差额按被投资公司剩余经营年限或按10年平均摊销。
c.其它股权投资
以货币资金投资的，按实际支付金额计入成本；以放弃非现金资产取得的长期股权，其投资成本以所放弃非现金资产的帐面价值确定。如果所取得的股权投资的公允价值比所放弃非现金资产的帐面价值更为准确，则以取得的股权投资的公允价值确定。
d.收益确认方法
采用成本法核算的，在被投资单位宣告发放现金股利时确认投资收益；采用权益法核算的，在各会计期末按应分享或应分担的被投资单位实现的净利润或发生的净亏损的份额，确认投资收益或损失，并调整长期股权投资的账面价值。
对于股票投资和其他股权投资，若母公司持有被投资单位有表决权资本总额20%以下，或持有被投资公司有表决权资本总额20%或以上，但不具有重大影响的，按成本法核算；若母公司持有被投资单位有表决权资本总额20%或以上，或虽投资不足20%，但有重大影响的，按权益法核算。
长期债权投资
按实际支付的价款扣除支付的税金、手续费等各项附加费用，以及支付的自发行日起至购入债券日止的应计利息后的余额作为实际成本，实际成本与债券票面价值的差额，作为溢价或折价；债券的溢价或折价在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时摊销，摊销方法为实际利率法（直线法）。收益确认方法：债券投资按期计算应收利息。计算的债券投资利息收入，经调整债券投资溢价或折价摊销后的金额确认为当期投资收益。其他债券投资按期计算的应收利息，确认为当期投资收益。
长期投资减值准备
对长期投资提取长期投资减值准备。期末，对长期投资逐项进行检查，如果长期投资的市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于投资的账面价值，则对可收回金额低于长期投资账面价值的部分计提长期投资减值准备，首先冲抵该项投资的资本公积准备项目，不足冲抵的差额部分确认为当期损失。对已确认损失的长期投资的价值又得以恢复的，则在原已确认的投资损失的数额内转回。
（16）预计负债的确认原则
若与或有事项相关的义务同时符合以下条件，则将其确认为负债：
a、该义务是企业承担的现时义务；
b、该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；
c、该义务的金额能够可靠地计量。
金额是清偿该负债所需支出的最佳估计数。如果所需支出存在一个金额范围，则最佳估计数按该范围的上、下限金额的平均数确定；如果所需支出不存在一个金额范围，则最佳估计数按如下方法确定：
a、或有事项涉及单个项目时，最佳估计数按最可能发生金额确定；
b、或有事项涉及多个项目时，最佳估计数按各种可能发生额及其发生概率计算确定。
确认的负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿的，则补偿金额在基本确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。
（17）收入确认原则
a、销售商品
企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制；与交易相关的经济利益能够流入企业；相关的收入和成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。
b、提供劳务
在同一年度内开始并完成的劳务，在完成劳务取得相关收入或取得收款的证据时确认收入。劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。
c、他人使用本企业资产
在下列条件均能满足时予以确认：与交易相关的经济利益能够流入企业；收入的金额能够可靠地计量。
（18）借款费用
a、借款费用包括因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额，在同时具备下列三个条件时，借款费用予以资本化：
（a）资产支出已经发生；
（b）借款费用已经发生；
（c）为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。
其他的借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在发生当期确认为费用。
b、暂停资本化
若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且时间连续超过3个月，则暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。
c、停止资本化
当所购建的固定资产达到预计可使用状态时，停止其借款费用的资本化，以后发生的借款费用于发生当期确认费用。
(19)所得税的会计处理方法
公司所得税的会计处理采用应付税款法。
2、会计政策变更及影响:
会计政策的变更影响公司利润总额的金额:-43.81万元
会计政策变更的说明：
公司原执行《股份有限公司会计制度》，根据财政部财会字[2001]25号文《关于印发〈企业会计制度〉的通知》、财会字[2001]17号文《关于印发贯彻实施〈企业会计制度〉有关政策衔接问题的规定的通知》等文件的规定，公司从2001年1月1日起执行新《企业会计制度》和《企业会计准则》及其补充规定，会计政策变更如下：
（1）固定资产原期末不计提资产减值准备，现改为由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因，导致其可收回金额低于其帐面价值的，按期末单项资产可收回金额低于其帐面价值的差额计提固定资产减值准备。本期针对部分电子设备计提了固定资产减值准备438,085.00元。
（2）在建工程原期末不计提资产减值准备，现改为期末对在建工程逐项进行检查，如果存在以下情形的，则按单个在建工程项目的成本高于其可变现净值的差额计提在建工程减值准备：
a、在建工程长期停建并且预计在未来3年内不重新开工的；
b、所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性；
c、其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。
（3）无形资产原期末不计提资产减值准备，现改为期末对无形资产逐项进行检查，如果存在以下情形的，则按单个无形资产项目的帐面价值高于其可变现净值的差额计提无形资产减值准备：
a、某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；
b、某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复；
c、某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值；
d、其他足以证明某项无形资产已经发生减值的情形。
（4）开办费：筹建期间发生的开办费原按5年摊销，2001年起改为在开始生产经营的当月一次计入损益。
（5）申购资金冻结利息：原按五年摊销计入损益，现改为计入资本公积。
3、会计估计变更及影响:
本报告期会计估计未发生变更。
4、坏帐核算方法:采用备抵法
(1).应收帐款核算方法:
采用帐龄分析法:
帐龄期限 计提比例(%)
1年以内 5.00
1-2年以内 10.00
2-3年以内 30.00
3-4年以内 50.00
4-5年以内 80.00
5年以上 100.00
(2).其他应收款核算方法:
采用帐龄分析法:
帐龄期限 计提比例(%)
1年以内 5.00
1-2年以内 10.00
2-3年以内 30.00
3-4年以内 50.00
4-5年以内 80.00
5年以上 100.00
5、新会计准则和制度及其补充规定对公司2000年度财务状况和经营成果的影响:
与去年相比，公司的会计政策新增了固定资产减值准备、在建工程减值准备、无形资产减值准备和委托贷款减值准备。因本期公司未发生需计提在建工程减值准备和无形资产减值准备的情况；因本期计提的固定资产减值准备数额很小，故采用未来适用法进行会计处理；委托贷款业务公司自成立至今尚未发生；所以对上述减值准备不存在进行追溯调整，上述减值准备对公司财务状况和经营成果未发生影响。申购资金冻结利息原按五年摊销计入损益，现改为计入资本公积。本项变更已对2000年年报进行追遡调整，累积影响数为968,638.66元，其中盈余公积影响145,295.80元，未分配利润影响823,342.86元。
（二）所得税的会计处理方法：
1、增值税：
（1）本公司产品及材料销售执行17%增值税税率。
（2）根据芜湖市政府办公厅2000年12月21日第95号会议纪要，本公司享受芜湖经济技术开发区有关优惠政策，自2000年至2002年，本公司实际缴纳增值税增量部分的（1999年为基数）30%由同级财政予以补助。
2、营业税：
按服务收入的5%计缴。
3、城建税及教育费附加：
分别按应纳增值税额和营业税额的7%和3%计缴。
4、所得税：
企业所得税执行33%税率。
5、其他税项按国家和地方有关规定计算缴纳。
（三）会计报表主要项目注释: (金额单位:人民币元)
注1、货币资金
项目 期初数 期末数
现金 440,406.26 130,317.59
银行存款 142,980,138.18 114,169,280.98
其他货币资金 1,136,971.30 1,886,011.12
合计 144,557,515.74 116,185,609.69
注2、短期投资
项目 期初余额(元) 本期增加数 本期减少数
(元) (元)
一、股权投资合 1,493,768.98 824,968.98
计
其中：股票投资 1,493,768.98 824,968.98
二、债券投资 240,263,620.00 40,319,240.64
其中：国债投资 240,263,620.00 40,319,240.64
其他债券
三、其他投资
合计 241,757,388.98 41,144,209.62
项目 期末余额(元)
一、股权投资合 668,800.00
计
其中：股票投资 668,800.00
二、债券投资 199,944,379.36
其中：国债投资 199,944,379.36
其他债券
三、其他投资
合计 200,613,179.36
期初计提跌价准备258,512.86元，期末已转回，短期投资实际减少41,144,209.62元，系出售部分股票和债券所致。
注3、应收票据
出票单位 出票日期 到期日 金额 备注
银行承兑汇票 2001-04-10 2001-07-09 161,600.00 未贴现或抵押
银行承兑汇票 2001-04-02 2001-07-01 100,000.00 未贴现或抵押
银行承兑汇票 2001-06-20 2001-12-19 1,500,000.00 未贴现或抵押
合 计 1,761,600.00
应收票据期末较期初减少5,273,066.38元，主要系部分客户改变货款结算方式所致。
注4、应收帐款
帐龄 期初金额 期初 期初坏帐准备 期末金额 期末
比例 比例
(%) (%)
1年以内 54,902,091.08 87.95 2,744,933.19 64,826,058.40 86.76
1-2年 5,222,216.89 8.37 522,221.69 7,025,218.21 9.40
2-3年 1,238,679.59 1.98 371,603.88 1,826,358.89 2.44
3年以上 1,062,896.36 1.70 555,875.35 1,044,816.04 1.40
合计 62,425,883.92 100.00 4,194,634.11 74,722,451.54 100.00
帐龄 期末坏帐准备
1年以内 3,241,302.92
1-2年 702,521.82
2-3年 547,907.67
3年以上 546,835.19
合计 5,038,567.60
应收帐款中无应收持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款。
欠款金额前五名的单位：
单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款原因
滁州电信局 5,230,025.39 2001年 销售货款
宿州市电信局 4,222,166.36 2001年 销售货款
河北宝丰线缆有限公司 2,694,738.51 2001年 销售货款
佛山中宝民缆厂 2,587,079.60 2001年 销售货款
衡阳电线电缆厂 2,337,167.45 2001年 销售货款
注5、其他应收款
帐龄 期初金额 期初比 期初坏帐准 期末金额 期末比
例(%) 备(元) 例(%)
1年以内 2,577,434.67 62.22 128,871.73 5,751,017.32 77.05
1-2年 420,829.90 10.16 42,082.99 621,240.60 8.32
2-3年 697,511.34 16.84 209,253.40 726,383.83 9.73
3年以上 446,374.03 10.78 303,067.64 365,587.40 4.90
合计 4,142,149.94 100.00 683,275.76 7,464,229.15 100.00
帐龄 期末坏帐准
备(元)
1年以内 287,550.87
1-2年 62,124.06
2-3年 217,915.15
3年以上 262,674.33
合计 830,264.41
其他应收款期末较期初增加92%，主要系部分代垫款项增加所致；其他应收款中无应收持本公司5%(含5%）以上股份的股东单位的欠款。
欠款金额前五名的单位：
单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款原因
安徽省电信器材中心 422,512.50 2001年 承兑保证金
王效义 205,900.00 2001年 购设备请款
物资供销公司 187,038.14 2001年 保证金
常州建证公司 184,910.80 2001年 保证金
芜湖用电管理所 161,250.00 2001年 电费保证金
注6、预付帐款
帐龄 期初金额 期初比例(%) 期末金额 期末比例(%)
1年以内 33,507,100.43 98.17 35,979,506.57 94.85
1-2年 488,076.05 1.43 1,393,517.10 3.67
2-3年 60,000.00 0.18 560,746.63 1.48
3年以上 75,000.00 0.22
合计 34,130,176.48 100.00 37,933,770.30 100.00
预付帐款主要系预付芜湖恒鑫铜业集团有限公司货款所致；期末预付帐款中预付持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位芜湖恒鑫铜业集团有限公司28,372,086.04元。
欠款金额前五名的单位：
单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款原因
芜湖恒鑫铜业集团有限公司 28,372,086.04 2001年 预付货款
市物回四站 2,102,408.60 2001年 预付货款
安徽省冶金科学研究所 1,000,000.00 2001年 预付设备款
大圣废品收购站 998,212.50 2001年 预付货款
佛山市万祥物资 574,371.60 2001年 预付货款
注7、存货及存货跌价准备
项 目 期初金额 期初跌价准备 期末金额
原材料 23,039,296.63 605,610.53 30,363,251.98
产成品 30,910,440.72 67,431.67 32,748,709.28
在产品 10,998,557.84 15,788,362.65
低值易耗品 13,600.00
委托加工材料 2,775,128.39 3,359,842.68
合 计 67,723,423.58 673,042.20 82,273,766.59
项 目 期末跌价准备
原材料 514,187.60
产成品 11,583.07
在产品 101,185.67
低值易耗品
委托加工材料
合 计 626,956.34
注8、待摊费用
类别 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
绿化工程 24,145.10 15,667.10 8,468.00
车辆修理费 61,250.00 8,750.00 52,500.00
维修费 52,482.63 258,153.73 116,727.74 193,908.62
车辆保险费 10,311.97 1,473.14 8,838.83
合计 52,482.63 353,860.80 142,627.98 263,715.45
注9、长期股权投资
其他股权投资
被投资公司名称 投�