上海振华港口机械（集团）股份有限公司2004年第三季度报告
1重要提示
1.1本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈
述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
1.2本公司第三季度财务报告未经审计。
1.3本公司负责人董事长刘怀远、公司总裁管彤贤、财务总监高莉娟及财务部经
理朱斓声明：保证2004年第三季度报告中财务会计报告的真实、完整。
2公司基本情况
2.1公司基本信息
股票简称 振华港机
股票代码 600320
股票简称 振华B股
股票代码 900947
董事会秘书 证券事务代表
姓名 高莉娟 李敏
联系地址 上海市浦东南路3470号 上海市浦东南路3470号
电话 021－38810381 021－38810381
传真 021－58399555 021－58399555
电子信箱 zpmc@pubic.sta.net.cn zpmc@pubic.sta.net.cn
2.2财务资料
2.2.1主要会计数据及财务指标
币种:人民币
本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度
期末增减（％）
总资产(元) 10,038,500,201 7,271,169,675 38.06
股东权益（不含少数股东权 2,385,225,625 2,128,729,091 12.05
益）(元)
每股净资产(元) 2.6125 4.6632 -43.98
调整后的每股净资产(元) 2.6125 4.6632 -43.98
报告期 年初至报告期期末 本报告期比上年同期
（7－9月） （1－9月） 增减（％）
经营活动产生的现金流量净 -221,238,140
额(元)
每股收益(元) 0.1453 0.3809 4.68
净资产收益率（%） 5.54 14.58 增加2.43个百分点
扣除非经常性损益后的净资 5.57 14.70 增加2.45个百分点
产收益率（%）
非经常性损益项目 金额
营业外收支净额 -3,046,315
涉及所得税金额 304,632
合计 -2,741,683
截至到报告期末，公司实施了2003年度利润分配及转
增股本方案，股份发生变化，由原先45650万股变更为
解释说明 91300万股，故报告期的每股收益及每股净资产均以新股
本91300万股为基数计算，而上年同期、上年期末的数据
则以股本45650万股计算。
2.2.2利润表
利润表
单位:元币种:人民币未经审计
本期数(7-9)月 上年同期数(7-9)月
项目 编号
合并 母公司 合并 母公司
一、主营业务收入 1,692,740,409 1,686,148,255 1,316,181,535 1,316,181,535
减：主营业务成本 -1,470,828,483-1,469,164,999-1,187,126,165-1,190,985,145
主营业务税金及 -59,331 -23,195 -718,603 -699,793
附加
二、主营业务利润 224,911,695 220,019,161 128,336,767 124,496,597
加：其他业务利润 569,889 569,889 2,149,740 2,149,741
减：营业费用 -4,382,331 -4,382,331 -3,093,687 -3,093,687
管理费用 -34,017,171 -27,232,073 -16,111,627 -11,327,803
财务费用 -37,572,003 -36,797,913 -40,832,257 -40,846,708
三、营业利润 146,450,980 149,116,733 70,448,936 71,378,140
加：投资收益 -425,086 -1,199,176 652,264 661,865
营业外收入 1,203,227 683,006 170,103 2,500
减：营业外支出 -1,861,894 -1,816,208 -449,731 -448,331
四、利润总额 145,367,226 146,784,356 70,821,572 71,594,174
减：所得税 -12,691,997 -12,678,021 -7,478,867 -7,476,585
少数股东损益 -4,562 0 -1,067 0
五、净利润 132,670,667 134,106,335 63,341,638 64,117,589
利润表
单位:元币种:人民币未经审计
年初至报告期数(1-9)月 上年同期数(1-9)月
项目 编号
合并 母公司 合并 母公司
一、主营业务收入 5,223,289,314 5,216,697,160 3,303,315,682 3,303,315,682
减：主营业务成本 -4,631,310,192-4,642,781,210-2,959,038,063-2,970,306,884
主营业务税金及 -401,730 -286,444 -1,685,253 -1,631,583
附加
二、主营业务利润 591,577,392 573,629,506 342,592,366 331,377,215
加：其他业务利润 6,157,998 6,157,998 5,024,797 5,009,011
减：营业费用 -11,697,641 -11,697,641 -8,960,561 -8,960,561
管理费用 -89,609,974 -70,040,284 -56,400,286 -42,989,201
财务费用 -106,536,519 -104,671,887 -80,489,760 -80,525,654
三、营业利润 389,891,256 393,377,692 201,766,556 203,910,810
加：投资收益 464,165 190,948 9,144,673 9,227,555
营业外收入 1,905,871 978,742 603,960 260,111
减：营业外支出 -4,952,186 -4,701,728 -3,335,595 -3,333,749
四、利润总额 387,309,106 389,845,654 208,179,594 210,064,727
减：所得税 -39,500,724 -39,370,483 -20,757,790 -20,732,885
少数股东损益 -11,848 0 -9,209 0
五、净利润 347,796,534 350,475,171 187,412,595 189,331,842
2.3前十名流通股股东持股表
单位：股
报告期末股东总数（户） 45,261户
前十名流通股股东持股情况
种类
（A、
期末持有流
股东名称（全称） B、H
通股的数量
股或
其它)
流通
TOYO SECURITIES ASIA LTD. A/C CLIENT 19,196,913
B股
HKSBCSB S/A-BANQUE INT.A LUXEMBOURG S/A HSBC GLOBAL INV. FUNDS 流通
10,536,156
CHINESE EQUITY B股
流通
NIKKOCITI TRUST AND BANKING CORPORATION S/A RE: JF CHINA MOTHER FUND 9,205,000
B股
流通
SCBHK A/C CA-IS BK LUX S/A CARLSON FUND MANAGEMENT COMPANY 8,729,682
B股
流通
海富通收益增长证券投资基金 7,862,798
A股
流通
中信经典配置证券投资基金 7,256,572
A股
流通
NAITO SECURITIES CO., LTD. 6,459,203
B股
流通
JPMCB/FF GREATER CHINA FUND 6,050,000
B股
流通
SCBHK A/C CA-IS BK LUX S/A CARLSON FUND MANAGEMENT COMPANY 5,908,686
B股
流通
融通行业景气证券投资基金 4,925,361
A股
3管理层讨论与分析
3.1公司报告期内经营活动总体状况的简要分析
报告期内,公司管理层继续贯彻"做大做强"的发展思路，加强各部门配合，
加快调试进度，对安全工作和质量工作长抓不懈，高效率装船，提高船舶利用率，
特别是提出了"狠抓短周期"是实现企业盈利和进一步增强竞争力的捷径。公司全
体上下齐心协力，充分调动工作积极性,克服天气影响、总装码头紧张等困难，
如期完成各项生产任务，共完成主营业务收入522,328.93万元,比上年同期增长
58.12％，出口产品约占73%，实现利润总额38,730.91万元,净利润34,779.65
万元，分别比上年同期增长86.05％及85.58％。
3.1.1占主营收入或主营业务利润总额10%以上的主营行业或产品情况
√适用□不适用
单位:元币种:人民币未经审计
分行业 主营业务收入 主营业务成本 毛利率(%)
集装箱起重机械 4,694,064,276 4,119,605,346 12.24
散货机械及其他 529,225,038 511,704,846 3.31
3.1.2公司经营的季节性或周期性特征
□适用√不适用
3.1.3报告期利润构成情况（主营业务利润、其他业务利润、期间费用、投资收
益、补贴收入与营业外收支净额在利润总额中所占比例与前一报告期相比的重大
变动及原因的说明）
□适用√不适用
3.1.4主营业务及其结构与前一报告期相比发生重大变化的情况及原因说明
□适用√不适用
3.1.5主营业务盈利能力（毛利率）与前一报告期相比发生重大变化的情况及其
原因说明
□适用√不适用
3.2重大事项及其影响和解决方案的分析说明
√适用□不适用
1、报告期内，公司2003年度股东大会审议通过的增发不超过200,000,000
股人民币普通股（A股）的议案经中国证监会于2004年7月7日召开的第47次
发行审核委员会审核通过，该公告已刊登在2004年7月8日的《上海证券报》
《香港文汇报》上。
2、就2001年产品销售不能享受"以产顶进"政策而产生税赋争议案件，余额约为
三千四百余万元人民币，部分用户同意协商解决，并已收回税款一千零三十余万
元人民币，剩余二千三百七十余万元人民币均已进入诉讼或仲裁阶段。截至报告
期末已获裁决或判决，由用户承担税款约一千九百五十余万元人民币，余额经仲
裁或法院判决由公司承担，公司将保留进一步诉讼权利。上述诉讼事项进程均已
在公司历次定期报告中详细披露。
3、截至报告期末公司向关联方上海振华船运有限公司支付运费180,433,480元
人民币。公司与其签有长期委托运输合同，该事项经2002年度股东大会审议通
过，并已在首次上市刊登招股说明书中详细披露。
3.3会计政策、会计估计、合并范围变化以及重大会计差错的情况及原因说明
□适用√不适用
3.4经审计且被出具"非标意见"情况下董事会和监事会出具的相关说明
□适用√不适用
3.5预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比
发生大幅度变动的警示及原因说明
□适用√不适用
3.6公司对已披露的年度经营计划或预算的滚动调整情况
□适用√不适用
法定代表人：刘怀远
2004年10月20日
4附录：
资产负债表
单位:元币种:人民币未经审计
期末数 期初数
项目 编号
合并 母公司 合并 母公司
资产
流动资产
货币资金 402,276,580 394,692,718 283,252,722 228,030,975
短期投资
应收票据
应收股利
应收利息
应收账款 2,798,957,980 2,754,105,3191,953,822,331 2,026,665,402
其他应收款 118,749,236 217,694,636 96,874,390 155,324,707
预付账款 438,951,661 438,609,810 130,228,641 130,090,790
应收补贴款
存货 3,161,828,118 3,124,683,8832,152,615,748 2,131,771,806
待摊费用
一年内到期的长期
债权投资
其他流动资产
流动资产合计 6,920,763,575 6,929,786,3664,616,793,832 4,671,883,680
长期投资
长期股权投资 81,684,108 94,024,502 82,271,915 94,885,527
长期债权投资
长期投资合计 81,684,108 94,024,502 82,271,915 94,885,527
其中：合并价差
固定资产
固定资产原价 2,477,094,157 2,452,368,4982,313,098,147 2,288,372,488
减：累计折旧 -660,559,010 -652,999,028-529,534,602 -522,789,857
固定资产净额 1,816,535,147 1,799,369,4701,783,563,545 1,765,582,631
减：固定资产减值
准备
固定资产净额 1,816,535,147 1,799,369,4701,783,563,545 1,765,582,631
工程物资
在建工程 669,231,454 669,231,454 422,110,930 422,110,930
固定资产清理
固定资产合计 2,485,766,601 2,468,600,9242,205,674,475 2,187,693,561
无形资产及其他资
产
无形资产 35,669,379 14,137,069 37,655,817 15,409,047
长期待摊费用
长期应收账款 514,616,538 506,490,891 328,773,636 282,578,846
无形资产及其他资 550,285,917 520,627,960 366,429,453 297,987,893
产合计
递延税项
递延税款借项
资产总计 10,038,500,201 10,013,039,7527,271,169,675 7,252,450,661
负债和股东权
益
流动负债
短期借款 2,554,012,000 2,554,012,0001,655,526,870 1,655,526,870
应付票据 308,944,423 308,944,423 599,237,553 599,237,553
应付账款 368,589,906 354,209,833 401,190,538 386,515,374
预收账款 2,034,465,539 2,034,465,539 791,564,219 779,424,581
应付工资
应付福利费 4,176,264 1,620,105 14,871,541 13,433,189
应付股利
待抵扣税金 127,478,741 125,887,194-268,787,881 -267,853,223
其他应交款
其他应付款 27,237,174 16,188,584 25,739,291 32,889,641
预提费用 109,994,138 109,994,138 120,746,791 120,746,791
递延收益
一年内到期的长期 797,486,160 797,486,160 919,531,660 919,531,660
负债
其他流动负债 12,029,154 12,029,154 18,520,354 18,520,354
流动负债合计 6,344,413,499 6,314,837,1304,278,140,936 4,257,972,790
长期负债
长期借款 1,307,421,440 1,307,421,440 862,871,860 862,871,860
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计 1,307,421,440 1,307,421,440 862,871,860 862,871,860
递延税项
递延税款贷项
负债合计 7,651,834,939 7,622,258,5705,141,012,796 5,120,844,650
少数股东权益 1,439,637 1,427,788
股东权益
股本 913,000,000 913,000,000 456,500,000 456,500,000
资本公积 842,592,961 842,592,9611,116,492,961 1,116,492,961
盈余公积 279,067,821 279,067,821 279,067,821 279,067,821
其中：法定公益金 96,398,949 96,398,949 96,398,949 96,398,949
未分配利润 350,564,843 356,120,400 276,668,309 279,545,229
外币报表折算差额
股东权益合计 2,385,225,625 2,390,781,1822,128,729,091 2,131,606,011
负债和股东权益总 10,038,500,201 10,013,039,7527,271,169,675 7,252,450,661
计
现金流量表
单位:元币种:人民币未经审计
项目 编号 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现 5,441,914,243 5,527,088,315
金
收到的税费返回 579,646,954 579,646,954
收到的其他与经营活动有关的 22,405,573 15,696,898
现金
现金流入小计 6,043,966,770 6,122,432,167
购买商品、接受劳务支付的现 -5,841,893,133 -5,901,965,022
金
支付给职工以及为职工支付的 -209,461,002 -180,352,293
现金
支付的各项税费 -110,496,138 -109,991,842
支付的其他与经营活动有关的 -103,354,637 -103,639,496
现金
现金流出小计 -6,265,204,910 -6,295,948,653
经营活动产生的现金流量净额 -221,238,140 -173,516,486
二、投资活动产生的现金流量
取得投资收益所收到的现金 1,051,973 1,051,973
处置固定资产所收回的现金净
额
收到的其他与投资活动有关的 19,090,216 19,006,447
现金
现金流入小计 20,142,189 20,058,420
购建固定资产所支付的现金 -411,116,534 -411,116,534
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的
现金
现金流出小计 -411,116,534 -411,116,534
投资活动产生的现金流量净额 -390,974,345 -391,058,114
三、筹资活动产生的现金流量
借款所收到的现金 3,820,166,480 3,820,166,480
收到的其他与筹资活动有关的 -290,293,130 -290,293,130
现金
现金流入小计 3,529,873,350 3,529,873,350
偿还债务所支付的现金 -2,599,177,270 -2,599,177,270
分配股利及偿付利息所支付的 -198,946,857 -198,946,857
现金
其中：子公司支付少数股东股 0 0
利
支付的其他与筹资活动有关的 -512,880 -512,880
现金
其中：子公司依法减资支付给 0 0
少数股东的现金
现金流出小计 -2,798,637,007 -2,798,637,007
筹资活动产生的现金流量净额 731,236,343 731,236,343
四、汇率变动对现金的影响
五、现金净增加额 119,023,858 166,661,743
1.将净利润调节为经营活动的
现金流量
净利润 347,796,534 350,475,171
加：少数股东损益 11,848 0
计提的资产减值准备 0 0
固定资产折旧 131,024,408 130,209,171
无形资产摊销 1,986,438 1,271,978
预提费用的增加 -10,752,653 -10,752,653
处置固定资产的损失 0 0
财务费用 88,556,641 88,640,410
投资收益 -464,165 -190,948
存货的增加 -1,009,212,370 -992,912,077
经营性应收项目的增加 -1,361,498,097 -1,322,162,590
经营性应付项目的增加 1,591,313,276 1,581,905,052
经营活动产生的现金流量净额 -221,238,140 -173,516,486
2.不涉及现金收支的投资和筹
资活动
3.现金净增加情况
现金的年末余额 402,276,580 394,692,718
减：现金的年初余额 -283,252,722 -228,030,975
现金增加额 119,023,858 166,661,743