江西洪都航空工业股份有限公司2003年半年度报告
目 录
第一节 重要提示
第二节 公司基本情况
第三节 股本变动和主要股东持股情况
第四节 董事、监事、高级管理人员情况
第五节 管理层讨论与分析
第六节 重要事项
第七节 财务报告
第八节 备查文件
第一节 重要提示
公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
公司董事长田民先生、主管会计工作负责人吴方辉先生、总会计师陈文浩先生、会计机构负责人副总会计师兼财务部部长曹春先生声明：保证半年度报告中财务报告的真实、完整。
公司2003半年度报告未经审计。
第二节公 司基本情况
一、公司基本情况简介
1.公司法定中文名称:江西洪都航空工业股份有限公司
公司法定英文名称：JIANGXI HONGDU AVIATION INDUSTRY CO., LTD.
英文名称缩写：HDAA
2.公司股票上市地：上海证券交易所
股票简称：洪都航空
股票代码：600316
3.公司注册地址：南昌高新技术产业开发区南飞点
公司办公地址：南昌市新溪桥
邮政编码：330024
公司国际互联网网址：http://www.hongdu-aviation.com
公司电子信箱：hdaajx@public.nc.jx.cn
4.法定代表人姓名：田民
5.公司董事会秘书：陈文浩
联系电话（传真）：0791-8467844
电子信箱：hdaajx@public.nc.jx.cn
联系地址：江西省南昌市新溪桥5001信箱512分箱
证券事务代表：周新太
联系电话：0791-8469749
传真：0791-8467843
电子信箱：zqb@hongdu-aviation.com
6.公司选定的信息披露报刊：《中国证券报》、《上海证券报》
登载半年度报告的互联网网址：http://www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点：公司投资证券部
7.其他有关资料：
企业法人营业执照注册号：3600001131943（1-1）
税务登记号码：360106705515290
公司聘请的会计事务所名称：岳华会计师事务所有限责任公司
地址：北京市朝阳区霄云路26号
二、主要财务数据和指标
2003年6月30日 2002年12月31日
流动资产（元） 950,013,641.99 1,154,211,134.29
流动负债（元） 233,858,598.17 313,868,732.93
总资产（元） 1,317,561,880.10 1,374,293,546.61
股东权益（不包含少数股东权益） 1,081,693,834.87 1,060,424,813.68
（元）
每股净资产（元） 5.15 5.05
调整后每股净资产（元） 5.15 5.05
2003年1-6月份 2002年1-6月份
净利润（元） 21,269,021.19 23,063,179.11
扣除非经常性损益后的净利润（元） 13,484,222.30 22,015,777.17
每股收益（元/股） 0.10 0.11
净资产收益率（%） 1.97 2.14
经营活动产生的现金流量净额（元） -77,742,949.40 49,879,173.11
本报告期末比年
初数增减(%)
流动资产（元） -17.69
流动负债（元） -25.49
总资产（元） -4.13
股东权益（不包含少数股东权益） 2.01
（元）
每股净资产（元） 1.98
调整后每股净资产（元） 1.98
本报告期末比年
初数增减(%)
净利润（元） -7.78
扣除非经常性损益后的净利润（元） -38.75
每股收益（元/股） -9.09
净资产收益率（%） -7.94
经营活动产生的现金流量净额（元） -255.86
注：扣除的非经常性损益项目和金额
项目 金额(元)
1、委托理财收益 8,066,667.00
2、短期投资 -95,487.09
3、无效申购募集资金利息摊销 1,187,407.02
4、所得税影响数 1,373,788.04
合计 7,784,798.89
第三节 股本变动和主要股东持股情况
一、报告期期末股东总数：31720户
二、公司前10名股东持股情况（截至2003年6月30日）
序号 股东名称 持股数量 比例％ 股份性质
（股）
1 江西洪都飞机工业有限公司 114969000 54.75 国有法人股
2 南昌市长江机械工业公司 2788500 1.33 境内法人股
3 宜春第一机械厂 1267500 0.6 国有法人股
4 富国平衡基金 914783 0.44 流通股
5 江西第二机床厂 487500 0.23 国有法人股
6 江西爱民机械厂 487500 0.23 国有法人股
7 国元证券 481436 0.23 流通股
8 顾宝民 310352 0.15 流通股
9 王剑 280300 0.13 流通股
10 科翔基金 275800 0.13 流通股
注：
1、前十名股东中，国有法人股股东江西洪都飞机工业有限公司与其他股东之间不存在关联关系；未知其他股东之间是否存在关联关系。
2、持有本公司5%以上股份的股东只有一家：江西洪都飞机工业有限公司。报告期内，江西洪都飞机工业有限公司所持股份无质押、冻结等情况。
三、公司控股股东或实际控制人变化情况
1、本公司股权划转投入洪都飞机持有的情况
根据中国航空工业第二集团公司（以下简称“中航第二集团公司”）航空组筹[2002]641号文批准，洪都集团公司以包括其所持本公司11496.9万股、占总股本的54.75%的股份在内的资产，于2002年12月3日投资设立了洪都飞机，洪都飞机注册资本为72564.75万元。洪都集团公司将所持的本公司的股权投入洪都飞机的股权变动事项已于2003年3月12日取得财政部财企[2003]88号《关于哈尔滨东安汽车动力股份有限公司等3家上市公司国有股划转有关问题的批复》的批准。
2、本公司间接股权变动情况
根据国务院通过国家经贸委国经贸企改[2003]262号文批准的重组方案，中航第二集团公司联合中国华融资产管理公司、中国信达资产管理公司、中国东方资产管理公司共同发起设立中国航空科技工业股份有限公司（以下简称“中航科工”）。作为上述资产重组的一部分，中航第二集团公司将洪都集团公司持有的洪都飞机的全部股权划转归中航第二集团公司，然后投入中航科工。本次股权变动完成后，本公司的间接控股股东由中航第二集团公司变更为中航科工。中航科工通过全资持有洪都飞机股权从而持有本公司11496.9万股股份。
本次股东变动发生前，本公司最终实际控制人为中航第二集团公司。本次股权直接、间接变化发生后，本公司的最终实际控制人仍为中航第二集团公司。
第四节 董事、监事、高级管理人员情况
一、报告期内，公司董事、监事及高管人员均未持有本公司股票。
二、报告期内公司董事、监事及高级管理人员变动情况
经公司职工代表大会审议通过，选举熊建新先生、魏全全先生为公司第二届监事会职工监事。该公告刊登于2003年3月22日的《中国证券报》和《上海证券报》。
2003年3月31日，经公司2002年度股东大会审议通过，选举田民先生、姜亮先生、吴方辉先生、胡曙光先生、曾炜先生、秦德馨先生、季贵荣先生、王滨滨先生为公司第二届董事会董事，选举吕江林先生、张工先生为公司第二届董事会独立董事；选举金栋林先生、张民生先生、盛益龙先生为公司第二届监事会监事。该次股东大会决议公告刊登于2003年4月1日的《中国证券报》和《上海证券报》。
经二届一次临时董事会审议，选举田民先生为公司董事长；经二届一次临时监事会审议，选举金栋林先生为公司监事会主席。相关公告见2003年4月1日的《中国证券报》和《上海证券报》。
2003年6月25日，经公司2003年第一次临时股东大会审议通过，增选吴志军先生、尹鸿山先生为公司第二届董事会独立董事。该次股东大会决议公告刊登于2003年6月26日的《中国证券报》和《上海证券报》。
第五节 管理层讨论与分析
一、公司财务状况
公司本报告期主营业务毛利率与上年相比有较大幅度的下降，下降的原因是：一方面公司人工成本上升，导致主营业务成本增加；另一方面公司上年取得纯毛利的产品价格补差1000万元。公司利润构成与上年相比也发生变化，主要表现有：1、主营业务利润较上年同期占净利润的比例下降；2、公司本报告期投资收益（报告期内收到委托理财收益8，066，677.00元）占净利润的比例有较大幅度的上升。公司本报告期受非典影响，货款回收困难，报告期内共收到产品销售现款2800万元，应收款项增加较大，本公司管理层认为，下半年公司有能力及时回收货款。
二、主要经营情况
1、主营业务范围及经营状况
公司主营航空产品的开发与研制、生产与销售，航空制造技术的开发、咨询、服务，兼营航空转包生产和航空零部件加工；经营进出口业务（按国家批准文件执行）。公司主营产品为K8喷气基础教练机、N5A农林多用途飞机和海燕螺旋桨飞机。主营业务收入和利润主要来自喷气基础教练机的生产和销售以及军品零部件加工。
报告期内，公司围绕今年上半年的生产经营目标，努力开展各项经营活动，实现了预期目标。鉴于飞机制造业具有特定的行业周期特征，产品交付的生产周期长且销售合同主要集中在下半年。故上半年的经营收入占全年的收入比例相对较少，与去年同期相比略低，但公司总体经营状况良好。
报告期内公司实现主营业务收入156,119,276.72元，主营业务利润23,156,018.41元，净利润21,269,021.19元。
占主营业务收入总额10%以上的行业或产品具体情况表：
主营业务收
分行业或 毛利率 入比上年同
分产品 主营业务收入 主营业务成本 (%) 期增减（％）
航空产品 152,726,738.94 131,168,458.08 14.12 -4.79
技术市场 3,392,537.78 1,770,518.54 47.81 51.88
其中：关 28,389,784.13 19,985,464.34 29.6 192.31
联交易
主营业务成 毛利率比
分行业或 本比上年同 上年同期
分产品 期增减（％） 增减(%)
航空产品 5.54 -37.33
技术市场 -13.96 507.50
其中：关 268.41 -32.94
联交易
主营业务分地区情况：
地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（%）
国内市场 35,284,242.17 195.37
国外市场 120,835,034.55 -19.82
其中：关联交易 28,389,784.13 192.31
2、报告期内公司利润构成、主营业务及其结构、主营业务能力发生重大变化的说明。
公司本报告期主营业务毛利率与上年相比下降的原因是：一方面公司人工成本上升，导致主营业务成本增加；另一方面公司上年取得纯毛利的产品价格补差1000万元。利润构成与上年相比发生的变化：（1）主营业务利润较上年同期占净利润的比例下降；（2）投资收益（报告期内收到委托理财收益8，066，677.00元）占净利润的比例有较大幅度上升。
3、报告期内无对利润产生重大影响的其他经营业务活动。
4、报告期内单个参股公司的投资收益对公司净利润的影响未达到10%。
5、经营中的问题与困难：
公司属航空产品开发、制造业，公司主营产品K8飞机为外销机种，主要销售市场集中在国外，受国际形势影响较大。近年来，国际局势动荡不安，国际航空制造行业受到了较大冲击，上述情况对公司主营产品国外市场开拓将产生一定影响。目前公司向非洲某国出口K8E飞机项目合同进展顺利，公司主营产品主要是向国外出口，因此存在国际航空产品市场激烈竞争的风险，以及为适应国外用户需求对现有出口产品必须不断进行改进改型、技术创新的压力。
三、投资情况
（一）募集资金投资项目
1、募集资金投资项目情况表
序号 承诺项目 拟投入金额（万元）
1 K8飞机生产线 12029.200
2 农林飞机、海燕飞机生产线 11097.000
3 转包生产线 2992.000
4 引进飞机蒙皮拉型机项目 2950.000
5 航空协作加工生产线 2930.000
6 L8飞机改型项目 4500.000
7 N5A飞机改型项目 3000.000
8 海燕飞机改型项目 3000.000
9 航空电子试验室项目 2200.000
10 航空研发中心项目 3445.000
11 洪都高新科技园项目 6755.350
12 橡皮囊液压机项目 4000
13 补充流动资金 30200
合计 89098.55
序号 承诺项目 实际投入金额（万元）
1 K8飞机生产线 5686.67
2 农林飞机、海燕飞机生产线 5225.47
3 转包生产线 434.67
4 引进飞机蒙皮拉型机项目 1182.47
5 航空协作加工生产线 1033.8
6 L8飞机改型项目 1454.9
7 N5A飞机改型项目 681.81
8 海燕飞机改型项目 36.18
9 航空电子试验室项目 348.382
10 航空研发中心项目 3198.58
11 洪都高新科技园项目 2229.21
12 橡皮囊液压机项目 4000
13 补充流动资金 30200
合计 55712.142
2、募集资金项目进度情况：
（1）K8飞机生产线技术改造项目：
承诺投资1.20292亿元，实际已投资5686.67万元。土建工程成件库建设310万元，现已主体验收。该项目还涉及进口两台五坐标数控机床（214.488万欧元）仅付15%预付款，年底交付.
（2）农林飞机海燕飞机生产线技术改造项目：
承诺投资11097万元，实际已投资5225.47万元。土建工程正抓紧组织实施，数控机加厂房扩建、落锤厂房新建已完主体工程。
（3）转包生产线技术改造项目：
承诺投资2992万元，实际已投资434.67万元。该项目主要涉及进口五坐标桥式龙门铣，金额210万欧元，仅付15%的预付款，年底到货。
（4）引进飞机蒙皮拉型机项目：
承诺投资2950万元，实际已投资1182.47万元。现设备已安装调试完毕，已进入试运行阶段。
（5）航空协作加工生产线技术改造项目：
承诺投资2930万元，实际已投资1033.8万元。该项目进口五坐标立式加工中心已到货。
（6）L8飞机改型项目：
承诺投资4500万元，实际投资1454.9万元。
（7）N5A飞机改型项目：
承诺投资3000万元，实际已签合同2441万元，实际投资681.81万元。
（8）海燕飞机改型项目：
承诺投资3000万元，实际投资为36.18万元。
（9）航空电子试验室改造项目：
承诺投资2200万元，实际投资为348.382万元。一些高精尖、贵重设备正在调研中。
（10）航空研发中心项目：
承诺投资3445万元，实际投资为3198.58万元，报告期内公司已完成航空研发中心主体工程，外围工程正在实施。
（11）洪都高新科技园项目：
承诺投资6755.3万元，实际投资为2229.21万元，目前正在进行I期工程施工建设。
（12）橡皮囊液压机项目：
安装调试、验收完毕，正在进行工艺试验。
由于“非典”的原因，报告期内的投资、采购、建设项目均受到较严重的影响，故进展有所滞后。
（二）报告期内公司重大非募集资金投资项目
1、投资组建江西洪都科技创业投资有限公司项目。经2001年度股东大会决议审议通过，公司、投资组建江西洪都科技创业投资有限公司，该公司的投资方为公司出资3800万元，成发集团公司和中航电测仪器股份有限公司各出资100万元。目前江西洪都科技创业投资有限公司的设立工作已经完成，并于2003年1月23日正式挂牌运转。
2、购买南昌昌南工业园区土地项目。报告期内，公司调整了与昌南工业园管委会签订的土地购买合同，目前已支付了1000万元的预付款，相关土地使用权证尚在办理之中。
3、受让邢台轧辊股份有限公司部分股权项目。2002年11月29日，公司与邢台机械轧辊（集团）有限公司在邢台签署了《股份转让协议》，2003年3月3日，上述股权转让事宜已获《财政部关于邢台轧辊股份有限公司国有股转让有关问题的批复》（财企[2003]81号）批准，有关公告详见2003年3月11日《中国证券报》和《上海证券报》。报告期内，公司已在中国证券登记结算公司办理完毕股权过户手续。
四、实际经营效果与招股说明书比较
公司招股说明书提出的目标是，力争在3-5年内，把公司建设成为具备较强国际竞争力的教练机和通用飞机的科研、生产、出口基地。公司上市2年多来，通过加大技术改造力度，进一步加强航空产品科研开发和技术创新基础条件建设，大大提高了公司飞机制造工艺技术水平和生产加工能力，今年3月，公司又与中国航空技术进出口总公司签订了收购100架K8飞机合同，此项合同的签订对公司进一步发展、壮大主营产品有着重大意义，为公司实现招股说明书的经营战略目标奠定了坚实的基础。
第六节重要事项
一、公司治理状况
报告期内，公司按照中国证监会《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》中“在2003年6月30日前，上市公司董事会成员中应当至少包括三分之一独立董事”的要求，于2003年6月25日召开2003年第一次临时股东大会，增选吴志军先生、尹鸿山先生为公司第二届董事会独立董事。目前，公司董事会由十二名董事组成，其中有四名独立董事，独立董事人数已占董事会人数三分之一，符合《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的要求。
二、2002年度利润分配方案执行情况
2002年度公司实现净利润67,109,835.55元，累计可供股东分配的利润为94,016,685.37元。公司2002年度的利润分配预案为：以2002年12月31日的总股本210,000,000股为基数，向全体股东每10股派现金股利3元（含税），共派发现金红利63,000,000元，剩余可供股东分配利润31,016,685.37元，结转至2003年度使用。
该分配方案已经2003年3月31日召开的公司2002年年度股东大会审议通过。该次分红派息股权登记日为2003年5月8日，除息日为2003年5月9日，公告刊登在2003年4月25日在《中国证券报》和《上海证券报》上。分红派息工作已按期完成。
三、报告期内，公司无发行新股方案。
四、公司2003年度中期不进行利润分配，也不进行公积金转增股本。
五、报告期内公司未发生重大诉讼、仲裁事项。
六、报告期内，公司未发生重大资产收购、出售及资产重组事项。
七、重大关联交易事项：
报告期内，公司国有股权发生了变动，原控股股东江西洪都航空工业集团有限责任公司（以下简称“洪都集团”）将持有的公司11496.9万股股份无偿划转给江西洪都飞机工业有限公司（以下简称“洪都飞机”）。本次股权变动完成后，洪都集团不再持有本公司股份，洪都飞机成为公司新的控股股东。相关内容详见2003年5月17日《中国证券报》和《上海证券报》。
公司与关联方洪都集团、洪都飞机存在相互委托加工、物资采购、资产租赁、资产置换等关联交易。关联交易中航空产品的相互加工按国家指导的航空产品定价原则结算交易金额，其他产品按市场价格结算。公司与关联方发生的交易应收、应付款的结算方式为先行抵消相互的往来款项，不足部分用货币资金支付。
公司与关联方签订的关联交易合同正陆续执行。相关信息刊登在2003年2月27日《中国证券报》和《上海证券报》。
（一）购销商品、提供劳务
1、购销商品
项目 金额 占同类交易的比例（%）
（1）委托加工 28,389,784.13 18.18
（2）受托加工 33,950,745.63 25.54
（3）销售材料 8,753,550.82 99.43
（4）购买材料 11,446,108.95 19.95
2、资产租赁
（1）出租资产： 187,374.34元
（2）租入资产： 181,863.20元
（二）、关联往来
应收账款 3,314,923.36元
应付帐款 34,324,539.79元
在建工程/预付工程款 78,570,000.00元
八、重大合同及履行情况
1、报告期内公司没有发生重大托管、承包其他公司资产或其他公司重大托管、承包公司资产的事项。
2、报告期内或持续到报告期内，公司未发生重大担保事项。
3、经公司第一届董事会第十次会议和2002年度股东大会审议通过，同意公司用不超过8000万元进行委托理财。报告期内，公司与北京富瑞达资产管理有限责任公司签订了资产委托管理合同，协议委托金额8000万元，委托期限为2003年5月20日至2004年5月15日，共11个月零25天。相关公告刊登于2003年5月24日《中国证券报》和《上海证券报》。
4、公司2003年3月12日与中国航空技术进出口总公司新签订了《收购100架K8飞机合同》。《江西洪都航空工业股份有限公司关于签订100架K8飞机合同的公告》，刊登于2003年3月18日《中国证券报》和《上海证券报》。
九、报告期内，公司或持有公司股份5%以上（含5%）的股东未在指定报刊及网站上刊登任何对公司经营成果、财务状况可能产生重要影响的承诺事项。
十、报告期内，公司、公司董事会及董事没有受中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、被其他行政管理部门处罚及证券交易所公开谴责的情形；公司董事、管理层有关人员没有被采取司法强制措施的情况。
十一、报告期内其他重大事件：
1、《江西洪都航空工业股份有限公司关于受让邢台轧辊股份有限公司11.6%国有股股权的公告》，刊登于2003年3月11日《中国证券报》13版、上海证券交易所网站www.sse.com.cn上，在“上市公司资料检索”中输入公司股票代码查询（下同）。
2、《江西洪都航空工业股份有限公司2002年度股东大会决议公告》，刊登于2003年4月1日《中国证券报》版、《上海证券报》12版、上海证券交易所网站www.sse.com.cn上。
3、《江西洪都航空工业股份有限公司董事会关于本公司国有股权变动的公告》，刊登于2003年5月17日《中国证券报》40版、《上海证券报》34版、上海证券交易所网站www.sse.com.cn上。
第七节财务报告
一、公司2003年半年度财务报告未经审计
二、会计报表（附后）
三、会计附注（附后）
第八节备查文件
一、载有董事长签名的半年度报告文本；
二、载有公司负责人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本；
三、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件文本；
四、公司章程文本。
江西洪都航空工业股份有限公司
2003年7月23日
资产负债表（一）
编制单位:江西洪都航空工业股份有限公司 单位：人民币元
资产 行次 2003年6月30日
流动资产：
货币资金 1 510,192,788.76
短期投资 2 90,023,712.50
应收票据 3 300,000.00
应收股利 4 378,639.12
应收利息 5
应收账款 6 63,267,613.39
其他应收款 7 1,728,834.71
预付账款 8 39,580,846.87
应收补贴款 9
存货 10 244,541,206.64
待摊费用 11
一年内到期的长期债权投资 12
其他流动资产 13
流动资产合计 14 950,013,641.99
长期投资：
长期股权投资 15 135,193,240.30
长期债权投资 16
长期投资合计 17 135,193,240.30
固定资产：
固定资产原价 18 126,214,234.79
减：累计折旧 19 41,115,549.08
固定资产净值 20 85,098,685.71
减：固定资产减值准备 21
固定资产净额 22 85,098,685.71
工程物资 23
在建工程 24 135,560,983.50
固定资产清理 25 359,713.85
固定资产合计 26 221,019,383.06
无形资产及其他资产：
无形资产 27 11,335,614.75
长期待摊费用 28
其他长期资产 29
无形资产及其他资产合计 30 11,335,614.75
递延税项
递延税款借项 31
资产总计 32 1,317,561,880.10
资产 2002年12月31日
流动资产：
货币资金 799,897,373.67
短期投资 81,234,070.00
应收票据 171,579.00
应收股利
应收利息
应收账款 8,047,244.23
其他应收款 1,838,954.52
预付账款 22,988,549.99
应收补贴款
存货 240,033,362.88
待摊费用
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 1,154,211,134.29
长期投资：
长期股权投资 72,936,255.18
长期债权投资
长期投资合计 72,936,255.18
固定资产：
固定资产原价 118,058,659.85
减：累计折旧 38,234,228.23
固定资产净值 79,824,431.62
减：固定资产减值准备
固定资产净额 79,824,431.62
工程物资
在建工程 55,545,787.47
固定资产清理
固定资产合计 135,370,219.09
无形资产及其他资产：
无形资产 11,775,938.05
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 11,775,938.05
递延税项
递延税款借项
资产总计 1,374,293,546.61
公司负责人：田民主管 会计工作负责人：吴方辉 总会计师：陈文浩 财务部部长：曹春
资产负债表（二）
编制单位:江西洪都航空工业股份有限公司 单位：人民币元
负债和股东权益 行次 2003年6月30日
流动负债：
短期借款 33 3,000,000.00
应付票据 34 18,700,000.00
应付账款 35 90,843,918.81
预收账款 36 4,072,470.92
应付工资 37 4,660,487.32
应付福利费 38 5,514,388.28
应付股利 39 -
应交税金 40 4,993,891.03
其他应交款 41 937.98
其他应付款 42 11,421,391.00
预提费用 43 90,651,112.83
预计负债 44
一年内到期的长期负债 45
其他流动负债 46
流动负债合计 47 233,858,598.17
长期负债：
长期借款 48
应付债券 49
长期应付款 50
专项应付款 51
其他长期负债 52
长期负债合计 53
递延税款：
递延税款贷款 54
负债合计 55 233,858,598.17
少数股东权益 56 2,009,447.06
股东权益：
股本 57 210,000,000.00
资本公积 58 787,140,490.85
盈余公积 59 32,267,637.46
其中：法定公益金 60 15,107,225.77
未分配利润 61 52,285,706.56
股东权益合计 62 1,081,693,834.87
负债和股东权益合计 63 1,317,561,880.10
负债和股东权益 2002年12月31日
流动负债：
短期借款 3,000,000.00
应付票据 27,000,000.00
应付账款 91,460,503.30
预收账款 6,704,675.00
应付工资 7,887,283.41
应付福利费 3,590,802.35
应付股利 63,000,000.00
应交税金 959,722.44
其他应交款 5,716.49
其他应付款 14,705,842.87
预提费用 95,554,187.07
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 313,868,732.93
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计
递延税款：
递延税款贷款
负债合计 313,868,732.93
少数股东权益
股东权益：
股本 210,000,000.00
资本公积 787,140,490.85
盈余公积 32,267,637.46
其中：法定公益金 15,107,225.77
未分配利润 31,016,685.37
股东权益合计 1,060,424,813.68
负债和股东权益合计 1,374,293,546.61
公司负责人：田民 主管会计工作负责人：吴方辉 总会计师：陈文浩 财务部部长：曹春
利润及利润分配表
单位：人民币元
编制单位:江西洪都航空工业股份有限公司
项目 行次 2003年1-6月
一、主营业务收入 1 156,119,276.72
减:主营业务成本 2 132,938,976.62
主营业务税金及附加 3 24,281.69
二、主营业务利润 4 23,156,018.41
加：其他业务利润 5 -8,329.63
减：营业费用 6 848,135.52
管理费用 7 11,734,991.70
财务费用 8 -4,696,636.82
三、营业利润 9 15,261,198.38
加：投资收益 10 8,599,806.00
补贴收入 11
营业外收入 12 1,142,757.02
减：营业外支出 13 3,611.90
四、利润总额 14 25,000,149.50
减：所得税 15 3,721,681.25
减：少数股东损益 16 9,447.06
五、净利润 17 21,269,021.19
加：年初未分配利润 18 31,016,685.37
盈余公积转入 19
六、可供分配利润 20 52,285,706.56
减：提取法定盈余公积金 21
提取法定公益金 22
七、可供股东分配的利润 23 52,285,706.56
减：应付优先股股利 24
提取任意盈余公积 25
应付普通股股利 26
转作股本的普通股股利 27
八、未分配利润 28 52,285,706.56
项目 2002年1-6月
一、主营业务收入 162,651,537.22
减:主营业务成本 126,338,480.42
主营业务税金及附加 3,378.60
二、主营业务利润 36,309,678.20
加：其他业务利润 29,286.36
减：营业费用 2,462,561.23
管理费用 13,636,209.22
财务费用 -5,660,720.21
三、营业利润 25,900,914.32
加：投资收益 -17,758.43
补贴收入
营业外收入 1,267,407.02
减：营业外支出 4,200.00
四、利润总额 27,146,362.91
减：所得税 4,083,183.80
减：少数股东损益
五、净利润 23,063,179.11
加：年初未分配利润 40,328,816.92
盈余公积转入
六、可供分配利润 63,391,996.03
减：提取法定盈余公积金
提取法定公益金
七、可供股东分配的利润 63,391,996.03
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润 63,391,996.03
公司负责人：田民 主管会计工作负责人：吴方辉 总会计师：陈文浩 财务部部长：曹春
现金流量表(一)
编制单位:江西洪都航空工业股份有限公司 单位：人民币元
项目 行次
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1
收到的税费返还 2
收到的其他与经营活动有关的现金 3
现金流入小计 4
购买商品、接受劳务支付的现金 5
支付给职工以及为职工支付的现金 6
支付的各项税费 7
支付的其他与经营活动有关的现金 8
现金流出小计 9
经营活动产生的现金流量净额 10
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金 11
取得投资收益所收到的现金 12
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 13
收到的其他与投资活动有关的现金 14
现金流入小计 15
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 16
投资所支付的现金 17
支付的其他与投资活动有关的现金 18
现金流出小计 19
投资活动产生的现金流量净额 20
三、筹资活动产生的现金流量
吸收投资所收到的现金 21
借款所收到的现金 22
收到的其他与筹资活动有关的现金 23
现金流入小计 24
偿还债务所支付的现金 25
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 26
支付的其他与筹资活动有关的现金 27
现金流出小计 28
筹资活动产生的现金流量净额 29
项目 2003年1-6月
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 28,017,787.97
收到的税费返还 -
收到的其他与经营活动有关的现金 9,687,224.09
现金流入小计 37,705,012.06
购买商品、接受劳务支付的现金 77,229,971.69
支付给职工以及为职工支付的现金 20,849,351.75
支付的各项税费 4,636,842.43
支付的其他与经营活动有关的现金 12,731,795.59
现金流出小计 115,447,961.46
经营活动产生的现金流量净额 -77,742,949.40
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金 91,234,595.41
取得投资收益所收到的现金 8,316,541.47
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 12,545.67
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 99,563,682.55
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 93,276,832.68
投资所支付的现金 162,376,597.62
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 255,653,430.30
投资活动产生的现金流量净额 -156,089,747.75
三、筹资活动产生的现金流量
吸收投资所收到的现金 2,000,000.00
借款所收到的现金 3,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 5,000,000.00
偿还债务所支付的现金 3,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 57,871,891.92
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 60,871,891.92
筹资活动产生的现金流量净额 -55,871,891.92
公司负责人：田民 主管会计工作负责人：吴方辉 总会计师：陈文浩 财务部部长：曹春
现金流量表(二)
编制单位:江西洪都航空工业股份有限公司 单位：人民币元
项目 行 次
四、汇率变动对现金的影响 30
五、现金及现金等价物净增加额 31
补充资料
1.将净利润调节为经营活动的现金流量:
净利润 32
加:计提的坏帐准备或转销的坏帐 33
固定资产折旧 34
无形资产摊销 35
长期待摊费用摊销 36
待摊费用的减少（减：增加） 37
预提费用的增加（减：减少） 38
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减：收益) 39
固定资产报废损失 40
财务费用 41
投资损失(减：收益) 42
递延税款贷项(减：借项) 43
存货的减少(减：增加) 44
经营性应收项目的减少(减：增加) 45
经营性应付项目的增加（减：减少） 46
其他 47
经营活动产生的现金流量净额 48
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本 49
一年内到期的可转换公司债券 50
融资租入固定资产 51
3.现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 52
减:现金的期初余额 53
加:现金等价物的期末余额 54
减:现金等价物的期初余额 55
现金及现金等价物净增加额 56
项目 2003年1-6月
四、汇率变动对现金的影响 4.16
五、现金及现金等价物净增加额 -289,704,584.91
补充资料
1.将净利润调节为经营活动的现金流量:
净利润 21,278,468.25
加:计提的坏帐准备或转销的坏帐 -
固定资产折旧 3,272,796.40
无形资产摊销 88,175.70
长期待摊费用摊销 -
待摊费用的减少（减：增加） -
预提费用的增加（减：减少） -4,903,074.24
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减：收益) 7,470.40
固定资产报废损失 -
财务费用 80,535.00
投资损失(减：收益) -8,599,806.00
递延税款贷项(减：借项) -
存货的减少(减：增加) -4,507,843.76
经营性应收项目的减少(减：增加) -69,526,319.70
经营性应付项目的增加（减：减少） -14,933,351.45
其他
经营活动产生的现金流量净额 -77,742,949.40
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 510,192,788.76
减:现金的期初余额 799,897,373.67
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -289,704,584.91
公司负责人：田民 主管会计工作负责人：吴方辉 总会计师：陈文浩 财务部部长：曹春
会计报表附注
一、公司简介
江西洪都航空工业股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）是经中华人民共和国国家经济贸易委员会国经贸企改（1999）1157号《关于同意设立江西洪都航空工业股份有限公司的批复》批准，由江西洪都航空工业集团有限责任公司(以下简称“集团公司”)，联合南昌长江机械工业公司、宜春第一机械厂、江西爱民机械厂、江西第二机床厂等四家企业共同发起设立的高新技术企业。经中国证券监督管理委员会证监发行字{2000}148号文件《关于核准洪都航空工业股份有限公司公开发行股票的通知》核准,公司于2000年11月16日在上海证券交易所采用上网定价发行方式，向社会公开发行人民币普通股股票6000万股，并于同年12月15日在上海证券交易所挂牌交易。股票简称：“洪都航空”，股票代码：“600316”。
公司于1999年12月16日取得江西省工商行政管理局颁发的3600001131943号企业法人营业执照；公司设立时注册资本：8,000万元人民币；2000年公开发行6,000万股社会公众股后，注册资本变更为14,000万元人民币；2001年9月19日经公司临时股东大会审议通过，以总股本14,000万股为基数，每10股转增5股，转增方案实施后注册资本变更为21,000万元人民币；公司住所：南昌市高新技术产业开发区南飞点；法定代表人：田民；经营范围：基础教练机、通用飞机、其他航空产品及零件部件的设计、研制、生产、销售、维修及相关业务和进出口贸易；航空产品的转包生产、航空科学技术开发、咨询、服务、引进和转让等。
二、公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1、会计制度：
执行《企业会计制度》及其补充规定。
2、会计年度：
自公历1月1日起至12月31日止。
3、记账本位币：
公司以人民币为记账本位币。
4、记账基础和计价原则：
以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。
5、外币业务的核算方法：
对发生的外币经济业务,采用业务发生当月1日基准汇价折合为记账本位币记账，月末对外币账户余额按月末基准汇价进行调整，按月末基准汇价折合的记账本位币金额与账面记账本位币金额之间的差额,作为汇兑损益处理。
6、现金等价物的确定标准：
现金等价物是指公司持有的期限短（一般是指从购买之日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
7、坏账的核算方法：
公司坏账损失采用“备抵法”核算,计提坏账准备的方法为“账龄分析法”，各账龄应收款项计提坏账准备的比例如下：
账龄 计提比例（%）
一年以内 5
一至二年 10
二至三年 30
三至四年 50
四至五年 80
五年以上 100
坏账按下列原则确认：
(1)因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍无法收回的款项；
(2)因债务人逾期未能履行偿债义务超过三年仍不能收回的款项。
依上述原则确认的坏账须报经董事会批准。
8、存货的核算方法：
(1)存货的盘存制度为永续盘存制。
(2)存货的分类：存货分为原材料、包装物、在制品及自制半成品、产成品、专用工装、低值易耗品等。
(3)存货的计价：
a、原材料、委托加工材料、在制品及自制半成品和低值易耗品按计划成本计价，入库时计划成本与实际成本的差异计入材料成本差异；领用与发出时按计划成本计价，按月结转其应负担的成本差异，将计划成本调整为实际成本。
包装物和产成品按实际成本计价，包装物采用“一次摊销法”核算，产成品发出按“加权平均法”核算。
低值易耗品采用“一次摊销法”核算。
专用工装采用“定额摊销法”核算。
b、期末以“成本与可变现净值孰低”计价。存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额计提并计入当期损益。
9、短期投资核算方法：
短期投资，指能够随时变现并且持有时间不准备超过一年（含一年）的投资，包括股票投资、债券投资。
短期投资按取得时的实际成本计价。实际支付的价款中包含的已宣告发放但尚未领取的现金股利、或已到付息期但尚未领取的债券利息单独核算，不构成短期投资成本。持有期间的收入冲减投资成本，处置时确认投资收益。期末按成本与市价孰低计价，并将市价低于成本的差额计提短期投资跌价准备，并计入当期损益。
10、长期投资的核算方法
(1)长期股权投资的核算方法：
a、按投资时实际发生的成本入账；
b、公司持有被投资单位有表决权资本总额低于20%，或虽占20%或以上，但不具有重大影响的按成本法核算；持有被投资单位有表决权资本总额20%或以上，或虽不足20%但具有重大影响的，按权益法核算；对实质性控股的对外股权投资或持有50%以上股权的对外股权投资编制合并报表。
c、股权投资差额的摊销：长期股权投资在采用权益法核算的情况下，初始投资成本大于公司应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额的摊销期限为：合同中规定了投资期限的，按合同规定的投资期限摊销；合同中没有规定投资期限的，按十年期摊销。
(2)长期债权投资的核算方法：
按取得时的实际成本计价,按权责发生制原则确认投资收益。债券折（溢）价在债券存续期内按直线法平均摊销。
(3)长期投资减值准备的确认标准及计提方法:期末对由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致长期投资可收回金额低于其账面价值，并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复，应按可收回金额低于长期投资账面价值的金额计提长期投资减值准备。
11、固定资产计价和折旧方法：
本公司固定资产标准为使用期限在一年以上、单位价值在2,000元以上的房屋建筑物、机械设备、传导设备、动力设备、仪器仪表以及其它与生产经营有关的设备、器具、工具等；不属于生产经营主要设备的物品，单位价值在2,000元以上，并且使用期限超过二年的资产。
固定资产按购建时的实际成本计价，分为房屋和建筑物、通用设备、专用设备、电子设备、电器设备、仪器仪表、运输设备、和其它设备等八大类。折旧按类别采用“直线法”核算，预计净残值率为5%，各类固定资产折旧年限及年折旧率如下：
项目 折旧年限(年) 年折旧率(%)
房屋和建筑物 45 2.11
通用设备 16 5.94
专用设备 14 6.78
电子设备 10 9.50
电器设备 14 6.78
仪器仪表 12 7.92
运输设备 12 7.92
其它设备 10 9.50
固定资产的期末计价：期末对固定资产进行逐项检查，如果固定资产的市价持续下跌或由于技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可回收金额低于账面价值，则对可收回金额低于账面价值的部分计提固定资产减值准备，提取时按单个固定资产项目的账面价值高于其可收回金额的差额确定。
12、在建工程核算方法：
在建工程按实际成本计价，所建造的固定资产已达到预定可使用状态，为在建工程结转为固定资产的时点。尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按计提固定资产折旧的规定，计提固定资产的折旧，待办理了竣工决算手续后再作调整。为购建固定资产而发生的借款费用按下列原则予以资本化：
(1)以固定资产达到预定可使用状态作为时间界限，即在固定资产达到预定可使用状态之前发生的借款费用计入所购建的固定资产成本，其后发生的计入当期损益；
(2)如果固定资产购建过程发生中断，借款费用应按以下情况进行处理：
a、如固定资产的购建发生非正常中断时间较长的，其中断期间发生的借款费用不计入所购建固定资产成本，直接计入当期损益，购建重新开始后，再继续资本化；
b、如中断是使购建的固定资产达到可使用状态所必须的程序，则中断期间发生的借款费用，仍计入所购建的固定资产成本。
在建工程的期末计价：期末对在建工程进行逐项检查，当存在下列情况之一时，则对可收回金额低于在建工程账面价值的部分计提减值准备，提取时按单个在建工程项目的成本高于可变现净值的差额确定：
①在建工程长期停建并且预计在未来3年内不重新开工的；
②所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性；
③其他足以证明在建工程实质上已经发生减值的情形。
13、无形资产计价与摊销方法：
无形资产按实际成本计价。有规定使用年限的,自取得当月起，按规定使用年限平均摊销；没有规定使用年限的，按十年期平均摊销。
无形资产的期末计价：期末对无形资产进行逐项检查，当存在下一项或若干项情况时，则提取无形资产减值准备，提取时按单个无形资产项目的账面价值高于其可变现净值的差额确定：
(1)某项无形资产已被其他新技术所取代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；
(2)某项无形资产市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复；
(3)某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值；
(4)其他足以证明某项无形资产实质上已经发生减值的情形。
14、其他资产的核算方法：
(1)开办费用：在企业开始生产经营当月起，一次性计入当期损益；
(2)长期待摊费用：按项目的受益期平均摊销。
15、收入确认方法：
(1)商品销售，公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方；公司既没有保留通常与所有权相关的继续管理权，也没有对已售出商品实施控制；与交易相关的经济利益能够流入企业；相关的收入和成本能够可靠地计量时，确认收入的实现。
(2)建造合同
①如果建造合同的结果能够可靠地估计，根据完工百分比法在资产负债表日确认合同收入和费用。
②如果合同预计总成本将超过合同预计总收入，将预计损失立即确认为当期费用。
(3)提供劳务，按照完工百分比法确认相关的劳务收入。如提供的劳务合同在同一年度内开始并完成的，在完成劳务时确认收入的实现。
(4)其他收入，按照权责发生制原则确认。
16、所得税的会计处理方法
所得税的会计处理采用“应付税款法”。
17、利润分配
根据公司章程规定，交纳所得税后的净利润按以下顺序及规定进行分配：
(1)弥补上一年度的亏损；
(2)提取法定盈余公积金10%；
(3)提取法定公益金5%-10%；
(4)提取任意公积金；
(5)支付股东股利。
18、合并会计报表编制方法：
根据财政部财会字(1995)11号《关于印发〈合并会计报表暂行规定〉的通知》和财会字（96）2号《关于合并报表合并范围请示的复函》等文件的规定编制合并报表，抵消母公司与纳入合并范围的子公司、子公司与子公司之间的重大内部往来、内部交易及权益性投资项目。
三、税项
1、增值税：
(1)飞机销售：根据国税函[1999]633号《国家税务总局关于军品科研生产免税凭印问题的通知》之规定，并经中华人民共和国国防科学技术工业委员会确认，公司生产的K8飞机、海燕飞机免征增值税；根据财政部和国家税务总局《关于农五飞机适用国产直线飞机免征增值税政策的通知》，公司生产的“农五系列飞机适用《关于国产直线飞机免征增值税的通知》（财税字[2000]51号）的规定免征国内销售环节增值税，其生产所需进口尚不能国产化的零部件免征进口环节增值税”；
(2)为国防配套的航空零部件：根据国税函[1999]633号《国家税务总局关于军品科研生产免税凭印问题的通知》之规定，并经中华人民共和国国防科学技术工业委员会确认，免征增值税；
(3)其他产品：以销售收入的17%计算增值税销项税额，按销项税额扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额计算缴纳；
2、营业税：按应税收入的5%缴纳；
3、城市维护建设税：按应纳流转税额的7%计缴；
4、教育费附加：按应纳流转税额的3%计缴；
5、企业所得税：适用15%的企业所得税税率。
6、其他税项：按国家的有关具体规定计缴。
四、控股子公司及合营企业、合并会计报表的编报范围及子公司会计政策的调整
(一)控股子公司
2003年1月23日，公司与成都发动机（集团）有限公司、中原电测仪器厂共同出资组建江西洪都科技创业投资有限公司(以下简称洪都科创)。洪都科创注册资本4,000万元，公司持有95%的股权。法定代表人：陈文浩。洪都科创主营业务范围：对外投资、投资管理、投资咨询服务(金融、证券、期货除外)、资产经营管理、企业策划、电子商务服务；普通机械、五金交电、化工产品、金属材料制品、仪器仪表、电器机械及器材、建筑材料批发、零售。
(二)合并会计报表的编报范围及子公司会计政策的调整
洪都科创纳入合并会计报表的编报范围，执行公司的会计政策。
五、会计报表主要项目注释
以下注释会计报表项目数据除非特别指出，资产负债表项目期末数系2003年6月30日余额，期初数系2002年12月31日的余额；货币单位为人民币元。
(一)合并会计报表主要项目注释
1、货币资金期末余额799,897,373.67元。
项目 期末数 期初数
现金 24,233.43 37,130.79
银行存款 500,759,228.65 788,202,145.51
其他货币资金 9,409,326.68 11,658,097.37
合计 510,192,788.76 799,897,373.67
注：(1)银行存款减少原因在于公司用于固定资产投资、股权投资和支付股东股利。
(2)其他货币资金期末余额主要系：a、公司办理信用证、承兑汇票存出保证金；b、公司进行股票投资在证券营业部开具资金账户之资金余额。
2、短期投资期末价值90,023,712.50元
(1)项目 期末数 期初数
金额 跌价准备 金额 跌价准备
委托投资 80,000,000.00 80,000,000.00
股票投资 1,046,000.00 22,400.00 1,391,880.00 157,810.00
国债投资 9,000,112.50
合计 90,046,112.50 22,400.00 81,391,880.00 157,810.00
(2)股票名称 购入数量 投资成本 期末市价
中国石化 100,000 390,000.00 374,000.00
中国联通 9,0000 288,000.00 289,800.00
银河科技 40,000 368,000.00 361,600.00
合计 1,046,000.00
(2)股票名称 跌价准备
中国石化 16,000.00
中国联通
银河科技 6,400.00
合计 22,400.00
(3)根据2002年度股东大会决议，为了充分发挥暂时闲置资金的效益，遵循合法合规、控制风险、效益最大化的原则，用不高于8,000万元人民币进行短期的资产委托理财。公司于2003年5月20日与受托方签定了《委托资产管理合同》，委托投资本金为8,000万元人民币，委托管理期限自2003年5月20日至2004年5月15日。
(4)国债投资系公司的控股子公司江西洪都科技创业投资有限公司的短期国债投资，投资的国债品种为R001。
3、应收票据期末余额300,000.00元
票据种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 300,000.00 171,579.00
4、应收账款期末价值63,267,613.39元。
(1)账龄分析
账龄 期末数
金额 比例(%) 坏账准备
1年以内 66,515,329.88 99.77 3,325,766.49
1至2年
2至3年
3至4年 156,100.00 0.23 78,050.00
合计 66,671,429.88 100.00 3,403,816.49
账龄 期初数
金额 比例(%) 坏账准备
1年以内 8,388,625.51 98.17 419,431.28
1至2年
2至3年
3至4年 156,100.00 1.83 78,050.00
合计 8,544,725.51 100 497,481.28
(2)期末应收持有本公司股份5%以上股东的款项。
单位名称 金额 款项性质 比例(%)
集团公司 3,314,921.36 加工费、材料 4.97
(3)期末欠款金额较期初大幅度增加系产品交付与货款结算时间差以及受非典影响货款回收较为困难。
(4)期末欠款金额前五名客户合计62,591,138.37元，占应收账款总额93.88%。
5、其他应收款期末价值1,728,834.71元。
(1)账龄分析
账龄 期末数
金额 比例(%) 坏账准备
1年以内 1,819,826.02 100.00 90,991.31
1至2年
2至3年
合计 1,819,826.02 100.00 90,991.31
账龄 期初数
金额 比例(%) 坏账准备
1年以内 1,661,740.48 85.17 3,087.02
1至2年 289,223.40 14.83 28,922.34
2至3年
合计 1,950,963.88 100 112,009.36
(2)期末无应收持有本公司股份5%以上股东的款项。
(3)期末主要欠款单位或项目
单位名称 金额 性质 比例(%)
备用金 1,230,727.70 备用金 67.63
出国人员借款 385,000.00 备用金 21.16
6、预付账款期末余额39,580,846.87元。
(1)账龄分析
账龄 期末数 期初数
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1年以内 37,153,719.87 93.87 19,442,684.99 84.58
1至2年 2,427,127.00 6.13 3,490,865.00 15.18
2至3年 55,000.00 0.24
合计 39,580,846.87 100.00 22,988,549.99 100
(2)增加的原因：公司新增购买土地使用权以及进口数控设备预付款。
(3)期末无预付持有本公司股份5%以上股东的款项。
(4)期末一年以上的预付款项主要系预付中国航空技术进出口总公司发动机款。
7、存货期末价值244,541,206.64元
(1)明细项目
项目 期末数
金额 跌价准备
材料采购 6,604,806.81
原材料 92,017,084.32
在制品及自制半成品 74,981,721.41
产成品 5,288,045.46 878,439.18
专用工装 58,318,724.22
低值易耗品 8,209,263.60
合计 245,419,645.82 878,439.18
项目 期初数
金额 跌价准备
材料采购 8,774,427.88
原材料 90,565,174.99
在制品及自制半成品 71,280,577.16
产成品 5,288,045.46 2,009,892.54
专用工装 57,809,368.97
低值易耗品 8,325,660.96
合计 242,043,255.42 2,009,892.54
(2)产成品跌价准备减少的原因说明：根据公司聘请的中介机构所评估的价值，对原提取的存货跌价准备进行转回。
8、长期投资期末价值135,193,240.30元。
(1)项目期初数本期增加本期减少期末数
金额 减值准备 金额减值准备
长期股权投资 72,936,255.18 62,256,985.12 135,193,240.30
合计 72,936,255.18 62,256,985.12 135,193,240.30
被投资
(2)单位名称 投资起止期限 投资金额
北京伊格莱特 2000年10月31日
技术发展有限公司 -- 2010年12月31日 4,000,000.00
招商银行股份有限公司 2001年3月20日 11,043,641.00
国通证券公司 2001年7月1日 604,844.44
德恒证券公司 2002年3月27日 50,000,000.00
中航电测仪器股份有限公司 2002年12月25日 7,600,000.00
邢台轧辊股份
有限公司 2003年4月2日 62,176,985.12
江西信达保险
代理有限公司 2003年6月17日 80,000.00
被投资 占被投资单位
(2)单位名称 注册资本比例 减值准备
北京伊格莱特
技术发展有限公司 40%
招商银行股份有限公司 0.08%
国通证券公司 0.02%
德恒证券公司 6.53%
中航电测仪器股份有限公司 11.35%
邢台轧辊股份
有限公司 11.60%
江西信达保险
代理有限公司 8.00%
注：公司2002年4月1日第一届董事会第六次会议审议并于2002年5月10日经2001年度股东大会决议通过，同意公司受让邢台轧辊国有股股权。2002年11月29日，公司与邢台轧棍（集团）有限公司在邢台签订了《股份转让协议》，每股价格为1.75元，转让股份数量为35,454,200股，占其总股本的11.60%，转让总价款62,044,850.00。上述股权转让事宜已于2003年3月3日获《财政部关于邢台轧辊股份有限公司国有股转让有关问题的批复》（财企[2003]81号）批准，股权过户手续已于2003年3月14日办理完毕，公司已支付了全部转让款项。
(3)权益法核算的长期股权投资明细
被投资 占被投资单位 本期权
单位名称 投资金额 注册资本比例(%) 益增减额
北京伊格莱特
技术发展有限公司 4,000,000.00 40% -312,230.26
被投资 累计权
单位名称 益增减额 减值准备
北京伊格莱特
技术发展有限公司
9、固定资产及累计折旧
(1)固定资产原值
类别 期初数 本期增加 本期减少
房屋和建筑物 32,878,204.76 425,688.87 1,192,424.34
通用设备 69,206,410.25 6,293,654.02 85,808.54
专用设备 3,187,287.80
电子设备 3,632,925.39 2,042,537.76
电器设备 2,141,152.50 62,491.70 10,470.54
仪器仪表 4,049,621.85 160460.01
运输设备 2,963,057.30 501,446.00 42,000.00
合计 118,058,659.85 9,486,278.36 1,330,703.42
类别 期末数
房屋和建筑物 32,111,469.29
通用设备 75,414,255.73
专用设备 3,187,287.80
电子设备 5,675,463.15
电器设备 2,193,173.66
仪器仪表 4,210,081.86
运输设备 3,422,503.30
合计 126214234.79
(2)累计折旧
项目 期初数 本期增加 本期减少
房屋和建筑物 4,578,794.02 512,169.35 352,940.04
通用设备 28,816,305.05 2,068,460.88 2,586.74
专用设备 1,332,121.12 201,447.95
电子设备 515,815.37 176,410.35
电器设备 1,228,513.19 53,325.39 2,293.08
仪器仪表 1,055,665.70 136,772.23
运输设备 707,013.78 124,210.25 33,655.69
合计 38,234,228.23 3,272,796.40 391,475.55
项目 期末数
房屋和建筑物 4,378,023.33
通用设备 30,882,179.19
专用设备 1,533,569.07
电子设备 692,225.72
电器设备 1,279,545.50
仪器仪表 1,192,437.93
运输设备 797,568.34
合计 41,115,549.08
(3)固定资产净值
期初价值 期末价值
79,824,431.62 85,098,685.71
10、在建工程期末价值135,560,983.50元
(1)自营土建工程
工程名称 期初数 本期增加数 本期转固数
101厂房 55,176.57 152,074.35
立体库房 1,927,035.77 1,089,188.47
成件库 649,294.80 3,153,829.60
环保厂房 1,348,663.23 12,527,848.22
325号厂房 557,516.04 2,600,887.04
729B厂房扩建 1,100,736.01 5,711,748.11
722A厂房扩建 104,887.57 215,995.53
102厂房改造 1,232,636.71
科研楼工程 2,809,462.72 3,007,466.92
合计 8,552,772.71 29,691,674.95
工程名称 期末数 进度 资金来源
101厂房 207,250.92 30% 募集资金
立体库房 3,016,224.24 90% 募集资金
成件库 3,803,124.40 85% 募集资金
环保厂房 13,876,511.45 60% 募集资金
325号厂房 3,158,403.08 80% 募集资金
729B厂房扩建 6,812,484.12 70% 募集资金
722A厂房扩建 320,883.10 20% 募集资金
102厂房改造 1232,636.71 90% 募集资金
科研楼工程 5,816,929.64 98% 募集资金
合计 38,244,447.66
注：科研楼工程本期增加数系公司与集团公司合建的技术中心科研试验大楼的内、外部装修和室外工程，由公司直接与施工单位结算。
(2)待安装设备
项目 期初数 本期增加数 本期转固数
待安装设备 8,423,014.76 16,410,264.72 6,086,743.64
项目 期末数 资金来源
待安装设备 18,746,535.84 募集资金
(3)委托代建
项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
预付工程款 38,570,000.00 40,000,000.00 78,570,000.00
项目 资金来源
预付工程款 募集资金
注：预付工程款本期增加系根据公司与洪都飞机工业有限公司签订委托资产建造合同，洪都飞机工业有限公司代本公司建造的型材拉弯机、五坐标数控加工中心、橡皮囊液压机、蒙皮拉伸机等。
(4)上述项目期末余额中无资本化利息。
11、无形资产期末价值为11,375,916.45元
类别 原始金额 期初数 本期增加
土地使用权 3,272,940.00 3,264,147.60 3,264,147.60
土地使用权 7,054,054.00 6,921,790.45
测试软件 1,590,000.00 2,912,000.00
合计 11,916,994.00 11,775,938.05 2,912,000.00
剩余摊
类别 本期转出 本期摊销 期末数 销年限
土地使用权
土地使用权 88,175.70 6,833,614.75 467个月
测试软件 4,502,000.00 120个月
合计 188,175.70 11,335,614.75
注：测试软件系公司研发高级教练机飞机所使用的软件，该机型所需软件尚未配备齐全，软件全部到位时按十年期摊销。
12、短期借款期末余额3,000,000.00元。
借款银行 借款类别 借款期限 年利率 币种 借款金额
工行江西省
分行营业部 担保 2003.6.27-2004.6.26 5.31% 人民币 3,000,000.00
合计 3,000,000.00
注：上述借款系洪都集团公司提供担保。
13、应付票据期末余额18,700,000.00元
票据种类 期末数 期初数 备注
银行承兑汇票 18,700,000.00 27,000,000.00
合计 18,700,000.00 27,000,000.00
14、应付账款期末余额90,843,918.81元。
(1)账龄分析
账龄 期末数 期初数
金额 比例(%) 金额 比例(%)
一年以内 88,549,492.97 97.47 89,844,417.87 98.23
一至二年 1,453,053.55 1.60 1,585,254.82 1.738
二至三年 841,372.29 0.93 30,830.61 0.04
合计 90,843,918.81 100.00 91,460,503.30 100
(2)期末应付持有本公司股份5%以上股东的款项。
单位名称 金额 款项性质 比例(%)
洪都飞机公司 34,324,539.79 材料款 37.78
15、预收账款期末余额4,072,470.92元。
(1)账龄分析
账龄 期末数
金额 比例(%)
一年以内 4,057,746.92 99.64
二至三年 14,724.00 0.36
合计 4,072,470.92 100.00
账龄 期初数
金额 比例(%)
一年以内 6,684,575.00 99.70
二至三年 20,100.00 0.30
合计 6,704,675.00 100.00
(2)期末无预收持有本公司股份5%以上股东的款项。
16、应付股利
(1)明细情况 期末数 期初数
江西洪都航空工业
集团有限责任公司 34,490,700.00
南昌长江
机械工业公司 836,550.00
宜春第一机械厂 380,250.00
江西爱民机械厂 146,250.00
江西第二机床厂 146,250.00
社会公众股 27,000,000.00
合计 63,000,000.00
17、应交税金期末余额4,993,891.03元。
税种 期末数 期初数
增值税 -325,533.77 -240,862.29
营业税 -53,731.03 12,808.46
城建税 1,362.10 13,338.45
房产税 463,131.88 1,222,835.00
企业所得税 -324,168.28 -120,635.62
个人所得税 5,232,830.13 72,238.44
合计 4,993,891.03 959,722.44
18、其他应付款期末余额11,421,391.00元。
(1)账龄分析
期末数 期初数
账龄 金额 比例(%) 金额 比例(%)
一年以内 5880158.16 51.48 7,973,603.01 54.22
一至二年 3,600.00 0.02
二至三年 5,541,232.84 48.52 6,728,639.86 45.76
合计 11,421,391.00 100.00 14,705,842.87 100
(2)期末无应付持有本公司股份5%以上股东的款项。
(3)期末余额中含公司首次公开发行上网定价冻结的无效申购资金利息尚未摊销的部分5,541,232.84元，该项目本期摊销情况如下：
原始发生额 期初余额 本期摊销数 期末余额
11,874,070.28 6,728,639.86 1,187,407.02 5,541,232.84
19、预提费用期末余额90,651,112.83元。
(1)项目 期末数 期初数
飞机缺装成件 87,981,342.16 88,732,855.07
飞机初装费用 4,038,228.00
设计、研制费 2,699,100.00 2,699,100.00
房租 -29,329.33 84,004.00
合计 90,651,112.83 95,554,187.07
20、股本
数量单位：万股
本次变动增减（+，-）
本次变动前 配股 送股 公积金 增发 其它 小计
转股
一、未上市流通股份
1、发起人股份 12,000
其中：
国家持有股份
境内法人持有股份 12,000
境外法人持有股份
其它
2、募集法人股份
3、高管持有
4、优先股或其他
其中：转配股
未上市流通股份合计 12,000
二、已流通股份
1、人民币普通股 9,000
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计 9,000
三、股份总数 21,000
本次变动后
一、未上市流通股份 12,000
1、发起人股份
其中：
国家持有股份 12,000
境内法人持有股份
境外法人持有股份
其它
2、募集法人股份
3、高管持有
4、优先股或其他
其中：转配股 12,000
未上市流通股份合计
二、已流通股份 9,000
1、人民币普通股
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他 9,000
已上市流通股份合计 21,000
三、股份总数
21、资本公积期末余额787,140,490.85元。
(1) 项目 期初数本期增加 本期减少 期末数
股本溢价 787,140,490.85 787,140,490.85
合计 787,140,490.85 787,140,490.85
22、盈余公积期末余额32,267,637.46元
(1)项目 期初数 本期增加数 本期减少数期末数
法定盈余公积 17,160,411.69 17,160,411.69
公益金 15,107,225.77 15,107,225.77
任意盈余公积
合计 32,267,637.46 32,267,637.46
23、未分配利润
未分配利润增减变动情况
期初数 31,016,685.37
加：本年净利润 21,269,021.19
减：提取法定盈余公积金
提取法定公益金
应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
期末数 52,285,706.56
24、主营业务收入
(1)项目 2003年1-6月份 2002年1-6月份
航空产品 152,726,738.94 160,417,912.08
民品加工 3,392,537.78 2,233,625.14
合计 156,119,276.72 162,651,537.22
(2)本期前五名客户销售额合计占公司销售总额97.83%。
25、主营业务税金及附加
项目 2003年1-6月份 2002年1-6月份
营业税 10,272.51 2,815.50
城建税 13,705.72 197.09
教育费附加 303.46 366.01
合计 24,281.69 3,378.60
26、其他业务利润
项目 2003年1-6月份 2002年1-6月份
资产出租 24,591.84 7,909.23
材料销售 20,946.87 21,377.13
其它 -45,538.71
合计 -8,329.63 29,286.36
27、财务费用
项目 2003年1-6月份 2002年1-6月份
利息支出 80,535.00 85,740.00
减：利息收入 4,793,616.59 5,749,667.29
汇兑损失 -4.14
减：汇兑收益 4.14
金融机构手续费 16,408.91 3,207.08
其他 40
合计 -4,696,636.82 -5,660,720.21
28、投资收益
项目 2003年1-6月份 2002年1-6月份
委托投资 8,066,667.00
短期股票投资 -95,487.09 -17,758.43
股权投资 378,639.12
国债投资 249,986.97
合计 8,599,806.00 -17,758.43
注：委托投资收益系公司2002年度委托北京富瑞达资产管理公司管理8,000万元资产取得的收益；股权投资公司本年度应收招商银行股份有限公司2002年度分配的股利378,639.12元。
29、营业外收入
项目 2003年1-6月份 2002年1-6月份
利息摊销 1,187,407.02 1,187,407.02
处理固定资产净收益 44,650.00
固定资产盘盈
其它 80,000.00
合计 1,142,757.02 1,267,407.02
注：上述利息摊销系公司首次公开发行上网定价冻结的无效申购资金利息本期转销数。
30、营业外支出
项目 2003年1-6月份 2002年1-6月份
固定资产盘亏
处置固定资产净损失 3,611.90 226,042.00
其它 300.00
合计 3,611.90 226,342.00
31、所得税
项目 2003年1-6月份 2002年1-6月份
企业所得税 3,721,681.25 4,083,183.80
32、收到的其它与经营活动有关的现金
项目 金额
利息收入 4,713,081.59
保证金 1,850,000.00
其它 3,124,142.50
合计 9,687,224.09
33、支付的其它与经营活动有关的现金
项目 金额
公司经费 2,004,368.68
租赁费 243,000.00
研制费 994,015.07
审计费 190,000.00
业务招待费 150,217.10
运输费 156,210.50
销售服务费 184,697.24
出国人员经费 397,000.00
保险费 480,645.73
展览费 150,594.03
其它 7,781,047.24
合计 12,731,795.59
(三)母公司会计报表主要项目注释
1、 应收账款期末价值63,267,613.39元。
(1)账龄分析
账龄 期末数
金额 比例(%) 坏账准备
1年以内 66,515,329.88 99.77 3,325,766.49
1至2年
2至3年
3至4年 156,100.00 0.23 78,050.00
合计 66,671,429.88 100.00 3,403,816.49
账龄 期初数
金额 比例(%) 坏账准备
1年以内 8,388,625.51 98.17 419,431.28
1至2年
2至3年
3至4年 156,100.00 1.83 78,050.00
合计 8,544,725.51 100 497,481.28
(2)期末应收持有本公司股份5%以上股东的款项。
单位名称 金额 款项性质 比例(%)
集团公司 3,314,921.36 加工费、材料 4.97
(3)期末欠款金额较期初大幅度增加系产品交付与货款结算时间差以及受非典影响货款回收较为困难。
(4)期末欠款金额前五名客户合计62,591,138.37元，占应收账款总额93.88%。
2、 其他应收款期末价值1,728,834.71元。
(1)账龄分析
账龄 期末数
金额 比例(%) 坏账准备
1年以内 1,819,826.02 100.00 90,991.31
1至2年
2至3年
合计 1,819,826.02 100.00 90,991.31
账龄 期初数
金额 比例(%) 坏账准备
1年以内 1,661,740.48 85.17 3,087.02
1至2年 289,223.40 14.83 28,922.34
2至3年
合计 1,950,963.88 100 112,009.36
(2)期末无应收持有本公司股份5%以上股东的款项。
(3)期末主要欠款单位或项目
单位名称 金额 性质 比例(%)
备用金 1,230,727.70 备用金 67.63
出国人员借款 385,000.00 备用金 21.16
3、 预付账款期末余额39,580,846.87元。
(1)账龄分析
账龄 期末数 期初数
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1年以内 37,153,719.87 93.87 19,442,684.99 84.58
1至2年 2,427,127.00 6.13 3,490,865.00 15.18
2至3年 55,000.00 0.24
合计 39,580,846.87 100.00 22,988,549.99 100
(2)增加的原因：公司新增购买土地使用权以及进口数控设备预付款。
(3)期末无预付持有本公司股份5%以上股东的款项。
(4)期末一年以上的预付款项主要系预付中国航空技术进出口总公司发动机款。
4、 长期投资
长期投资期末价值173,372,734.43元。
(1)项目 期初数 本期增加 本期减少
金额 减值准备
长期股权投资 72,936,255.18 100,256,985.12
合计 72,936,255.18 100,256,985.12
(1)项目 期末数
金额 减值准备
长期股权投资 173,193,240.30
合计 173,193,240.30
被投资
(2)单位名称 投资起止期限 投资金额
北京伊格莱特 2000年10月31日
技术发展有限公司 -- 2010年12月31日 4,000,000.00
招商银行股份有限公司 2001年3月20日 11,043,641.00
国通证券公司 2001年7月1日 604,844.44
德恒证券公司 2002年3月27日 50,000,000.00
洪都科技创业 2003年1月23日
投资有限公司— 2023年1月23日 38,000,000.00
中航电测仪器股份有限公司 2002年12月25日 7,600,000.00
邢台轧辊股份
有限公司 2003年4月2日 62,176,985.12
江西信达保险
代理有限公司 2003年6月17日 80,000.00
被投资 占被投资单位
(2)单位名称 注册资本比例 减值准备
北京伊格莱特
技术发展有限公司 40%
招商银行股份有限公司 0.08%
国通证券公司 0.02%
德恒证券公司 6.53%
洪都科技创业
投资有限公司— 95.00%
中航电测仪器股份有限公司 11.35%
邢台轧辊股份
有限公司 11.60%
江西信达保险
代理有限公司 8.00%
注：①根据公司2001年度股东大会决议，2003年1月23日，公司与成都发动机（集团）有限公司、中原电测仪器厂共同出资组建洪都科技。洪都科创注册资本4,000万元，公司持有95%的股权。法定代表人：陈文浩。洪都科创主营业务范围：对外投资、投资管理、投资咨询服务(金融、证券、期货除外)、资产经营管理、企业策划、电子商务服务；普通机械、五金交电、化工产品、金属材料制品、仪器仪表、电器机械及器材、建筑材料批发、零售。
②公司2002年4月1日第一届董事会第六次会议审议并于2002年5月10日经2001年度股东大会决议通过，同意公司受让邢台轧辊国有股股权。2002年11月29日，公司与邢台轧棍（集团）有限公司在邢台签订了《股份转让协议》，每股价格为1.75元，转让股份数量为35,454,200股，占其总股本的11.60%，转让总价款62,044,850.00。上述股权转让事宜已于2003年3月3日获《财政部关于邢台轧辊股份有限公司国有股转让有关问题的批复》（财企[2003]81号）批准，股权过户手续已于2003年3月14日办理完毕，公司已支付了全部转让款项。
(3)权益法核算的长期股权投资明细
被投资 占被投资单位 本期权
单位名称 投资金额 注册资本比例(%) 益增减额
北京伊格莱特
技术发展有限公司 4,000,000.00 40.00%
洪都科技创业
投资有限公司 38,000,000.00 95.00% 179,494.13
被投资 累计权
单位名称 益增减额 减值准备
北京伊格莱特
技术发展有限公司 -312,230.26
洪都科技创业
投资有限公司 179,494.13
5、 应付账款期末余额90,843,918.81元。
(1)账龄分析
账龄 期末数
金额 比例(%)
一年以内 88,549,492.97 97.47
一至二年 1,453,053.55 1.60
二至三年 841,372.29 0.93
合计 90,843,918.81 100.00
账龄 期初数
金额 比例(%)
一年以内 89,844,417.87 98.23
一至二年 1,585,254.82 1.738
二至三年 30,830.61 0.04
合计 91,460,503.30 100
(2)期末应付持有本公司股份5%以上股东的款项。
单位名称 金额 款项性质 比例(%)
洪都飞机公司 34,324,539.79 材料款 37.78
6、预收账款期末余额4,072,470.92元。
(1)账龄分析
账龄 期末数 期初数
金额 比例(%) 金额 比例(%)
一年以内 4,057,746.92 99.64 6,684,575.00 99.70
二至三年 14,724.00 0.36 20,100.00 0.30
合计 4,072,470.92 100.00 6,704,675.00 100.00
(2)期末无预收持有本公司股份5%以上股东的款项。
7、 其他应付款期末余额11,421,391.00元。
(1)账龄分析
账龄 期末数 期初数
金额 比例(%) 金额 比例(%)
一年以内 5880158.16 51.48 7,973,603.01 54.22
一至二年 3,600.00 0.02
二至三年 5,541,232.84 48.52 6,728,639.86 45.76
合计 11,421,391.00 100.00 14,705,842.87 100
(2)期末无应付持有本公司股份5%以上股东的款项。
(3)期末余额中含公司首次公开发行上网定价冻结的无效申购资金利息尚未摊销的部分5,541,232.84元，该项目本期摊销情况如下：
原始发生额 期初余额 本期摊销数 期末余额
11,874,070.28 6,728,639.86 1,187,407.02 5,541,232.84
8、 盈余公积
盈余公积期末余额32,267,637.46元
(1)项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
法定盈余公积 17,160,411.69 17,160,411.69
公益金 15,107,225.77 15,107,225.77
任意盈余公积
合计 32,267,637.46 32,267,637.46
9、 主营业务收入
(1)项目 2003年1-6月份 2002年1-6月份
航空产品 152,726,738.94 160,417,912.08
民品加工 3,392,537.78 2,233,625.14
合计 156,119,276.72 162,651,537.22
(2)本期前五名客户销售额合计占公司销售总额97.83%。
10、 投资收益
项目 2003年1-6月份 2002年1-6月份
委托投资 8,066,667.00
短期股票投资 -95,487.09 -17,758.43
股权投资 378,639.12
其它股权投资 179,494.13
合计 8,599,806.00 -17,758.43
注：委托投资收益系公司2002年度委托北京富瑞达资产管理公司管理8,000万元资产取得的收益；股权投资公司本年度应收招商银行股份有限公司2002年度分配的股利378,639.12元，其他股权投资179,494.13元系控股子公司的股权收益。
11、所得税
项目 2003年1-6月份 2002年1-6月份
企业所得税 3,721,681.25 4,083,183.80
12、收到的其它与经营活动有关的现金9,661,958.85元。
13、支付的其它与经营活动有关的现金12,660,537.84元。
六、关联方关系及其交易
(一)关联方关系
1、存在控制关系的关联方情况
企业名称 注册地址 主营业务 与本公司关系 企业类型
江西洪都飞机 江西省 航空飞行器 本公司母公司 有限责任
工业有限公司 南昌市 摩托车 公司
新溪桥 仪器仪表等
企业名称 法定代表人
江西洪都飞机 姜亮
工业有限公司
2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
企业名称 期初数 本期增加 本期减少期末数
江西洪都飞机
工业有限公司 725,640,000.00 725,640,000.00
3、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
企业名称 期初数 本期增加
金额 比例(%)
江西洪都飞机
工业有限公司 114,969,000.00
企业名称 期末数
金额 比例(%)
江西洪都飞机
工业有限公司 114,969,000.00 54.75
注：2003年3月12日，经财政部批准同意，公司原控股股东江西洪都航空工业集团有限责任公司将持有公司股权全部无偿划转给江西洪都飞机工业有限公司，股权划转后，公司控股股东变更为江西洪都飞机工业有限公司。
(二)关联方交易
1、存在控制关系的关联方交易
(1)受托加工
2003年1-6月份 2002年1-6月份
28,389,784.13 9,712,246.78
(2)委托加工：
2003年1-6月份 2002年1-6月份
33,950,745.63 36,544,734.98
注：公司与洪都飞机公司的价格结算仍按原与洪都集团公司商定的价格结算。即相互提供配套加工服务的价格确定依据为“国家物价管理部门、行业管理部门的规定或指导的价格。本着所定的价格不高于社会同行业同类产品或服务价格的原则，双方经过友好协商，同意相互提供对等的优惠价格。”
(3)销售材料
2003年1-6月份 2002年1-6月份
8,753,550.82 5,759,269.32
(4)购买材料
2003年1-6月份 2002年1-6月份
11,446,108.95 4,258,238.20
注：公司与洪都飞机公司的价格结算仍按原与洪都集团公司商定的价格结算。即航空产品的原材料、成附件购销协议，相互提供成附件、原材料的价格系“经过友好协商，本着对等原则，按原甲方的材料内部计划价格进行结算，计划价格若不含税的，结算时要在价格的基础上同比增加有关税款。”
(5)生产辅助及公用工程支出
项目 2003年1-6月份 2002年1-6月份
水电气 1,198,736.74 1,118,217.80
合计 1,198,736.74 1,118,217.80
注：公司与洪都飞机公司的价格结算仍按原与洪都集团公司商定的价格结算。即向公司提供的水、电、汽等生产辅助服务，定价原则为“国家、地方物价管理部门规定的价格”。
(6)资产租赁
项目2003年1-6月份 2002年1-6月份
①租金收入 187,374.34 2,214,382.78
注：公司与原洪都集团公司于2002年8月31日资产置换后，租出的资产大幅度减少。
②租金支出 181,863.20 1,072,250.00
(7)资产置换
①置入资产 407,689.26
②置出资产 418,325.18
公司与洪都飞机工业有限公司于2003年4月30日签订《资产置换协议》，公司将面积为1423.44平方米的办公楼置换洪都飞机工业有限公司的部分生产辅助厂房，公司置出资产价值418,325.18元，置入资产价值407,689.26，不足部分洪都飞机公司以现金补付。
(8)关联往来
截至2003年6月30日止，与集团公司的往来款项如下：
项目 金额
应收账款 3,314,923.36
应付帐款 34,324,539.79
在建工程/预付工程款 78,570,000.00
(9)担保
截止2003年6月30日，集团公司为本公司300万元短期借款提供担保。
七、或有事项
截止2003年6月30日，本公司无需应披露的或有事项。
八、承诺事项
公司2002年4月1日第一届董事会第六次会议审议并经2001年度股东大会决议通过，公司拟用自有资金约2400万元人民币，购买南昌昌南工业园内的264亩土地，用于公司开展国际、国内合作，发展相关产业。2002年3月13日，公司与南昌昌南工业园管理委员会签定了《土地使用权出让合同》，受让南昌昌南工业园内B-05号宗地50年使用权，净用地面积119亩，出让总金额10,710,000.00元；2002年6月18日，公司与南昌昌南工业园管理委员会签定了《土地使用权出让合同》，受让南昌昌南工业园内B-10号宗地50年使用权，净用地面积56亩，出让总金额5,040,000.00元；2002年6月18日，公司与南昌昌南工业园管理委员会签定了《土地使用权出让合同》，受让南昌昌南工业园内B-13号西边宗地50年使用权，净用地面积60亩，出让总金额5,400,000.00元。截止2003年6月30日，公司已支付上述合同金额9,400,000.00元。
九、资产负债表日后事项中的非调整事项
本报告期内无应披露的资产负债表日后非调整事项。
十、债务重组事项
本公司报告期内无应披露的债务重组事项
十一、其它重要事项
1、公司于2003年5月20日与受托方签定《委托资产管理合同》，委托资产总额为8,000万元人民币，委托期限自2003年5月20日至2004年5月15日。
2、2003年3月12日，经财政部批准同意，公司原控股股东江西洪都航空工业集团有限责任公司将持有公司股权全部无偿划转给江西洪都飞机工业有限公司，股权划转后，公司控股股东变更为江西洪都飞机工业有限公司。本次股权变动发生前，本公司最终实际控制人为中国航空工业第二集团公司。本次股份直接、间接变化发生后，本公司的最终实际控制人仍为中国航空工业第二集团公司。