上海家化联合股份有限公司股票上市公告书暨2000年度财务报告
重要提示
本公司董事会保证本上市公告书所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述或者严重误导；并对其内容的真实性、准确性、完整性负个别及连带责任.
上海证券交易所对本公司股票上市及有关事项的审查,均不构成对本公司的任何保证.本公司董事会提醒广大投资者注意,凡本公告书未涉及的有关内容,请投资者查阅2001年2月15日刊登在《中国证券报》和《上海证券报》的《上海家化联合股份有限公司招股说明书概要》.
上海家化联合股份有限公司董事会
一、`要览`
股票简称:上海家化股票
代码:600315
股本总额:27000万股
可流通股本:8000万股
本次上市流通股本:8000万股
上市地点:上海证券交易所
上市日期:2001年3月15日
股份登记机构:上海证券中央登记结算公司
上市推荐人:联合证券有限责任公司
二、`绪言`
上海家化联合股份有限公司(以下简称"本公司"或"公司")股票上市公告书是根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《股票发行与交易管理暂行条例》、《公开发行股票公司信息披露实施细则》及《上海证券交易所股票上市规则》等国家有关法律、法规的规定,并按照中国证券监督管理委员会制定的公开发行股票公司信息披露的内容与格式准则第七号《上市公告书的内容与格式(试行)》而编制,旨在向投资者提供有关本公司的基本情况和本次股票上市的有关资料.
经中国证券监督管理委员会证监发行字[2001]20号文核准,本公司于2001年2月20日以上网定价方式向社会公众成功发行了每股面值1.00元的人民币普通股8000万股,每股发行价9.18人民币元.经上海证券交易所上证上字[2001]29 号《上市通知书》批准,本公司上网定价发行的8000万股人民币普通股将于2001年3月15 日(星期四)在上海证券交易所挂牌交易,股票简称"上海家化",股票代码"600315".本公司总股本27000万股,其中流通股本8000万股.
本公司的《招股说明书概要》刊登于2001年2月15日的《中国证券报》和《上海证券报》上,距今不足6个月,故依照有关规定,本上市公告书与其重复的内容不再赘述,敬请广大投资者查阅本公司的《招股说明书概要》.
本公司董事会已审议批准本上市公告书,确信其中不存在任何重大遗漏、虚假陈述或严重误导,并对其真实性,准确性,完整性负个别及连带责任.
三、`公司概况`
(一)概况
1、公司名称:上海家化联合股份有限公司
英文名称:SHANGHAI JAHWA UNITED CO.,LTD.
2、注册资金:27000万元
3、法定代表人:葛文耀
4、成立日期:1999年10月18日
5 、经营范围:开发和生产日用化学制品原辅材料、包装容器；开发和生产日用化学制品、香精、化妆品用具、清凉油、蜡制品、洁厕剂、消毒清洁液剂、杀虫剂、蚊香(固体、液体)、驱杀昆虫用电器装置、美容美发服务并生产有关器具,日用化学品及化妆品技术服务；销售公司自产产品.
6、所属行业:化妆品行业
7、注册地址:上海市保定路527号
联系人:冯联系电话:021-65456400
(二)历史沿革
本公司是1999年10月经上海市人民政府沪府体改审(1999)019号、上海市外资委沪外资委批字(99)第1147号文批准,由上海家化(集团)有限公司(以下简称"家化集团")、上实日用化学品控股有限公司(以下简称"上实日化")、上海工业投资(集团)有限公司(以下简称"上海工投")、福建恒安(集团)有限公司(以下简称"福建恒安")、上海广虹(集团)公司(以下简称"广虹集团")、上海惠盛实业有限公司(以下简称"惠盛实业")等六家原上海家化有限公司(以下简称"家化有限")的股东以所持家化有限的权益作为出资,将上海家化有限公司整体变更而成的股份有限公司,整体变更时以经具有证券从业资格的大华会计师事务所审计的家化有限1999年6月30日之帐面净资产值287494708.66元折合为本公司的股本28749万元,剩余的4708.66元记入本公司的资本公积金.
2000年7月26日,经公司1999年度临时股东大会决议通过,并经上海市外国投资工作委员会沪外资委批字(99)第1440号文、上海市经济体制改革办公室沪体改批字(2000)第008号文批准,公司在原股本28749万元基础上按照1:0.6609进行同比例调整股本,调整后公司总股本变更为19000万元,原股本与调整后股本的差额9749万元列入公司资本公积金.
经中国证券监督管理委员会证监发行字[2001]20号文批准,2001年2月20日本公司以上网定价发行的方式在上海证券交易所向社会公众成功发行了8000万股人民币普通股(A股)股票.本次发行后,本公司于2001年3月7 日在上海市工商行政管理局依法办理了工商变更登记手续,公司注册资本变更为27000万元人民币,工商执照注册号码为企股沪总副字第021074号(市局).
四、`股票发行及承销`
(一)本次股票公开发行
发行价格:9.18元/股
公开发行数量:8000万股
发行方式:上网定价
募集资金总额:73440万元(未扣除发行费用)
中签率:0.2431006%
有效申购户数:1402095户
持有1000股以上(含1000股)的户数:76683户
发行费用总额:2178万元
每股发行费用:0.27元
发行市盈率:34.28倍(全面摊薄)
32.59倍(加权)
(二)股票承销本次上网定价发行之8000万股已全部被社会公众认购,承销团无余额包销.
(三)验资报告
验资报告
信会师报字(2001)第10250号
上海家化联合股份有限公司:
我们接受委托,对上海家化联合股份有限公司截至2001年2月26日止注册资本、投入资本变更情况的真实性和合法性进行了审验.在审验过程中,我们按照《独立审计实务公告第1号棗-验资》的要求,实施了必要的审验程序.上海家化联合股份有限公司的责任是提供真实、合法、完整的验资资料,保护资产的安全、完整,我们的责任是按照《独立审计实务公告第1号棗验资》的要求,出具真实、合法的验资报告.
上海家化联合股份有限公司变更前的注册资本和投入资本均为人民币19,000万元,上海家化联合股份有限公司变更后的注册资本为人民币27,000万元.根据我们的审验,截至2001年2月26日止,上海家化联合股份有限公司由股东增加投入资本人民币8,000万元,变更后的所有者权益为人民币1,026,826,989.39元,其中股本为人民币270,000,000.00元,资本公积为人民币730,124,051.65元,盈余公积为6,426,613.16元,未分配利润为人民币20,276,324.58元.与上述变更后投入资本总额相关的资产总额为人民币1,388,817,940.32元,负债总额为人民币361,990,950.93元.
附件(一):变更前后注册资本、投入资本对照表
附件(二):变更前后资产、负债和所有者权益对照表
附件(三):验资事项说明
附件(四):上海立信长江会计师事务所有限公司《营业执照》
上海立信长江会计师事务所有限公司 中国注册会计师
地址:中国·上海市 戴定毅
南京东路61号新黄 黄 晔
浦金融大厦四楼
电话:(021)63606600
传真:(021)63501004 二OO一年二月二十六日
入帐时间:2001年2月26日 入帐金额:718,610,400.00元
帐号:1001212609016204335 开户行:工行虹口支行提蓝桥分理处
五、董事、监事及高级管理`人员简介及持股情况`
(一)公司董事、监事及高级管理人员简介
1、董事会成员
葛文耀:男,53岁,硕士,高级经济师.历任上海家用化学品厂厂长,上海庄臣有限公司副总经理.曾任上海家化联合公司、上海家化有限公司、上海家化(集团)有限公司董事长、总经理.连续三年荣获上海市优秀企业家、上海市优秀企业经营者称号,1999被上海市政府研究室聘为上海市决策咨询研究专家.现任上海家化(集团)有限公司副董事长、本公司董事长,同时担任中国香化协会副理事长、中华商标协会副会长、上海财经大学及上海交通大学的兼职教授、上海市政府经济研究中心企业顾问团顾问、上海市经营者资质评价中心评审专家、上海市企业经营管理研究会副会长等职.
厉伟达:男,53岁,本科学历.历任上海实业公司企发部副总经理,上海实业投资有限公司总经理.现任上海实业控股有限公司副行政总裁、本公司副董事长.
陆芝青:女,43岁,硕士,高级经济师.历任上海轻工控股集团公司市场处处长,上海日化(集团)有限公司总经理.现任上海家化(集团)有限公司副总经理、本公司董事.
刘玉亮:男,39岁,博士.历任上海长海医院主治医师、副教授,上海家化有限公司副总经理.现任上海家化(集团)有限公司副总经理、本公司董事.
周启英:男,53岁,硕士,高级经济师.曾任上海庄臣有限公司销售总监、上海家化(集团)有限公司副总经理.现任本公司董事、总经理.
邬健庄:男,54岁,本科学历,高级经济师.历任上海市牛奶公司总经理,上海市农业投资总公司总经理.现为上海实业控股有限公司上海代表处代表、本公司董事.
季建忠:男,44岁,本科学历,高级会计师.曾任浦东钢铁集团有限公司财务处处长.现任香港上实控股有限公司上海代表处财务总监、本公司董事.
冯祖新:男,46岁,大学学历,经济师.历任上海市经济委员会信息中心副主任、主任.1997年8月起任上海市工业投资公司副总经理、总经理,现任上海工业投资(集团)有限公司副总裁、本公司董事.
杨荣春:男,52岁,本科学历,工程师.曾任福建晋江通用厂技术员.现任福建恒安集团有限公司副总裁、本公司董事.
陆淑华:女,49岁,中专学历,助理会计师.历任上海永盈食品有限公司总经理；上海瀚殷实业公司总经理.现为上海惠盛实业有限公司董事长、本公司董事.
冯:女,33岁,硕士.曾任山一证券驻上海交易所首席交易员及研究员,联合证券有限责任公司投资银行总部高级经理,上海家化(集团)有限公司投资部总监.现任本公司董事兼董事会秘书.
2、监事会成员
徐志毅:男,63岁,大专学历,教授级高级工程师、研究员.历任上海电缆厂厂长,上海电机公司总经理,上海电线电缆(集团)公司总经理,上海机电局局长,上海市经济委员会主任.曾被评为上海市优秀企业家、劳动模范、全国质量管理优秀工作者.徐志毅先生是第八届全国人大代表,第九届全国政协委员.现任上海工业投资(集团)有限公司董事长、本公司监事长.
蒋本孚:男,54岁,大专学历,会计师.历任康华南方(集团)公司财务部经理,中国技术进出口总公司南方公司副总经理.现为上海实业控股有限公司上海代表处代表、本公司监事.
吴英华:女,44岁,硕士,审计师.曾任上海跃进铝制品厂财务,上海造纸公司华丽铜板纸厂审计师.现任上海家化(集团)有限公司总审计师、本公司监事.
黄阅:女,29岁,硕士,工程师.曾任上海家化有限公司科研部助研员、团委书记,现任上海家化联合股份公司科研美容部副经理、本公司监事.
张宝娣:女,37岁,大专学历,助理政工师.曾任上海明星化妆品厂团委副书记、副厂长、上海家用化学品厂团委书记、上海家化房地产开发经营公司主任.现任上海家化股份有限公司工会副主席.
3、高级管理人员
徐南伟:男,48岁,硕士,高级经济师.历任上海家用化学品厂办公室主任,上海庄臣有限公司人事行政部总监,上海家化联合公司人事行政部总监,上海家化有限公司工会主席、党委副书记、副总经理.现任本公司副总经理.
路至伟:男,45岁,硕士,高级经济师.历任苏州自行车厂厂长、副董事长,苏州轻工业局副局长,苏州国际经济发展控股公司常务副总经理.现任本公司副总经理.
宣平:男,47岁,大专学历,经济师.历任上海蓬帆沙发厂厂长、上海庄臣有限公司副总监,上海斯米克华洁纸业公司副总经理.现任本公司副总经理.
赵兰萍:女,47岁,硕士,高级会计师.1969年参加工作,历任上海三十棉纺厂副科长,上海二纺织印染公司财务副科长,上海家化联合公司财务总监.现任本公司财务总监.
(二)公司董事、监事及高级管理人员持股情况
本公司董事、监事均未持有本公司股票,高级管理人员除赵兰萍女士持有1000股本公司股票外,其他高级管理人员未持有本公司股票.
六、`公司设立`
本公司是经上海市人民政府沪府体改审(1999)019号、上海市外资委沪外资委批字(99)第1147号文批准,由家化集团、上实日化、上海工投、福建恒安、广虹集团、惠盛实业等六家家化有限的股东以所持家化有限的权益作为出资,将上海家化有限公司整体变更而成的股份有限公司,1999年10月18日在上海市工商行政管理局注册成立,公司成立时的注册资本为人民币28749万元.2000年7月26日,经公司1999年度临时股东大会决议通过,并经上海市外国投资工作委员会沪外资委批字(99)第1440号文、上海市经济体制改革办公室沪体改批字(2000)第008号文批准,公司在原股本28749万元基础上按照1:0.6609进行同比例调整股本,调整后公司总股本变更为19000万元,原股本与调整后股本的差额9749万元列入公司资本公积金.
经中国证券监督管理委员会证监发行字[2001]20号文件核准,2001年2月20日本公司以上网定价方式在上海证券交易所向社会公众成功发行了8,000万股社会公众股.本次发行后,本公司于2001年3月7日在上海市工商行政管理局依法办理了工商变更登记手续,公司注册资本变更为27000万元,工商执照注册号码为企股沪总副字第021074号(市局).
七、`关联企业及关联交易`
(一)关联企业
1、存在控制关系的关联企业
[1]控制本公司的关联方
企业名称 主营业务 与本公司关系 经济性质或类型 法定代表人
上海家化(集
团)有限公司 日用化学品及原辅 本公司并列第一大 国有独资 张立平
材料,香料,香精等 股东,持有本公司
40%的股权
上实日用化学品
控股有限公司 投资、控股 本公司并列第一大 境外公司 卓福民
股东,持有本公司
40%的股权
[2]本公司控股的关联方
被投资单位全称 经营范围 注册资本 本公司所占
(万元) 投资比例
上海家化有限公司经营部 日用化学品、化妆品用具、日用百货等 910 100%
上海露美美容总院 美容、美发 3 100%
上海家化销售有限公司 日用化学品、化妆品用品、日用百货等 10000 99.83%
上海家化商销有限公司 日用化学品、杀虫剂、美容美发器具等 2500 98.28%
上海家化全塑管
制品有限公司 全塑管包装用品制造加工 1450 82.76%
露美美容院 美容美发、化妆品、美容技术咨询等 150 99.98%
大连上海家化有限公司 化妆品生产、销售等 1200 99.98%
成都上海家化有限公司 生产、销售化妆品等 800 99.99%
海南上海家化有限公司 日用化学制品及原辅材料生产销售 209 99.95%
上海家安日用
化学品有限公司 生产光亮剂、消毒剂、润滑剂等 USD52 50%
苏州广生堂化妆品有限公司 生产销售护肤、护发、美容用品 USD75 45%
接上表:
被投资单位全称 备注
上海家化有限公司经营部 全资子公司
上海露美美容总院 全资子公司
上海家化销售有限公司 控股子公司
上海家化商销有限公司 控股子公司
上海家化全塑管
制品有限公司 控股子公司
露美美容院 控股子公司
大连上海家化有限公司 控股子公司
成都上海家化有限公司 控股子公司
海南上海家化有限公司 控股子公司
上海家安日用
化学品有限公司 控股子公司
苏州广生堂化妆品有限公司 控股子公司
海口海家商贸有限公司 美发美容及技术培训、日用化学制品等 50 99.94%
济南上海家化销售有限公司 日用化学品、日用百货 250 99.67%
南京上海家化销售有限公司 日用化学品、日用百货、蜡制品、
清凉油、蚊香、化妆用具等 250 99.67%
吉林省上海家化
销售有限公司 化妆品、百货用品 100 99.67%
上海家化哈尔滨
销售有限公司 日用化妆品 100 99.67%
郑州上海家化销售有限公司 日用化学品、百货 200 99.67%
苏州上海家化销售有限公司 日用化学用品、百货 220 99.63%
天津上海家化销售有限公司 百货批发兼零售 200 99.67%
合肥上海家化销售有限公司 日用化学品销售 180 99.66%
徐州上海家化销售有限公司 日用化学品、日用百货 100 99.67%
北京上海家化销售有限公司 销售百货、日用杂品 500 99.52%
陕西上海家化销售有限公司 化妆品、日用百货销售 140 99.74%
芜湖上海家化销售有限公司 日用化学品、日用百货蜡染制品等 170 99.65%
青岛上海家化销售有限公司 日用化学品、日用百货 250 99.73%
厦门上海家化销售有限公司 日用化学品、日用百货 150 99.67%
大连上海家化销售有限公司 日用化学品、百货批发兼零售 100 99.67%
无锡上海家化销售有限公司 日用化学品、日用百货 180 99.52%
南昌上海家化销售有限公司 日用化学品、日用百货 100 99.59%
上海家用化学品
厂经营部大连分部 经销化妆品、洗涤百货 100 99.67%
上海家化大连有限公
司沈阳经营部 日用化学品、百货 45 100%
成都上海家化经营部 日用化学品、日用百货 100 99.83%
昆明上海家化经营部 日用化学品、日用百货 80 99.83%
杭州上海家化经营部 日用化学品、日用百货,杀虫剂,蚊香等 200 99.83%
武汉市江汉区
家化化妆品经营部 化妆品 150 99.83%
上海家化清洁用品
销售有限公司 日用化学品、杀虫剂、化工原料及产品 50 50.12%
2、不存在控制关系的关联企业
公司全称 与发行人关系 经济性质
上海霞飞日化有限公司 同一控股股东 有限公司
海南霖碧矿泉水饮料有限公司 同一控股股东 有限公司
上海汉殷药业有限公司 同一控股股东 有限公司
上海嘉华精细化工有限公司 同一控股股东 有限公司
上海孔雀香精香料有限公司 同一控股股东 有限公司
上海家盛餐饮饰品有限公司 同一控股股东 有限公司
上海佳诚实业有限公司 同一控股股东 有限公司
上海家化房地产开发经营公司 同一控股股东 有限公司
上海精艺建筑装饰有限公司 同一控股股东 有限公司
上海市日用化学工业研究所 同一控股股东 企业法人
(二)关联交易
公司具有自身独立的科研和供产销体系,在研究开发、原料采购、生产制造、产品销售等方面与大股东--上海家化(集团)有限公司之间不存在经常性的关联交易.
公司与大股东在商标使用方面存在如下关联交易：
根据公司与上海家化(集团)有限公司所签署的《商标与名称使用许可合同--补充合同》的规定,上海家化(集团)有限公司向本公司无偿转让57件商标、标志和标识,具体转让工作目前已经完成.另外,根据上海家化(集团)有限公司出具的《承诺书》及《补充承诺》,上海家化(集团)有限公司承诺将其余442件商标(含境外注册商标40件)、"上海家化"及"JAHWA"(英文)名称或其组合永久地、无偿地许可发行人使用,并承诺自《承诺书》出具之日起一年内,将上述除上海家化(集团)有限公司现仍使用的11件"上海家化"及"JAHWA"(英文)名称或其组合及37件已停止使用待期满后自动失效的商标外的394件商标(含40件境外注册商标)无偿转让给发行人,并办理完毕相关手续,同时补充承诺在向发行人转让上述商标之前,将不许可任何第三方以任何方式使用上述商标.目前,有关转让工作正在进行之中.
(三)避免同业竞争的承诺
本公司的并列大股东之一 --上海家化(集团)有限公司下属控股公司上海霞飞日化有限公司从事与本公司营业执照上所列经营范围存在竞争关系的业务,上海家化(集团)有限公司已出函承诺,将尽快出让上海霞飞日化有限公司的股权(该股权已于2000年12月29日在上海技术产权交易所转让交割完毕,营业执照变更尚在办理之中),并保证自承诺书出具日起该公司及其下属全资、控股子企业将不从事与本公司竞争的业务.
本公司的并列大股东之一 --上实日用化学品控股有限公司承诺,该公司及该公司其他下属企业目前不存在与本公司相同或类似业务,并保证自承诺书出具日起,该公司及其他下属企业将不从事与本公司竞争的业务.
八、股本结构及`大股东持股情况`
(一)本公司上市前的股本结构
股份类别 数量(万股) 占总股本的比例(%)
尚未流通股份 19000 70.37
其中：
国有法人股 8996.5 33.32
发起法人股 2403.5 8.90
境外发起法人股 7600 28.15
本次可流通股份
社会公众股A股 8000 29.63
合 计 27000 100
(二)上市前本公司前十名股东持股情况
股 东 名 称 持股数量(万股) 持股比例(%)
1 上海家化(集团)有限公司 7600 28.15
2 上实日用化学品控股有限公司 7600 28.15
3 上海工业投资(集团)有限公司 1396.5 5.17
4 福建恒安集团有限公司 1248.3 4.62
5 上海广虹(集团)有限公司 661.2 2.45
6 上海惠盛实业有限公司 494 1.83
7 景福基金 30.6 0.11
8 兴和基金 23.1 0.09
9 泰和基金 21.9 0.08
10 裕隆基金 21.7 0.08
九、`公司财务会计资料`
本公司截止2000年7月31日的财务状况,已于2001年2月15日分别在《中国证券报》和《上海证券报》上刊登的《招股说明书概要》中进行了详细披露.鉴于上次披露财务资料审计截止日与本公告间隔时间已超过六个月,本公告将详细公布经上海立信长江会计师事务所有限公司审计的我公司2000年度审计报告及会计报表附注、前二年及2000年度财务报表.
主要财务指标
项 目 2000年 1999年 1998年
1、主营业务收入(元) 1,192,036,852.25 1,082,865,772.29 982,009,491.25
2、净利润(元) 57,264,018.51 35,510,667.55 26,392,780.11
3、总资产(元) 804,868,885.22 872,106,352.48 887,594,154.50
4、股东权益(不含
数股东权益)(元) 304,923,843.36 263,989,975.32 228,462,592.30
5、每股收益(元/股) 0.30 0.12
6、每股收益(加权)(元/股) 0.25 0.12
7、每股收益(扣除非经营性损益) 0.30 0.14
8、每股净资产(元/股) 1.60 0.92
9、调整后每股净资产(元/股) 1.50 0.83
10、每股经营活动产生
现金流量净额(元/股) 0.79 0.35
11、经营活动产
生净现金流量(元) 150,035,803.48 99,444,443.47
12、净资产收益率(%) 18.78 13.45 11.55
13、净资产收益率(%)(加权) 20.13 14.42 12.15
注：主要财务指标计算公式：
每股收益＝净利润/年度末普通股股份总数
每股净资产＝年度末股东权益/年度末普通股股份总额
净资产收益率＝净利润/年度末股东权益×100%
每股净资产＝年度末股东权益/年度末普通股股份总数
调整后的每股净资产＝(年度末股东权益-三年以上的应收款项净额-待摊费用-待处理(流动、固定)资产净损失-开办费-长期待摊费用-住房周转金负数余额)/年度末普通股股份总数
每股经营活动产生的现金流量净额＝经营活动产生的现金流量净额/年度末普通股股份总数
加权平均每股收益＝当期净利润/期末普通股股份总数
加权平均净资产收益率＝当期净利润/〖(期初净资产＋期末净资产)/2〗
审 计 报 告
信长会师报字(2001)第10251号
上海家化联合股份有限公司全体股东：
我们接受委托,审计了贵公司1998年12月31日、1999年12月31日、2000年12月31日母公司及合并的资产负债表及1998年度、1999年度、2000年度母公司及合并的利润及利润分配表和1999年度、2000年度母公司及合并的现金流量表.这些会计报表由贵公司负责,我们的责任是对这些会计报表发表审计意见.我们的审计是依据中国注册会计师独立审计准则进行的.在审计过程中, 我们结合贵公司实际情况, 实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序.
我们认为,上述会计报表符合《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》的有关规定, 在所有重大方面公允地反映了贵公司1998年12 月31日、1999年12 月31日、2000年12月31日的财务状况和1998年度、1999年度、2000年度经营成果及1999年度、2000年度现金流量情况, 会计处理方法的选用遵循了一贯性原则.
本报告附送资料：
一、上海家化联合股份有限公司1998年12月31日、1999年12月31日、2000年12月31日母公司及合并的资产负债表；
二、上海家化联合股份有限公司1998年度、1999年度、2000年度母公司及合并的利润及利润分配表；
三、上海家化联合股份有限公司1999年度和2000年度母公司及合并的现金流量表；
四、上海家化联合股份有限公司会计报表附注.
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会计报表(见附表)
会计报表附注
一、公司简介：
上海家化联合股份有限公司前身系上海家化有限公司,1999年10月18日经上海市人民政府以沪府体改审(1999)019号"关于同意设立上海家化联合股份有限公司的批复"批准,公司转制成为上海家化联合股份有限公司,由原投资方上实日用化学品控股有限公司、上海家化(集团)有限公司、上海工业投资(集团)有限公司、福建恒安集团有限公司、上海广虹(集团)有限公司和上海惠盛实业有限公司等六方作为发起人.根据上海市国有资产管理办公室"沪国资产(1999)368号文"批准,原上海家化有限公司1999年6月30日的帐面净资产为人民币287,494,708.66元按1：1的比例折合为上海家化联合股份有限公司28,749万股发起人法人股,溢余部分列入资本公积.股份公司于1999年10月18日取得换发后的营业执照,公司注册资本为287,490,000.00元.2000年7月10日经上海市外国投资工作委员会以沪外资委批字(2000)第739号《关于上海家化联合股份有限公司调整股本总额而修改公司章程的批复》同意股份有限公司股本总额28,749万元人民币调整为19,000万元,原股本中的9,749万元列入资本公积.股份公司于2000年7月26日取得换发后的营业执照,公司注册资本变更为190,000,000.00元.
公司所属行业为工业.公司经营范围为：开发和生产日用化学制品原辅材料、包装容器；开发和生产日用化学制品、香精、化妆品用具、清凉油、蜡制品、洁厕剂、消毒清洁液剂、杀虫剂、蚊香(固体、液体)、驱杀昆虫用装置、美容美发服务并生产有关器具,日用化学品及化妆品技术服务；销售公司自产产品(涉及许可经营的凭许可证经营).公司主要产品和提供劳务：销售六神、美加净、清妃、高夫、佰草集、飘洒等系列护肤、护发美容产品,对外提供日用化学品及化妆品技术服务.
二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法：
(一)会计制度：执行具体会计准则、《股份有限公司会计制度》及其有关的补充规定.
(二)会计年度：公历1月1日至12月31日止.
(三)记帐本位币：采用人民币为记帐本位币.
(四)记帐原则和计价基础：以权责发生制为记帐原则,以历史成本为计价基础.
(五)外币业务核算方法：当月发生的外币结算业务按上月末的人民币市场汇价作为折算汇率,折合成人民币记帐.汇兑损益采用月末一次调整的核算方法,按月末外币余额乘月末人民币市场汇价所得出的记帐本位币余额与帐面余额之差额,除涉及未完工程的外币负债帐户期末折算差额计入在建工程外,均计入财务费用-汇兑损益.
(六)现金等价物的确定标准：在编制现金流量表时,将同时具备期限短(从购买日起,三个月到期)、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资,确定为现金等价物.
(七)坏帐核算方法：
1、坏帐的确认标准：
对因债务人撤销、破产,依照法律清偿程序后确实无法收回的应收款项；因债务人死亡,既无遗产可清偿,又无义务承担人,确实无法收回的应收款项；因债务人逾期未履行偿债义务超过三年,确实无法收回的应收款项,由公司经理提交书面材料,按照公司管理权限,由董事会或股东大会批准确认为坏帐.
2、坏帐损失的核算方法：采用备抵法核算,坏帐损失发生时,首先冲抵坏帐准备金,不足部分进当期损益.
3、坏帐准备的计提方法和计提比例：
(1)应收帐款-商品销售：按照余额法,根据年末应收帐款-商品销售的余额计提8%坏帐准备；
(2)应收帐款-材料销售和其他应收款：考虑到该类应收款项占全部应收款项的比重较小,客户数量较少,风险相对较小,因此采用逐个认定法计提坏帐准备,并根据实际风险程度按50%-100%不等比例计提.
(八)存货核算方法：
1、存货分类为：在途物资、原材料、包装物、低值易耗品、库存商品(包括库存的外购商品、自制产成品、自制半成品等)、在产品、委托加工物资.
2、取得和发出的计价方法：
日常核算取得时按实际成本；发出时按加权平均法计价.
3、存货的盘存制度：采用永续盘存制.
4、成本核算方法：根据化妆品生产特点：(A)批量连续生产 (B)材料比重较重(C)各种品种按不同配方单独生产的特点,选用品种法作为成本核算的主要方法.生产成本在完工产品和在产品之间的分配方法具体为在产品成本只记原材料成本,不计工费成本,当期工费成本全部由产成品承担.
5、低值易耗品和包装物的摊销方法：
低值易耗品除模具外采用一次摊销法；模具(单价超过2,000元/套,一般指塑模)从投入生产的当月起在12个月内按产量摊销.
包装物在领用时计入成本.
6、存货跌价准备的确认标准、计提方法：
计提存货跌价准备的依据为：当存货可变现净值低于其成本时,提取存货跌价准备,并视为已实现的损失,计入当期损益；
期末帐面接近保质期1-3个月的库存商品,计提30%的存货跌价准备.期末库存帐面距保质期3个月以上的库存商品,当可变现净值低于其成本时,按其差额提取存货跌价准备,计入当期损益.与此同时,合并报表范围的商品流通企业按照库存商品的帐面余额计提5‰的商品跌价准备.存货可变现净值的确定方法：依据会计报告期期末该类存货在该报告期最后一个月的加权平均售价,假如最后一个月该类存货未发生销售,则按该类产品距离报告期期末最近一个销售月份的加权平均售价确定.
(九)短期投资核算方法：
取得投资时按实际支付的全部价款扣除价款中包括的尚未领取的现金股利或已到期的分期付息债券利息后计价.取得投资后,实际收到短期投资现金股利或利息时,冲减短期投资的帐面价值；实际收到取得投资时已记入应收项目的现金股利或利息时,冲减应收项目.持有的短期投资出售或收回时,按实际成本结转.
短期投资的期末计价按成本与市价孰低的原则计价,短期投资跌价准备按单项投资计提,期末短期投资因市价下降造成的跌价损失计提100%跌价准备金.
(十)长期投资核算方法：
1、长期股权投资的计价及收益确认方法：
长期股权投资取得时的成本为：取得长期股权投资时支付的全部价款,或放弃非现金资产的公允价值,或取得长期股权投资的公允价值,包括税金、手续费等相关费用.
对被投资单位拥有股权超过50%的采用权益法核算,被投资单位拥有股权低于50%高于20%并具有重大影响的也采用权益法核算,对被投资单位拥有股权低于20%的采用成本法核算.若对被投资单位有其他额外的责任(如提供担保等),投资帐面价值不以减记至零为限.
2、股权投资差额的摊销方法：
合同规定了投资期限的按投资期限摊销；没有规定投资期限的按10年摊销；数额较小的一次摊销.
3、长期债权投资的计价方法：
长期债权投资取得时的成本,为取得长期债权投资时支付的全部价款,包括税金、手续费等相关费用.
4、债券投资溢价和折价的摊销方法：
长期债券投资溢价或折价,在债券购入后至到期前的期间内摊销,摊销方法采用直线法.长期债券投资溢价或折价的摊销,与确认相关的债券利息收入同时进行.
5、长期投资减值准备的确认标准、计提方法：
对长期投资的帐面价值与经营状况定期逐项检查,对由于经营状况变化等原因导致可收回金额低于帐面价值的计提减值准备.由于公司已经按照权益法编制会计报表,因此对按照权益法核算的长期投资不再计提减值准备；对按成本法核算的长期投资如果由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面价值,并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复,将可收回金额低于长期投资账面价值的差额作为长期投资减值准备.
(十一)固定资产计价和折旧方法：
1、固定资产标准：指使用期限超过一年的房屋及建筑物、专用设备、运输设备以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等；不属于生产、经营主要设备的物品,单位价值在2,000元以上,并且使用年限超过一年的,也作为固定资产.
2、固定资产的分类：房屋及建筑物、专用设备、通用设备、运输设备、其他设备；
3、固定资产的计价：
按实际成本计价原则计价.
4、固定资产折旧采用直线法.根据固定资产类别、估计经济使用年限和预计净残值率确定折旧率.各类固定资产的折旧年限和年折旧率如下：
类别 预计经济使用年限 预计残值率 年折旧率
房屋及建筑物 20-40年 4%-10% 4.8%-2.25%
专用设备 5-10年 4%-10% 19.2%-9%
通用设备 5-10年 4%-10% 19.2%-9%
运输设备 5-10年 4%-10% 19.2%-9%
其他设备 3-5年 4%-10% 32%-18%
注：本次公司整体变更成为股份有限公司未改变固定资产折旧计提标准.
(十二)在建工程核算方法：
以工程实际发生的支出为计价基础,按项目分类核算,并以交付使用作为转入固定资产的时点.为工程借款而发生的利息支出,在固定资产交付使用之前计入工程成本,交付使用之后计入当期损益.
(十三)无形资产计价和摊销方法：
1、无形资产计价：以取得时的实际成本计价；
2、无形资产摊销方法：合同规定了受益年限的,按不超过受益年限的期限摊销；合同未规定受益年限而法律规定了有效年限的,按不超过法律规定的有效年限摊销；合同未规定受益年限且法律也未规定有效年限的,按不超过10年的期限摊销.
其中：土地使用权按30年-50年摊销；海鸥品牌商标所有权按10年摊销.
(十四)开办费、长期待摊费用摊销方法：
1、开办费摊销方法：从开始生产经营的当月起按五年的期限平均摊销；开办费不大时,在开始生产经营的当月起一年内平均摊销.
2、长期待摊费用摊销方法：
职工住房补贴款按20年摊销；
其他长期待摊费用根据实际受益年限摊销,一般不超过5年.
(十五)借款费用的会计处理方法：
长期借款发生的利息支出、汇兑损失等借款费用,属于筹建期间的,计入"开办费"科目,属于经营期间的计入"财务费用"科目,属于购入固定资产有关的,在固定资产尚未交付使用之前发生的,计入"在建工程"科目.
(十六)利润分配原则：
公司税后利润按照以下顺序分配：
1、弥补以前年度亏损；
2、提取10%法定公积金；
3、提取5-10%法定公益金；
4、根据股东大会的决议提取任意公积金；
5、根据股东大会的决议支付股东股利.
(十七)收入确认原则：
1、销售商品：公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方；公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权；与交易相关的经济利益能够流入企业；相关的收入和成本能可靠地计量时,确认营业收入实现.
2、提供劳务：在同一年度内开始并完成,在劳务已经提供,收到价款或取得收取价款的依据时,确认劳务收入的实现；如劳务的开始和完成分属不同的会计年度,在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下,在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入.
3、他人使用本企业资产：与交易相关的经济利益能够流入企业,收入的金额能可靠地计量时确认为收入.
(十八)所得税的会计处理方法：采用应付税款法.
(十九)合并会计报表的编制方法：
合并会计报表按照《合并会计报表暂行规定》及有关文件,以母公司和纳入合并范围的子公司的个别会计报表以及其他资料为依据进行编制.但对行业特殊及子公司规模较小,符合财政部财会二字(1996)2号《关于合并会计报表合并范围请示的复函》文件的规定,则不予合并.合并时对内部权益性投资与子公司所有者权益、内部投资收益与子公司利润分配、内部交易事项、内部债权债务进行抵销,对合并盈余公积进行调整.当母公司与子公司采用的会计政策和会计处理方法不一致时,按照母公司的会计政策和会计处理方法对子公司会计报表进行调整后编制合并会计报表.
(二十)会计政策、会计估计的变更及影响：
本年会计政策、会计估计未发生变更.
三、税项：
(一)公司主要税种和税率为：
税种 税率 备注
增值税 17% 商品(产品)销售
消费税 5% 香皂类产品销售
8% 护肤品销售
30% 化妆品销售
营业税 5% 化妆品技术服务
所得税 27% 母公司为中外合资企业
33% 子公司除海南上海家化有限公司和
海口海家商贸有限公司外均为33%
城建税 7% 按当期应交流转税7%计提
(二)税负减免：
1、根据《中华人民共和国外商投资企业和外国企业所得税法》第七条的规定："设在沿海经济开放区和经济特区、经济技术开发区所在城市的老市区的生产性外商投资企业,减按24%的税率征收企业所得税."上海家化联合股份有限公司的前身上海家化有限公司作为设立在老市区的外商投资企业享受24%的所得税税率,加上地方所得税税率3%,实际适用所得税税率为27%.另外,根据《中华人民共和国外商投资企业和外国企业所得税法》第八条的规定："对生产性外商投资企业,经营期在十年以上的,从开始获利年度起,第一年和第二年免征企业所得税,第三年至第五年减半征收企业所得税."上海家化联合股份有限公司经上海市税务局对外税务分局第一税务所同意从开始获利年度起,1996年和1997年免征企业所得税,1998、1999、2000年企业所得税按27%的减半数13.5%计征.
2、上海露美美容总院经上海市税务局第三分局沪财三企发(98)297号文批准,所得税享受"新办三产企业"优惠政策,1999年1月1日至2000年12月31日止,免征所得税；自2001年1月1日起至2002年12月31日止,减按16.5%缴纳所得税.
3、根据国务院国发(1988)26号"关于鼓励投资开发海南岛的规定"第十二条的规定："在海南省举办的企业,从事生产、经营所得和其他所得,均按15%的税率征收企业所得税,另按应纳税额附征10%的地方所得税.其中：从事工业、交通运输业等生产型行业的企业经营期限在十年以上的,从开始获利的年度起,第一年和第二年免征所得税,第三年至第五年减半征收所得税."经海南省海口市地方税务局批准,海南上海家化有限公司作为在海南岛举办的生产型企业,2000年处于免税期.
4、根据海口市国家税务局海口国税登字(2000)第0027号"工业产品岛内销售比例核定通知书"核定海南上海家化有限公司的工业产品2000年度岛内销售比例为90%,享受同比例的增值税返还.
四、控股子公司及合营企业：
(一)公司控制的所有子公司、合营企业情况及其合并情况：(见附表一)
注：系本年新增设立,尚未营业.截至2000年12月31日,该公司资产总额和净资产均为100万元,当年未发生损益.
(二)本年度合并报表范围的变更情况：
1、本年新纳入合并报表范围为3家：
(1)上海家化清洁用品销售有限公司.
(2)无锡上海家化销售有限公司为本年新设立公司.
(3)上海家安日用化学品有限公司为本年新设立公司.
2、本年合并报表较上年减少1家：系上海家化美容美发公司,本年已注销.
五、会计报表主要项目注释：
(一)货币资金：
项 目 期初数 期末数
现金 201,786.50 129,584.90
银行存款 73,595,295.16 66,995,927.69
其他货币资金 500,000.00 ---
合计 74,297,081.66 67,125,512.59
其中美元：外币金额 2,756,457.74 3,941,127.62
折算汇率 8.2793 8.2781
折合人民币 22,821,540.57 32,625,048.55
港元：外币金额 77,459.00 78,250.72
折算汇率 1.0651 1.0606
折合人民币 82,501.58 82,992.71
日元：外币金额 6,523,783.00 10,724,234.00
折算汇率 0.080933 0.072422
折合人民币 527,989.33 776,670.47
(二)应收帐款：
1、帐龄分析：
期初数
帐龄 金 额 占总额比例 坏帐准备
1年以内 187,014,505.21 74.36% 12,615,651.27
1至2年 54,361,753.75 21.61% 4,348,940.30
2至3年 6,255,259.67 2.49% 500,420.77
3年以上 3,882,202.42 1.54% 310,576.19
合 计 251,513,721.05 100.00% 17,775,588.53
接上表:
期末数
帐龄 金额 占总额比例 坏帐准备
1年以内 205,850,261.70 79.73% 16,172,750.77
1至2年 7,412,029.58 2.87% 731,516.44
2至3年 37,646,256.50 14.58% 3,011,700.52
3年以上 7,280,800.32 2.82% 582,464.03
合 计 258,189,348.10 100.00% 20,498,431.76
2、欠款单位前五名情况：
单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款原因
(1)上海清妃化妆品有限公司 40,078,032.09 2000年 货款
(2)上海宝山大场日化厂 20,382,227.27 2000年 货款
(3)广州市上海家化经营部 14,013,120.16 2000年 货款
(4)重庆市上海家化经营部 10,390,075.40 2000年 货款
(5)上海沪明日用化学品厂 8,054,928.42 2000年 货款
3、应收帐款中无持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款.
(三)其他应收款：
1、帐龄分析：
帐龄 期初数 期末数
金额 占总额比例 坏帐准备 金额 占总额比例 坏帐准备
1年以内34,758,133.16 65.46% --- 21,617,123.86 84.36% ---
1至2年 11,068,429.88 20.85% --- 1,602,486.02 6.25% ---
2至3年 3,624,602.00 6.83% --- 2,135,761.54 8.33% ---
3年以上 3,643,183.00 6.86% --- 271,318.37 1.06% ---
合 计 53,094,348.04 100.00% --- 25,626,689.79 100.00% ---
2、欠款单位前五名情况：
单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款原因
(1)上海清妃化妆品有限公司 6,149,808.01 1999-2000年 往来款
(2)上海霞飞日化有限公司 2,971,085.66 2000年 往来款
(3)成都丽雅嘉化妆品厂 577,086.28 2000年 往来款
(4)海南霖碧矿泉水饮料有限公司 171,710.00 2000年 往来款
(5)上海家化(集团)有限公司 132,044.22 1999-2000年 往来款
3、其他应收款中持本公司5%(含5%)以上股份的股东欠款为132,044.22元,详见本附注七.
(四)预付帐款：期末数为4,248,025.56元.
1、帐龄均为一年以内.
2、欠款较大单位：
单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款原因
(1)海南上海家化玻璃制品有限公司2,950,264.96 2000年 预付材料款
(2)上海霞飞日化有限公司 1,285,934.19 2000年 预付购货款
(3)哈尔滨轴承股份有限公司 9,000,00 2000年 预付购货款
(4)其他零星户 2,826.41 2000年 预付材料款
3、预付帐款中无持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款.
(五)存货及存货跌价准备：
项 目 期初数 期末数
金额 跌价准备 金额 跌价准备
在途物资 2,796,656.89 --- 1,405,156.99 ---
原材料 26,618,618.79 --- 24,058,349.64 ---
库存商品 125,912,406.46 4,389,954.20 111,258,825.19 4,416,310.59
低值易耗品 681,074.16 --- 263,122.50 ---
包装物 524,395.30 --- 243,923.72 ---
委托加
工物资 12,907.11
在产品 551,592.81 --- 527,005.27 ---
合 计 157,097,651.52 4,389,954.20 137,756,383.31 4,416,310.59
存货可变现净值的确定方法：依据会计报告期期末该类存货在该报告期最后一个月的加权平均售价,假如最后一个月该类存货未发生销售,则按该类产品距离报告期期末最近一个销售月份的加权平均售价确定.
(六)待摊费用：
类别 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
期初进项税 413,863.22 --- 413,863.22 ---
保险费 16,876.50 129,033.67 112,316.36 33,593.81
广告费 3,980,836.24 2,617,568.11 6,598,404.35 ---
模具 2,799,066.27 1,267,515.86 3,845,585.13 20,997.00
租赁费 --- 1,193,438.56 842,708.53 350,730.03
书刊费 320,781.44 271,604.00 308,849.44 283,536.00
养路费 73,471.00 336,631.00 181,376.00 228,726.00
其他 538,100.30 1,713,248.16 1,965,800.66 285,547.80
合计 8,142,994.97 7,529,039.36 14,268,903.69 1,403,130.64
(七)待处理流动资产净损失：
类别 期初数 期末数 形成原因
待处理库存商品 -16,019.37 17,928.85 尚未处理的存货损失
(八)长期投资：
项 目 期初数 期末数
金额 减值准备 金额 减值准备
长期股权投资 15,679,775.90 --- 16,239,320.22 ---
长期债权投资 4,000.00 --- 2,000.00 ---
合 计 15,683,775.90 --- 16,241,320.22 ---
1、长期股权投资：
(1)股票投资：
被投资公司名称 股份性质 股票数量 投资金额 期末市价 期末市价总额
九百股份 法人股 45,965.00 85,920.00 14.50 666,492.50
合 计 85,920.00 666,492.50
(2)其他股权投资：
成本法：
被投资单位 投资 占被投资 期初 本期投资 期末
名称 起止期 单位注册 余额 增减额 余额
资本(%)
哈尔滨第一百货股份有限公司 无约定期限 ＜5% 90000 --- 90000
上海不夜城股份有限公司 无约定期限 ＜5% 70000 --- 70000
西安唐城集团股份有限公司 无约定期限 ＜5% 68000 --- 68000
上海嘉娜宝化妆品有限公司 30年 10% 5095000 --- 5095000
上海清妃化妆品有限公司 20年 19% 5700000 --- 5700000
合计 11023000 11023000
权益法：
被投资单位名称
投资 占被投资单位 期初余额 本期权益增减额
期限 注册资本(%) 本期合计 其中:投资成本 确认损益
苏州广生堂化妆品有限公司
20年 45.00% 2,248,543.81 -118,143.59 --- -118143.59
上海家化清洁用品销售有限公司
10年 51.00% 122,312.09 -122,312.09
南昌上海家化销售有限公司
--- 99.59483% --- 1,000,000.00 1000000.00
合 计 2,370,855.90 759,544.32 1000000.00 -118143.59
接上表:
权益法：
被投资单位 期末余额
名称 初始投资 累计增减 合计
苏州广生堂化妆
品有限公司 2,820,410.81 -690,010.59 2,130,400.22
上海家化清洁用
品销售有限公司
南昌上海家化
销售有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00
合 计 3,820,410.81 -690,010.59 3,130,400.22
注1：上海家化清洁用品销售有限公司系本年新增纳入合并报表范围.
(3)构成合并价差的股权投资差额：
被投资单位 初始金额 形成原因 摊销 期初数 本期增加
期限
大连上海家
化有限公司 3,000,000.00 溢价投资 15 2,200,000.00 ---
无锡上海家化
销售有限公司 356.14 溢价收购 --- --- 356.14
徐州上海家化
销售有限公司 45,705.64 溢价收购 --- --- 45,705.64
合 计 3,046,061.78 2,200,000.00 46,061.78
接上表:
被投资单位 本期摊销额 摊余金额
大连上海家
化有限公司 200,000.00 2,000,000.00
无锡上海家化
销售有限公司 356.14 ---
徐州上海家化
销售有限公司 45,705.64 ---
合 计 246,061.78 2,000,000.00
注：由于本期新增无锡上海家化销售有限公司和徐州上海家化销售有限公司股权投资差额金额较小,因此在本期中一次摊销完毕.
2、长期债权投资：
债券投资：
债券种类 面值 年利率 购入金额 到期日
煤气债券 1,000.00 3.6% 1,000.00 2004.01.9
煤气债券 1,000.00 3.6% 1,000.00 2004.10.9
合 计 2,000.00 2,000.00
(九)固定资产及累计折旧：
1、固定资产：
大 类 期初数 本期增加 本期减少 期末数
房屋及建筑物 194590838.25 290331.30 8352410.60 186528758.95
通用设备 59406192.33 604233.40 42164676.54 17845749.19
专用设备 81487716.27 49968589.07 1194204.50 130262100.84
运输工具 24418617.90 593698.26 3779896.44 21232419.72
其 他 9578176.83 1255439.52 3082314.68 7751301.67
合 计 369481541.58 52712291.55 58573502.76 363620330.37
其中：在建工程转入固定资产金额为4,721,080.04元.
出售的固定资产金额为12,687,113.79元.
抵押的固定资产详见附注九.
2、累计折旧：
大 类 期初数 本期增加 本期提取
房屋及建筑物 20,318,823.44 222,449.55 8,315,823.91
通用设备 22,237,059.83 487,845.59 1,626,887.26
专用设备 30,509,857.50 16,788,401.18 10,301,779.59
运输工具 12,955,326.80 499,050.40 2,016,947.51
其 他 5,057,478.26 521,560.58 1,047,892.39
合 计 91,078,545.83 18,519,307.30 23,309,330.66
接上表:
大 类 本期减少 期末数
房屋及建筑物 222,449.55 28,634,647.35
通用设备 16,374,996.01 7,976,796.67
专用设备 620,374.23 56,979,664.04
运输工具 1,202,730.64 14,268,594.07
其 他 1,809,233.85 4,817,697.38
合 计 20,229,784.28 112,677,399.51
3、固定资产净值：
期初价值 期末价值
278,402,995.75 250,942,930.86
(十)在建工程：
工程项目名称 预算数 期初数 本期增加 本期转入
固定资产
待安装设备(注1) --- 6,587,073.19 6,921,472.45 4,697,080.04
百草集工程 --- 53,501.60 --- ---
财务信息
网络工程 1,589,610.00 1,212,265.00 318,453.00
购房预付款 250,000.00 250,000.00
装修工程 175,748.00
青浦中央
工厂二期
工程
(注2 136,000,000.00 7110,278.01 1,051,973.00 24,000.00
合计 15,138,865.80 8,541,898.45 4,721,080.04
接上表:
工程项目名称 本期其他 期末数 资金来源 项目进度
转出
待安装设备(注1) 5,194,200.64 3,617,264.96 其他 ---
百草集工程 53,501.60
财务信息
网络工程 1,530,718.00 其他 95%
购房预付款 250,000.00 其他 95%
装修工程 175,748.00
青浦中央
工厂二期
工程
(注2 8,138,251.01 金融机构
贷款及其他 95%
合计 5,423,450.24 13,536,233.97
其中：利息资本化
工程项目名称 期初数余额 本期增加 本期转出 期末数余额
青浦中央工厂 2,339,855.19 --- --- 2,339,855.19
注1：待安装设备本期转出数为收回设备预付款.
注2：青浦中央工厂工程累计发生数134,266,528.05元,其中1998年竣工结转73,806,106.57元,1999年竣工结转52,298,170.47元,2000年竣工结转24,000.00元,2000年12 月31日尚余8,138,251.01元.
(十一)无形资产：
类 别 取得方式 原始金额 期初数 本期增加 本期减少
土地使用权 购入 31525374.42 23337014.69 5,951,305.42 3,711,990.00注
商标使用权 购入 18000000.00 --- 18,000,000.00 ---
合计 49523374.42 23337014.69 23,951,305.42 3,711,990.00
接上表:
类 别 本期摊销 期末数 剩余摊销年限
土地使用权 583,503.16 24,992,826.95 25年-49年
商标使用权 900,000.00 17,100,000.00 9.5年
合计 1,483,503.16 42,092,826.95
注：土地使用权本期减少数为收到退回的多付的土地出让金.
注：土地使用权本期减少数为收到退回的多付的土地出让金.
无形资产期末数比期初数增加18,755,812.26元,增加比例为80.37%,增加原因为：公司2000年6月从上海庄臣有限公司购入注册商标＂海鸥＂的所有权.合同各方商定交易价格为1,800万元,付款期限自2000年6月25日至2003年12月25日止,由公司分次向庄臣公司支付海鸥商标交易款.
(十二)开办费：
种类 原始金额 期初数 本期增加 本期摊销 累计摊销 期末数
开办费 603,295.19 105,046.52 --- 105,046.52 603,295.19 ---
(十三)长期待摊费用：
种 类 原始金额 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
职工住房补贴款 14329954.30 10988005.48 --- 761106.48 10226899.00
中央工厂装修费 2153700.62 2010120.00 --- 430740.00 1579380.00
其他 3958172.95 1033025.82 84742.40 635105.87 482662.35
合计 20441827.87 14031151.30 84742.40 1826952.35 12288941.35
(十四)短期借款：
借款类别 期初数 期末数 备注
抵押借款 7,600,000.00 5,000,000.00 抵押情况详见附注九
担保借款 264,529,000.00 189,730,000.00
合计 272,129,000.00 194,730,000.00
(十五)应付帐款、应付票据、预收帐款、其他应付款：
1、应付帐款：
期初数 期末数
195,144,486.06 179,621,723.43
期末余额中无欠持本公司5%(含5%)以上股份的股东款项.
2、应付票据：
期初数 期末数
4,352,450.27 2,997,406.92
期末余额中无欠持本公司5%(含5%)以上股份的股东款项.
3、预收帐款：
期初数 期末数
2,464,102.19 3,936,188.18
期末余额中无欠持本公司5%(含5%)以上股份的股东款项.
4、其他应付款：
期初数 期末数
31,412,635.14 47,475,349.02
其他应付款期末数比期初数增加16,062,713.88元,增加比例为51.13%,增加原因主要系年末发票已到尚未付款的应付广告费增加以及收到拨付的科研经费年末尚未支出.
期末余额中无欠持本公司5%(含5%)以上股份的股东款项.
(十六)应付股利：
股东名称 期末数
上海家化(集团)有限公司 6,534,309.80
上实日用化学品控股有限公司 6,534,309.80
上海工业投资(集团)有限公司 1,200,679.43
福建恒安集团有限公司 1,073,260.38
上海广虹(集团)有限公司 568,484.95
上海惠盛实业有限公司 424,730.14
合 计 16,335,774.50
应付股利结存原因详见附注(二十五)
(十七)应交税金：
税种 期初数 期末数
增值税 -5,752,169.98 -4,393,368.37
营业税 942,480.81 611,818.89
消费税 3,304,083.88 4,981,131.46
城建税 423,785.10 352,007.33
所得税 3,274,821.85 1,257,823.49
个人所得税 197,556.81 243,920.92
房产税 1,380.00 1,200.00
合计 2,391,938.47 3,054,533.72
(十八)预提费用：
费用类别 期初数 期末数
利息 539,856.43 345,844.87
广告费 161,808.44 ---
其他 106,222.90 380,206.69
合计 807,887.77 726,051.56
(十九)一年内到期的长期负债：
借款类别 期初数 期末数
担保借款 3,630,000.00 18,000,000.00
合计 3,630,000.00 18,000,000.00
(二十)长期借款：
借款单位 期末数 借款期限 年利率 借款条件
工行大连市青
泥洼桥支行 129,375.00 2000.11.30-2002.11.25 5.94% 抵押
(二十一)长期应付款：
单 位 初始金额 期初余额 期末余额
上实日用化学
品控股有限公司 80,206,806.86 43,666,856.48 ---
上海庄臣有限公司 18,000,000.00 --- 13,500,000.00
合 计 98,206,806.86 43,666,856.48 13,500,000.00
接上表:
单 位 期限 性质
上实日用化学
品控股有限公司 无约定期限 投资预付款
上海庄臣有限公司 2001年-2003年 购买商标款项
(二十二)股本：
股份结构 期初数 比例(%) 本期减少 期末数 比例(%)
1、未上市流通股份
(1)发起人股份 287490000.00 100.00 97490000.00 190000000.00 100.00
其中：
国家拥有股份 136126515.00 47.35 46161515.00 89965000.00 47.35
其中：国有法人股 136126515.00 47.35 46161515.00 89965000.00 47.35
境内社会法人股份 36367485.00 12.65 12332485.00 24035000.00 12.65
境外法人股 114996000.00 40.00 38996000.00 76000000.00 40.00
(2)募集法人股份
(3)优先股或其他
未上市流
通股份合计 287490000.00 100.00 97490000.00 190000000.00 100.00
2、已上市流通股份
人民币普通股
已上市流通股份合计
3、股份总数 287490000.00 100.00 97490000.00 190000000.00 100.00
投资单位 期初数 期初投资比例 本期减少 期末数 期末投资
上海家化集 比例
团(有限)公司 114996000.00 40.00% 38996000.00 76000000.00 40.00%
上实日用化学品
控股有限公司 114996000.00 40.00% 38996000.00 76000000.00 40.00%
上海工业投资
(集团)有限公司 21130515.00 7.35% 7165515.00 13965000.00 7.35%
福建恒安集
团有限公司 18888093.00 6.57% 6405093.00 12483000.00 6.57%
上海广虹(集
团)有限公司 10004652.00 3.48% 3392652.00 6612000.00 3.48%
上海惠盛实
业有限公司 7474740.00 2.60% 2534740.00 4940000.00 2.60%
合计 287490000.00 100.00% 97490000.00 190000000.00 100.00%
股本期末数比期初数减少9,749万元,减少比例为33.91%,减少原因为：2000年7月10日经上海市外国投资工作委员会以沪外资委批字(2000)第739号《关于上海家化联合股份有限公司调整股本总额而修改公司章程的批复》同意股份有限公司股本总额28,749万元人民币调整为19,000万元,原股本中的9,749万元列入资本公积,已由立信会计师事务所有限公司验证并出具信会师报字(2000)第10584号验资报告.
(二十三)资本公积：
项目 期初数 本年增加 本年减少 期末数
股本溢价 -11,873.25 97,490,000.00 --- 97,478,126.75
被投资单位接受捐赠准备 43,188.70 5,624.03 --- 48,812.73
被投资单位外币资本折算差额 -17,263.80 --- --- -17,263.80
合计 14,051.65 97,495,624.03 --- 97,509,675.68
资本公积期末数比期初数增加97,495,624.03元,增加比例为693,837.55%,增加原因为： 2000年上海家化联合股份有限公司调整股本,将原股本中的9,749万元列入资本公积.另外,下属子公司本年接收捐赠相应计入母公司资本公积5,624.03元.
(二十四)盈余公积：
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 6,972.85 4,016,201.01 --- 4,023,173.86
法定公益金 --- 2,008,100.50 --- 2,008,100.50
合 计 6,972.85 6,024,301.51 --- 6,031,274.36
根据公司一届十三次董事会会议决议按10%计提法定盈余公积金和5%法定公益金.
(二十五)未分配利润：
项 目 金额
年初未分配利润 -23,521,049.18
加：本年净利润 57,264,018.51
减：提取法定盈余公积 4,016,201.01
提取法定公益金 2,008,100.50
应付普通股股利 16,335,774.50
年末未分配利润 11,382,893.32
根据公司一届十三次董事会会议决议按中国注册会计师审计后的2000年7月31日的可供分配的利润在提取10%法定盈余公积金和5%法定公益金后向股东分配利润16,335,774.50元.
(二十六)财务费用：
类别 本年发生数 上年发生数
利息支出 16,031,570.02 19,750,898.52
减：利息收入 1,927,117.84 1,843,293.15
汇兑损失 125,184.51 ---
减：汇兑收益 2,194.41 649,611.97
其他 2,082,518.21 6,962.69
合计 16,309,960.49 17,264,956.09
(二十七)其他业务利润：
本年发生数
类 别 收入 成本 利润
1、材料销售 51,755,437.47 51,614,529.64 140,907.83
2、租赁业务 930,559.30 577,229.76 353,329.54
3、服务性收入 262,880.00 46,135.44 216,744.56
4、其他 461,283.93 330,081.96 131,201.97
合 计 53,410,160.70 52,567,976.80 842,183.90
上年发生数
类 别 收入 成本 利润
1、材料销售 80,750,790.10 77,746,773.78 3,004,016.32
2、租赁业务 1,165,644.60 828,923.85 336,720.75
3、其他 230,415.71 226,329.26 4,086.45
合 计 82,146,850.41 78,802,026.89 3,344,823.52
(二十八)投资收益：
1、本年发生数：
类别 成本法下确认 权益法下确认 处置长期投资 债权投 股权投资 合计
的投资收益 的投资收益 的收益 资收益 差额摊销
长期股权投资
407600.00 -118143.59 -81679.18 4596.50 -246061.78 -33688.05
2、上年发生数：
类别 成本法下确认 权益法下确认 债权投资 股权投资 合计
的投资收益 的投资收益 收益 差额摊销
长期股权投资 207,800.00 -268,126.42 --- -199999.96 -260326.38
(二十九)补贴收入：
内容 本年发生数 上年发生数
增值税返还 4,078,661.21 2,531,826.20
根据海口市国家税务局海口国税登字(2000)第0027号＂工业产品岛内销售比例核定通知书＂核定海南上海家化有限公司的工业产品2000年度岛内销售比例为90%,享受同比例的增值税返还.增值税返还均在当年公司缴纳增值税时由主管税务机关在实际缴纳数中予以扣减,视同为实际收到.
(三十)营业外收入：
类 别 本年发生数 上年发生数
1、处理固定资产净收益 308,383.43 146,773.30
2、无法支付的应付帐款 256,834.47 12,241.40
3、罚款收入 5,959.50 201,945.04
4、赔款收入 29,780.37 ---
5、其他 194,188.36 125,792.38
合计 795,146.13 486,752.12
(三十一)营业外支出：
类别 本年发生数 上年发生数
1、处理固定资产净损失 161,616.02 3,436,880.00
2、罚款支出 131,298.06 109,206.90
3、捐赠 120,000.00 ---
4、其他 60,361.45 108,766.67
合计 473,275.53 3,654,853.57
(三十二)支付的其他与经营活动有关的现金239,788,515.68元.
项目 金额
支付各项费用 228,791,911.80
支付往来款 10,804,944.37
营业外支出 191,659.51
(三十三)支付的其他与投资活动有关的现金1,099,611.94元,为上年纳入合并报表范围而本年已清算注销的上海家化美容美发公司的期初现金数.
(三十三)支付的其他与筹资活动有关的现金43,799,820.32元,系捐赠支出120,000.00元和支付上实日用化学品控股有限公司长期应付款43,679,820.32元.
(三十四)母公司会计报表主要项目注释：
1、应收帐款：
(1)帐龄分析： 期初数 期末数
帐龄 ?金 额 占总额比例 坏帐准备 金 额 占总额比例 坏帐准备
1年以内
116777150.62 99.99% 6848090.28 123638352.75 99.88% 8911005.85
1至2年 11588.00 0.01% 927.04 150602.25 0.12% 150602.25
合 计
116788738.62 100.00% 6849017.32 123788955.00 100.00% 9061608.10
(2)欠款单位前五名情况：
单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款原因
A.上海家化销售有限公司 43,448,505.23 2000年 货款
B.上海清妃化妆品有限公司 40,078,032.09 2000年 货款
C.上海沪中日用化学品厂 9,668,195.62 2000年 货款
D.上海沪汇日用化学品公司 6,683,324.11 2000年 货款
E.吴江市黎里沪汇日化厂 5,140,361.61 2000年 货款
2、长期投资：
(1)项目 期初数 期末数
金额 减值准备 金额 减值准备
长期股权投资 46,159,867.11 --- 116,881,645.24 ---
长期债权投资 4,000.00 --- 2,000.00 ---
合计 46,163,867.11 --- 116,883,645.24 ---
(2)长期股权投资：
A.其他股权投资：
成本法：
被投资单位名称 投资期限 占被投资单位 期初余额 本期投资 期末余额
注册资本(%) 增减额
上海嘉娜宝化
妆品有限公司 30年 10% 5,095,000.00 --- 5,095,000.00
上海清妃化妆
品有限公司 20年 19% 5,700,000.00 --- 5,700,000.00
合计 10,795,000.00 10,795,000.00
权益法：(见附表二)
其中：股权投资差额：
被投资单位 初始金额 形成原因 摊销 期初数 本期增加 本期摊销额 摊余金额
期限
大连上海家
化有限公司 3000000.00 溢价投资 15 2200000 --- 200000 2000000
(3)长期债权投资：
债券投资：
债券种类 面值 年利率 购入金额 到期日
煤气债券 1,000.00 3.6% 1,000.00 2004.10.9
煤气债券 1,000.00 3.6% 1,000.00 2004.1.9
合 计 2,000.00 2,000.00
3、主营业务收入、成本：
(1)本年发生数：
类 别 营业收入 营业成本 营业毛利
工业 210,299,679.11 131,739,290.77 78,560,388.34
技术服务 140,882,768.29 --- 140,882,768.29
合 计 351,182,447.40 131,739,290.77 219,443,156.63
(2)上年发生数：
类 别 营业收入 营业成本 营业毛利
工业 141,267,472.74 93,370,540.57 47,896,932.17
技术服务 136,783,410.40 --- 136,783,410.40
合 计 278,050,883.14 93,370,540.57 184,680,342.57
4、投资收益：
(1)本年发生数：
类别 股票投 处置长期投资 成本法下 权益法下 股权投资 合计
资收益 的收益 确认的投资收益 确认的投资收益 差额摊销
长期股
权投资--- -81,679.18 407600.00 4330184.72 -200000 4456105.54
(2)上年发生数：
类别 股票投 债权投 成本法下 权益法下 股权投资 合计
资收益 资收益 确认的投资收益 确认的投资收益 差额摊销
长期股
权投资 -- --- 203800.00 -4674987.67 -199999.96 -4671187.63
六、分行业资料：
本年发生数
类 别 营业收入 营业成本 营业毛利
1、工业 282,353,210.80 171,259,528.97 111,093,681.83
2、商业 1,017,507,004.82 831,573,198.99 185,933,805.83
3、技术服务 147,542,674.76 --- 147,542,674.76
4、旅游饮食服务业 2,225,136.49 --- 2,225,136.49
减：公司内行
业间相互抵减 257,591,174.62 257,720,327.35 -129,152.73
合 计 1,192,036,852.25 745,112,400.61 446,924,451.64
上年发生数
类 别 营业收入 营业成本 营业毛利
1、工业 147,701,552.81 100,015,848.00 47,685,704.81
2、商业 878,684,026.84 674,190,827.55 204,493,199.29
3、技术服务 143,478,183.32 --- 143,478,183.32
4、旅游饮食服务业 2,394,777.50 41,717.77 2,353,059.73
减：公司内行
业间相互抵减 89,392,768.18 89,695,094.64 -302,326.46
合 计 1,082,865,772.29 684,553,298.68 398,312,473.61
七、关联方关系及其交易：
(一)存在控制关系的关联方情况：
1、存在控制关系的关联方 ：
(1)控制本公司的关联方：
企业名称 注册地 主营业务 与本企业关系 经济性质或类型 法定代表
上海家化
(集团)有 上海天潼 日用化学品及原辅 控制本公司
限公司 路133号 材料、香料、香精等 40%股权 国有独资公司 张立平
上实日用
化学品控 英属维 控制本公司
股有限公司 京群岛 投资、控股 40%股权 外国企业 卓福民
(2)受本公司控制的关联方：详见附注四.
2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化(单位：万元)
企业名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数
上海家化(集团)有限公司 20,402 --- --- 20,402
上实日用化学品控股有限公司 HKD20,000 --- --- HKD20,000
上海家化销售有限公司 5,000 5,000 --- 10,000
大连上海家化有限公司 1,200 --- --- 1,200
成都上海家化有限公司 800 --- --- 800
上海家化有限公司经营部 910 --- --- 910
上海家化全塑管制品有限公司 1,450 --- --- 1,450
露美美容院 150 --- --- 150
上海家化美容美发公司 100 --- 100 ---
海南上海家化有限公司 209 --- --- 209
海口海家商贸有限公司 50 --- --- 50
上海露美美容总院 3 --- --- 3
上海家化商销有限公司 100 2,400 --- 2,500
大连上海家化销售有限公司 100 --- --- 100
上海家用化学品厂经营部大连分部 100 --- --- 100
吉林省上海家化销售有限公司 100 --- --- 100
上海家化哈尔滨销售有限公司 50 50 --- 100
上海家化大连有限公司沈阳经营部 45 --- --- 45
郑州上海家化销售有限公司 200 --- --- 200
苏州上海家化销售有限公司 50 170 --- 220
天津上海家化销售有限公司 200 --- --- 200
成都上海家化经营部 100 --- --- 100
徐州上海家化销售有限公司 100 --- --- 100
北京上海家化销售有限公司 500 --- --- 500
昆明上海家化经营部 80 --- --- 80
芜湖上海家化销售有限公司 170 --- --- 170
青岛上海家化销售有限公司 250 --- --- 250
厦门上海家化销售有限公司 150 --- --- 150
杭州上海家化经营部 200 --- --- 200
武汉市江汉区家化化妆品经营部 150 --- --- 150
合肥上海家化销售有限公司 180 --- --- 180
陕西上海家化销售有限公司 140 --- --- 140
济南上海家化销售有限公司 250 --- --- 250
南京上海家化销售有限公司 250 --- --- 250
无锡上海家化销售有限公司 --- 180 --- 180
南昌上海家化销售有限公司 --- 100 --- 100
上海家化清洁用品销售有限公司 50 --- --- 50
上海家安日用化学品有限公司 --- USD52 --- USD52
3、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化：(单位：万元)(见附表三)
存在控制关系且已纳入本公司合并会计报表范围的子公司,其相互间交易及母子公司交易已作抵销.
(二)不存在控制关系的关联方情况：
企业名称 与本企业的关系
上海霞飞日化有限公司(注) 同受上海家化(集团)有限公司控制
上海汉殷药业有限公司 同受上海家化(集团)有限公司控制
海南霖碧矿泉水饮料有限公司 同受上海家化(集团)有限公司控制
上海嘉华精细化工有限公司 同受上海家化(集团)有限公司控制
注：上海家化(集团)有限公司和上海日用化学工业开发公司于2000年12月29日签订股权交易合同,上海家化(集团)有限公司将持有的上海霞飞日化有限公司51%的股权转让给上海日用化学工业开发公司.该股权已于2000年12月29日在上海技术产权交易所转让交割完毕.营业执照变更尚在办理之中.
(三)关联方交易：
1、向关联方采购货物：
企业名称 金额
上海霞飞日化有限公司 1,017,156.42
海南霖碧矿泉水饮料有限公司 2,709,472.04
2、关联方应收应付款项余额：
(1)其他应收款： 期初数 期末数
上海家化(集团)有限公司 1,209,571.58 132,044.22
上海汉殷药业有限公司 --- 4,152.54
上海霞飞日化有限公司 --- 2,971,085.66
海南霖碧矿泉水饮料有限公司 171,710.00
(2)其他应付款： 期初数 期末数
上海嘉华精细化工有限公司 --- 8,832.08
(3)预付帐款 期初数 期末数
上海霞飞日化有限公司 --- 1,285,934.19
(4)长期应付款： 期初数 期末数
上实日用化学品控股有限公司 43,666,856.48 ---
3、公司投资方上海家化(集团)有限公司2000年12月25日作出承诺,将上海家化(集团)有限公司与上海家化联合股份有限公司于1995年签署的《商标与名称使用许可合同》及2000年10月23日签署《商标与名称使用许可合同-补充合同》的附录中所列明的全部商标与名称永久地、无偿地许可股份公司使用.同时,上海家化(集团)有限公司将自承诺之日起一年内,将上述商标无偿转让给股份公司,并办理完毕相关手续.
4、为关联方提供担保情况：
公司为关联方提供担保情况详见附注八.
八、或有事项：
(一)截至2000年12月31日,公司对其他企业起诉的情况：
1、上海家化销售有限公司起诉金华市丽源百货有限公司拖欠货款2,583,115.73元；诉浙江省义乌市稠城明星化妆品商行拖欠货款3,733,275.04元.两案经上海市第二中级人民法院合并审理并达成调解协议,由被告在2001年10月20日前付给原告货款300万元.
2、上海家化销售有限公司起诉汕头市轻工日用品公司拖欠货款3,334,677.39元,目前正在审理之中.
3、上海家化销售有限公司起诉合肥新华图片社洗涤用品经营部拖欠货款2,761,206.90元,经上海市虹口区人民法院判决,由被告给付原告货款2,084,741.48元目前该案因被告上诉而进入二审程序.
4、上海家化销售有限公司起诉广州嘉用商业贸易有限公司拖欠货款案,诉讼金额为3,552,795.95元,目前正在审理之中.
(二) 截至2000年12月31日,公司无为关联方及其他单位提供担保的情况.
(三) 九、承诺事项：
公司以大连市沙河口区刘家桥295号部分房屋作抵押,向工行上海市虹口支行借款500万元；大连上海家化有限公司以金杯面包车一辆作抵押,向工行大连市青泥洼桥支行借入汽车消费贷款13.50万元.
抵押资产情况：
抵押物名称 数量 抵押金额 抵押权人
大连市沙河口区
刘家桥295号部分房屋 11,416.41平方米 1312.10万元 工行上海市虹口支行
金杯面包车 一辆 210000.00元 工行大连市青泥洼桥支行
十、资产负债表日后事项中的非调整事项：
公司经中国证券监督管理委员会2001年2月6日颁发的证监发行字(2001)20号＂关于核准上海家化联合股份有限公司公开发行股票的通知＂的批准,利用上海证券交易所交易系统,采用＂上网定价＂方式向社会公开发行人民币普通股8,000万股,每股面值1元,计8,000万元,发行价为每股9.18元,扣除承销费和发行费用以后共募得资金712,620,000.00元(其中：股本8,000万元,资本公积632,620,000.00元).上述资金到位情况业经上海立信长江会计师事务所有限公司以信长会师报字(2001)第10250号验资报告验证.
十一、债务重组事项：
公司未发生债务重组事项.
十二、其他重要事项：
公司无其他重要事项.
十、`董事会上市承诺`
本公司董事会将严格遵守《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《股票发行与交易管理暂行条例》、《公开发行股票公司信息披露实施细则》和《上海证券交易所上市规则》及国家有关法律、法规的规定,并自本公司股票上市之日起作出如下承诺：
1、按照法律、法规的规定程序和要求披露重大的信息,并接受证券主管机关、上海证券交易所的监督管理.
2、及时、真实、准确地公布中期报告和年度报告,并备置于规定场所供投资者公众查阅.
3、本公司董事、监事及高级管理人员如发生人事变动或持本公司股票发生变化时,在报告证券主管机关、上海证券交易所的同时向投资者公布.
4、在任何公共传播媒介中出现的消息可能对本公司股票的市场价格产生误导性影响时,本公司知悉后将及时对该消息予以公开澄清.
5、本公司董事、监事及高级管理人员将认真听取社会公众的意见和批评,不利用已获得的内幕消息和其他不正当手段直接或间接从事股票买卖活动.
6、依据2000年5月1日起实施的《上海证券交易所股票上市规则》(2000年修订本),本公司全体董事、监事将按照有关规定,在本公司股票上市后两个月内签署《董事(监事)声明及承诺书》并送达上海证券交易所备案.
十一、`重要事项揭示`
1、截止2001年12月31日,本公司重要诉讼事项如下：
上海家化销售有限公司起诉广州嘉用商业贸易有限公司拖欠货款案,诉讼金额为3,552,795.95元,目前正在审理之中.
目前本公司董事、监事和高级管理人员无任何诉讼事项.
2、根据上海立信长江会计师事务所有限公司出具的信长会师报字(2001)第20022号盈利预测审核报告,上海家化联合股份有限公司2001年度预测税后利润为7231.2万元,全面摊薄每股收益为 0.27 元/ 股.
3、本公司总股本27000万股,可流通股本8000万股,本次上市流通股本为上网定价发行的8000万股.
4、公司于2001年3月6日召开一届十三次董事会会议,该次董事会审议通过如下事项：
(1)2000年度董事会工作报告.
(2)2000年度总经理工作报告.
(3)2000年度财务决算报告和2001年财务预算指标报告.
(4)2000年度利润分配预案及2001年度利润分配政策.
根据公司2000年第二次临时股东大会决议精神,公司2000年7月31日以前的利润归老股东享有.经上海立信长江会计师事务所审计,公司2000年7月31日合并报表口径累计可供分配利润19218558.24元,扣除10%法定盈余公积金,5%法定公益金,可供老股东分配利润16335774.50元全部派发现金红利,以2000年末的总股本19000万股为基数,按照老股东各方股东的持股比例,每10股派发0.85978现金红利,合计派发现金红利16335774.50元,现金红利派发时间预计2001年第二季度完成；2000年末帐面尚未分配利润11382893.32元,结转下一年度分配,并由公司公开发行A股后的新老股东共享.
2001年度利润分配政策：2001年度公司拟分配一次利润,当年实现的可分配利润用于股利分配的比例不低于30%,公司2000年度未分配利润用于下一年度的分配比例不低于30%,2001年度利润分配采取派发现金红利方式,2001年度利润分配政策为预计方案,具体方法届时将根据公司实际情况拟定.
(5)续聘立信长江会计师事务所为本公司2001年度财务审计机构.
以上(1)、(3)、(4)、(5)项议案须经公司股东大会审议通过,公司定于2001年4月12日召开2000年度股东大会.
(6)上市公告书暨2000年度财务报告.
(7)召开2000年度股东大会的有关事项.
(8)公司董事会议事规则.
(9)公司总经理工作细则.
(10)关于调整公司内部管理机构的议案.
(11)关于邵深秋同志调职的议案.
5、本公司并列两家大股东上海家化(集团)有限公司、上实日用化学品控股有限公司分别承诺：自上海家化股票上市之日起十二个月内,不转让其持有的发起人股份,也不由上市公司回购其持有的股份.
6、除本公司招股说明书及概要和上市公告书披露的事项外,本公司没有其他应披露而未披露的重要事项.
十二、`备查文件目录`
1、招股说明书
2、上海证券交易所上市通知书
3、中国证监会批准本公司公开发行股票的文件；
4、审计报告、财务报表及附注；
5、资产评估报告
6、盈利预测审核报告
7、法律意见书
8、验资报告
9、公司章程
10、公司营业执照
11、公司股东大会决议、董事会决议；
12、其他文件.
上海家化联合股份有限公司
2001年3月7日
`合并资产负债表`
资产 2000年12月31日
流动资产：
货币资金 67,125,512.59
短期投资
减：短期投资跌价准备
短期投资净额
应收票据 250,000.00
应收股利
应收利息
应收帐款 258,189,348.10
其他应收款 25,626,689.79
减：坏帐准备 20,498,431.76
应收帐款净额 263,317,606.13
预付帐款 4,248,025.56
应收补贴款
期货保证金
应收席位费
存 货 137,756,383.31
其中：工程施工
减：存货跌价准备（含工程亏损准备） 4,416,310.59
存货净额 133,340,072.72
待摊费用 1,403,130.64
待处理流动资产净损失 17,928.85
一年内到期的长期债券投资 3,000.00
其他流动资产
流动资产合计 469,705,276.49
长期投资：
长期股权投资 16,239,320.22
长期债权投资 2,000.00
长期投资合计 16,241,320.22
减：长期投资减值准备
长期投资净额 16,241,320.22
其中：合并价差(贷差以"-"号表示,合并报表填列) 2,000,000.00
其中：股权投资差额(贷差以"-"号表示,合并报表填列) 2,000,000.00
固定资产：
固定资产原价 363,620,330.37
减：累计折旧 112,677,399.51
固定资产净值 250,942,930.86
工程物资
在建工程 13,536,233.97
固定资产清理 61,355.38
待处理固定资产净损失
固定资产合计 264,540,520.21
无形资产及其他资产：
无形资产 42,092,826.95
开办费
长期待摊费用 12,288,941.35
其他长期资产
其中：临时设施净值
无形资产及其他资产合计 54,381,768.30
递延税项：
递延税款借项
资产总计 804,868,885.22
负债及股东权益
流动负债：
短期借款 194,730,000.00
应付票据 2,997,406.92
应付帐款 179,621,723.43
预收帐款 3,936,188.18
代销商品款
应付工资 6,673,230.00
应付福利费 8,951,787.50
应付股利 16,335,774.50
应交税金 3,054,533.72
其他应交款 421,272.85
其他应付款 47,475,349.02
预提费用 726,051.56
一年内到期的长期负债 18,000,000.00
其他流动负债
其中：预计负债
流动负债合计 482,923,317.68
长期负债：
长期借款 129,375.00
应付债券
长期应付款 13,500,000.00
住房周转金
其他长期负债
长期负债合计 13,629,375.00
递延税款：
递延税款贷项
负债合计 496,552,692.68
少数股东权益(合并报表填列) 3,392,349.18
股东权益：
股本 190,000,000.00
资本公积 97,509,675.68
盈余公积 6,031,274.36
其中: 公益金 2,008,100.50
减：未确认的投资损失
未分配利润(未弥补亏损以"－"号表示) 11,382,893.32
外币报表折算差额(合并报表填列)
股东权益合计 304,923,843.36
负债及股东权益总计 804,868,885.22
资产 1999年12月31日
流动资产：
货币资金 74,297,081.66
短期投资
减：短期投资跌价准备
短期投资净额
应收票据 1,873,618.81
应收股利
应收利息
应收帐款 251,513,721.05
其他应收款 53,094,348.04
减：坏帐准备 17,775,588.53
应收帐款净额 286,832,480.56
预付帐款 1,437,670.35
应收补贴款
期货保证金
应收席位费
存 货 157,097,651.52
其中：工程施工
减：存货跌价准备（含工程亏损准备） 4,389,954.20
存货净额 152,707,697.32
待摊费用 8,142,994.97
待处理流动资产净损失 -16,019.37
一年内到期的长期债券投资
其他流动资产
流动资产合计 525,275,524.30
长期投资：
长期股权投资 15,679,775.90
长期债权投资 4,000.00
长期投资合计 15,683,775.90
减：长期投资减值准备
长期投资净额 15,683,775.90
其中：合并价差(贷差以"-"号表示,合并报表填列) 2,200,000.00
其中：股权投资差额(贷差以"-"号表示,合并报表填列) 2,200,000.00
固定资产：
固定资产原价 369,481,541.58
减：累计折旧 91,078,545.83
固定资产净值 278,402,995.75
工程物资
在建工程 15,138,865.80
固定资产清理 131,978.22
待处理固定资产净损失
固定资产合计 293,673,839.77
无形资产及其他资产：
无形资产 23,337,014.69
开办费 105,046.52
长期待摊费用 14,031,151.30
其他长期资产
其中：临时设施净值
无形资产及其他资产合计 37,473,212.51
递延税项：
递延税款借项
资产总计 872,106,352.48
负债及股东权益
流动负债：
短期借款 272,129,000.00
应付票据 4,352,450.27
应付帐款 195,144,486.06
预收帐款 2,464,102.19
代销商品款
应付工资 7,754,941.47
应付福利费 7,797,162.05
应付股利
应交税金 2,391,938.47
其他应交款 416,238.54
其他应付款 31,412,635.14
预提费用 807,887.77
一年内到期的长期负债 3,630,000.00
其他流动负债
其中：预计负债
流动负债合计 528,300,841.96
长期负债：
长期借款 33,470,000.00
应付债券
长期应付款 43,666,856.48
住房周转金
其他长期负债
长期负债合计 77,136,856.48
递延税款：
递延税款贷项
负债合计 605,437,698.44
少数股东权益(合并报表填列) 2,678,678.72
股东权益：
股本 287,490,000.00
资本公积 14,051.65
盈余公积 6,972.85
其中: 公益金
减：未确认的投资损失
未分配利润(未弥补亏损以"－"号表示) -23,521,049.18
外币报表折算差额(合并报表填列)
股东权益合计 263,989,975.32
负债及股东权益总计 872,106,352.48
资产 1998年12月31日
流动资产：
货币资金 44,152,475.60
短期投资
减：短期投资跌价准备
短期投资净额
应收票据 6,024,771.10
应收股利
应收利息
应收帐款 263,926,948.98
其他应收款 77,310,513.98
减：坏帐准备 20,189,702.24
应收帐款净额 321,047,760.72
预付帐款 1,483,285.46
应收补贴款
期货保证金
应收席位费
存 货 164,585,645.77
其中：工程施工
减：存货跌价准备（含工程亏损准备） 1,676,929.41
存货净额 162,908,716.36
待摊费用 9,113,947.09
待处理流动资产净损失 -23,799.60
一年内到期的长期债券投资
其他流动资产
流动资产合计 544,707,156.73
长期投资：
长期股权投资 10,421,401.55
长期债权投资 3,000.00
长期投资合计 10,424,401.55
减：长期投资减值准备
长期投资净额 10,424,401.55
其中：合并价差(贷差以"-"号表示,合并报表填列) 2,399,999.96
其中：股权投资差额(贷差以"-"号表示,合并报表填列) 2,399,999.96
固定资产：
固定资产原价 301,538,772.99
减：累计折旧 70,776,632.27
固定资产净值 230,762,140.72
工程物资
在建工程 67,141,737.45
固定资产清理 5,843,472.42
待处理固定资产净损失
固定资产合计 303,747,350.59
无形资产及其他资产：
无形资产 14,483,980.08
开办费 513,338.33
长期待摊费用 13,717,927.22
其他长期资产
其中：临时设施净值
无形资产及其他资产合计 28,715,245.63
递延税项：
递延税款借项
资产总计 887,594,154.50
负债及股东权益
流动负债：
短期借款 233,329,000.00
应付票据 13,111,309.72
应付帐款 206,247,022.89
预收帐款 5,088,855.46
代销商品款
应付工资 7,755,895.18
应付福利费 5,972,825.53
应付股利 3,900,000.00
应交税金 -3,330,904.73
其他应交款 381,487.36
其他应付款 49,207,620.67
预提费用 615,647.75
一年内到期的长期负债 15,000,000.00
其他流动负债
其中：预计负债
流动负债合计 537,278,759.83
长期负债：
长期借款 37,120,000.00
应付债券
长期应付款 80,206,806.86
住房周转金
其他长期负债
长期负债合计 117,326,806.86
递延税款：
递延税款贷项
负债合计 654,605,566.69
少数股东权益(合并报表填列) 4,525,995.51
股东权益：
股本 245,000,000.00
资本公积 1,721,488.51
盈余公积 20,499,704.26
其中: 公益金
减：未确认的投资损失
未分配利润(未弥补亏损以"－"号表示) -38,758,600.47
外币报表折算差额(合并报表填列)
股东权益合计 228,462,592.30
负债及股东权益总计 887,594,154.50
`合并利润及利润分配表`
项目 2000年度
一、主营业务收入 1,192,036,852.25
减：销售折让 4,819,373.93
主营业务收入净额 1,187,217,478.32
减：主营业务成本 745,112,400.61
主营业务税金及附加 27,050,067.06
二、主营业务利润(亏损以"－"号填列) 415,055,010.65
加：其它业务利润(亏损以"－"号填列) 842,183.90
非货币性交易收益
减：存货跌价损失 59,892.29
营业费用 202,884,690.82
管理费用 134,407,247.23
财务费用 16,309,960.49
三、营业利润(亏损以"－"号填列) 62,235,403.72
加：投资收益(损失以"－"号填列) -33,688.05
加：期货收益(亏损以"－"号填列)
补贴收入 4,078,661.21
营业外收入 795,146.13
减：营业外支出 473,275.53
四、利润总额(亏损总额以"－"号填列) 66,602,247.48
减：所得税 9,569,451.63
减：少数股东损益(合并报表填列、亏损以"－"号填列) -231,222.66
加：未确认的投资损失（合并报表填列）
五、净利润(亏损以"－"号填列) 57,264,018.51
加：年初未分配利润(未弥补亏损以"-"号填列) -23,521,049.18
减：减少注册资本减少的未分配利润
加：盈余公积转入
六、可供分配的利润(亏损以"－"号填列) 33,742,969.33
减：提取法定盈余公积 4,016,201.01
提取法定公益金 2,008,100.50
职工奖福基金(合并报表填列,子公司为
外商投资企业项目)
七、可供股东分配的利润(亏损以"－"号填列) 27,718,667.82
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利 16,335,774.50
转作股本的普通股股利
八、未分配利润(未弥补亏损以"－"号填列) 11,382,893.32
附注：非常项目：
出售、处置部门或投资单位
2、自然灾害发生的损失
3、会计政策变更
4、其 他
项目 1999年度
一、主营业务收入 1,082,865,772.29
减：销售折让 7,906,294.68
主营业务收入净额 1,074,959,477.61
减：主营业务成本 684,553,298.68
主营业务税金及附加 19,777,621.06
二、主营业务利润(亏损以"－"号填列) 370,628,557.87
加：其它业务利润(亏损以"－"号填列) 3,344,823.52
非货币性交易收益
减：存货跌价损失 2,674,009.56
营业费用 193,919,735.23
管理费用 117,955,874.05
财务费用 17,264,956.09
三、营业利润(亏损以"－"号填列) 42,158,806.46
加：投资收益(损失以"－"号填列) -260,326.38
加：期货收益(亏损以"－"号填列)
补贴收入 2,531,826.20
营业外收入 486,752.12
减：营业外支出 3,654,853.57
四、利润总额(亏损总额以"－"号填列) 41,262,204.83
减：所得税 5,828,829.86
减：少数股东损益(合并报表填列、亏损以"－"号填列) -77,292.58
加：未确认的投资损失（合并报表填列）
五、净利润(亏损以"－"号填列) 35,510,667.55
加：年初未分配利润(未弥补亏损以"-"号填列) -38,758,600.47
减：减少注册资本减少的未分配利润
加：盈余公积转入
六、可供分配的利润(亏损以"－"号填列) -3,247,932.92
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
职工奖福基金(合并报表填列,子公司为
外商投资企业项目)
七、可供股东分配的利润(亏损以"－"号填列) -3,247,932.92
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利 25,479,474.70
转作股本的普通股股利 -5,206,358.44
八、未分配利润(未弥补亏损以"－"号填列) -23,521,049.18
附注：非常项目：
出售、处置部门或投资单位
2、自然灾害发生的损失
3、会计政策变更
4、其 他
项目 1998年度
一、主营业务收入 982,009,491.25
减：销售折让 8,522,723.71
主营业务收入净额 973,486,767.54
减：主营业务成本 614,343,901.26
主营业务税金及附加 25,906,031.09
二、主营业务利润(亏损以"－"号填列) 333,236,835.19
加：其它业务利润(亏损以"－"号填列) 3,080,566.55
非货币性交易收益
减：存货跌价损失 871,179.94
营业费用 163,410,738.57
管理费用 128,256,471.02
财务费用 18,665,807.76
三、营业利润(亏损以"－"号填列) 25,113,204.45
加：投资收益(损失以"－"号填列) 7,112,492.38
加：期货收益(亏损以"－"号填列)
补贴收入 595,927.09
营业外收入 637,448.64
减：营业外支出 1,245,661.03
四、利润总额(亏损总额以"－"号填列) 32,213,411.53
减：所得税 6,026,507.24
减：少数股东损益(合并报表填列、亏损以"－"号填列) -205,875.82
加：未确认的投资损失（合并报表填列）
五、净利润(亏损以"－"号填列) 26,392,780.11
加：年初未分配利润(未弥补亏损以"-"号填列) -56,126,040.20
减：减少注册资本减少的未分配利润
加：盈余公积转入
六、可供分配的利润(亏损以"－"号填列) -29,733,260.09
减：提取法定盈余公积 5,125,340.38
提取法定公益金
职工奖福基金(合并报表填列,子公司为
外商投资企业项目)
七、可供股东分配的利润(亏损以"－"号填列) -34,858,600.47
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利 3,900,000.00
转作股本的普通股股利
八、未分配利润(未弥补亏损以"－"号填列) -38,758,600.47
附注：非常项目：
出售、处置部门或投资单位
2、自然灾害发生的损失
3、会计政策变更
4、其 他
`合并现金流量表`
会股地年03表
编制单位：上海家化联合股份有限公司（合并报表）
金额单位:元
项目 行次 2000年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1 1,447,570,729.36
收到的租金 2 1,152,939.30
收到的税费返回 3 4,523,796.27
收到的其他与经营活动有关的现金 8 13,082,321.01
经营活动产生的现金流入小计 9 1,466,329,785.94
购买商品、接受劳务支付的现金 10 902,544,930.83
经营租赁所支付的现金 11 12,163,843.96
支付给职工以及为职工支付的现金 12 71,299,822.70
实际交纳的增值税款 13 47,578,124.78
支付的所得税款 14 11,643,664.28
支付的除增值税、所得税以外的其他税费 15 31,275,080.23
支付的其他与经营活动有关的现金 20 239,788,515.68
经营活动产生的现金流出小计 21 1,316,293,982.46
经营活动产生的现金流量净额 150,035,803.48
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 23 958,426.44
分得股利或利润所收到的现金 24 412,196.50
取得债券利息收入所收到的现金 25
处置固定资产、无形资产和其他长 26 10,781,797.13
期资产而收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金 30 25,465.32
投资活动产生的现金流入小计 31 12,177,885.39
购建固定资产、无形资产和其他 32 11,848,352.38
长期资产所支付的现金
权益性投资所支付的现金 33 1,000,000.00
债权性投资所支付的现金 34 1,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金 40 1,099,611.94
投资活动产生的现金流出小计 41 13,948,964.32
投资活动产生的现金流量净额 42 -1,771,078.93
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收权益性投资所收到的现金 43 1,076,075.00
其中：子公司吸收少数股东 43-1 1,076,075.00
权益性投资收到的现金
发行债券所收到的现金 44
借款所收到的现金 45 450,945,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 50
筹资活动产生的现金流入小计 51 452,021,075.00
偿还债务所支付的现金 52 547,314,625.00
期资产的损失（减：收益）
发生筹资费用所支付的现金 53
分配股利或利润所支付的现金 54 16,894,532.10
其中：子公司支付少数股东的股利 54-1
偿付利息所支付的现金 55 16,225,581.58
融资租赁所支付的现金 56
减少注册资本所支付的现金 57 652,000.00
其中：子公司依法减资支付 57-1 652,000.00
给少数股东的现金
支付的其他与筹资活动有关 62 43,799,820.32
的现金
筹资活动产生的现金流出小计 63 607,340,026.90
筹资活动产生的现金流量净额 64 -155,318,951.90
四、汇率变动对现金的影响 65 -117,341.72
五、现金及现金等价物净增加额 66 -7,171,569.07
一、不涉及现金收支的投资和筹资活动：
以固定资产偿还债务 67
以投资偿还债务 68
以固定资产进行投资 69
以存货偿还债务 70
融资租赁固定资产 71
二、将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润（亏损以"－"号填列） 72 57,264,018.51
加：少数股东损益（亏损以"－"号填列） 72-1 -231,222.66
减：未确认的投资损失 72-2
加：计提的坏帐准备或转销的坏帐 73 2,722,843.23
固定资产折旧 74 23,309,330.66
无形资产、长期待摊费用摊销 75 3,415,502.03
待摊费用的减少（减：增加） 76 6,739,864.33
预提费用的增加（减：减少） 77 112,175.35
处置固定资产、无形资产和其他长 78 -146,767.41
固定资产盘亏、报废损失 79
财务费用 80 16,161,875.58
投资损失（减：收益） 81 33,688.05
递延税款贷项（减：借项） 82
存货的减少（减：增加） 83 19,366,026.25
经营性应收项目的减少（减：增加） 84 19,944,512.33
经营性应付项目的增加（减：减少） 85 1,223,957.23
其 他 86 120,000.00
经营活动产生的现金流量净额 87 150,035,803.48
三、现金及现金等价物净增加情况：
货币资金的期末余额 88 67,125,512.59
减：货币资金的期初余额 89 74,297,081.66
现金等价物的期末余额 90
减：现金等价物的期初余额 91
现金及现金等价物净增加额 92 -7,171,569.07
项目 1999年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,527,366,600.74
收到的租金 985,644.60
收到的税费返回 73,361.21
收到的其他与经营活动有关的现金 86,923,883.11
经营活动产生的现金流入小计 1,615,349,489.66
购买商品、接受劳务支付的现金 1,083,594,789.86
经营租赁所支付的现金 631,343.24
支付给职工以及为职工支付的现金 79,376,316.45
实际交纳的增值税款 44,199,517.30
支付的所得税款 2,791,802.60
支付的除增值税、所得税以外的其他税费 29,209,818.91
支付的其他与经营活动有关的现金 276,101,457.83
经营活动产生的现金流出小计 1,515,905,046.19
经营活动产生的现金流量净额 99,444,443.47
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 100,000.00
分得股利或利润所收到的现金 389,473.07
取得债券利息收入所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长 9,970,545.68
期资产而收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
投资活动产生的现金流入小计 10,460,018.75
购建固定资产、无形资产和其他 37,591,638.36
长期资产所支付的现金
权益性投资所支付的现金 5,700,000.00
债权性投资所支付的现金 1,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金
投资活动产生的现金流出小计 43,292,638.36
投资活动产生的现金流量净额 -32,832,619.61
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收权益性投资所收到的现金
其中：子公司吸收少数股东
权益性投资收到的现金
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金 397,779,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
筹资活动产生的现金流入小计 397,779,000.00
偿还债务所支付的现金 373,999,000.00
期资产的损失（减：收益）
发生筹资费用所支付的现金
分配股利或利润所支付的现金
其中：子公司支付少数股东的股利
偿付利息所支付的现金 19,767,433.47
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
其中：子公司依法减资支付
给少数股东的现金
支付的其他与筹资活动有关 23,000,000.00
的现金
筹资活动产生的现金流出小计 434,312,965.57