维维股份2006年第三季度报告
股票简称:维维股份 股票代码:600300
维维食品饮料股份有限公司2006年第三季度报告
1重要提示
1.1本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
1.2梅野雅之副董事长因公未能出席董事会，委托栗山王太郎董事代为出席并行使表决权。
1.3公司第三季度财务报告未经审计。
1.4公司负责人胡云峰先生,主管会计工作负责人张明扬先生,会计机构负责人（会计主管人员）杨恋恋女士声明：保证本季度报告中财务报告的真实、完整。
2公司基本情况
2.1公司基本信息
股票简称 维维股份 变更前简称(如有) G维维
股票代码 600300
董事会秘书 证券事务代表
姓名 丁金礼 孟召永
江苏省徐州市维维大
联系地址 江苏省徐州市维维大道300号
道300号
电话 0516-83290169 0516-83290169
传真 0516-83394888 0516-83394888
电子信箱 dingjl@vvgroup.com mengzy@vvgroup.com
2.2财务资料
2.2.1主要会计数据及财务指标
币种:人民币
本报告期末
比上年度期
本报告期末 上年度期末
末增减
（％）
总资产(元) 2,805,650,612.88 2,950,890,605.28 -4.92
股东权益（不含少数股东权
1,453,751,091.10 1,432,428,027.27 1.49
益）(元)
每股净资产(元) 2.20 2.17 1.38
调整后的每股净资产(元) 2.19 2.16 1.39
本报告期比
年初至报告期期末
报告期(7-9月) 上年同期增
(1-9月)
减（％）
经营活动产生的现金流量净额
-44,240,792.12
(元)
每股收益(元) 0.02 0.12 -33.33
减少0.37个
净资产收益率(%) 1.03 5.37
百分点
扣除非经常性损益后的净资产 减少0.29个
1.09 5.55
收益率(%) 百分点
非经常性损益项目 金额（单位：元）
处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其
-2,865,397.63
他长期资产产生的损益
各种形式的政府补贴 1,121,225.65
扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备
-848,724.75
后的其他各项营业外收入、支出
合计 -2,592,896.73
2.2.2利润表
单位:元币种:人民币审计类型:未经审计
合并 母公司
项目
本期数 上年同期数 本期数 上年同期数
(7-9月) (7－9月) (7－9月) (7－9月)
一、主营业务收入 919,297,032.90 680,471,605.35 269,553,537.41 301,260,313.01
减：主营业务成本 799,810,581.51 537,505,993.77 236,438,441.20 251,838,316.25
主营业务税金及附加 761,745.23 889,351.25 61,818.59 103,483.83
二、主营业务利润（亏损
118,724,706.16 142,076,260.33 33,053,277.62 49,318,512.93
以“-”号填列）
加：其他业务利润（亏损
10,226,069.45 13,143,077.75 16,856,840.11 15,663,975.04
以“-”号填列）
减:营业费用 70,289,940.31 81,757,523.78 23,674,099.45 25,268,959.17
管理费用 24,558,931.60 23,647,725.79 11,997,085.01 11,482,808.16
财务费用 4,363,053.38 15,182,398.48 3,299,233.78 12,240,977.66
三、营业利润（亏损以
29,738,850.32 34,631,690.03 10,939,699.49 15,989,742.98
“-”号填列）
加：投资收益（损失以
-135,905.26 -119,799.04 9,868,278.70 8,852,771.34
“-”号填列）
补贴收入 103,887.49 556,569.70
营业外收入 156,336.17 2,161,474.82
减：营业外支出 1,355,123.00 1,949,079.98 46,692.00
四、利润总额（亏损总额
28,508,045.72 35,280,855.53 20,807,978.19 24,795,822.32
以“-”号填列）
减：所得税 14,586,854.56 14,429,054.78 5,919,984.81 4,997,206.82
减：少数股东损益 -1,091,802.23 -2,896,740.05
加：未确认投资损失(合
-3,824,925.29
并报表填列)
五、净利润（亏损以“-
15,012,993.39 19,923,615.51 14,887,993.38 19,798,615.50
”号填列）
单位:元币种:人民币审计类型:未经审计
合并 母公司
项目 本期数 上年同期数 本期数 上年同期数
(1-9月) (1-9月) (1-9月) (1-9月)
一、主营业务收入 2,404,920,348.86 2,261,453,939.64 812,425,322.33 842,959,477.86
减：主营业务成本 2,021,683,448.60 1,857,909,843.08 684,916,858.34 721,534,198.09
主营业务税金及附加 2,331,015.89 2,255,951.32 198,311.58 247,846.45
二、主营业务利润
（亏损以“-”号填 380,905,884.37 401,288,145.24 127,310,152.41 121,177,433.32
列）
加：其他业务利润
（亏损以“-”号填 34,074,846.33 37,075,196.19 56,860,171.12 49,716,866.79
列）
减:营业费用 207,464,323.10 201,592,667.37 80,142,679.92 74,753,637.45
管理费用 71,598,946.85 69,843,433.43 37,419,184.44 34,178,899.85
财务费用 14,734,559.66 43,799,083.43 12,992,985.14 32,140,232.67
三、营业利润（亏损
121,182,901.09 123,128,157.20 53,615,474.03 29,821,530.14
以“-”号填列）
加：投资收益（损失
-596,576.34 -5,750,023.61 40,553,251.74 58,496,039.92
以“-”号填列）
补贴收入 1,758,940.44 3,179,707.56 2,200,000.00
营业外收入 416,966.20 3,104,949.15 511,216.34
减：营业外支出 5,887,787.13 2,730,443.99 229,000.00 66,692.00
四、利润总额（亏损
总额以“-”号填 116,874,444.26 120,932,346.31 93,939,725.77 90,962,094.40
列）
减：所得税 40,727,512.38 36,309,125.74 17,302,708.05 10,449,797.98
减：少数股东损益 -1,908,871.90 1,345,383.19
加：未确认投资损失
-2,390,540.93
(合并报表填列)
五、净利润（亏损以
78,055,803.78 80,887,296.45 76,637,017.72 80,512,296.42
“-”号填列）
2.3报告期末股东总数及前十名无限售条件流通股股东持股表(已完成股权分置改革)
单位：股
报告期末股东总数（户） 36,284
前十名无限售条件流通股股东持股情况
期末持有无限售条
股东名称(全称) 种类
件流通股的数量
东海证券有限责任公司 2,318,197 人民币普通股
何伟 1,703,570 人民币普通股
杨宗彦 1,390,000 人民币普通股
刘大江 1,280,000 人民币普通股
王福 1,280,000 人民币普通股
王广芬 1,270,000 人民币普通股
熊青方 1,260,000 人民币普通股
中国牧工商(集团)总公司 1,248,000 人民币普通股
朱明华 1,220,000 人民币普通股
黄正华 1,210,000 人民币普通股
3管理层讨论与分析
3.1公司报告期内经营活动总体状况的简要分析
报告期内，没有发生政策性和经营环境的重大变化。公司所处的行业及经营范围也没发生重大变化。
报告期实现主营业务收入91,929.70万元，比去年同期增长35.10%，其中：豆奶粉产品实现销售收入26,955.35万元,比去年同期下降10.52%；乳品饮料实现销售收入25,576.09万元,比去年同期增长17.78%；商品贸易销售收入34,331.25万元,比去年同期增长182.89%。实现主营业务利润11,872.47万元，比去年同期减少数2335.16万元比去年同期下降16.44%，其中商品贸易营业利润减少金额为1,250.83万元。实现净利润1,501.30万元，比去年同期降低24.65%。
1-9月份公司实现主营业务收入240,492.03万元，比去年同期增长6.34%；实现主营业务利润38,090.59万元，比去年同期下降5.08%；实现净利润7,805.58万元，比去年同期下降3.50%。
报告期主营业务收入的增长主要是贸易及乳业销售增长,利润下降的原因是商品贸易利润的下降。
3.1.1占主营收入或主营业务利润总额10%以上的主营行业或产品情况
√适用□不适用
单位:元币种:人民币审计类型:未经审计
主营业务收入 主营业务成本 毛利率(%)
分行业
食品饮料 575,984,500.42 459,140,573.24 20.29
商品贸易 343,312,532.48 340,670,008.27 0.77
分产品
豆奶粉 269,553,537.41 207,395,310.07 23.06
乳品 255,760,861.93 202,674,571.44 20.76
商品贸易 343,312,532.48 340,670,008.27 0.77
3.1.2公司经营的季节性或周期性特征
□适用√不适用
3.1.3报告期利润构成情况
前一报告期占利润总额的 增减
项目 报告期占利润总额的比例(%)
比例(%) (%)
主营业务利润 416.46 296.70 119.76
期间费用 348.01 220.20 127.81
3.1.4报告期利润构成情况（主营业务利润、其他业务利润、期间费用、投资收益、补贴收入与营业外收支净额在利润总额中所占比例与前一报告期相比的重大变动及原因的说明）
√适用□不适用
与上一报告期相比,由于毛利率下降,期间费用额相对稳定,使利润总额降低,形成期间费用和主营业务利润占利润总额比例相对上升。
3.1.5主营业务及其结构与前一报告期相比发生重大变化的情况及原因说明
□适用√不适用
3.1.6主营业务盈利能力（毛利率）与前一报告期相比发生重大变化的情况及其原因说明
□适用√不适用
3.2重大事项及其影响和解决方案的分析说明
√适用□不适用
3.2.1第三届董事会第八次会议通过了公司拟投资竞拍江苏双沟酒业股份有限公司的股权的有关事宜(详见2006年10月9日《中国证券报》、《上海证券报》及上海交易所网站上的董事会决议公告)。至本报告披露日公司尚未接到江苏产权交易所的通知。
3.2.2公司子公司维维物流总配售有限公司与北京广为嘉业科技发展有限公司于2006年8月21日在北京签暑了合资协议。双方共同以现金出资成立北京广为嘉业贸易有限公司，该公司注册资本为1000万元人民币，其中：维维物流总配售有限公司出资600万元，占注册资本的60%；北京广为嘉业科技发展有限公司出资400万元，占注册资本的40%。该公司注册地址为北京市朝阳区十里堡甲3号都会国际A座12层A号，经营范围为：销售定型包装食品、日用品、服装、针纺织品、五金交电、电子产品、建筑材料、文具用品。该公司已于2006年9月18日在北京市工商行政管理局朝阳分局领取了企业法人营业执照。该公司本年度预计实现主营业务收入1500万元，实现净利润30万元。
北京广为嘉业科技发展有限公司注册资本为500万元人民币，注册地址为北京市朝阳区大屯路风林绿洲F01住宅楼03C室，经营范围为：销售定型包装食品、日用品、服装、针纺织品、五金交电、电子产品、建筑材料、文具用品。
3.2.3原维维粮油有限公司于2006年8月9日更名为维维全佳超市连锁有限公司,经营范围:定型包装食品、饮料、乳制品、酒类、生鲜食品、新鲜水果、蔬菜、谷类制品、食用油、日用百货、化妆品、服装鞋帽、五金交电、家用电器、儿童玩具、钟表眼镜、照像器材、通讯器材、文教用品、厨房用品、工艺礼品、建材、装潢材料零售，柜台租赁，连锁加盟，仓储管理（涉及卫生前置审批许可的项目仅限分公司及连锁机构经营）。
3.3会计政策、会计估计、合并范围变化以及重大会计差错的情况及原因说明
□适用√不适用
3.4经审计且被出具"非标意见"情况下董事会和监事会出具的相关说明
□适用√不适用
3.5预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及说明
□适用√不适用
3.6公司对已披露的年度经营计划或预算的滚动调整情况
□适用√不适用
3.7公司原非流通股东在股权分置改革过程中做出的特殊承诺及其履行情况
√适用□不适用
承
诺
履
股东名称 特殊承诺
行
情
况
维维集团的维维股份非流通股股份自取得流通权之日起，在36个
月内不上市交易；维维集团在上述36个月禁售期满后的24个月 履
维维集团股 内，通过上海证券交易所交易系统出售维维股份股票的价格不低 行
份有限公司 于4.00元（如果自非流通股获得流通权之日起至该等期间发生派 承
息、送股、资本公积转增股本等导致股价除权的情况发生，则该 诺
承诺出售价格相应除权）。
GIANT HARVEST LIMITED持有维维股份非流通股股份自取得流通
权之日起，在36个月内不上市交易；GIANT HARVEST LIMITED在 履
GIANT
上述36个月禁售期满后的24个月内，通过上海证券交易所交易 行
HARVEST
系统出售维维股份股票的价格不低于4.00元（如果自非流通股获 承
LIMITED
得流通权之日起至该等期间发生派息、送股、资本公积转增股本 诺
等导致股价除权的情况发生，则该承诺出售价格相应除权）。
大冢投资持有的维维股份非流通股股份自取得流通权之日起，在
36个月内不上市交易；大冢投资在上述36个月禁售期满后的24 履
大冢（中
个月内，通过上海证券交易所交易系统出售维维股份股票的价格 行
国）投资有
不低于4.00元（如果自非流通股获得流通权之日起至该等期间发 承
限公司
生派息、送股、资本公积转增股本等导致股价除权的情况发生， 诺
则该承诺出售价格相应除权）。
徐州正禾食 正禾食品承诺自取得流通权之日起12个月内不上市交易或转让； 履
品饮料有限 在上述禁售期满后通过证券交易所挂牌交易出售原非流通股股份 行
公司 数量占维维股份的股份总数的比例在12个月内不超过百分之五、 承
24个月内不超过百分之十。 诺
徐州金元实
金元实业目前无法确定可出售或转让时间，可出售或转让时间由
业发展有限
维维集团与其协商确定
责任公司
恒天酒店承诺自取得流通权之日起12个月内不上市交易或转让； 履
徐州恒天酒
在上述禁售期满后通过证券交易所挂牌交易出售原非流通股股份 行
店管理有限
数量占维维股份的股份总数的比例在12个月内不超过百分之五、 承
公司
24个月内不超过百分之十。 诺
3.8截止本次季报公告日，未进入股改程序公司的股改工作时间安排说明
□适用√不适用
截止本次季报公告日，未进入股改程序公司的相关说明
□适用√不适用
维维食品饮料股份有限公司
法定代表人：胡云峰
2006年10月26日
4附录
资产负债表
2006年9月30日
编制单位:维维食品饮料股份有限公司
单位:元币种:人民币审计类型:未经审计
合并 母公司
项目
期末数 期初数 期末数 期初数
流动资产：
货币资金 362,767,818.67 738,134,635.06 199,958,495.14 332,258,869.45
短期投资
应收票据 48,841,505.66 21,842,757.38 47,406,505.66 20,144,285.00
应收股利 4,163,623.38 81,163,623.38
应收利息
应收账款 243,600,724.24 217,407,326.01 75,981,604.81 77,507,604.69
其他应收款 85,526,884.13 49,608,932.06 575,435,815.89 399,102,608.21
预付账款 316,089,626.21 281,333,168.07 115,226,233.43 232,877,105.82
应收补贴款
存货 402,570,120.64 313,669,128.81 57,801,015.45 51,168,776.13
待摊费用 1,159,479.35 944,377.13
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 1,460,556,158.90 1,622,940,324.52 1,075,973,293.76 1,194,222,872.68
长期投资：
长期股权投资 3,970,504.18 4,329,901.32 1,027,404,656.50 986,851,404.76
长期债权投资
长期投资合计 3,970,504.18 4,329,901.32 1,027,404,656.50 986,851,404.76
其中：合并价差 3,970,504.18 4,329,901.32
其中：股权投资差额
固定资产：
固定资产原价 1,521,061,269.09 1,456,874,667.57 373,624,320.99 348,490,294.76
减：累计折旧 501,974,849.88 434,630,580.81 182,012,370.08 166,773,786.46
固定资产净值 1,019,086,419.21 1,022,244,086.76 191,611,950.91 181,716,508.30
减：固定资产减值准备 8,050,045.94 8,050,045.94 4,945,513.79 4,945,513.79
固定资产净额 1,011,036,373.27 1,014,194,040.82 186,666,437.12 176,770,994.51
工程物资 708,844.16 752,841.48
在建工程 184,962,961.64 161,533,895.42 22,773,342.64 17,069,702.87
固定资产清理 29,924.59 -19,450.00
固定资产合计 1,196,738,103.66 1,176,480,777.72 209,420,329.76 193,840,697.38
无形资产及其他资产：
无形资产 139,472,074.94 143,552,989.95 71,110,062.72 72,814,916.16
长期待摊费用 4,913,771.20 3,586,611.77 788,333.39 953,333.36
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 144,385,846.14 147,139,601.72 71,898,396.11 73,768,249.52
递延税项：
递延税款借项
资产总计 2,805,650,612.88 2,950,890,605.28 2,384,696,676.13 2,448,683,224.34
流动负债：
短期借款 558,480,000.00 397,100,000.00 490,000,000.00 355,000,000.00
应付票据 161,457,313.37 456,911,715.38 160,000,000.00 262,500,000.00
应付账款 190,959,957.74 219,324,155.97 183,970,593.62 264,710,690.71
预收账款 27,797,201.50 31,746,474.48 21,002,362.92 22,396,022.84
应付工资 7,684,910.87 8,806,906.20 3,899,131.37 5,843,772.51
应付福利费 1,293,715.23 1,149,361.42
应付股利 18,664,252.61 392,669.97 18,664,252.61 392,669.97
应交税金 30,571,644.44 21,373,006.64 15,285,777.85 5,800,259.85
其他应交款 26,209.32 115,589.59 11,926.36 -7,760.53
其他应付款 78,231,230.81 83,249,727.65 32,186,364.61 92,378,445.62
预提费用 3,367,518.90 2,222,687.72 440,595.65 337,730.00
预计负债
一年内到期的长期负债 10,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 1,078,533,954.79 1,232,392,295.02 925,461,004.99 1,009,351,830.97
长期负债：
长期借款 8,385,039.28 8,467,706.19
应付债券
长期应付款
专项应付款 3,490,500.00 3,490,500.00 200,000.00 200,000.00
其他长期负债
长期负债合计 11,875,539.28 11,958,206.19 200,000.00 200,000.00
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 1,090,409,494.07 1,244,350,501.21 925,661,004.99 1,009,551,830.97
少数股东权益 261,490,027.71 274,112,076.80
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 660,000,000.00 660,000,000.00 660,000,000.00 660,000,000.00
减：已归还投资
实收资本（或股本）净额
资本公积 568,374,400.11 572,307,140.06 568,374,400.11 572,307,140.06
盈余公积 120,548,059.92 120,548,059.92 106,376,321.75 106,376,321.75
其中：法定公益金
未分配利润 104,828,631.07 79,572,827.29 124,284,949.28 100,447,931.56
拟分配现金股利
外币报表折算差额
减：未确认投资损失
所有者权益（或股东权益）合
1,453,751,091.10 1,432,428,027.27 1,459,035,671.14 1,439,131,393.37
计
负债和所有者权益（或股东权
2,805,650,612.88 2,950,890,605.28 2,384,696,676.13 2,448,683,224.34
益）总计
公司法定代表人:胡云峰先生主管会计工作负责人:张明扬先生会计机构负责人:杨恋恋女士
现金流量表
2006年1-9月
编制单位:维维食品饮料股份有限公司
单位:元币种:人民币审计类型:未经审计
项目 合并数 母公司数
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 2,870,117,983.20 904,632,623.57
收到的税费返还 1,060,600.00
收到的其他与经营活动有关的现金 12,707,748.41 3,876,820.51
现金流入小计 2,883,886,331.61 908,509,444.08
购买商品、接受劳务支付的现金 2,566,031,559.52 676,273,188.71
支付给职工以及为职工支付的现金 125,238,192.36 45,254,600.25
支付的各项税费 112,308,614.67 37,323,795.95
支付的其他与经营活动有关的现金 124,548,757.18 307,825,403.75
现金流出小计 2,928,127,123.73 1,066,676,988.66
经营活动产生的现金流量净额 -44,240,792.12 -158,167,544.58
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
其中：出售子公司收到的现金 15,670,000.00
取得投资收益所收到的现金 77,000,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金 3,781,307.08 19,450.00
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 19,451,307.08 77,019,450.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 155,028,929.99 30,837,666.00
投资所支付的现金 200,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金 1,163,657.50
现金流出小计 156,392,587.49 30,837,666.00
投资活动产生的现金流量净额 -136,941,280.41 46,181,784.00
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金 4,614,878.69
其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 4,614,878.69
借款所收到的现金 153,380,000.00 135,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 157,994,878.69 135,000,000.00
偿还债务所支付的现金 2,082,666.91
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 54,306,536.42 51,228,688.61
其中：支付少数股东的股利
支付的其他与筹资活动有关的现金
其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金
现金流出小计 56,389,203.33 51,228,688.61
筹资活动产生的现金流量净额 101,605,675.36 83,771,311.39
四、汇率变动对现金的影响 -33,038.43 -664.33
五、现金及现金等价物净增加额 -79,609,435.60 -28,215,113.52
补充材料
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 78,055,803.78 76,637,017.72
加：少数股东损益(亏损以“-”号填列) -1,908,871.90
减：未确认的投资损失
加：计提的资产减值准备
固定资产折旧 79,714,365.37 15,238,583.62
无形资产摊销 3,330,915.02 1,704,853.44
长期待摊费用摊销 211,390.47 164,999.97
待摊费用减少（减：增加） -215,102.22
预提费用增加（减：减少） 1,169,573.20 102,865.65
处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收
4,410,109.25
益)
固定资产报废损失 44,683.97
财务费用 19,811,157.49 16,700,935.58
投资损失（减：收益） 596,576.34 -40,553,251.74
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） -117,058,327.14 -6,632,239.32
经营性应收项目的减少(减：增加) -87,948,604.65 -88,351,296.02
经营性应付项目的增加(减：减少) -24,434,073.54 -133,180,013.48
其他 -20,387.56
经营活动产生的现金流量净额 -44,240,792.12 -158,167,544.58
2．不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 282,767,818.67 119,958,495.14
减：现金的期初余额 362,377,254.27 148,173,608.66
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -79,609,435.60 -28,215,113.52
公司法定代表人:胡云峰先生主管会计工作负责人:张明扬先生会计机构负责人:杨恋恋女士
维维食品饮料股份有限公司
董事及高级管理人员对公司2006年第三季度报告的
书面确认意见
根据《证券法》第68条之规定和《公开发行证券的公司信息披露编报规则第13号<季度报告的内容与格式特别规定>》(2003年修订)的有关要求。我们作为维维食品饮料股份有限公司的董事及高级管理人员认为：公司2006年第三季度报告所披露的内容真实、准确、完整，保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
签名：
胡云峰 梅野雅之 崔桂民 杨启典
赵惠卿 栗山王太郎 朱震宇 聂锐
张玉明 张泽源 熊铁虹 李军
刘莉 武平仁 张明扬 丁金礼
二00六年十月二十六日