上海家化联合股份有限公司2005第一季度报告
1重要提示
1.1本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗
漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
1.2冯祖新董事因工作原因无法出席，委托葛文耀董事长代为出席董事会并行使表决权；杨荣春
董事因工作原因无法出席，委托冯珺董事代为出席董事会并行使表决权；厉伟达副董事长因工作原因
无法出席，委托季建忠董事代为出席董事会并行使表决权。
1.3公司第一季度财务报告未经审计。
1.4公司负责人葛文耀先生，主管会计工作负责人赵兰萍女士声明：保证季度报告中财务报告的
真实、完整。
2公司基本情况简介
2.1公司基本信息
股票简称 上海家化 变更前简称(如有)
股票代码 600315
董事会秘书 证券事务代表
姓名 冯珺 曾巍
联系地址 上海市保定路527号 上海市保定路527号
电话 65456400-3725 65456400-3374
传真 65129748 65129748
电子信箱 Fengjun@jahwa.com.cn Zengwei@jahwa.com.cn
2.2财务资料
2.2.1主要会计数据及财务指标
币种:人民币
本报告期末比上年
本报告期末 上年度期末
度期末增减（％）
总资产(元) 1,714,355,106.62 1,750,664,649.57 -2.07
股东权益(不含少数股东权
1,206,518,294.07 1,195,009,854.58 0.96
益)(元)
每股净资产(元) 4.469 4.426 0.96
调整后的每股净资产(元) 4.366 4.344 0.51
本报告期比上年同
报告期 年初至报告期期末
期增减（％）
经营活动产生的现金流量净
-41,681,884.87 -41,681,884.87 365.43
额(元)
每股收益(元) 0.048 0.048 -14.16
净资产收益率(%) 1.0707 1.0707 -14.47
扣除非经常性损益后的净资
1.1727 1.1727 34.25
产收益率(%)
非经常性损益项目 金额
处置除公司产品外的其他资产产生的损益 57,568.47
各种形式的政府补贴 328,321.55
短期投资收益 -1,511,886.78
扣除资产减值准备后的其他各项营业外收入、支出 35,584.87
少数股东权益影响数 -8,150.66
所得税影响数 -131,825.22
合计 -1,230,387.77
2.2.2利润表
单位:元 币种:人民币审计类型:未经审计
编 本期数(1—3月) 上年同期数(1—3月)
项目
号 合并 母公司 合并 母公司
一:主营业务收入 382,578,384.36 46,978,041.37 286,183,658.49 51,557,286.66
减:主营业务成本 231,227,648.68 23,493,395.04 162,602,074.07 31,368,757.87
主营业务税金及附加 6,311,405.93 3,160,027.62 7,311,398.41 3,609,477.53
二:主营业务利润 145,039,329.75 20,324,618.71 116,270,186.01 16,579,051.26
加：其他业务利润 2,831,413.41 1,489,978.93 1,034,609.38 201,516.56
减：营业费用 83,902,892.15 6,084,827.76 61,933,351.31 2,816,349.00
管理费用 49,481,383.38 19,820,063.39 39,159,524.25 15,610,507.61
财务费用 1,868,923.27 394,394.32 1,062,932.76 296,343.99
三:营业利润 12,617,544.36 -4,484,687.83 15,148,987.07 -1,942,632.78
加:投资收益 2,885,327.62 11,206,589.09 3,191,947.73 16,515,101.96
补贴收入 328,321.55 6,509.00
营业外收入 142,363.98 48,138.54 286,566.89 216,166.57
减:营业外支出 49,210.64 13,345.00 72,796.14 220.00
四.利润总额 15,924,346.87 6,756,694.80 18,561,214.55 14,788,415.75
减:所得税 1,068,381.30 1,856,647.86
减:少数股东权益 1,937,877.08 1,656,273.14
五.净利润 12,918,088.49 6,756,694.80 15,048,293.55 14,788,415.75
2.3报告期末股东总数及前十名流通股股东持股表
单位：股
报告期末股东总数（户） 39,162
前十名流通股股东持股情况
股东名称(全称) 期末持有流通股的数量 种类（A、B、H股或其它）
嘉实服务增值行业证券投资基金 1,924,012 A股
丰和价值证券投资基金 916,170 A股
国元证券有限责任公司 752,317 A股
王益民 394,264 A股
季联友 279,800 A股
北京资和信咨询中心 275,000 A股
长江经济联合发展(集团)股份有限公
250,169 A股
司
华宝兴业多策略增长证券投资基金 233,835 A股
吴立鹏 163,600 A股
健康元药业集团股份有限公司 144,245 A股
3管理层讨论与分析
3.1公司报告期内经营活动总体状况的简要分析
报告期内，公司实现主营业务收入38,258万元，比上年同期增长33.7%；其中化妆品销售收入
同比增长22%，主营业务利润14,504万元，同比增长24.7%；实现净利润1292万元，同比下降
14.16%；其中营业费用上升35.48%,超过主营业务收入的增长幅度，管理费用上升26.35%，低于主营
业务收入增长幅度。经营活动产生的现金流量净额为-4168万元，同比增加流出3272万元。
3.1.1占主营收入或主营业务利润总额10%以上的主营行业或产品情况
□适用√不适用
3.1.2公司经营的季节性或周期性特征
□适用√不适用
3.1.3报告期利润构成情况（主营业务利润、其他业务利润、期间费用、投资收益、补贴收入与营业
外收支净额在利润总额中所占比例与前一报告期相比的重大变动及原因的说明）
□适用√不适用
3.1.4主营业务及其结构与前一报告期相比发生重大变化的情况及原因说明
□适用√不适用
3.1.5主营业务盈利能力（毛利率）与前一报告期相比发生重大变化的情况及其原因说明
□适用√不适用
3.2重大事项及其影响和解决方案的分析说明
□适用√不适用
3.3会计政策、会计估计、合并范围变化以及重大会计差错的情况及原因说明
□适用√不适用
3.4经审计且被出具"非标意见"情况下董事会和监事会出具的相关说明
□适用√不适用
3.5预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示
及原因说明
□适用√不适用
3.6公司对已披露的年度经营计划或预算的滚动调整情况
□适用√不适用
法定代表人:葛文耀
签字：
日期: 2005年4月29日
4附录
资产负债表
2005年3月31日
单位:元 币种:人民币审计类型:未经审计
编 期末数 期初数
项目
号 合并 母公司 合并 母公司
流动资产:
货币资金 262,260,123.29 68,381,446.92 376,853,902.34 152,904,221.17
短期投资 48,647,433.90 40,871,433.90 20,159,320.68 11,826,040.68
应收票据 34,921,836.36 92,278,327.09 19,558,159.00
应收股利 11,087,640.95 11,087,640.95
应收利息
应收帐款 336,316,241.29 225,795,922.08 286,670,973.47 211,355,553.03
其他应收
107,439,940.80 37,638,923.44 114,530,241.23 43,064,693.78
款
预付账款 4,283,996.07 12,712,354.09 1,560.00
应收补贴
23,588.72
款
存货 263,374,915.52 72,738,745.90 205,628,983.91 54,050,576.08
待摊费用 5,795,351.44 1,989,436.84 3,622,034.21 2,141,709.64
一年内到
期的长期
债权投资
其他流动
资产
流动资产
1,063,063,427.39 458,503,550.03 1,112,456,137.02 505,990,154.33
合计
长期投资:
长期股权
137,615,001.57 609,003,645.31 121,066,935.12 589,380,801.17
投资
长期债权
投资
长期投资
137,615,001.57 609,003,645.31 121,066,935.12 589,380,801.17
合计
固定资产:
固定资产
664,772,961.71 416,764,075.33 663,923,619.51 415,848,144.72
原值
减: 累计
230,506,102.64 162,031,495.50 219,459,716.26 155,191,096.66
折旧
固定资产
434,266,859.07 254,732,579.83 444,463,903.25 260,657,048.06
净值
减:固定资
产减值准 12,580,411.12 8,120,601.31 12,580,411.12 8,120,601.31
备
固定资产
421,686,447.95 246,611,978.52 431,883,492.13 252,536,446.75
净额
工程物资
在建工程 36,116,045.52 22,871,510.25 29,287,913.45 19,044,010.00
固定资产
88,780.00 -10,000.00 98,780.00
清理
固定资产
457,891,273.47 269,473,488.77 461,270,185.58 271,580,456.75
合计
无形资产
及其他资
产
无形资产 51,312,378.69 30,052,050.21 51,692,234.02 30,178,135.96
长期待摊
4,473,025.50 4,179,157.83
费用
其他长期
资产:
无形资产
及其他资 55,785,404.19 30,052,050.21 55,871,391.85 30,178,135.96
产合计
递延税项
递延税款
借项
资 产 总
1,714,355,106.62 1,367,032,734.32 1,750,664,649.57 1,397,129,548.21
计
流动负债:
短期借款 86,800,000.00 60,000,000.00 111,358,159.00 79,558,159.00
应付票据 52,384.00 24,993,589.76 2,591,004.53
应付帐款 216,637,447.80 52,124,780.24 213,096,133.43 49,108,637.57
预收账款 14,244,225.30 10,920,628.74 2,380.00
应付工资 4,055,862.74 3,131,540.54 4,847,094.92 3,175,303.26
应付福利
10,788,327.74 1,702,276.60 11,164,020.49 2,324,317.72
费
应付股利 1,462,530.84 5,651,146.68
应交税金 3,779,716.04 2,400,350.27 8,004,074.70 4,914,611.66
其他应交
561,909.63 7,737.85 554,687.82 10,987.01
款
其他应付
83,814,582.45 35,973,056.01 82,017,017.61 50,246,510.33
款
预提费用 585,344.49 427,422.61 1,730,743.24 79,650.00
预计负债 400,000.00 3,900,000.00
一年内到
期的长期 4,000,000.00 4,000,000.00
负债
其他流动
负债
流动负债
427,182,331.03 155,767,164.12 482,237,296.39 192,011,561.08
合计
长期负债:
长期借款 10,000,000.00 10,000,000.00
应付债券
长期应付
款
专项应付
9,355,853.32 2,000,000.00 9,545,414.38 2,000,000.00
款
其他长期
负款
长期负债
19,355,853.32 2,000,000.00 19,545,414.38 2,000,000.00
合计
递延税项:
递延税款
贷项
负 债 合
446,538,184.35 157,767,164.12 501,782,710.77 194,011,561.08
计
少数股东
61,298,628.20 53,872,084.22
权益
股东权益:
股本 270,000,000.00 270,000,000.00 270,000,000.00 270,000,000.00
减:已归还
投资
股本净额 270,000,000.00 270,000,000.00 270,000,000.00 270,000,000.00
资本公积 752,567,575.58 752,567,575.58 753,176,687.31 753,176,687.31
盈余公积 59,903,724.70 41,765,956.82 60,684,200.60 41,765,956.82
其中:法定
19,967,908.23 13,921,985.61 20,228,066.86 13,921,985.61
公益金
未分配利
124,046,875.29 144,932,037.80 111,128,786.80 138,175,343.00
润
其中:董事
会预分方
案中的现
金股利
外币报表
118.50 20,179.87
折算差额
股东权益
1,206,518,294.07 1,209,265,570.20 1,195,009,854.58 1,203,117,987.13
合计
负债及股
东权益总 1,714,355,106.62 1,367,032,734.32 1,750,664,649.57 1,397,129,548.21
计
现金流量表
2005年1—3月
单位:元 币种:人民币审计类型:未经审计
项目 编号 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 412,853,004.63 24,822,725.92
收到的税费返还 3,950,673.68
收到的其他与经营活动有关的现
44,323,385.02 87,789,273.62
金
现金流入小计 461,127,063.33 112,611,999.54
购买商品、接受劳务支付的现金 369,770,603.59 58,990,517.68
支付给职工以及为职工支付的现
30,517,989.47 11,909,221.67
金
支付的各项税费 26,996,782.05 5,599,430.96
支付的其他与经营活动有关的现
75,523,573.09 58,061,804.76
金
现金流出小计 502,808,948.20 134,560,975.07
经营活动产生的现金流量净额 -41,681,884.87 -21,948,975.53
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 16,916,853.00 14,009,700.00
取得投资收益所收到的现金 320,750.00 254,750.00
处置固定资产、无形资产和其他
13,400.00 10,000.00
长期资产而收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现
1,000,000.00
金
现金流入小计 18,251,003.00 14,274,450.00
购建固定资产、无形资产和其他
8,125,468.46 4,954,403.86
长期资产所支付的现金
投资所支付的现金 51,435,210.00 52,335,210.00
支付的其他与投资活动有关的现
金
现金流出小计 59,560,678.46 57,289,613.86
投资活动产生的现金流量净额 -41,309,675.46 -43,015,163.86
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金
收到的其他与筹资活动有关的现
金
现金流入小计
偿还债务所支付的现金 24,558,159.00 19,558,159.00
分配股利、利润或偿付利息所支
7,039,217.64
付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现
金
现金流出小计 31,597,376.64 19,558,159.00
筹资活动产生的现金流量净额 -31,597,376.64 -19,558,159.00
四、汇率变动对现金的影响 -4,842.08 -475.86
五、现金及现金等价物净增加额 -114,593,779.05 -84,522,774.25
补充资料
1.将净利润调节为经营活动的现
金流量：
净利润 12,918,088.49 6,756,694.80
加：少数股东损益 1,937,877.10
减：未确定投资损失
加：计提的资产减值准备 2,511,263.19 594,681.83
固定资产折旧 12,283,909.03 6,853,984.84
无形资产摊销 1,048,652.48 816,899.75
长期待摊费用摊销 89,161.44
待摊费用减少(减增加) -2,173,317.23 152,272.80
预提费用增加(减减少) -1,145,398.75 347,772.61
处置固定资产、无形资产和其他
-57,568.47
长期资产的损失（减收益）
固定资产报废损失
财务费用 2,602,926.13 715,149.20
投资损失（减收益） -2,885,327.62 -11,206,589.09
递延税款贷项（减借项）
存货的减少（减增加） -57,486,935.08 -19,294,623.10
经营性应收项目的减少（减增
20,216,024.92 10,556,891.74
加）
经营性应付项目的增加（减减
-31,541,240.50 -18,242,110.91
少）
其他
经营活动产生的现金流量净额 -41,681,884.87 -21,948,975.53
2.不涉及现金收支的投资和筹资
活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3。现金及现金等价物净增加情况
现金的期末余额 262,260,123.29 68,381,446.92
减：现金的期初余额 376,853,902.34 152,904,221.17
加:现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -114,593,779.05 -84,522,774.25