徐州维维食品饮料股份有限公司2002年年度报告
一、重要提示
本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
陈树林副董事长因公未能出席董事会，委托刘友辉董事代为出席并行使表决权。
公司负责人董事长崔桂亮、主管会计工作负责人、财务总监吴爱民、会计机构负责人总会计师张明扬保证本报告中财务报告的真实、完整。
二、公司基本情况简介
1、公司的法定中、英文名称及缩写
法定中文名称：徐州维维食品饮料股份有限公司
法定英文名称：XuZhou V V Food ＆ Beverage Co.,Ltd.
公司中文名称缩写：维维股份
公司英文名称缩写：VVFB
2、公司法定代表人：崔桂亮
3、公司董事会秘书：丁金礼
授权代表：孟召永
联系地址：江苏省徐州市城南开发区维维集团总部
联系电话：0516－3290169
传真：0516－2704888
电子信箱地址： dingjl@vvgroup.com
4、公司注册地址： 江苏省徐州市建国东路205号
公司办公地址： 江苏省徐州市城南开发区维维集团总部
邮编： 221111
公司电子信箱： vvzqb@vvgroup.com
5、公司选定的信息披露报纸名称：《中国证券报》、《上海证券报》
登载年度报告的国际互联网网址：http：//www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点：公司证券部
6、公司股票上市交易所：上海证券交易所
股票简称：维维股份
股票代码：600300
7、其他有关资料
公司注册登记日期：2000年9月27日
公司登记地点：中华人民共和国国家工商行政管理局
注册号：企股管总副字第000226号
公司税务登记证号码：320323608077903
公司聘请的会计师事务所：安永大华会计师事务所有限责任公司
办公地址：上海市昆山路146号
三、 会计数据和业务数据摘要
1、2002年主要会计数据（单位：元）
项目 金 额
利润总额 149,286,079.00
净利润 94,028,952.53
扣除非经常性损益后的净利润 114,140,088.03
主营业务利润 347,761,823.89
其它业务利润 74,430,768.46
营业利润 179,790,654.23
投资收益 -36,624,828.05
补贴收入 304,553.12
营业外收支净额 5,815,699.70
经营活动产生的现金流量净额 349,525,742.33
现金及现金等价物净增加额 -189,052,255.88
2、前三年主要会计数据和财务指标
（1）主要会计数据（单位：元）
项 目 2002年 2001年调整前
主营业务收入 1,370,257,154.60 1,082,538,633.84
利润总额 149,286,079.00 146,952,526.16
净利润 94,028,952.53 116,097,029.31
扣除非经营性损益 114,140,088.03 97,601,136.44
项 目 2001年调整后 2000年
主营业务收入 1,082,538,633.84 928,256,689.78
利润总额 143,061,088.28 140,800,149.85
净利润 113,178,450.90 104,338,302.16
扣除非经营性损益 94,682,558.03 111,681,214.98
的净利润
项 目 2002年末 2001年调整前
总资产 2,008,344,732.29 1,730,656,585.97
股东权益（不含少 1,292,413,737.78 1,278,588,218.04
数股东权益）
经营活动产生的现 349,525,742.33 99,522,203.21
金金量净额
项 目 2001年调整后 2000年末
总资产 1,725,859,655.59 1,592,765,842.53
股东权益（不含少 1,274,990,520.25 1,246,881,818.52
数股东权益）
经营活动产生的现 99,522,203.21 93,252,854.49
金金量净额
（2）主要财务指标
项 目 2002年 2001年
调整前
每股收益（元/股）（摊薄） 0.28 0.35
每股收益（元/股）（加权） 0.28 0.35
净资产收益率（%）（摊薄） 7.28 9.08
净资产收益率（%）（加权） 7.11 8.89
扣除非经营性损益后的净资产收益率（%）（摊薄） 8.83 7.63
扣除非经营性损益后的净资产收益率（%）（加权） 8.63 7.48
每股经营活动产生的现金流量净额（元/股） 1.06 0.30
每股净资产（元/股） 3.92 3.87
调整后的每股净资产（元/股） 3.89 3.84
项 目 2001年 2000年
调整后
每股收益（元/股）（摊薄） 0.34 0.32
每股收益（元/股）（加权） 0.34 0.37
净资产收益率（%）（摊薄） 8.88 8.37
净资产收益率（%）（加权） 8.68 13.11
扣除非经营性损益后的净资产收益率（%）（摊薄） 7.43 8.96
扣除非经营性损益后的净资产收益率（%）（加权） 7.26 14.03
每股经营活动产生的现金流量净额（元/股） 0.30 0.28
每股净资产（元/股） 3.86 3.78
调整后的每股净资产（元/股） 3.83 3.71
（3）股东权益变动情况（单位：元）
项目 股本 资本公积 盈余公积
期初数 330000000 896,514,435.09 32,806,376.75
本期增加 500,285.91 11,581,015.34
本期减少
期末数 330000000 897,014,721 44,387,392.09
变动原因 未支付款项 按净利润10%提取
法定盈余
项目 法定公益金 未分配利润 未 确认投资损失
期初数 16,403,188.43 -733,480.02
本期增加 5,790,507.67 757,429.52 -1,206,020.91
本期减少
期末数 22,193,696.10 23,949.50 -1,206,020.91
变动原因 按净利润5%提公
益金
项目 股东权益合计
期初数 1,274,990,520.25
本期增加 17,423,217.53
本期减少
期末数 1,292,413,737.78
变动原因
四、股本变动和股东情况
1、股本变动情况
(1)股份变动情况表
数量单位：万股
本次变动增减(+，-)
本次变动前 发行新股 送股 公积金转股 增发 其他
一、未上市流通股份
1.发起人股份
其中: 国家持有股份
境内法人持有股份 14,720
境外法人持有股份 8,280
其他
2.战略投资者配售股份
3.内部职工股
4.优先股或其他
其中:转配股
未上市流通股份合计 23,000
二、已上市流通股份
1.人民币普通股 10,000
2.境内上市的外资股
3.境外上市的外资股
4.其他
已上市流通股份合计 10,000
三、股份总额 33,000
本次变动增减(+，-)
小计 本次变动后
一、未上市流通股份
1.发起人股份
其中: 国家持有股份
境内法人持有股份 14,720
境外法人持有股份 8,280
其他
2.战略投资者配售股份
3.内部职工股
4.优先股或其他
其中:转配股
未上市流通股份合计 23,000
二、已上市流通股份
1.人民币普通股 10,000
2.境内上市的外资股
3.境外上市的外资股
4.其他
已上市流通股份合计 10,000
三、股份总额 33,000
(2)股票发行与上市情况
公司募股日期2000年5月29日～6月14日，总股本33,000万股。其中发起人境内法人股14,720万股，发起人境外法人股8,280万股。发起人股是以1998年12月31日徐州维维食品饮料有限公司的净资产23,000万元，按照1:1比例折股，折股后股份总数23,000万股，每股面值人民币1元。发行社会公众股10,000万股(其中：战略投资者配售5000万股，上网发行5000万股)，社会公众股 (A股)是溢价每股10.28元发行的，共计募集资金102,800万元。上网发行的社会公众股于2000年6月30日在上海证券交易所上市挂牌交易，上市交易数量为5000万股。
根据有关规定，本公司向战略投资者配售的股份持股期限为6个月的4,200万股，于2001年1月4日起上市流通，向战略投资者配售的股份期限为9个月的800万股，于2001年3月3日起上市流通。至此，本公司发行的社会公众股10,000万股全部上市流通。
2、股东情况介绍
(1)2002年末本公司的股东总数:35862户。
(2)前10名大股东持股情况
股东单位 本期末持股数 本期持股变动增
(股) 减情况（+—）
1.维维集团股份有限公司 146,648,000
2.五丰食品(中国)有限公司 82,800,000
3.徐州鑫宇经贸有限公司 3,000,000
4.泰和基金 2,691,097
5.同益基金 972,377 -17,623
6.南方稳健 796,474 +54,700
7.同德基金 711,925 +40,135
8.苏证投资 641,790
9.丰和价值 636,365
10.北京清华科技园发展中心 605,900 -194,100
股东单位 持股占总股本 持有股份的性质
比例(%) 或冻结情况
1.维维集团股份有限公司 44.44 无
2.五丰食品(中国)有限公司 25.09 无
3.徐州鑫宇经贸有限公司 0.91
4.泰和基金 0.82
5.同益基金 0.29
6.南方稳健 0.24
7.同德基金 0.22
8.苏证投资 0.19
9.丰和价值 0.19
10.北京清华科技园发展中心 0.18
股东单位 股份性质
1.维维集团股份有限公司 法人股
2.五丰食品(中国)有限公司 外资股
3.徐州鑫宇经贸有限公司 流通股
4.泰和基金 流通股
5.同益基金 流通股
6.南方稳健 流通股
7.同德基金 流通股
8.苏证投资 流通股
9.丰和价值 流通股
10.北京清华科技园发展中心 流通股
(3)持股5%以上的法人股东情况
持股5％以上的股东分别是：维维集团股份有限公司、五丰食品（中国）有限公司。
持股5％以上的法人股股东股份未发生质押、冻结等情况。报告期内持有股份没有发生增减变化。
A、维维集团股份有限公司
法定代表人：杨启典
经营范围：豆奶系列产品、非酒精饮料、其他食品（领取许可证后经营）的生产、加工、销售；建筑材料装潢；金属材料、大豆、白糖、防腐材料的销售；食用油的生产、加工、销售；汽车货运服务。粮食收购（限自用粮）。
该公司成立于1992年11月17日，注册资本为16108.02万元。股权结构为铜山县国有资产管理局持有国家股32,216,040股，占20%；徐州维维投资有限公司持有社会法人股104,864,160股，占65.1%；职工股24,000,000股，占14.9%。
B、五丰食品(中国)有限公司
法定代表人：陈树林，经营范围：国际贸易
该公司成立于1998年10月13日，注册资本为USD1.00，股权结构为100%由五丰行有限公司持有。
(4)报告期内控股股东没有发生变更
五、董事、监事、高级管理人员和员工情况
1、董事、监事及其他高级管理人员基本情况
姓名 性别 年龄 职务 任期起止日期
崔桂亮 男 41 董事长 2002.8.2-2005.8.2
陈树林 男 49 副董事长 2002.8.2-2005.8.2
魏伯玲 男 52 董事 2002.8.2-2005.8.2
刘友辉 男 48 董事 2002.8.2-2005.8.2
曹荣开 男 41 董事 副总经理 2002.8.2-2005.8.2
朱震宇 男 42 独立董事 2002.8.2-2005.8.2
徐寿春 男 34 独立董事 2002.8.2-2005.8.2
杨启典 男 44 监事 监事会召集人 2002.8.2-2005.8.2
郭晋清 女 38 监事 2002.8.2-2005.8.2
刘莉 女 39 监事 2002.8.2-2005.8.2
胡云峰 男 41 总经理 2002.8.2-2005.8.2
丁金礼 男 41 总经济师 2002.8.2-2005.8.2
董事会秘书
熊铁虹 男 45 常务副总经理 2002.8.2-2005.8.2
张明扬 男 42 总会计师 2002.8.2-2005.8.2
吴爱民 男 33 财务总监 2002.8.2-2005.8.2
孙欣 男 40 总工程师 2002.8.2-2005.8.2
董一兵 男 47 副总经理、首席 2002.8.2-2005.8.2
律师
李军 男 42 副总经理 2002.8.2-2005.8.2
吴春明 男 41 首席会计师 2002.8.2-2005.8.2
姓名 年初持股数(股) 年末持股(股)
崔桂亮 0 0
陈树林 0 0
魏伯玲 0 0
刘友辉 0 0
曹荣开 0 0
朱震宇 0 0
徐寿春 0 0
杨启典 0 0
郭晋清 0 0
刘莉 0 0
胡云峰 0 0
丁金礼 0 0
熊铁虹 0 0
张明扬 0 0
吴爱民 0 0
孙欣 0 0
董一兵 0 0
李军 0 0
吴春明 0 0
说明：监事杨启典先生、董事魏伯玲先生在控股股东维维集团股份有限公司分别担任董事长、副总经理职务。任职期间皆为2000年5月至2003年5月。
副董事长陈树林先生、董事刘友辉先生及监事郭晋清女士在股东单位五丰食品（中国）有限公司之控股股东五丰行有限公司，分别担任董事长、副总经理、总经理职务。任职期间：陈树林先生为1996年12月至今，刘友辉先生、郭晋清女士2001年7月至今。
2、公司现有董事、监事、高级管理人员年度薪酬情况
2002年度，在公司领取薪酬的董事、监事及高级管理人员的年度薪酬依据本公司制订的“岗位技能工资制”的标准，按月发放。
现任董事、监事、高级管理人员2002年在公司领取薪酬（包括工资、奖金、福利及补贴等收入）情况如下：
现任董事、监事及高级管理人员2002年度在公司领取的薪酬总额为367.47万元，共有两名董事在公司领取薪酬，薪酬总额为105.41万元，金额最高的前三名高级管理人员在公司领取薪酬总额为139.56万元。
公司现有董事、监事及高级管理人员共19人，在公司领取薪酬的有12人，其中：年度薪酬总额80—90万元的有1人，年度薪酬总额50—60万元的有1人,年度薪酬总额40-50万元的有3人，年度薪酬在10-20万元的有7人。
（1）陈树林先生、刘友辉先生、魏伯玲先生三位董事不在本公司领取薪酬，在股东单位领取薪酬。
（2）郭晋清女士、杨启典先生两位监事不在本公司领取薪酬，在股东单位领取薪酬。
（3）独立董事徐寿春先生和朱震宇先生公司每年每人支付给3万元津贴（含税），其参加公司董事会、股东大会所发生的交通费及住宿费由公司承担。
3、报告期内，董事、监事及高级管理人员离任情况及原因
公司第一届董事会第十三次会议通过了汤国华先生因工作变动辞去公司副总经理职务。
4、公司人员情况
本公司现有在编员工总数为1668人，其中：生产人员957人，行政人员173人、工程技术人员142人、财务人员161人，营销人员288人。按学历分，大专以上有447人，占员工总数的27%。公司有离退休职工12名。
六、公司治理结构
1、公司治理情况
公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会有关法律法规的要求，不断完善公司法人治理结构，适应现代企业制度，规范公司运作，公司及时修订了《公司章程》，按照中国证监会和国家经贸委发布的《上市公司治理准则》不断完善公司治理结构。
（1） 关于股东和股东大会：公司能够确保所有股东，特别是中小股东享有平等地位，确保股东按其持有的股份享有平等的权利。按照股东大会规范意见的要求召集、召开股东大会，大会的召开程序符合公司章程的规定，参加会议的股东或股东授权代表能够充分行使股东的表决权，公司关联交易遵循平等、自愿、等价、有偿的原则，做到关联交易公平合理。公司没有给股东及其关联方提供担保。公司制订了《股东大会议事规则》。
（2） 关于控股股东与上市公司的关系：公司与控股股东在人员、资产、财务、机构和业务方面做到“五独立”，确保上市公司依法独立运作。公司董事会、监事会和内部机构能够独立运行。
（3） 关于董事和董事会：公司严格按照《公司章程》规定的董事选聘程序选举董事。公司董事会的人数和人员构成符合法律法规的要求，公司各位董事能够认真负责的出席董事会和股东大会，积极参加有关业务培训，熟悉有关法律法规，明确董事的权利、义务及承担的责任。根据中国证监会及有关法规的要求，按期完成了独立董事的聘任工作。公司制订了《董事会议事规则》。
（4） 关于监事和监事会：公司监事会的人数和人员构成符合法律、法规的要求，各位监事能够认真履行自己的职责，本着对股东负责的精神，对公司董事、经理及其他高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督。制订了《监事会议事规则》。
（5） 关于绩效评价与激励约束机制：公司正积极着手建立公开、公正、透明的董事、监事、经理及其他高级管理人员的绩效评价标准及激励约束机制，经理人员的聘任符合法律法规的要求。
（6） 关于相关利益者：公司能够尊重和维护银行及其他债权人、职工、消费者、供应商等其他利益相关者的合法权益，向银行及其他债权人提供必要的信息，公司与利益相关者积极合作，共同推动公司持续、健康地发展。公司在保持持续发展、实现股东利益最大化的同时，十分关注社区的福利、环境保护、公益事业，重视公司的社会责任。
（7） 关于信息披露和透明度：公司董事会秘书负责公司的信息披露事项，包括建立信息披露制度、接待来电、来访、咨询，联系股东，向投资者提供公司公开披露的资料等。按照法律、法则和公司章程的规定，真实、准确、完整、及时地披露有关信息。保证所有股东有平等的机会获得信息。公司制订了《信息披露制度》。
公司按照《公司法》等有关法律法规的要求规范运作，按照《上市公司治理准则》等的要求，不断完善公司的治理结构，努力寻求公司利润的最大化，维护全体股东的利益。公司将逐步建立董事会专门委员会，完善高级管理人员的绩效及激励约束机制。
2、公司聘请的独立董事能够尽职尽责，积极出席报告期内董事会及股东大会。能够履行章程上赋予的特别职权，为公司重大决策提供专业及建设性建议，并认真监督管理层的工作，维护了公司及全体股东的合法权益。
3、公司与控股股东的分开情况
上市公司与集团公司做到了“五分开”。
（1）在人员独立方面，公司的劳动、人事及工资管理与集团公司完全分开。
公司经理、副经理、财务总监、董事会秘书等高级管理人员没有在控股股东兼任职务。
（2）公司资产与集团公司完全分开。上市公司与集团公司签订了商标使用协议。
（3）公司的管理机构与集团公司完全分开，独立运行。
（4）公司拥有独立的产供销系统，具有独立完整的业务及自主运营能力。
（5）公司设立了独立的财务部门，建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，在银行单独设立帐户，并依法独立纳税。
4、高级管理人员的考评及激励机制，相关奖励制度的建立、实施情况
公司高级管理人员向董事会负责，公司初步建立了高级管理人员的考评及激励机制及相关的奖励制度，实行年度考评和奖励。
七、股东大会简介
1、股东大会的通知、召集、召开情况
本年度内召开了两次股东大会。
（1）公司2001年年度股东大会于2002年4月16日在本公司会议室召开，审议并通过了以下决议：
a、2001年度董事会工作报告；
b、2001年度监事会工作报告；
c、2001年度财务决算报告；
d、2002年度财务预算报告
e、2001年利润分配方案，每10股派发现金2.6元（含税）；
f、修改《公司章程》部分条款的议案；
g、聘请徐寿春先生、朱震宇先生为本公司独立董事。
h、继续聘请安永大华会计师事务所有限责任公司为本公司的审计机构的议案。
i、公司《股东大会议事规则》。
j、关于《公司募集资金使用情况的报告》的议案。
k、公司〈〈关于变更生猪养殖基地投资项目〉〉的议案
股东大会决议于2002年4月17日分别在《中国证券报》和《上海证券报》上披露。
（2）公司2002年第一次临时股东大会于2002年7月25日在本公司会议室召开。审议并通过了以下议案。
a、选举崔桂亮先生为本公司第二届董事会董事的议案。
b、选举陈树林先生为本公司第二届董事会董事的议案。
c、选举刘友辉先生为本公司第二届董事会董事的议案。
d、选举魏伯玲先生为本公司第二届董事会董事的议案。
e、选举曹荣开先生为本公司第二届董事会董事的议案。
f、聘请徐寿春先生为本公司第二届董事会独立董事的议案。
g、聘请朱震宇先生为本公司第二届董事会独立董事的议案。
h、选举杨启典先生为本公司第二届监事会监事的议案。
i、选举郭晋清女士为本公司第二届监事会监事的议案。
j、选举刘莉女士为本公司第二届监事会监事的议案。
k、公司支付独立董事津贴的议案。
l、公司2002年支付审计机构审计费用的议案。
本次股东大会决议于2002年7月26日分别在《中国证券报》及《上海证券报》上披露。
2、选举、更换公司董事、监事情况
（1）报告期内，经公司2001年年度股东大会批准，聘请徐寿春先生、朱震宇先生为本公司的独立董事。
（2）公司2002年第一次临时股东大会选举崔桂亮先生、陈树林先生、刘友辉先生、魏伯玲先生、曹荣开先生为本公司第二届董事会董事，聘请徐寿春先生、朱震宇先生为本公司第二届董事会独立董事。选举杨启典先生、郭晋清女士、刘莉女士为本公司第二届监事会监事。
（3）公司第二届董事会第一次会议，选举崔桂亮先生为公司第二届董事会董事长，选举陈树林先生为公司第二届董事会副董事长。
（4）公司第二届监事会第一次会议，选举杨启典先生为公司第二届监事会召集人。
八、董事会报告
（一）公司主营业务的范围及其经营状况
(1) 公司经营范围：研究、开发、生产食品、饮料系列产品及相关产品，销售自产产品。
(2) 报告期内公司主营业务收入、主营业务利润的构成及较前一报告期变化情况
2002年度公司除豆奶粉外，在牛奶、面粉产业迅速发展，全年完成主营业务收入137025.72 万元，比上年同期增长26.6 %，形成主营业务利润 34776.18万元，比去年同期增长76.6%。实现净利润9402.90万元，比去年同期-16.9%。其中：主要产品豆奶粉主营业务收入105626.27万元，销售成本82054.98万元，毛利率22.32%。乳品主营业务收入31532.19万元，销售成本23282.98万元，毛利率26.16%。
根椐中国商业联合会、中华全国商业信息中心最新统计监测结果显示：本公司主产品“维维”牌豆奶粉名列固体饮料（豆奶）类商品2002年中国市场销售第一名。
（二）主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩
(1) 控股子公司徐州维维乳业有限公司报告期内实现主营业务收入56,533.96万元，实现主营业务利润19774.37万元，净利润为9,636.36万元。该公司注册资金2999万美元，主要经营食品、饮料生产、销售；奶牛养殖和鲜奶销售
(2) 控股子公司徐州维维麦片有限公司报告期主营业务收入6183.69万元,实现主营业务利润456.35万元。该公司注册资金为21000万元，主要经营麦片、面粉及副产品的加工销售。
(3) 控股子公司维维农牧科技有限公司报告期内主营业务收入15079.22万元，主营业务利润3794.92万元,净利润397.80万元.该公司注册资金为23980万元，主要经营奶牛的养殖及奶制品加工销售。
（三）公司主要供应商、客户情况
公司在报告期内向前五名供应商合计的采购总额占公司在报告期内年度采购总额的29.88%，报告期内前五名客户的销售额占公司报告期内销售总额的5.56%。
（四）经营中出现的问题与困难及解决方案
公司把发展乳业作为第二大支柱产业，奶源不足会影响公司乳业的发展速度。为此，公司正着手在徐州本部及其它各乳品加工基地进行奶源基地建设。并积极组织从国外进口优质奶牛。
（五）公司本年度实现净利润低于盈利预测，其主要原因是本年度短期投资收益减少造成的。
（六）公司投资情况
(1)募集资金所承诺的投资项目
公司于2000年6月30日完成股票发行及上市工作。实际募集资金9.95亿元。募集资金拟投资的项目分别为：豆奶粉生产线技术改造、精品豆奶粉生产线建设、合资兴办徐州维维乳业有限公司、合资兴办徐州维维农牧业有限公司、合资兴办徐州维维麦片有限公司、苗猪及瘦肉猪养殖基地、华北配送中心、华东配送中心、西南配送中心及配套流动资金。
(2)报告期末募集资金的使用情况
公司2000年6月7日发行股票后实际募集资金9.95亿元，到2002年12月31日止募集资金使用情况：
计划投资额 报告期末完成投资额
项目名称 （万元） （万元）
豆奶粉生产技术改造 2950 3131．65
精品豆奶粉生产线 2920 2279．36
生猪养殖基地 2980
合资兴办徐州维维乳业有限公司 18646.5 18602(注)
合资兴办徐州维维农牧业有限公司 18646.5 18900
合资兴办徐州维维麦片有限公司 18646.5 18900
华北配送中心 2950
华东配送中心 2857
西南配送中心 2440
配套流动资金 8000 6000
补充流动资金 18463.5 18463.5
项目名称 投资进度（%）
豆奶粉生产技术改造 106
精品豆奶粉生产线 78
生猪养殖基地
合资兴办徐州维维乳业有限公司 100
合资兴办徐州维维农牧业有限公司 100
合资兴办徐州维维麦片有限公司 100
华北配送中心
华东配送中心
西南配送中心
配套流动资金 75
补充流动资金 100
注：实际投资额与计划投资额之间的小额差异由外汇折算导致。
投资项目建设情况的说明：
①豆奶粉生产线技术改造项目：计划投资2950万元，其中：固定资产投资1450万元，流动资金1500万元，到2002年12月31日累计完成投资3131.65万元，完成投资计划的106%。报告期内完成投资609.25万元，超出计划部分由自有资金解决。本年度实现利润880.0万元。豆奶粉生产技术改造根椐公司的生产安排逐步进行。
②计划投资2920万元的精品豆奶粉生产线项目到报告期末完成投资2279.36万元，其中：固定资产投资1679.36万元，配套流动资金600万元，占投资计划的78%。报告期内完成投资1684.36万元。公司根椐市场情况于2002年投资建设，报告期末已基本完工，转入生产，但尚没产生效益。
③合资兴办徐州维维乳业有限公司，计划投资18646.5万元，2000年以增资扩股的形式向徐州维维乳业有限公司投资17102万元，使徐州维维乳业有限公司注册资本由2000万元人民币增至2999万美元，其中：本公司占注册资本的75%，折合人民币18602万元，外方香港晓荣企业有限公司占注册资本的25%，以现汇750万美元出资。主要从事食品饮料的生产、销售；奶牛养殖和鲜奶销售。公司注册地设在铜山县伊庄镇工业区。本项目报告期内实现净利润9636.36万元。
④合资兴办徐州维维农牧业有限公司，计划投资18646.5万元。2001年11月1日本公司与徐州维维乳业有限公司共同投资21000万元人民币，注册维维农牧科技有限公司，其中：本公司投资18900万元，占注册资本的90%，徐州维维乳业有限公司投资2100万元，占注册资本的10%。公司注册地为西安经济技术开发区凤城二路9号，经营范围为：奶牛养殖；乳业及乳制品的生产、销售；豆奶的生产、销售。本公司实际投资与计划投资的差额部分253.5万元用自有资金解决。本项目报告期内实现净利润397.80万元。公司根椐市场情况逐步投入。2002年上半年经公司股东大会批准，由变更生猪养殖基地项目资金2980万元，用于对维维农牧科技有限公司的增资扩股。使维维农牧科技有限公司的注册资金增加到23980万元。
⑤合资兴办徐州维维麦片有限公司，计划投资18646.5万元。2001年6月8日本公司与徐州维维乳业有限公司共同投资21000万元人民币，注册徐州维维麦片有限公司，其中：本公司投资18900万元，占注册资本的90%，徐州维维乳业有限公司投资2100万元，占注册资本的10%。注册地为铜山新区，经营范围：麦片、面粉及副产品、淀粉、谷朊粉、淀粉糖、挂面、方便面生产、加工、销售。本公司实际投资与计划投资的差额部分253.5万元用自有资金解决。本年度实现主营业务利润 456.35万元。公司根椐市场情况逐步投入。
⑥销售网络建设计划投资8247万元建设华北配送中心、华东配送中心及西南配送中心，因本公司2002年继续对全国营销网络及销售组织管理体系进行了调整，本年度尚未投资，公司计划2003年上半年投资建设。
⑦计划投资2980万元的生猪养殖基地项目，由于生猪市场发展不稳定，公司本着审慎稳健的原则。经公司2001年度股东大会批准变更投向。〈〈关于变更生猪养殖基地项目的说明〉〉详见2002年3月9日的〈〈中国证券报〉〉和〈〈上海证券报〉〉。
截止到报告期末累计使用募集资金89074.86万元，占募集资金总额的89.5%。尚未使用的募集资金体现为银行存款及短期投资。
（七）公司财务状况
单位：元
指标项目 2002年 2001年
总资产 2,008,344,732.29 1,725,859,655.59
长期负债 15,634,764.14 8,200,956.73
股东权益 1,292,413,737.78 1,274,990,520.25
主营业务利润 347,761,823.89 196,948,137.17
净利润 94,028,952.53 113,178,450.90
指标项目 增减比率 增减原因
总资产 16.37% 形成利润
长期负债 90.65% 新增控投公司长期负债
股东权益 1.37% 经营利润
主营业务利润 76.57% 乳业销售额增大
净利润 -16.92 短期投资损失
（八）生产经营环境以及宏观政策、法规变化，对企业的影响简析，
国家农业部等九部委于2002年12月联合下发了农经发[2002]14号关于《关于公布第二批农业产业化国家重点龙头企业名单的通知》的文件。本公司被列为国家第二批农业产业化国家重点龙头企业。本公司从事大豆深加工及乳品加工业是国家鼓励和支持发展的产业。根据国家有关规定和政策，各有关部门会支持产业化国家重点龙头企业的发展。政策环境对公司的发展较为有利。
中国加入WTO，国际一些同类企业纷纷看好中国市场，开拓中国市场，加剧了国内市场的竞争，加上国内同行业的竞争特别是乳品行业的竞争，会导致行业成本的增加，利润的下降。因而会给公司的经营发展带来一定的影响。
（九）2003年度的经营计划
公司将进一步完善企业的内部管理，抓好新产品开发、市场开拓和投资项目建设等重点工作，在确保主产品豆奶粉生产的同时，着重抓好乳业的发展，力争取得更好的业绩。2003年将重点做好以下工作：
（1）坚持科技兴企，以自身开发为主，吸收引进国内国际先进技术，紧跟世界食品发展的步伐，以市场为导向，抓好新产品的开发。2003年积极抓好豆奶粉系列产品的更新换代、液体乳品系列饮料的开发。
（2） 进一步完善市场网络体系，向边远地区和农村渗透，巩固主产品豆奶粉系列产品的国内市场占有率，加大新产品的宣传力度，提高新产品的市场占有率。2003年度重点抓好液体乳品系列饮料的市场开发。
（3）加强生产现场管理，严格执行ISO9002质量体系2000版标准，严格考核。根据市场需求，调整产品结构，使开发的新产品能够尽快投放市场，形成批量生产。
（4）抓好企业的资金管理、成本管理，挖掘企业的内部潜力，搞好企业的技术改造和革新，最大限度的降低产品成本及费用。
（5）深化企业内部改革，完善内部管理、内部分配制度，鼓励创新和改革。
（6） 继续抓好各类科技人才的培训、引进，将人才重点放在营销、科研开发及管理部门，以提高企业的技术含量和综合管理水平。
（7） 加快乳品加工基地的奶源基地建设，特别是万头养牛场及进口奶牛临时检疫场的建设，做好本年度进口奶牛的组织工作，尽快扩大奶牛存栏规模。
（十）董事会日常工作
（1）报告期内董事会的会议情况及决议内容
本年度共召开董事会六次。
①2002年4月5日，公司第一届董事会第十二次会议，审议并通过了以下事项：
A． 通过了公司2001年度董事会工作报告；
B． 通过了公司2001年年度报告及摘要；
C． 通过了公司2001年度财务决算报告；
D． 通过了公司2002年度财务预算报告；
E． 通过了公司2001年度公司利润分配预案及2002年度公司利润分配政策；
F． 通过了修改《公司章程》部分条款的议案；
G． 通过了提名徐寿春先生、朱震宇先生为公司独立董事候选人的议案；
H． 通过了聘请公司部分高级管理人员的议案；
I． 通过了继续聘请安永大华会计师事务所有限责任公司为本公司的审计机构的议案；
J． 通过公司《关于上市公司与控股股东的关系、法人治理机构等情况的自查报告》；
K． 通过了公司《股东大会议事规则》；
L． 通过了公司《董事会议事规则》；
M． 通过了公司《总经理工作细则》；
N． 通过了公司《关于公司募集资金使用情况的报告》；
O． 通过了公司《关于变更生猪养殖基地投资项目》议案；
P． 通过关于召开2001年度股东大会的有关事项。
②2002年4月23日公司召开了第一届董事会第十三次会议，审议并通过了以下事项：
A、通过了公司2002年度第一季度报告；
B、通过了汤国华先生因工作变动辞去公司副总经理职务的议案。
③2002年6月18日，公司召开第一届董事会第十四次会议，审议并通过了以下事项：
A、提名崔桂亮先生为本公司第二届董事会董事候选人；
B、提名陈树林先生为本公司第二届董事会董事候选人；
C、提名刘友辉先生为本公司第二届董事会董事候选人；
D、提名魏伯玲先生为本公司第二届董事会董事候选人；
E、提名曹荣开先生为本公司第二届董事会董事候选人；
F、提名徐寿春先生、朱震宇先生为公司第二届董事会独立董事候选人；
G、通过了本公司支付给安永大华会计师事务所有限责任公司2002年度公司审计费用为60万元（含为审计事项发生的住宿、交通费用）的议案；
H、通过了公司《建立现代企业制度的自查报告》；
I、通过了公司《信息披露制度》；
J、通过了公司《财务、会计管理和内控制度》；
K、通过了关于召开2002年第一次临时股东大会的有关事项。
④2002年7月25日，公司召开第二届董事会第一次会议，审议并通过了以下事项：
A、选举崔桂亮先生为公司第二届董事会董事长；
B、选举陈树林先生为公司第二届董事会副董事长；
C、聘请丁金礼先生为公司第二届董事会秘书；
D、聘请胡云峰先生为公司总经理；
E、聘请熊铁虹先生为公司常务副总经理、聘请曹荣开先生、李军先生为
公司副总经理、聘请董一兵先生为公司副总经理兼首席律师、聘请吴春明先生为公司首席会计师、聘请吴爱民先生为公司财务总监、聘请丁金礼先生为公司总经济师、聘请张明扬先生为公司总会计师、聘请孙欣女士为公司总工程师。
⑤2002年8月15日，公司召开第二届董事会第二次会议审议并通过了以下事项：
公司2002年半年度报告及摘要。
⑥2002年10月24日，公司召开第二届董事会第三次会议，审议并通过了以下事项：
A、公司2002年度第三季度报告；
B、同意深圳发展银行股份有限公司给本公司3亿元授信额度。
（十）董事会对股东大会决议的执行情况
2001年度股东大会审议通过了2001年度公司的利润分配预案。
2001年度公司利润分配预案：经审计，公司2001年度实现净利润116097029.31元，按10%提取法定公积金11609702.93元,按5%提取公益金5804851.47元后，可供股东分配的利润为98685474.91元，加上2000年结余未分配利润1804166.96元，扣除会计政策变动追溯调整的上年末未分配利润12126810.13元。累计可供股东分配的利润为88370031.74元。公司拟按2001年末总股本33000万股为基数，每10股派发现金红利2.6元（社会公众股含个人所得税）计派发现金红利85800000元。尚余未分配利润2570031.74元，结转下年度，不进行资本公积金转增股本及送红股。
公司于2002年5月14日分别在《中国证券报》和《上海证券报》上刊登了《徐州维维食品饮料股份有限公司2001年度分红派息公告》。流通股股东的分红派息工作于2002年5月29日兑现完毕。非流通股股东的分配派息工作于2002年6月6日前兑现完毕。本公司实际的利润分配方案与预计的分配政策相符。
（十一）公司2002年度利润分配及资本公积金转增股本或送股预案
（1）2002年利润分配预案
经审计，公司2002年度实现净利润94，028，952.53元，按10%提取法定公积金9,402,895.25元,按5%提取公益金4,701,447.62元后，可供股东分配的利润为79,924,609.66元，加上2001年结余未分配利润2,570,031.74元，扣除会计政策变动追溯调整的上年末未分配利润3,058,043.12元，累计可供股东分配的利润为79,436,598.28元。公司拟按2002年末总股本33000万股为基数，每10股派发现金红利2.3元（社会公众股含个人所得税），计派发现金红利75,900,000.00元。尚余未分配利润3,536,598.28元，结转下年度。
（2）资本公积金转增股本或送红股预案
2002年不进行资本公积金转增股本或送股。
以上预案需经公司2002年度股东大会审议通过后实施。
（十二）公司选定的信息披露的报纸为《中国证券报》及《上海证券报》，
公司选定的信息披露网站为：Http://www.sse.com.cn.
九、监事会报告
（一）监事会工作情况
1、公司监事会在报告期内依据《公司法》和《公司章程》所赋予的职责，认真开展工作。从公司依法运作董事、经理及其他高级管理人员履行职责、公司财务等方面行使监督职能。制定了《监事会议事规则》。
2、监事会会议情况
在报告期内，共召开监事会四次，具体情况如下：
（1）2002年3月7日，召开了公司第一届监事会第六次会议，审议并通过了以下事项：
A、公司2001年度监事会工作报告；
B、公司2001年年度报告及摘要；
C、公司《监事会议事规则》；
D、公司《募集资金使用情况的报告》；
E、公司《关于变更生猪养殖基地投资项目》的议案。
（2）2002年6月18日，召开了公司第一届监事会第七次会议，审议并通过了以下事项：
A、提名杨启典先生为公司第二届监事会候选人；
B、提名郭晋清女士为公司第二届监事会候选人；
C、提名刘莉女士为公司第二届监事会候选人。
（3）2002年7月25日，召开了公司第二届监事会第一次会议。
审议并通过了选举杨启典先生为公司第二届监事会召集人。
（4）2002年8月15日，召开了公司第二届监事会第二次会议，审议并通过了公司2002年半年度报告及摘要。
（二）监事会对公司2002年度的工作发表如下意见：
（1）公司决策程序合法，内部控制制度较为健全，公司董事及高级管理人员在经营管理中依法工作，未发生违规、违法、违反《公司章程》及损害公司利益的行为。
（2）安永大华会计师事务所有限责任公司为公司出具的无保留意见的《2002年度审计报告》，真实、客观、准确地反映了公司的财务状况和经营成果。
（3）报告期内公司募集资金的使用与《招股说明书》承诺的投资项目基本一致。公司从提高效益，维护股东权益的角度出发，同时考虑到市场情况的变化提出了变更生猪养殖基地项目的议案，该议案通过公司董事会、监事会及股东大会审议通过。变更程序合法。
（4）公司关联交易严格按照国家有关规定办理，做到公平交易、合理、合法，未有内幕交易和损害部分股东权益或造成公司资产流失的行为。
（5）公司收购、出售资产交易价格合理、合法，未发现内幕交易，无损害部分股东的权益或造成公司资产流失的行为。
十、重要事项
（一）报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。
（二）报告期内公司无收购及出售资产、吸收合并事项发生。
（三）报告期内公司无重大关联交易事项：
1、报告期内公司产品、提供劳务发生的关联交易，详见会计报表附注；
2、报告期内公司无资产关联交易；
3、报告期内公司无股权转让的关联交易
4、报告期内公司与关联方（包括未纳入合并范围的子公司）存在债权、债务往来事项，详见会计报表附注；公司与关联方(包括未纳入合并范围的子公司)无担保事项。
5、报告期内公司无其他重大关联交易发生。
（四）重大合同及其履行情况：
1、托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁上市公司资产的事项：
报告期内公司无重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁上市公司资产的事项：
2、报告期内公司无重大担保事项发生。
3、报告期内公司无委托他人进行现金、资产委托管理。
4、报告期内公司无其他重大合同。
（五）报告期内公司或持股5%以上股东在报告期内或持续到报告期内无承诺事项。
（六）报告期内公司继续聘请安永大华会计师事务所有限责任公司为本公司的审计机构。支付安永大华会计师事务所有限责任公司年度审计费用60万元。包括为审计事项发生的食宿、交通费用。该事务所已为公司连续服务5年。
（七）公司、公司董事会及董事没有受到中国证券监督管理委员会稽查、行处罚、通报批评的情况，也没有受到上海证券交易所公开谴责的情况。
（八）其他重要事项。
1、本公司控股子公司维维农牧科技有限公司与珠海经济特区牛奶公司于2002年1月12日在珠海签订了珠海维维大亨乳业有限公司发起人协议。并于2002年1月29日完成新公司的工商注册登记。本项目的详细情况，详见2002年1月23日的《中国证券报》和《上海证券报》。
2、本公司控股子公司维维农牧科技有限公司与西安市东方乳品厂于2002年6月6日在西安签订了西安维维东方乳业有限公司发起人协议。并于2002年6月14日完成了新公司的注册登记。本项目的详细情况，详见2002年6月10日的《中国证券报》和《上海证券报》。
3、本公司控股公司维维农牧科技有限公司（以下简称“维维农牧”）与银川北塔乳业（集团）股份有限公司（以下简称“银川北塔”）于2002年3月8日签订了增资扩股协议书。2002年4月3日，“维维农牧”与“银川北塔”签订了股权转让协议，同时，2002年4月3日，“维维农牧”分别与孟召永先生、肖娜女士、张俊玲女士签订股权转让协议。本项目已投入正常生产。该事项已在2002年半年度报告中披露。详见2002年8月19日的《中国证券报》和《上海证券报》。
4、本公司控股子公司维维农牧科技有限公司于2002年4月15日在陕西省拍卖中心通过竞拍取得西安维佳乳品实业有限公司位于西安市北郊现代农业开发区的全部资产（包括123461.70平方米土地使用权，地上全部房产7909.72平方米，厂区全部机器设备、地面其它附属设施及部份办公设备）。总投资3200万元。已转入正常生产。该事项已在2002年半年度报告中披露。详见2002年8月19日的《中国证券报》和《上海证券报》。
5、本公司控股子公司徐州维维麦片有限公司与维维农牧科技有限公司共同用现金出资6000万元，在山东济南市注册成立了济南维维乳业有限公司。该项目已投入生产。该事项已在2002年半年度报告中披露。详见2002年8月19日的《中国证券报》和《上海证券报》。
6、本公司控股子公司徐州维维麦片有限公司之控股子公司济南维维乳业有限公司（下称甲方）与山东临朐乳业有限公司（下称乙方）于2002年7月18日签订出资协议，双方共同出资2000万元成立潍坊维维乳业有限公司。该项目已投入正常生产。该事项已在2002年半年度报告中披露。详见2002年8月19日的《中国证券报》和《上海证券报》。
7、本公司之控股子公司徐州维维乳业有限公司（以下简称“维维乳业”），于2002年10月11日与江苏双宝乳业有限公司（以下简称“双宝乳业”）签订了出资协议。双方共同出资3500万元，成立江苏维维双宝乳业有限公司，其中：维维乳业以现金出资1785万元，占注册资本的51%，双宝乳业以其拥有所有权并记录于协议附件之内的有效经营性资产作价1715万元出资，占注册资本的49%。江苏维维双宝乳业有限公司于2002年11月22日在连云港市灌云工商行政管理局办理注册登记，注册地为连云港市灌云县东辛农场。经营范围为：乳业及乳制品生产销售，饲料购销；奶牛饲养。该项目已投入正常生产经营。预计年生产各种乳品、饮料8000吨，实现销售收入4000万元，实现利润300万元。
8、本公司之控股子公司徐州维维乳业有限公司（以下简称“维维乳业”），于2002年12月23日在武汉与湖北银丰实业集团有限责任公司（以下简称“甲方”）、香满楼国际有限公司（以下简称“乙方）签订了股权转让协义。维维乳业以现金出资1739万元人民币受让甲方在武汉香满楼乳制品工业有限公司注册资本中37%的股权。维维乳业以现金出资658万元人民币受让香满楼国际有限公司在武汉香满楼乳制品工业有限公司注册资本中14%的股权。股权转让完成后，维维乳业持有武汉香满楼乳制品工业有限公司注册资本中51%的股权。甲方持有32%的股权，乙方持有17%的股权，此项股权转让已经武汉经济技术开发区招商局武经开招[2003]8号文件批准。
2002年12月23日徐州维维乳业（以下简称“甲方”）、湖北银丰实业集团有限责任公司（以下简称“乙方”）、香满楼国际有限公司（以下简称“丙方”）共同签订了合资合同，共同成立合资公司即武汉维维香满楼乳业有限公司（以下“合资公司”），注册地址为：武汉经济技术开发区东城南街55号。注册资本为人民币2100万元。其中：甲方占注册资本的51%，乙方占注册资本的32%，丙方占注册资本的17%。经营范围为：饲养、生产高品质奶牛，生产销售长寿奶、果奶、豆奶、酸奶等系列乳制品以及各种天然果味饮料。武汉维维香满楼乳业有限公司于2003年元月在武汉市工商行政管理局办理了变更注册工作。经营期限为30年。企业类型由中外合资企业变更为外资企业投资。2003年元月7日领取了武汉市人民政府外经贸武经开招字[2003]8号中华人民共和国台港澳侨投资企业批准证书。
十一、财务报告
审计报告
安永大华业字（2003）第398号
徐州维维食品饮料股份有限公司全体股东：
我们接受委托，审计了贵公司（以下统称“贵公司”）2002年12月31日合并资产负债表及资产负债表、2002年度合并利润及利润分配表和利润及利润分配表、2002年度合并现金流量表及现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是根据中国注册会计师独立审计准则进行的。在审计过程中，我们结合 贵公司的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定，在所有重大方面公允地反映了 贵公司2002年12月31日的财务状况及2002年度经营成果和现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
安永大华会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师
陆永炜
陆国豪
中国 上海 昆山路146号 2003年3月20日
一、公司基本情况
1. 公司的历史沿革
公司于1999年7月18日经中华人民共和国对外贸易经济合作部以(1999)外经贸资二函字第409号文批准由徐州维维食品饮料有限公司改制而成。2000年5月24日，经中国证券监督管理委员会以证监发行字[2000]63号文批准，本公司向社会公众公开发行每股为人民币1.00元的境内上市内资股（A股）股票1亿股，其中向社会公众发行的5,000万股已于2000年6月30日上市交易，其余向战略投资者发行的5,000万股分别于2001年1月4日、2001年3月30日上市交易。2000年9月27日由中华人民共和国国家工商行政管理局换发“企股苏总字第000226号”企业法人营业执照，现法定代表人为崔桂亮。现公司注册资本为人民币33,000万元，业经大华会计师事务所有限公司验证并出具华业字(2000)第959号验资报告。
2. 公司所属行业性质和业务范围
公司经济性质：中外合资股份有限公司。
公司所处行业：食品制造业。
经营范围：食品、饮料的制造，销售自产产品。
3. 主要产品
维维豆奶系列产品。
二、公司主要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法
1. 会计准则和会计制度：本公司及子公司执行《企业会计准则》、《企业会计制度》及其补充规定。
2. 会计年度：自公历1月1日至12月31日。
3. 记帐本位币：人民币
4. 记帐基础：权责发生制；计价原则：历史成本。
5. 外币业务核算方法：
会计年度内涉及外币的经济业务，按发生当月月初中国人民银行公布的市场汇价(中间价)及国家外汇管理局提供的套算汇率折合人民币入帐。月末将外币帐户中的外币余额按月末市场汇价(中间价)及套算汇率进行调整，发生的差额（损益），与购建固定资产有关的外币专门借款的本金及利息在所购建的固定资产达到预定可使用状态前发生的部分予以资本化，属于筹建期间的部分计入长期待摊费用，其他部分计入当期费用。
6. 现金等价物的确定标准：
母公司及子公司持有的期限短（自购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金，价值变动风险很小的投资，确认为现金等价物。
公司本年度无现金等价物。
7. 短期投资核算方法：
（1）短期投资计价及其收益确认方法
根据《企业会计准则－投资》规定，短期投资以其初始投资成本，即取得投资时实际支付的全部价款（包括税金、手续费和相关费用）扣除实际支付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利，或已到付息期但尚未领取的债券利息入帐。短期证券投资持有期间所收到的股利和利息不确认为投资收益，作为冲减投资成本处理。在处置时，按所收到的处置收入与短期投资帐面价值的差额确认为当期投资损益。
（2）短期投资跌价准备的确认标准及计提方法
短期投资在中期期末和年终按成本与市价孰低法计价，市价低于成本的部分确认为跌价准备。具体计提方法为：按单项投资计算并确定所计提的跌价损失准备，并计入当期损益。
8. 应收款项坏帐损失核算方法：
（1）坏帐的确认标准：
①因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍不能收回的应收款项；
②因债务人逾期未履行偿债义务并且具有明显特征表明无法收回的应收款项。
以上确实不能收回的应收款项，报经董事会批准后作为坏帐转销。
（2）坏帐损失核算方法：采用备抵法。
坏帐准备的计提范围为除内部往来款以外的应收帐款和其他应收款。坏帐准备的计提方法为：按帐龄分析法结合个别分析计提（原则上，五年以上按100%，4－5年按70%，3－4年按50%，2－3年按20%，1－2年按8%，1年以下按3%计提）。
9. 存货核算方法：
（1）本公司存货的分类
存货是指企业在正常生产经营过程中持有以备出售的产成品或商品，或者为了出售仍然处在生产过程中的在产品，或者将在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料物料等。本公司存货分类为：原材料、包装物、自制半成品、产成品、低值易耗品、幼畜及育肥畜。
（2）取得存货入帐价值的确定方法
各种存货按取得时的实际成本记帐。
（3）发出存货的计价方法
存货日常核算采用实际成本核算，存货发出采用先进先出法计价。
（4）低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品和包装物按领用时一次摊销法摊销。
（5）存货的盘存制度
本公司的存货盘存制度采用永续盘存制。
（6）存货跌价损失准备的确认标准和计提方法
本公司期末存货按成本与可变现净值孰低计价。由于存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时和销售价格低于成本等原因造成的存货成本不可收回的部分，按单个存货项目的成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。对于数量繁多，单价较低的存货，按存货类别计量成本与可变现净值。
存货可变现净值按企业在正常生产经营过程中，以估计售价减去估计完工成本及销售所必需的估计费用后的价值确定。
10. 长期投资核算方法：
（1）长期股权投资计价和收益确认方法：长期股权投资包括股票投资和其他股权投资。长期股权投资按其初始投资成本入账，即投资时实际支付的全部价款。
本公司对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的，长期股权投资采用成本法核算；投资企业对被投资单位具有控制、共同控制或者重大影响的，长期股权投资采用权益法核算。
（2）股权投资差额的摊销方法和期限：对外长期股权投资采用权益法核算时，其取得成本与其在被投资单位所有者权益中所占份额之间的差额，计入长期股权投资差额，并按投资期限平均摊销计入损益，未规定投资期限的，按照10年平均摊销计入损益，金额较小的，计入当期损益。
（3）长期债权投资的计价及收益确认方法：按其初始投资成本，即取得时实际支付的全部价款（扣除支付的税金、手续费等各项附加费用）扣除实际支付的分期付息债券价款中包含的已到付息期但尚未领取的债券利息后的余额作为实际成本记帐，并按权责发生制原则按期计提利息，经调整溢（折）价摊销额后，计入投资收益。
（4）长期债券投资溢价和折价的摊销方法：在债券购入后至到期日止的期间内按直线法，于确认相关债券利息收入的同时摊销。
（5）长期投资减值准备的确认标准和计提方法：采用逐项计提的方法。本公司对被投资单位由于市价持续下跌或被投资单位经营情况变化等原因，导致其可收回金额低于长期投资帐面价值，按可收回金额低于长期投资帐面价值的差额，计提长期投资减值准备，计入当年度损益。
本公司本年度未发生被投资单位可收回金额低于长期投资帐面价值的事项，故未计提长期投资减值准备。
11. 固定资产计价与折旧政策及固定资产减值准备的计提方法：
（1）固定资产的标准：固定资产是指同时具有以下特征的有形资产：①为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有；②使用期限超过1年；③单位价值较高。具体标准为：①使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等；②单位价值在2,000元以上，并且使用期超过2年的，不属于生产、经营主要设备的物品。
（2）固定资产分类为：房屋建筑物、机器设备、运输设备、其他设备、幼蓄及育肥蓄。
（3）固定资产计价和减值准备的确认标准、计提方法：
固定资产按实际成本或确定的价值入帐。
每年末和中期报告期终了，对固定资产逐项进行检查，将由于市价持续下跌、技术陈旧、损坏或长期闲置等原因导致的可收回金额低于其账面价值的差额作为固定资产减值准备，计入当期损益。固定资产减值准备按单项资产计提。
（4）固定资产的折旧方法：
固定资产折旧采用直线法平均计算，并按各类固定资产的原值和估计的经济使用年限扣除残值（原值的4-5％）制定其折旧率。对于房屋、建筑物的账面成本中所包含的土地使用权价值，如果土地使用权的预计使用年限高于房屋、建筑物的预计使用年限的，在预计该项房屋、建筑物的净残值时，考虑该项因素，并作为净残值预留，相应调整折旧率和净残值。固定资产各类折旧率如下：
资产类别 估计的经济使用年 年折旧率 预计残值率
限
房屋建筑物 20-40年 2.4-4.8％ 4%
机器设备 5-10年 9.6-19.2％ 4%
运输设备 5-10年 9.6-19.2％ 4%
其他设备 5年 19.2％ 4%
幼蓄及育肥蓄 5年 19.2％ 4%
已计提减值准备的固定资产在计提折旧时，按照该项固定资产的帐面价值、以及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额；如果已计提减值准备的固定资产价值又得以恢复，该项固定资产的折旧率和折旧额的确定方法，按照固定资产价值恢复后的帐面价值，以及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额。
12. 在建工程核算方法：
在建工程按实际发生的支出入帐，并在达到预定可使用状态时，按工程的实际成本确认为固定资产。每年末和中期报告期终了，对在建工程进行全面检查，如果有证据表明在建工程已经发生了减值，则计提减值准备，计入当期损益。在建工程减值准备按单项资产计提。
公司本年度在建工程未发生减值，故未计提在建工程减值准备。
13. 借款费用的核算方法：
（1）借款费用资本化的确认原则和资本化期间
依照《企业会计准则－借款费用》的规定，为购建固定资产所借入的专门借款，发生的利息、折价或溢价的摊销费用和汇兑差额，在同时符合以下条件时予以资本化，计入该项资产的成本：①资产支出已经发生；②借款费用已经发生；③为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。其他的借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，计入发生当期的损益。
若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过3 个月，暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。
当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本化；以后发生的借款费用于发生当期确认为费用。
因安排专门借款而发生的辅助费用，属于在所购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的，在发生时予以资本化；其他辅助费用于发生当期确认为费用。若辅助费用的金额较小，于发生当期确认为费用。
（2）借款费用资本化金额的计算方法
每一会计期间的利息资本化金额为至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数和资本化率的乘积。但是利息和折价或溢价摊销的资本化金额不超过当期专门借款实际发生的利息和折价或溢价的摊销金额。
14. 无形资产计价和摊销方法：
（1）无形资产的计价：
购入的无形资产按购入时实际支付的价款计价；投资者投入的无形资产按投资各方确认的价值计价。
（2）无形资产的摊销方法和摊销年限：
自取得当月起按受益年限与法律规定的有效年限中的较短者平均摊销。各项无形资产的摊销年限如下所示：
① 母公司商誉等按评估确认价值计价，并按项目受益期平均摊销，从1995年起按40年摊销；
② 母公司土地使用权按评估确认价值或出让价计价，并自受益月份起按土地出让年限平均摊销；
③ 子公司徐州维维乳业有限公司土地使用权按出让价计价，并自受益月份起按经营年限平均摊销；
④ 子公司新疆天山雪农牧科技有限公司土地使用权按评估确认价值计价，并自受益月份起按经营年限平均摊销；
⑤ 子公司新疆维维牛奶有限公司土地使用权按出让价计价，并自受益月份起按土地出让年限平均摊销；
⑥ 子公司银川维维北塔乳业股份有限公司土地使用权按评估确认价值计价,并自受益月份起按土地出让年限平均摊销；
⑦ 子公司维维农牧科技有限公司土地使用权按竞拍价（经评估确认）计价，并自受益月份起按土地出让年限平均摊销；
⑧ 子公司西安维维东方乳业有限公司商标使用权等按评估确认价值计价，并按项目受益期平均摊销，从2002年起按30年摊销。
(3）无形资产减值准备的确认标准和计提方法：
每年年末和中期报告期终了，检查各项无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力，对预计可收回金额低于其账面价值的，应当计提减值准备，计入当期损益。无形资产减值准备按单项项目计提。
公司本年度未发生预计可收回金额低于无形资产账面价值的的事项，故未计提无形资产减值准备。
15. 长期待摊费用摊销方法：
（1）公司在筹建期间内发生的费用，先在“长期待摊费用”中归集，在开始生产经营的当月一次计入开始生产经营当月的损益。
（2）电力增容费从1995年起按10年平均摊销；
（3）车辆租赁费从1995年起按10年平均摊销；
（4）装修费自受益期限起按5年平均摊销；
（5）租赁资产改良从1998年起按10年平均摊销；
（6）减容分容电器改造从2000年起按10年平均摊销。
16. 债务重组中取得非现金资产的计价方法
各项资产涉及债务重组的，本公司作为债权人所收到的非现金资产，按照重组债权的帐面价值计价。如果涉及多项非现金资产，则按各项非现金资产的公允价值占非现金资产公允价值总额的比例，对重组债权的账面价值进行分配，以确定各项非现金资产的入账价值。
17. 非货币性交易中换入资产的计价方法
各项资产涉及非货币性交易的，以换出资产的账面价值，加上应支付的相关税费，加上所支付的补价（或减去所收到的补价并加上所确认的收益）作为换入资产的入账价值。如果同时换入多项资产，则按换入各项资产的公允价值与换入资产公允价值总额的比例，对换出资产的账面价值总额与应支付的相关税费进行分配，以确定各项换入资产的入账价值。
18. 收入确认原则
（1）销售商品：
公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益能够流入企业，并且相关的收入和成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。
（2）提供劳务：
在劳务已经提供，收到价款或取得收取价款的证据时，确认劳务收入。
（3）让渡资产使用权：
利息收入按使用现金的时间和适用利率计算确定；发生的使用费收入按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。上述收入的确定并应同时满足:①与交易相关的经济利益能够流入公司，②收入的金额能够可靠地计量。
19. 所得税的会计处理方法：
采用应付税款法。
20. 主要会计政策、会计估计的变更及重大会计差错更正的说明：
本公司因执行《企业会计制度》和《企业会计准则－固定资产》对未使用、不需用固定资产计提折旧。此项会计政策变更在编制2002年度会计报表时，已按照《企业会计制度》和《企业会计准则－固定资产》的规定计提了相应的折旧；对于本年度会计政策与上年度会计政策的差异，已按照《企业会计制度》和《企业会计准则－固定资产》的规定进行了追溯调整，具体如下：
未使用、不需用 影响当年度 影响少数
固定资产计提 净利润 股东损益
折旧金额
2001年末 2001年末 2001年度 2001年度
调整前余额/发生额 112,907,241.33 116,097,029.31 23,689,178.90
调整后余额/发生额 117,704,171.71 113,178,450.90 22,716,319.43
差额 4,796,930.38 -2,918,578.41 -972,859.47
影响留存收益 其中：年末
(含盈余公积） 盈余公积
2001年末 2001年末 2001年末
调整前余额/发生额 52,073,782.95 49,749,219.85
调整后余额/发生额 48,476,085.16 49,209,565.18
差额 -3,597,697.79 -539,654.67
其中：年末 影响少数
未分配利润 股东权益
2001年末 2001年末 2001年度
调整前余额/发生额 2,324,563.10 134,213,435.05
调整后余额/发生额 -733,480.02 133,014,202.46
差额 -3,058,043.12 -1,199,232.59
2000及 2000及
2000年末 以前年度 以前年度
调整前余额/发生额 91,644,934.63 104,338,302.16 958,856.87
调整后余额/发生额 92,550,427.14 103,659,182.78 732,483.75
差额 905,492.51 -679,119.38 -226,373.12
2000年末 2000年末 2000年末
调整前余额/发生额 21,776,753.64 32,089,196.81
调整后余额/发生额 21,097,634.26 31,987,328.90
差额 -679,119.38 -101,867.91
2000年末 2000年末 2000年末
调整前余额/发生额 -10,312,443.17 5,419,201.50
调整后余额/发生额 -10,889,694.64 5,192,828.38
差额 -577,251.47 -226,373.12
21. 合并会计报表编制方法:
合并范围的确定原则和合并所采用的会计方法：根据财政部财会字(1995)11号《关于印发〈合并财务报表暂行规定〉的通知》和财会二字(96)2号《关于合并报表合并范围请示的复函》等文件的规定，以公司本部和纳入合并范围的子公司本年度的财务报表以及其他有关资料为依据，合并各项目数额编制而成。合并时，公司的重大内部交易和资金往来均相互抵销。
根据《企业会计制度》规定，合营企业按比例合并的方法进行合并。即将合营企业的资产、负债、收入、费用、利润和现金流量均按照公司对合营企业的投资比例进行合并。合并时，对公司与合营企业之间的内部交易事项，均按比例予以抵销，但不抵销内部未实现的亏损。
本公司在编制合并会计报表时，对原按行业会计制度编制的2002年度会计报表，已按《企业会计制度》及其有关补充规定的规定进行了调整及重新表述。
三、税项
本公司适用的税种与税率。
税种 税率 计税基数
所得税 33％ 应纳税所得额
按销项税额扣除当期允许抵
增值税 13％，17％
扣的进项税额后的差额
营业税 5％ 营业额
城建税 7％ 应纳营业税额、增值税额
教育费附加 3％ 应纳营业税额、增值税额
本公司本年度收到铜山县财政局返还2001年度所得税人民币7,200,000.00元。
四、控股子公司及合营企业
1、公司所控制的境内外所有子公司和合营企业情况以及公司合并报表的合并范围：
被投资单位全称 注册地址 经营范围
徐州维维乳业有 徐州市铜山县 食品、饮料的生产销售；奶牛养殖和鲜奶
限公司 伊庄镇工业区 销售。
徐州鲜禾种猪养 徐州市铜山县 种猪、商品猪繁殖与销售；畜禽屠宰，肉
殖有限公司 伊庄 或肉制品加工，制造、销售等。
徐州维维麦片有 铜山新区12号 麦片、面粉及副产品、淀粉、淀粉糖、挂
限公司 路 面、方便面生产、加工及销售。
维维农牧科技有 西安经济技术 奶牛养殖；乳及乳制品的生产、销售；豆
限公司 开发区 奶的生产、销售。
徐州维维运输有 机场路潘塘镇 汽车货物运输，汽车零配件销售。
限公司 104国道北
维维泸州豆奶粉 四川泸州向阳 生产销售食品饮料
厂 集团工业园区
徐州维维牛奶有 徐州铜山新区 奶牛养殖。
限公司
新沂市维维粮油 徐州新沂 粮食及粮食油的销售。
食品有限公司
新疆天山雪农牧 新疆库尔勒市 乳制品收购、生产。
科技有限公司
维维六朝松面粉 徐州铜山新区 麦片、面粉及副产品、淀粉、方便面的加
产业有限公司 12号路 工、销售。
新疆维维牛奶有 呼图壁县 乳制品收购、生产、销售，种植，养殖，
限公司 农副产品（除粮、油）加工、销售。
江苏维维双宝乳 连云港市灌云 乳及乳制品生产销售,饲料购销,奶牛饲
业有限公司 县东辛农场 养。
徐州维维八一网 江苏省铜山县 网架、屋面材料制作、安装、防腐防火工
架有限公司 郑集镇 程施工,生产销售食品机械及零部件。
徐州维维方便面 徐州市 方便面加工、销售。
有限公司
济南维维乳业有 济南市 生产、销售乳制品，豆奶；农副产品的加
限公司 工；奶牛养殖。
潍坊维维乳业有 临朐县 乳及乳制品，豆奶加工、销售；农副产品
限公司 收购（不含黄烟、蚕茧、粮食、棉花）奶
牛养殖。
徐州维维食品工 徐州市 食品机械的制造、安装、维修及零配件、
程机械有限公司 装潢材料销售；建筑设备安装、建筑装饰、
土建装饰、土建工程。
珠海维维大亨乳 珠海市 奶牛饲养；乳及乳制品的生产加工及销
业有限公司 售。
银川维维北塔乳 银川市解放东 乳及乳制品、冷饮、饮料、冷冻食品生产、
业股份有限公司 街518号 销售，种植、奶牛养殖及技术咨询及服务
（不含中介服务），房屋租赁。
宁夏东方乳业有 银川开发区科 乳品、无酒精饮料生产、销售，食品、农
限公司 技街9号楼8号 副产品、纺织品、服装批发、零售。
西安维维东方乳 新合乡党家村 乳及乳制品的生产加工、销售；农副产品
业有限公司 的收购、加工；奶牛养殖。
经济 法定 注册
被投资单位全称 性质 代表人 资本
徐州维维乳业有 中外 崔桂亮 美元2,999万
限公司 合资 元
徐州鲜禾种猪养 有限责 崔桂亮 人民币500万
殖有限公司 任公司 元
徐州维维麦片有 有限责 崔桂亮 人民币21,000
限公司 任公司 万元
维维农牧科技有 有限责 崔桂华 人民币23,980
限公司 任公司 万元
徐州维维运输有 有限责 张世川 人民币50万
限公司 任公司 元
维维泸州豆奶粉 集体所 刘军林 人民币100万
厂 有制 元
徐州维维牛奶有 有限责 崔桂华 人民币3,000
限公司 任公司 万元
新沂市维维粮油 有限责 张建 人民币500万
食品有限公司 任公司 元
新疆天山雪农牧 有限责 崔桂周 人民币3,000
科技有限公司 任公司 万元
维维六朝松面粉 有限责 魏伯玲 人民币6,000
产业有限公司 任公司 万元
新疆维维牛奶有 有限责 崔桂周 人民币500万
限公司 任公司 元
江苏维维双宝乳 有限责 熊铁虹 人民币3,500
业有限公司 任公司 万元
徐州维维八一网 有限责 胡云峰 人民币771万
架有限公司 任公司 元
徐州维维方便面 有限责 魏伯玲 人民币1,000
有限公司 任公司 万元
济南维维乳业有 有限责 崔桂民 人民币6,000
限公司 任公司 万元
潍坊维维乳业有 有限责 崔桂民 人民币2,000
限公司 任公司 万元
徐州维维食品工 有限责 曹淑媛 人民币300万
程机械有限公司 任公司 元
珠海维维大亨乳 有限责 熊铁虹 人民币6,000
业有限公司 任公司 万元
银川维维北塔乳 股份有 焦明义 人民币
业股份有限公司 限公司 4,447.45万元
宁夏东方乳业有 有限责 许振清 人民币1,000
限公司 任公司 万元
西安维维东方乳 有限责 崔桂周 人民币10,500
业有限公司 任公司 万元
实际 母公司 是否
被投资单位全称 投资额 持股比例 合并
徐州维维乳业有 人民币18,602 75％ 是
限公司 万元
徐州鲜禾种猪养 人民币450万 90％ 是
殖有限公司 元
徐州维维麦片有 人民币18,900 90％ 是
限公司 万元
维维农牧科技有 人民币21,880 91.24％ 是
限公司 万元 注(1)
徐州维维运输有 人民币45万元 90％ 是
限公司
维维泸州豆奶粉 人民币100万 100％ 是
厂 元
徐州维维牛奶有 人民币2,100万 由子公司持股70 是
限公司 元 ％
新沂市维维粮油 人民币450万 由子公司持股90 是
食品有限公司 元 ％
新疆天山雪农牧 人民币2,100万 由子公司持股70 是
科技有限公司 元 ％
维维六朝松面粉 人民币4,519.6 由子公司持股 是
产业有限公司 万元 75.33％
注(2)
新疆维维牛奶有 人民币400万 由子公司持股80 是
限公司 元 ％
江苏维维双宝乳 人民币1,785万 由子公司持股51 是
业有限公司 元 ％
徐州维维八一网 人民币555.12 由子公司持 是
架有限公司 万元 股72％
注(3)
徐州维维方便面 人民币700万 由子公司持股70 是
有限公司 元 ％
济南维维乳业有 人民币5,400万 由子公司持股90 是
限公司 元 ％
潍坊维维乳业有 人民币1,600万 由子公司持股80 是
限公司 元 ％
徐州维维食品工 人民币270万 由子公司持股90 是
程机械有限公司 元 ％
珠海维维大亨乳 人民币4,200万 由子公司持股70 是
业有限公司 元 ％
银川维维北塔乳 人民币3025.85 由子公司持股 是
业股份有限公司 万元 68.0357％注(4)
宁夏东方乳业有 人民币500万 由子公司持股50 是
限公司 元 ％
西安维维东方乳 人民币6,000万 由子公司持股 是
业有限公司 元 57.14％
注1、 2002年8月31日前持股比例为90％，2002年8月31日后持股比例为91.24％。
注2、 2002年5月31日前持股比例为51％，2002年5月31日后持股比例为75.33％。
注3、 2002年6月30日前持股比例为40％，2002年6月30日后持股比例为72％。
注4、 2002年3月1日前持股比例为0％，2002年3月1日至2002年3月31日持股比例为45.1427％，2002年4月1日至2002年11月30日持股比例为68.0102％，2002年12月1日后持股比例为68.0357％。
2、合并范围增加：
合并范围增加
单位 原因 股权购买日
江苏维维双宝乳业有限公司 新增投资 －
新疆维维牛奶有限公司 新增投资 －
徐州维维工程机械有限公司 新增投资 －
徐州维维方便面有限公司 新增投资 －
济南维维乳业有限公司 新增投资 －
潍坊维维乳业有限公司 新增投资 －
珠海维维大亨乳业有限公司 新增投资 －
西安维维东方乳业有限公司 新增投资 －
维维泸州豆奶粉厂 新增投资 －
徐州维维八一网架有限公司 债务重组 2002－6－30
银川维维北塔乳业股份有限公司 购买股权 2002－3－4
合并范围增加
单位 确定依据 合并报表日
江苏维维双宝乳业有限公司 － 2002－11－22
新疆维维牛奶有限公司 － 2002－1－31
徐州维维工程机械有限公司 － 2002－11－2
徐州维维方便面有限公司 － 2002－1－1
济南维维乳业有限公司 － 2002－6－24
潍坊维维乳业有限公司 － 2002－8－8
珠海维维大亨乳业有限公司 － 2002－1－29
西安维维东方乳业有限公司 － 2002－6－14
维维泸州豆奶粉厂 － 2002－9－11
徐州维维八一网架有限公司 债务重组准则 2002－7－1
银川维维北塔乳业股份有限公司 财政部98(66)号文 2002－4－1
对财务状况的影响（千元）
单位 总资产 主营业务收入 净利润
江苏维维双宝乳业有限公司 － － －
新疆维维牛奶有限公司 － － －
徐州维维工程机械有限公司 － － －
徐州维维方便面有限公司 － － －
济南维维乳业有限公司 － － －
潍坊维维乳业有限公司 － － －
珠海维维大亨乳业有限公司 － － －
西安维维东方乳业有限公司 － － －
维维泸州豆奶粉厂 － － －
徐州维维八一网架有限公司 11,144.04 0.00 -76.59
银川维维北塔乳业股份有限公司 97,932.48 45,041.84 61.55
3、合并范围减少：
本年度无。
4、比例合并：
宁夏东方乳业有限公司系由子公司维维农牧科技有限公司控股的银川维维北塔乳业股份有限公司投资的合营公司，由银川维维北塔乳业股份有限公司按照比例合并方法编制合并会计报表。
五、合并会计报表主要项目注释
1. 货币资金：
项目 原币 汇率 期末数
现金 1,571,488.59 1,571,488.59
银行存款－人民币 369,599,161.04 369,599,161.04
-美元 413.95 8.2771 3,426.30
-港币 60,401,888.76 1.0611 64,092,444.16
其它货币资金 73,682,234.46
合计 508,948,754.55
项目 原币 汇率 年初数
现金 409,606.11 409,606.11
银行存款－人民币 527,877,644.34 527,877,644.34
-美元 288,303.41 8.2766 2,386,172.00
-港币 59,482,022.80 1.0606 63,086,633.38
其它货币资金 104,240,954.60
合计 698,001,010.43
2. 短期投资：
投资金额
项目 年初数 本期增加 本期减少
一、股权投资 69,119,046.87 69,098,320.02 25,639,744.89
其中：股票投资 69,119,046.87 69,098,320.02 25,639,744.89
二、债券投资 99,989,680.20 149,926,640.45 229,918,459.18
其中：国债投资 99,989,680.20 149,926,640.45 229,918,459.18
三、其他投资* 0.00 109,640,009.22 672,027.30
合计 169,108,727.07 328,664,969.69 256,230,231.37
投资金额 期末市价 跌价准备
项目 期末数 年初数
一、股权投资 112,577,622.00 87,579,032.87 6,105,082.50
其中：股票投资 112,577,622.00 87,579,032.87 6,105,082.50
二、债券投资 19,997,861.47 20,404,806.00 169,910.20
其中：国债投资 19,997,861.47 20,404,806.00 169,910.20
三、其他投资* 108,967,981.92 82,156,670.00 0.00
合计 241,543,465.39 190,140,508.87 6,274,992.70
跌价准备
项目 本期计提 本期转销 期末数
一、股权投资 19,551,176.05 684,569.42 24,971,689.13
其中：股票投资 19,551,176.05 684,569.42 24,971,689.13
二、债券投资 0.00 169,910.20 0.00
其中：国债投资 0.00 169,910.20 0.00
三、其他投资* 26,811,311.92 0.00 26,811,311.92
合计 46,362,487.97 854,479.62 51,783,001.05
*其他投资系投资于在交易所挂牌的基金。
短期投资跌价准备本年度计提额为人民币46,362,487.97元，其选用的期末
市价的来源为上海证券交易所年末交易市价。
3. 应收票据：
票据种类 期末数 年初数
银行承兑汇票 43,768,721.67 149,636,597.17
4．应收股利：
项目 期末数 年初数
宁夏东方乳业公司 197,030.52 0.00
5. 应收帐款：
期末数
占应收帐 坏帐准备
帐龄 金额 款总额比 计提比例 坏帐准备
例(%) (%)
1年以内 109,859,944.13 80.00 3.02 3,318,758.13
1－2年 2,879,472.69 2.10 8.11 233,485.82
2－3年 663,072.40 0.48 20.00 132,614.48
3年以上 23,928,055.22 17.42 79.31 18,977,603.94
合计 137,330,544.44 100.00 16.50 22,662,462.37
年初数
占应收帐款 坏帐准备
帐龄 金额 总额比例 计提比例 坏帐准备
(%) (%)
1年以内 77,108,492.44 75.31 2.93 2,255,925.42
1－2年 1,544,275.45 1.51 8.21 126,854.04
2－3年 7,420,151.01 7.25 20.00 1,484,030.20
3年以上 16,316,560.95 15.93 70.80 11,551,632.72
合计 102,389,479.85 100.00 15.60 15,418,442.38
本帐户期末余额中无持本公司5％（含5％）以上表决权股份的股东单位的欠款。
坏帐转销人民币521,895.91元，原因是核销帐龄大于5年的应收帐款。由于数额较小，故未报董事会审批。
本项目期末余额中欠款金额前五名的欠款金额合计为人民币47,156,258.47元，占应收帐款总额的比例为34.34%。
6. 其他应收款：
期末数
帐龄 金额 占其他应 坏帐准备 坏帐准备
收款总额 计提比例
比例(%) (%)
1年以内 97,512,400.16 85.89 2.03 1,974,828.26
1－2年 4,436,858.81 3.91 8.00 354,948.70
2－3年 3,144,520.01 2.77 20.00 628,904.00
3年以上 8,437,244.63 7.43 75.51 6,370,867.90
合计 113,531,023.61 100.00 8.22 9,329,548.86
年初数
帐龄 金额 占其他应收 坏帐准备 坏帐准备
款总额比例 计提比例
(%) (%)
1年以内 49,093,583.47 70.04 2.54 1,249,416.29
1－2年 4,319,950.20 76.23 11.89 513,468.37
2－3年 3.311.968.91 6.71 7.27 240,723.81
3年以上 7,677,995.58 5.14 62.08 4,766,822.61
合计 64,403,498.16 100.00 10.51 6,770,431.08
本帐户期末余额中无持本公司5％（含5％）以上表决权股份的股东单位的欠款。
其他应收款期末余额中金额较大的债务人情况：
债务人名称 期末欠款余额 性质或内容 欠款时间（帐龄）
北京维维配售中心 30,000,000.00 拟投资款 1年以下
成都维维配售中心 30,000,000.00 拟投资款 1年以下
西南证券公司 4,990,398.47 A股上市费 2-3年
潘塘农业开发办 1,000,000.00 往来款 4-5年
铜山县八一农机修配厂 985,808.00 往来款 5年以上
本项目期末余额中欠款金额前五名的欠款金额合计为人民币66,976,206.47元，占应收帐款总额的比例为58.99%。
7. 预付货款：
期末数
帐龄 金额 占总额比例
1年以内 46,428,078.26 100.00
1－2年 0.00 0.00
2－3年 0.00 0.00
3年以上 0.00 0.00
合计 46,428,078.26 100.00
年初数
帐龄 金额 占总额比例
1年以内 28,328,086.85 98.29
1－2年 115,510.00 0.40
2－3年 142,521.60 0.49
3年以上 234,686.77 0.82
合计 28,820,805.22 100.00
本帐户期末余额中无持本公司5％（含5％）以上表决权股份的股东单位的欠款。
8.存货：
存货 跌价准备
类别 期末数 年初数 年初数
原材料 72,929,001.47 59,820,944.27 1,833,279.66
包装物 54,419,883.71 28,233,098.67 0.00
低值易耗品 2,130,794.34 177,607.50 0.00
产成品 49,697,773.28 31,473,099.60 0.00
自制半成品 901,290.30 1,136,614.11 0.00
幼畜及育肥畜 20,346,665.85 5,895,303.47 0.00
合计 200,425,408.95 126,736,667.62 1,833,279.66
跌价准备
类别 本期计提 本期转回 期末数
原材料 0.00 236,973.98 1,596,305.68
包装物 0.00 0.00 0.00
低值易耗品 0.00 0.00 0.00
产成品 225,218.13 0.00 225,218.13
自制半成品 0.00 0.00 0.00
幼畜及育肥畜 0.00 0.00 0.00
合计 225,218.13 236.973.98 1,821,523.81
本公司上述存货期末余额中存货项目的取得方式有:外购、自制。
上述存货期末余额中没有作为债务担保的存货。
9. 待摊费用：
费用类别 期末数 年初数 期末余额结存原因
①保险费 727,216.67 72,403.22 2003年度
②报刊费 1,922.76 1,047.60 2003年度
③工具及材料 0.00 386,061.85 摊余金额
④其他 201,875.11 5,781.00 摊余金额
合计 931,014.54 465,293.67
10. 其他流动资产：
类别 年末数 年初数
期货保证金 53,697,584.00 0.00
详见附注十一其他重要事项3。
11. 长期投资：
(1)明细项目如下：
金额
项目 年初数 本期增加 本期减少
长期股权投资（权益法） 3,113,683.72 -1,415,100.44 2,489,355.77
其中：对子公司投资 0.00 -1,415,100.44 -624,327.95
对联营企业投资 3,113,683.72 0.00 3,113,683.72
合计 3,113,683.72 -1,415,100.44 2,489,355.77
金额 减值准备
项目 期末数 年初数 本期计提
长期股权投资（权益法） -790,772.49 0.00 0.00
其中：对子公司投资 -790,772.49 0.00 0.00
对联营企业投资 0.00 0.00 0.00
合计 -790,772.49 0.00 0.00
减值准备
项目 本期转回 期末数
长期股权投资（权益法） 0.00 0.00
其中：对子公司投资 0.00 0.00
对联营企业投资 0.00 0.00
合计 0.00 0.00
(2)长期股权投资（权益法）
股权投资差额：
股权投资差额
被投资单位名称 初始金额 形成原因
徐州维维八一网架有限 453,803.46 中途股权转让的投资成本
公司 与所占净资产比例的差额
维维六朝松面粉产业有 385,273.57 股权转让的投资成本与所
限公司 占净资产比例的差额
维维农牧科技有限公司 -92,890.20 追加投资的投资成本与所
占净资产比例的差额
银川维维北塔乳业股份 -165,203.30 中途购买股权投资成本与
有限公司 所占净资产比例的差额
宁夏东方乳业有限公司 -1,996,083.97 中途购买股权投资成本与
所占净资产比例的差额
小计 -1,415,100.44
被投资单位名称 摊销期限 本期摊销额 摊余金额
徐州维维八一网架有限 10年 45,380.35 408,423.11
公司
维维六朝松面粉产业有 10年 38,527.42 346,746.15
限公司
维维农牧科技有限公司 1年 -92,890.20 0.00
银川维维北塔乳业股份 10年 -16,520.33 -148,682.97
有限公司
宁夏东方乳业有限公司 10年 *-598,825.19 -1,397,258.78
小计 -624,327.95 -790,772.49
*应从2000年起摊销，由于前两年未摊销，故于本年一并摊销。
12．固定资产及累计折旧：
固定资产分类 年初数 本期增加
(1)固定资产原值
房屋建筑物 133,317,208.65 80,713,541.27
机器设备 220,052,933.12 158,037,617.92
运输设备 59,258,037.50 27,532,575.30
其它设备 15,309,100.41 4,119,700.49
幼蓄及育肥蓄 5,655,867.32 12,725,236.66
合计 433,593,147.00 283,128,671.64
(2)累计折旧
房屋建筑物 15,233,494.34 9,945,261.70
机器设备 67,997,009.33 63,843,892.09
运输设备 22,412,657.67 8,475,949.45
其它设备 10,471,028.41 1,744,790.36
幼蓄及育肥蓄 1,589,981.96 982,155.40
合计 117,704,171.71 84,992,049.00
(3)净值
房屋建筑物 118,083,714.31
机器设备 152,055,923.79
运输设备 36,845,379.83
其它设备 4,838,072.00
幼蓄及育肥蓄 4,065,885.36
合计 315,888,975.29
(4)固定资产减值准备
房屋建筑物 2,126,246.80 0.00
机器设备 12,128,588.64 0.00
运输设备 0.00 0.00
其它设备 0.00 0.00
幼蓄及育肥蓄 0.00 0.00
合计 14,254,835.44 0.00
(5)固定资产净额
房屋建筑物 115,957,467.51
机器设备 139,927,335.15
运输设备 36,845,379.83
其它设备 4,838,072.00
幼蓄及育肥蓄 4,065,885.36
合计 301,634,139.85
固定资产分类 本期减少 期末数
(1)固定资产原值
房屋建筑物 10,476,278.92 203,554,471.00
机器设备 1,458,010.00 376,632,541.04
运输设备 3,408,188.15 83,382,424.65
其它设备 1,000.00 19,427,800.90
幼蓄及育肥蓄 4,018,996.85 14,362,107.13
合计 19,362,473.92 697,359,344.72
(2)累计折旧
房屋建筑物 2,017,725.84 23,161,030.20
机器设备 769,220.42 131,071,681.00
运输设备 2,368,623.16 28,519,983.96
其它设备 64.00 12,215,754.77
幼蓄及育肥蓄 1,789,496.73 782,640.63
合计 6,945,130.15 195,751,090.56
(3)净值
房屋建筑物 180,393,440.80
机器设备 245,560,860.04
运输设备 54,862,440.69
其它设备 7,212,046.13
幼蓄及育肥蓄 13,579,466.50
合计 501,608,254.16
(4)固定资产减值准备
房屋建筑物 2,126,246.80 0.00
机器设备 0.00 12,128,588.64
运输设备 0.00 0.00
其它设备 0.00 0.00
幼蓄及育肥蓄 0.00 0.00
合计 2,126,246.80 12,128,588.64
(5)固定资产净额
房屋建筑物 180,393,440.80
机器设备 233,432,271.40
运输设备 54,862,440.69
其它设备 7,212,046.13
幼蓄及育肥蓄 13,579,466.50
合计 489,479,665.52
(6)固定资产及累计折旧本期增减变动原因分析
①固定资产原值：
年初余额 433,593,147.00
本年增加：
外购 96,278,744.25
自行建造（在建工程转入） 35,844,706.43
其他： 151,005,220.96
a、投资者投入 50,743,532.00
b、存货转入（幼蓄及育肥蓄） 4,852,000.00
c、合并范围增加（购买股权） 95,409,688.96
本年增加小计 283,128,671.64
本年减少：
报废和出售 11,765,815.07
其他： 7,596,658.85
a、置换转出 4,157,011.00
b、投资转出 3,439,647.85
本年减少小计 19,362,473.92
年末余额 697,359,344.72
②累计折旧：
年初余额 117,704,171.71
本年增加：
计提 46,011,962.63
其他： 38,980,086.37
a、合并范围增加（购买股权） 38,980,086.37
本年增加小计 84,992,049.00
本年减少：
报废和出售 5,414,403.30
其他： 1,530,726.85
a、投资转出 1,530,726.85
本年减少小计 6,945,130.15
年末余额 195,751,090.56
(7)年末固定资产的帐面价值中，暂时闲置的固定资产为 人民币59,502,476.46元；已提足折旧仍继续使用的固定资产为人民币11,915,900.23元；用于抵押及担保的固定资产有两幢房屋建筑物，其中一幢原值为人民币16,200,000.00元，面积为10,456平方米；另一幢原值为人民币7,582,054.00元，面积为6,464.14平方米，详见附注八1。
13. 工程物资:
类别 年末数 年初数
工程材料 1,315,215.18 0.00
14. 在建工程：
工程名称 年初数 本期增加
泸州豆奶粉厂工程 6,050,082.68 11,919,563.56
乳业公司棒棒奶工程 8,633,631.05 39,347.19
乳业公司酸奶工程 0.00 6,538,478.05
激光机保护系统工程 296,000.00 0.00
潘塘、一二三厂、直属库 732,544.00 5,861,779.18
厂房改造
一二三厂及直属库购置 253,800.00 3,544,174.75
设备
徐州牛奶公司车间及牛 0.00 1,176,040.00
场土建工程
新沂厂油脂生产线 0.00 6,226,949.00
新疆维维牛奶公司厂房 0.00 4,930,500.00
新疆维维牛奶公司鲜奶 0.00 13,589,136.25
加工生产线
方便面公司车间工程 0.00 1,725,967.08
济南乳业公司厂房、挤奶 0.00 25,626,398.69
厅等工程
潍坊乳业生产车间、奶厅 0.00 10,279,485.12
/奶站工程
农牧公司张集奶牛厂 3,345,016.22 1,574,471.70
农牧公司张集隔离厂 0.00 2,751,051.04
农牧公司各养殖小区 0.00 1,595,560.32
农牧公司仓库及车间 0.00 3,032,960.93
农牧公司预付机器设备 0.00 2,881,989.34
款
珠海前山东坑厂房 0.00 5,038,522.74
银川北塔预付机器设备 0.00 1,791,346.61
款
其他 694,494.65 1,988,333.09
合计 20,005,568.60 112,112,054.64
工程名称 本期转入固定资产 其他减少 期末数
泸州豆奶粉厂工程 17,969,646.24 0.00 0.00
乳业公司棒棒奶工程 8,554,491.14 0.00 118,487.10
乳业公司酸奶工程 0.00 0.00 6,538,478.05
激光机保护系统工程 296,000.00 0.00 0.00
潘塘、一二三厂、直属库 798,608.18 0.00 5,795,715.00
厂房改造
一二三厂及直属库购置 3,352,974.75 0.00 445,000.00
设备
徐州牛奶公司车间及牛 0.00 0.00 1,176,040.00
场土建工程
新沂厂油脂生产线 0.00 0.00 6,226,949.00
新疆维维牛奶公司厂房 0.00 0.00 4,930,500.00
新疆维维牛奶公司鲜奶 0.00 0.00 13,589,136.25
加工生产线
方便面公司车间工程 1,725,967.08 0.00 0.00
济南乳业公司厂房、挤奶 0.00 0.00 25,626,398.69
厅等工程
潍坊乳业生产车间、奶厅 0.00 0.00 10,279,485.12
/奶站工程
农牧公司张集奶牛厂 0.00 0.00 4,919,487.92
农牧公司张集隔离厂 2,751,051.04 0.00 0.00
农牧公司各养殖小区 0.00 0.00 1,595,560.32
农牧公司仓库及车间 0.00 0.00 3,032,960.93
农牧公司预付机器设备 0.00 0.00 2,881,989.34
款
珠海前山东坑厂房 0.00 0.00 5,038,522.74
银川北塔预付机器设备 0.00 0.00 1,791,346.61
款
其他 395,968.00 341,551.20 1,945,308.54
合计 35,844,706.43 341,551.20 95,931,365.61
资金
工程名称 预算数 来源
泸州豆奶粉厂工程 募股
资金
乳业公司棒棒奶工程 募股
资金
乳业公司酸奶工程 募股
资金
激光机保护系统工程 自有
潘塘、一二三厂、直属库 7,364,514.00 募股
厂房改造 资金
一二三厂及直属库购置 499,000.00 募股
设备 资金
徐州牛奶公司车间及牛 1,560,000.00 募股
场土建工程 资金
新沂厂油脂生产线 6,475,000.00 自有
新疆维维牛奶公司厂房 5,706,000.00 募股
资金
新疆维维牛奶公司鲜奶 15,500,000.00 募股
加工生产线 资金
方便面公司车间工程 0.00 募股
资金
济南乳业公司厂房、挤奶 30,000,000.00 募股
厅等工程 资金
潍坊乳业生产车间、奶厅 20,000,000.00 募股
/奶站工程 资金
农牧公司张集奶牛厂 5,000,000.00 募股
资金
农牧公司张集隔离厂 3,500,000.00 募股
资金
农牧公司各养殖小区 3,378,400.00 募股
资金
农牧公司仓库及车间 5,000,000.00 募股
资金
农牧公司预付机器设备 0.00 募股
款 资金
珠海前山东坑厂房 10,000,000.00 募股
资金
银川北塔预付机器设备 0.00 募股
款 资金
其他 0.00 自有
合计 - -
资本化率 工程投入占
工程名称
（％） 预算的比例
泸州豆奶粉厂工程
乳业公司棒棒奶工程
乳业公司酸奶工程
激光机保护系统工程
潘塘、一二三厂、直属库 79%
厂房改造
一二三厂及直属库购置 89%
设备
徐州牛奶公司车间及牛 75%
场土建工程
新沂厂油脂生产线 96%
新疆维维牛奶公司厂房 86%
新疆维维牛奶公司鲜奶 88%
加工生产线
方便面公司车间工程
济南乳业公司厂房、挤奶 85%
厅等工程
潍坊乳业生产车间、奶厅 51%
/奶站工程
农牧公司张集奶牛厂 98%
农牧公司张集隔离厂
农牧公司各养殖小区 47%
农牧公司仓库及车间 61%
农牧公司预付机器设备
款
珠海前山东坑厂房 50%
银川北塔预付机器设备
款
其他
合计
期末余额中无借款费用资本化 。
15. 无形资产：
取得
类别 原始金额 年初数
方式
商誉 投资 39,800,000.00 32,835,000.00
母公司土地使用权 投资 50,695,000.00 43,006,258.31
潘塘土地使用权 购买 2,200,000.00 2,119,333.26
茅村土地使用权 购买 1,000,000.00 990,000.00
泸州土地使用权 购买 1,586,414.63
三峡土地使用权 购买 500,000.00 437,500.08
新安镇土地使用权 购买 2,999,000.00 0.00
天山雪土地使用权（1） 投资 10,449,204.25 10,275,050.85
天山雪土地使用权（2） 购买 13,438,848.75 0.00
新疆牛奶土地使用权 购买 400,000.00 0.00
农牧公司草滩土地使用权 购买 16,212,535.87 0.00
农牧公司临黄村土地使用权 购买 1,554,900.00 0.00
银川北塔银通公路土地使用权 投资 13,447,033.62 0.00
北塔八里桥奶厂土地使用权 划拨 2,904,337.09 0.00
西安东方商标使用权 投资 21,000,000.00 0.00
合计 178,187,274.21 89,663,142.50
类别 本期增加额 本期摊销额
商誉 0.00 995,000.00
母公司土地使用权 0.00 1,013,900.00
潘塘土地使用权 0.00 44,000.00
茅村土地使用权 0.00 20,000.00
泸州土地使用权 1,586,414.63 23,796.18
三峡土地使用权 0.00 50,000.04
新安镇土地使用权 2,999,000.00 472,064.81
天山雪土地使用权（1） 522,460.21
天山雪土地使用权（2） 13,438,848.75 55,995.20
新疆牛奶土地使用权 400,000.00 4,666.67
农牧公司草滩土地使用权 16,212,535.87 153,527.80
农牧公司临黄村土地使用权 1,554,900.00 2,626.53
银川北塔银通公路土地使用权 13,307,297.44 336,175.84
北塔八里桥奶厂土地使用权 2,863,666.67 96,800.03
西安东方商标使用权 21,000,000.00 350,000.00
合计 73,362,663.36 4,141,013.31
类别 累计摊销额 本期转出
商誉 7,960,000.00 0.00
母公司土地使用权 8,702,641.69 0.00
潘塘土地使用权 124,666.74 0.00
茅村土地使用权 30,000.00 0.00
泸州土地使用权 23,796.18 0.00
三峡土地使用权 112,499.96 0.00
新安镇土地使用权 472,064.81 0.00
天山雪土地使用权（1） 696,613.61 0.00
天山雪土地使用权（2） 55,995.20 0.00
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