上海振华港口机械股份有限公司2000年年度报告
重要提示：本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
一、 公司简介
1 、公司法定中文名称:上海振华港口机械股份有限公司
公司英文名称: Shanghai Zhenhua Port Machinery Co.,Ltd.
公司英文名称缩写:ZPMC
2、公司法定代表人:刘怀远
3、公司董事会秘书：高莉娟
联系地址：上海市浦东南路 3470号
电话：021-58396666
传真：021-58399555
电子信箱：zpmc@public.sta.net.cn
4、公司注册地址:上海市浦东南路3470号
公司办公地址:上海市浦东南路 3470号
邮编:200125
国际互联网网址：http://www.zpmc.com
电子信箱：zpmc@public.sta.net.cn
5、公司信息披露
报纸：《上海证券报》、《南华早报》
国际互联网网址：http://www.sse.com.cn
公司年报备置地点：本公司董事会秘书处
6 、公司股票上市地址:上海证券交易所
股票代码:600320(A 股)900947(B 股)
股票简称:振华港机(A 股)振华B 股(B 股)
二、会计数据和业务数据摘要
(一)公司本年度主要利润指标(合并报表)
单位：人民币元
利润总额 139,774,807
净利润 124,245,805
扣除非经常性损益后的净利润 124,245,805
主营业务利润 216,489,861
其他业务利润 4,665,168
营业利润 138,578,107
投资收益 4,275,000
补贴收入 ------
营业外收支净额 (3,105,300)
经营活动产生的现金流量净额 (503,159,014)
现金及现金等价物净增加额 656,895,959
扣除非经常性损益项目和涉及的金额：--------
按国际会计准则对净利润及净资产进行调整之影响
单位:人民币千元
净利润 净资产 净利润 净资产
2000年 2000年 1999年 1999年
12月31日 12月31日
根据中国会计准则列报 124,246 1,705,100 90,118 826,605
按国际会计准则调整
无形资产评估减值冲回 2566
当年度分配现金股利于
下一年度入帐 83,751
小计 2566
根据国际会计准则列报 124,246 1,788,851 90,118 824,039
(二)前三年主要会计数据和财务指标
单位:人民币元
指标项目 2000年 1999年
主营业务收入 2,156,858,595 1,365,071,618
净利润 124,245,805 90,118,140
总资产 3,866,426,653 2,276,416,896
股东权益 1,705,099,651 826,605,276
(不含少数股东权益)
每股净资产(元/股) 3.73 2.24
调整后每股净资产(元/股) 3.57 2.22
每股经营活动产生
的现金流量净额 1.44 (0.07)
指标项目 1998年
主营业务收入 1,082,676,140
净利润 86,890,716
总资产 1,986,354,441
股东权益 791,762,136
(不含少数股东权益)
每股净资产(元/股) 2.36
调整后每股净资产(元/股) 2.31
每股经营活动产生
的现金流量净额 0.21
按公开发行证券公司信息披露编报规则第九号计算的净资产收益率和每股收益:
报告期利润 净资产收益率(%)
全面摊薄 加权平均
2000年 1999年 2000年 1999年
主营业务利润(千元) 12.7 20.3 24.55 20.7
营业利润 8.13 12.03 15.72 12.22
净利润 7.29 10.90 14.09 11.07
扣除非经常性
损益后的净利润 7.29 10.90 14.09 11.07
报告期利润 每股收益(元)
全面摊薄 加权平均
2000年 1999年 2000年 1999年
主营业务利润(千元) 0.47 0.46 0.59 0.46
营业利润 0.3 0.27 0.38 0.27
净利润 0.27 0.24 0.34 0.24
扣除非经常性
损益后的净利润 0.27 0.24 0.34 0.24
注:主要财务指标计算方法
每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
全面摊薄每股收益=报告期净利润/期末股份总数
全面摊薄净资产收益率=报告期利润/期末净资产
加权平均净资产收益率=P/(E0+NP/2+Ei*Mi/M0-Ej*Mj/M0)
其中:P 为报告期利润,NP 为报告期净利润,E0 为期初净资产,Ei 为报告期发行新股或债转股等新增净资产,Ej 为报告期回购或现金分红等减少净资产,M0 为报告期月份数,Mi 为新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数,Mj 为减少净资产下一月份起至报告期期末的月份数
加权平均每股收益=P/(S0+S1+Si*Mi/M0-Sj*Mj/M0)
其中：P 为报告期利润,S0 为期初股份总数,S1 为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数，Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数,Sj 为报告期因回购或缩减等减少股份数,M0 为报告期月份数,Mi 为增加股份下一月份起至报告期期末的月份数,Mj 为减少股份下一月份起至报告期期末的月份数
调整后每股净资产=(年度末股东权益-三年以上的应收款项-待摊费用-待处理资产净损失-开办费-长期待摊费用)/年度末普通股股份总数
每股经营活动产生的现金流量净额=经营活动产生的现金流量净额/年度末普通股股份总数
（三）报告期内股东权益变动情况
项目股本 资本公积 盈余公积 法定公益金
期初数 368,500,000 366,492,961 71,490,310 23,063,732
本年增加 88,000,000 750,000,000 57,699,272 12,424,581
本年减少
年末数 456,500,000 1,116,492,961 129,189,582 35,488,313
注1 注2 注3
项目股本 未分配利润 股东权益合计
期初数 368,500,000 20,122,005 826,605,276
本年增加 88,000,000 895,699,272
本年减少 17,204,897 17,204,897
年末数 456,500,000 2,917,108 1,705,099,651
注1 注4
注1、2000年增发人民币普通股 8800万股
注2、2000年度增发A股相应的股本溢价的增加所致
注3、2000年利润分配转入金额
注4、新老股东共享利润
三、股本变动及股东情况介绍
(一) 股本变动情况
1、股份变动情况表
数量单位:股
本次变动前 本次变动增减(+,-) 本次变动后
吸收合并 增发
一、未上市流通股份
1.发起人股份 258,500,000 258,500,000
其中：
境内法人持有股份 160,556,000 160,556,000
境外法人持有股份 97,944,000 97,944,000
2.募集法人股
3.内部职工股
4.增发股份 17,600,000 17,600,000
尚未流通股份合计 258,500,000 17,600,000 276,100,000
二、已上市流通股份
1.人民币普通股 70,400,000 70,400,000
2.境内上市的外资股 110,000,000 110,000,000
已上市流通股份合计 110,000,000 70,400,000 180,400,000
三、股份总数 368,500,000 88,000,000 456,500,000
（二）、股东情况介绍
(1)截至2000 年12 月31 日，本公司股东总数为35725户，Ａ股32372户，B股3348户，法人股东为5人数。
(2)2000 年12 月31 日主要股东持股情况(前十名)
名次 股东名称 持股数量 占总股本比例
(%)
1 香港振华工程有限公司 96,112,500 21.05
2 上海港口机械制造厂 96,112,500 21.05
3 中国港湾建设(集团)总公司 64,075,000 14.04
4 TOPLINK ENTERPRISES LTD. 18,150,000 3.98
5 上海港务局 8,800,000 1.93
6 中国外运发展有限公司 8,800,000 1.93
7 SCBHK A/C 4,330,700 0.95
8 申银万国 APS投资管理公司 3,703,150 0.81
9 HKSBCSB A/C 2,922,800 0.64
10 HKSBCSB S/A 2,285,000 0.5
(3)持有本公司10%以上的法人股东情况介绍
香港振华工程有限公司持有本公司股份 96,112,500 股，占总股本 21.05%。该公司系在香港注册的有限责任公司（为中国港湾建设（集团）总公司的全资子公司），董事长刘怀远，经营范围：从事海事工程、修造船、土建工程、地产投资、船舶代理、贸易等多种业务，并具有 C 级牌照（即在香港有资格承包任何工程）。该股东所持股权在2000年内无质押情况。
上海港口机械制造厂持有本公司 96,112,500 股，占总股本21.05%。该企业系中国港湾建设(集团)总公司全资公司。法人代表：陈云。经营范围：各类港口起重装卸、散货、集装箱机械、港口工程船（含浮式工程起重机）、物料搬运、机械产品及配件出口和内销。该股东所持股权在 2000年内无质押情况。
中国港湾建设(集团)总公司持有本公司股份 64,075,000 股，占总股本 14.04%。法人代表：刘怀远。经营范围：国内外港口工程，航道疏浚工程及相应配套工程承包及其它进出口业务等。该股东所持股权在 2000年内无质押情况。
四、股东大会简介
报告期内公司共召开两次股东大会，包括一次年度股东大会和一次临时股东大会。
2000 年5月26日召开 99年度股东大会,大会于本公司 205会议室举行。出席会议的股东及股东代理共 72 人，代表公司股份257,956,273股（其中 B股股东为1,656,273 股）,占公司总股本的 70%，符合《中华人民共和国公司法》和《公司章程》的规定。大会以投票方式审议通过以下有关决议:
① 审议通过《董事会工作报告》；
② 审议通过《监事会工作报告》；
③ 审议通过了 1999年度财务决算报告；
④ 审议通过1999年度利润分配方案；
⑤ 审议通过董事会成员调整议案；
⑥ 审议通过修改公司章程并增加经营范围议案；
1999年度股东大会决议公告刊登于5月27日《上海证券报》、《南华早报》
2000 年 8月 22 日召开 2000 年第一次临时股东大会,大会于本公司205会议室举行。出席会议的股东及股东代理人共35人，代表公司股份 266,007,350 股（其中 B 股股东为 9707350 股），占公司总股本的72.19%，符合《中华人民共和国合同法》和《公司章程》的规定。大会以投票表决的方式审议通过了以下有关决议：
①审议通过《关于增资发行不超过 9000 万股人民币普通股（A股）的议案》;
a. 审议通过《关于本次增资发行A股数量的议案》
b.审议通过《关于本次增资发行A股对象的议案》
c.审议通过《关于本次增资发行A股定价方式的议案》
d.审议通过《本次增资发行A股的有效期的议案》
②审议通过关于增资发行 A股募集资金计划投资项目的议案;
③审议通过《前次募集资金使用情况的议案》;
④审议通过《股东大会授权董事会在本次股东大会审议通过的
发行方案内决定发行时机、发行数量、发行价格和发行方式的议案》;
⑤审议通过《增加公司经营范围议案》;
⑥审议通过《关于授权董事会在本次增发 A 股完成后对〈公司章程〉有关条款进行修改、工商登记变更及全权办理本次增资发行A股的议案》;
2000年第一次临时股东大会决议公告刊登于 2000 年 8月 23 日《上海证券报》、《南华早报》。
五、董事会报告
（一）公司经营情况
1、公司所处的行业及在本行业中的地位
由于世界经济一体化得到了世界各国的共识，因此国际间的贸易总量在近年来也得到了迅速的增加。海运行业承担了国际贸易总量的 90%，而这其中，集装箱运输的大幅增长成为了一种普遍趋势。因此，港口和船运成为各国竞相发展的行业，与之配套的集装箱机械也有了较大的增长。振华港机从 1995 年开始，连续6年产量递增30%，根据英国权威杂志World Cargo News统计，我公司已经连续 3 年产品定单排列世界第一，2000 年占领了世界30%的市场份额。
2、公司主营业务的范围及其经营状况
(1) 公司主营业务范围从事设计、建造、销售大型港口设备、
工程船舶及大型金属结构及其部件、配件；自产起重机租赁业务，销售公司自产产品；可用整机运输专用船从事国际海运（涉及许可证的凭许可证经营）。
(2) 经营状况
2000 年公司主营业务为集装箱起重机机械，共完成主营业务收入 215,685.86 万元,出口产品占 90%，内销产品占 10%，实现净利润 12,424.58 万元，分别比上年同期增长 58.00%和37.87%。
3、公司控股子公司的经营情况和业绩
上海振华港机浦东有限公司系我公司控股 90%的子公司，注册资本 500 万元，主营业务为集装箱起重机配套件及其减速箱齿轮加工及销售，报告期内该公司实现净利润3.01万元。
4 、在经营中出现的问题与困难及解决方案
(1)公司合同定单大于公司生产能力，造成公司生产超负荷运转。为了保证产品质量，按时顺利将集装箱起重机交付与客户使用，公司采用向外租借场地，增加外协等方式。尽管加大生产成本开支，但比延期罚款损失要小的多。
(2)集装箱起重机属于大型机械，生产周期较长，公司须大量垫付流动资金，大量贷款造成资产负债率偏高。另外，产品确认销售收入时间与交付客户使用时间存在时差，应收帐款幅度明显上升，资金需求压力较大。公司通过多种途径，采用组合融资的方式，解决资金需求困难，包括2000 年成功增发 A股筹集资金，解决资金需求困难。
(3)集装箱起重机制造行业专业很强，竞争激烈，在有限的市场中要扩大市场份额存在相当大困难。公司采用降低生产成本，提高生产效率，增加科技含量等方式，2000 年市场份额比以往年度有了很大程度提高。
(二)公司财务状况
项目 2000年 1999年
总资产(元) 3,866,426,653 2,276,416,896
长期负债 565,000,000 742,600,000
股东权益 1,705,099,651 826,605,276
主营业务利润 216,489,861 168,432,156
净利润 124,245,805 90,118,140
项目 2000年 增减变动说明
总资产(元) 3,866,426,653 业务发展、规模扩大和增发新股
长期负债 565,000,000 到期还款或转入一年内到期流动负债
股东权益 1,705,099,651 增发A股及2000年度利润分配转入
主营业务利润 216,489,861 经营业务量增加
净利润 124,245,805 经营业务量增加
(三)公司投资情况
报告期末公司长期投资净额为 67,040,000 元，比上年的2,540,000 元增加 64,500,000 元，其主要原因是报告期内对上海振华船运有限公司增加投资，资金来源为增发 A 股取得。增资后振华港机占有振华船运公司40%的股权。
(四)新年度的业务发展计划
2001年公司主要工作如下：
1.完成长兴岛第一期工程建设，及时推进第二期工程开工。
2.在市场竞争严酷的环境中，进一步扩大市场占有率，由目前占有25%的市场份额上升为35%左右。
3.降低产品配套的进口件，提高国产化占有率，为降低生产成本留有更大的空间。
4.研究论证新的筹资方式，为公司下一步发展目标的实现提供资金保障。
5.改革公司现有机构体制，划小核算单位，发挥员工的聪明才智，使公司体制更趋于合理化，完善经营者激励机制。
(五)董事会日常工作情况
1 、报告期内董事会会议及披露情况
公司报告期内共召开二次董事会，会议召开时间、重要决议及披露情况如下：
(1) 2000年1月11 日召开第一届董事会第七次董事会，会议审议通过如下决议：
①、1999年度报告及年报摘要；
②、1999年度董事会工作报告；
③、1999年度总经理业务报告；
④、1999年度财务决算报告；
⑤、1999年度利润分配预案；
⑥、关于公司四项资产减值准备处理的内部控制制度的议案；
⑦、董事会人员调整议案；
⑧、关于增加公司经营范围及修改公司章程的议案；
⑨、关于1999年度股东大会召开日期的议案；
以上决议刊登于2000 年 4月 26 日的《上海证券报》和《香港南华早报》。
(2)2000 年 7 月 21 日召开第一届董事会第八次会议，会议审议通过如下决议：
①、《关于增资发行不超过 9,000万人民币普通股(A股)的议案》
②、《关于前次募集资金使用情况的报告》
③、《关于增加公司经营范围的议案》
④、《关于召开 2000年度第一次临时股东大会的议案》
2 、报告期内公司利润分配方案、增发A 股执行情况
(1) 2000年5月26日召开99年度股东大会通过了公司1999年度利润分配方案，每10股派发现金1.5元（含税），该决议刊登于2000年5月27日《上海证券报》《南华早报》。
(2)2000年7月21日召开2000 年度第一次临时股东大会，会议审议并通过了《关于增资发行不超过 9000 万股人民币普通股（A 股）的议案》，公司于 2000 年 11 月 19 日在《上海证券报》和《中国证券报》刊登招股说明书，采用累计投标询价的方式向社会公众公开发行人民币普通股（A 股）。 2000 年 12 月7 日，公司于《上海证券报》公告此次发行价格和数量，发行价格为 9.8 元/股，数量为 8800 万股，其中 1760 股为战略投资者认购。2000年12月14日，募集资金全部到位，扣除发行费用，共募集资金 8.38 亿元。2000 年 12 月 21 日，振华港机 7040 万人民币普通股正式上市流通。
(六)公司管理层和员工情况
1 、董事、监事、高级管理人员
姓名 性别 年龄 职务 任期起止日期 期初 期末
持股 持股
刘怀远 男 57 董事长 1997.8-2000.7 0 0
潘钟林 男 60 副董事长 1997.8-2000.7 0 0
管彤贤 男 66 执行董事、总经理 1997.8-2000.7 0 0
傅俊元 男 39 董事 1997.8-2000.7 0 0
郑文俊 男 51 执行董事、副总经理 1997.8-2000.7 0 0
刘启中 男 37 执行董事、副总经理 1997.8-2000.7 0 0
符敦鉴 男 61 执行董事、副总经理 1997.8-2000.7 0 0
高莉娟 女 44 执行董事、总会计师 1997.8-2000.7 0 0
姜逢坤 男 60 董事 1997.8-2000.7 0 0
王逢琇 男 41 董事 1997.8-2000.7 0 0
张伯生 男 54 董事 1997.8-2000.7 0 0
李启远 男 40 副总经理 1997.8-2000.7 0 0
黄红雨 男 48 副总经理 1997.8-2000.7 0 0
孙 历 男 28 副总经理 1997.8-2000.7 0 0
戴文凯 男 34 总经济师 1997.8-2000.7 0 0
翟 梁 男 55 总工程师 1997.8-2000.7 0 0
严云福 男 41 总工程师 1997.8-2000.7 0 0
董恒瑞 男 54 监事会负责人 1997.8-2000.7 0 0
费森林 男 61 监事 1997.8-2000.7 0 0
陈君超 男 45 监事 1997.8-2000.7 0 0
说明：①由于工作调动，尚世良先生不再担任公司董事，陈露琴女士因病故原因，不再担任公司董事。2000年5月26日，经1999年度股东大会通过，王逢琇、张伯生先生担任公司董事。
②报告期内，公司董事、监事、高级管理人员均不持有本公司股票。
③在公司领薪的董事、高级管理人员、监事共计14人，本年度报酬总额（包括工资、奖金等）为 121 万元，其中 5万~9 万的8人，9万~12万的6人。
④不在本公司领取报酬的董事有：刘怀远先生、潘钟林先生、傅俊元先生、姜逢坤先生、王逢琇先生、张伯生先生。
2、公司员工情况
报告期末公司在职职工为 506人，其中生产人员40人，销售人员 41 人，技术人员 379 人，财务人员 12 人，其他人员 34人。在职职工中，9 人为硕士，193 人为大学本科，125 人为大专，大中专以上学历共占 65%。
(七)本次利润分配预案及资本公积金转增股本预案
1、2000年利润分配
2000 年度实现净利润 124,245,805 元，按公司章程规定，提取盈余公积 10%，为 12,424,580.5 元，提取法定公益金 10%，为12,424,580.5 元，董事会建议提取任意公积 37,273,741.5元，加年初未分配利润后，可供分配利润 86,668,538 元。依照国际会计准则编制的会计报表，截止 2000年 12 月 31 日，可供分配利润亦为86,668,538元。
依照增资发行的人民币普通股(A 股)招股意向书说明，A 股股东将从A股募股资金到位日，即 2000年12月15日起和 2000年年初股东共同享受该日后生产的利润。据此，董事会提议扣除留存以后年度分配的全体股东共享利润计 2,917,108 元后，按2000 年年初总股本 36850 万股为基数，以每 10 股分派 2.27 元向 A 股股东外全体股东发放现金股利总计 83,751,430 元。上述提议尚待股东大会通过后生效。
2、2001年度利润分配政策
公司2001年度利润分配不低于一次，2001年度实现净利润用于当年股利分配不低于 50%，分配将采用派发现金或送红股或派发现金和送红股相结合的形式。现金股利不低于股利分配的 50%。2001 年度利润分配政策为预案，如遇重大政策性调整或不可抗力等因素，公司董事会保留根据实际情况对该分配政策进行调整的可能。
六、监事会报告
报告期内，本届监事会严格按照《公司法》、《公司章程》的有关规定及监事会工作条例，本着对全体股东负责的精神，认真履行监事会职责。
1、2000年公司监事会共召开了二次会议
(1)2000 年 4 月 24 日，公司第一届监事会第五次会议在公司第二会议室召开，会议审议通过了三项决议：
①《1999年监事会工作报告》
②《总经理业务工作报告》
③《公司1999年度会计报表》
(2)2000 年 8 月 17 日，公司第一届监事会第八次会议在公司召开，会议审议了公司2000年中期报告及摘要。
2、监事会认为，2000 年，公司董事会和高级管理人员认真贯彻和执行股东大会决议和精神，以高度负责的精神，勇于开拓创新，团结和带领全体职工，在激烈的国际竞争中进一步扩大和占领全球市场，使公司在 2000 年连续第 6 年比上年度产值增长 30%以上，巩固了公司在世界市场的竞争优势，公司的品牌ZPMC 也成为国际上公认的名牌。
3、2000 年，公司严格按照《公司法》、《公司章程》等法律规章制度生产经营，公司董事会和高级管理人员在任职期间没有发现违反国家法律、法规、公司章程及损害公司形象的行为，也没有损害股东权益及造成公司资产流失的行为。公司的相关关联交易也是在公平、公允、互惠、互利的前提下进行的。
4、监事会认为，普华永道中天会计师事务所有限公司出具的无保留审计报告和独立财务意见书，公允的反映了公司的经营状况和经营结果，也说明了公司 2000 年的经营状况良好，并完成了公司的预期预测利润。
七、重要事项
1、本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
2、报告期内公司、公司董事及高级管理人员未受到监管部门处罚。
3、报告期内公司控股股东没有变更，董事会没有换届、改选或半数成员以上的变动，公司总经理和董事会秘书也没有变更。
4、报告期内，没有重大收购资产、出售资产、资产合并重组等事项。
5、重大关联交易事项
(1)2000年 12月 25 日，公司向上海振华船运有限公司溢价增资 6000 万元，用于购买大型专用船舶，使其能更好地为公司服务。本次增资后，公司持有上海振华船运有限公司 40%的股权。此项关联交易，已由普华永道中天会计师事务所有限公司出具《独立财务顾问意见书》，认为振华港机公司此次增资后，对于提高振华港机的竞争力，增加赢利水平具有潜在的重要意义。此项关联交易，已由 2000 年第一次股东大会审议通过，并将决议刊登于2000年7月22日的《上海证券报》和《南华早报》。
(2)本年度公司向关联方上海振华船运有限公司支付运费105,165,670 元，公司产品为大型集装箱起重机运输，运输方式为整机运输，运输船舶为工程特种船，目前拥有特殊工程船舶的运输公司稀少，因公司持有振华船运公司 40%的股份，并签有长期委托运输合同，运费相比同类交易价格低20%左右。
6、本公司在财务、人事、资产上与控股公司完全独立，公司共11位董事，其中设 5 位执行董事，执行董事参与公司的日常经营生产管理工作，其他董事不参与公司的日常工作，并且不在公司领取报酬。
(1)公司在劳动、人事及工资管理等方面与控股公司保持独立。高级管理人员、经理、副经理均在公司领薪，不在控股公司担任任何职务。
(2)公司拥有独立的生产系统、辅助生产系统和配套设施，采购和销售均由公司独立进行。
(3)公司内部设有独立核算的财务部，对公司日常生产经营进行独立核算，并建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，在银行拥有独立的帐户。
7、本公司未向任何关联公司提供贷款等担保。
8、报告期内，公司聘请的境内审计机构，由原普华大华会计师事务所更名为普华永道中天会计师事务所有限公司。
9、公司报告期内继续聘请的普华永道中天会计师事务所有限公司为境内审计机构，普华永道中国有限公司为境外审计机构。
10、本公司以及持股5%以上的股东在指定报纸和网站上无承诺事项。
八．财务会计报告
审计报告
普华永道审字(2001)第509号
上海振华港口机械股份有限公司全体股东：
我们接受委托，审计了贵公司和贵集团(贵公司及其子公司)2000年12月31日的资产负债表、2000年度的利润表及利润分配表和现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是根据《中国注册会计师独立审计准则》的规定进行的。在审计过程中，我们结合贵公司和贵集团的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
我们认为，载于第2页至第38页的上述贵公司和贵集团会计报表符合中华人民共和国财政部制订的《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》的规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司和贵集团2000年12月31日的财务状况、2000年度的经营成果和现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
普华永道中天
会计师事务所有限公司注册会计师注册会计师
周忠惠王笑
2001年4月16日
本业务由普华永道中天会计师事务所有限公司承接，其注册地址为中华人民共和国上海市浦东新区沈家弄 325 号， 邮政编码：200137。
(一)公司简介
上海振华港口机械股份有限公司(以下简称本公司或母公司)是由上海振华港口机械有限公司(以下简称振华公司)改制成立的股份有限公司，于1997年9月8日取得股份有限公司的营业执照。
根据中国证券管理委员会证监公司字(2000)200号批文，本公司于2000年12月14日增资发行8,800万股人民币普通股(A股)。该人民币普通股于2000年12月21日在上海证券交易所正式挂牌交易。
本公司及主要子公司(以下简称“本集团”)主要从事设计、建造和销售大型集装箱起重机、散货机件装置、工程船舶以及大型金属结构及其相关部件。
(二)主要会计政策
(1)会计制度
本集团执行中华人民共和国财政部颁发的《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》。
(2)会计年度本集团的会计年度为公历1月1日至12月31日。
(3)记帐本位币
本集团以人民币为记帐本位币。
(4)记帐原则和记帐基础
本集团会计核算以权责发生制为记帐原则。除了于本公司改制时将部份资产按经国有资产管理局确认的重估后的原值建帐外，均以历史成本为计价基础。
(二)主要会计政策(续)
(5)外币业务核算方法
外币业务按业务发生当月第一天中国人民银行公布的市场汇价折算为人民币。资产负债表结算日以外币为单位的货币性资产和负债按中国人民银行公布的该日市场汇价折算为人民币，所产生的汇兑损益直接记入当期利润表。
(6)现金及现金等价物
列示于现金流量表中的现金及现金等价物包括现金及银行存款。
(7)坏帐核算方法
本集团的坏帐核算方法，采用备抵法。
应收帐款的坏帐准备金额采用对应收帐款年末余额的收回可能性逐笔评估后个别计提。
因债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然不能收回的应收款项，或者因债务人逾期未履行偿债义务超过三年仍然不能收回的应收款项经批准确认为坏帐损失，冲减坏帐准备。
(8)存货核算方法
存货包括原材料、外购零部件和在制起重机。存货的取得按实际成本入帐。原材料及外购零部件发出时的成本采用加权平均法核算，在制起重机包括原材料、加工费和按适当百分比分摊之所有间接生产费用。
由于存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，对其成本不可收回的部分，提取存货跌价准备。存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。
(二)主要会计政策(续)
(9)长期投资核算方法
长期股权投资包括股票投资和其他股权投资。长期股权投资的成本按投资时实际支付的价款或确定的价值入帐。本公司对被投资企业的投资占该企业有表决权资本总额20%或20%以上，或虽投资不足20%但对其财务和经营决策有重大影响的，采用权益法核算。本公司对被投资企业的投资占该企业有表决权资本总额20%以下或虽投资在20%或20%以上但对其财务和经营决策不具有重大影响的，采用成本法核算。
长期投资由于被投资企业经营状况恶化等原因导致其预期可收回金额低于帐面价值，并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复，该可收回金额低于长期投资帐面价值的差额，提取长期投资减值准备。
长期股权投资差额采用直线法按10年平均摊销。
(10)固定资产计价和折旧方法
固定资产是指使用期限在一年以上的房屋、建筑物和其他与生产经营直接有关的主要生产经营设备、以及单位价值在2,000元以上并且使用期限超过两年的非主要生产经营设备。
固定资产包括房屋、建筑物、设备和运输工具等。固定资产按购置或新建时的原始成本计价。对本公司在改制时评估增值的固定资产，按其评估确认后的评估价值入帐。
固定资产折旧采用直线法并按其原值减去估计的10%的净残值后在估计经济使用年限内平均计提。
固定资产的估计经济使用年限列示如下：
房屋及建筑物 20年
生产设备 10 年
办公设备 5 年
运输工具 5 年
其他设备 5 年
(11)在建工程核算方法
在建工程为正在兴建中或安装中的资本性资产，以实际发生的成本入帐。成本的计价包括建筑费用及其他直接费用、机器设备原价、安装费用，还包括在实际交付使用日前项目筹借资金所发生的利息费用。在建工程在实质上已经完成，并实际投入使用时转入固定资产。
(12)无形资产计价和摊销方法
无形资产包括土地使用权、工业产权及专有技术和职工住房使用权，按实际支付的价款或本公司改制时确认的评估价值入帐，并采用直线法按下列年限平均计提摊销额：
土地使用权 30 年
工业产权及专有技术 10 年
职工住房使用权 11 年
(13)长期待摊费用摊销方法
长期待摊费用采用直线法按5年平均计算摊销额。
(14)收入确认原则
本公司依据销售合同于产品组装完成准备发运时，予以确认销售收入，并同时将已发生的制造成本和按企业成本制度预计将发生的保险费用、运输成本、安装成本以及售后服务成本等转列销售成本。
利息收入在与交易相关的经济利益能够流入企业，收入的金额能够可靠地计量时确认为收入。
(15)所得税会计处理方法
本公司的所得税会计处理方法采用纳税影响会计法之债务法计算。根据时间性差异和现时适用之税率调整计算。递延所得税资产，除对其中将于近期可实现的予以确认外，其余的不予认列。
(16)合并会计报表的编制方法
合并会计报表系根据中华人民共和国财政部财会字(1995)11号文《关于印发“合并会计报表暂行规定”》编制。
合并会计报表包括本公司及纳入合并范围的子公司截至2000年12月31日止的会计报表。
合并范围的确定原则：子公司指本公司拥有其50%以上的表决权资本，具有决定其财务和经营政策权力，并能据此从其经营活动中获取利益的企业。
在合并会计报表中，少数股东权益指子公司的所有者权益中不属于本公司所拥有的部份。本公司和子公司之间所有重大往来余额及交易和所产生的利润及亏损已在合并会计报表编制时予以抵销。
(三)税项
本公司承担的主要税项列示如下：
(i)增值税
本公司的销售适用17%的增值税的有关规定(此税项不计入销售额)。
因原振华公司为1994年1月1日前成立的外商投资企业，本公司出口产品的部分免征增值税，但与出口产品相关的进项税额则不可抵扣或退还，而计入产品成本。
根据国家税务总局国税发(1999)189号文，本公司自1999年11月1日起出口产品销售适用零税率。
本公司购买原材料等支付的增值税进项税额可以抵扣销项税，其中为出口产品而支付的相应进项税额可以申请退税。
本公司的增值税应纳税额为当期销项税额抵减可以抵扣进项税额后的余额。
(ii)企业所得税根据中华人民共和国外商投资企业和外国企业所得税法规定，本公司适用的企业所得税税率为15%。1993至1997年度为本公司享受二免三减半的企业所得税税务优惠期间。在享受二免三减半的企业所得税优惠期满后，若当年出口产品产值达到当年企业产品产值70%以上，适用10%的企业所得税税率。
2000年度本公司出口产品产值超过本年企业产品产值的70%，因此以10%的企业所得税税率提列2000年度企业所得税费用(1999年：10%)。
(四)控股子公司
注册及
控股子公司 实收资本 经营范围 投资额
上海振华港口机械 5,000,000元 从事大型集装箱起 4,500,000元
浦东有限公司 重机及其减速箱齿
轮之加工及销售
加拿大振华港机 无营业活动
公司 1加元 1 加元
控股子公司 持股比例 备注
上海振华港口机械 90% 纳入合并
浦东有限公司 会计报表
的合并范围
加拿大振华港机 100%
公司
经2000年董事会决议，加拿大振华港机公司已于2000年6月13日解散。
(五)会计报表主要项目附注
1 货币资金
2000年12月31日 1999年12月31日
现金 47,319 50,485
银行存款 885,596,086 228,696,961
885,643,405 228,747,446
年末银行存款中包含15,000,000美元定期存款用于150,000,000元短期借款质押。该质押的美元定期存款将于2001年1月29日到期(附注12)。
年末货币资金中包括以下外币资金：
折合
外币种类 外币金额 折算汇率 人民币元
美元 24,268,149 8.2781 200,894,164
加元 4,388,511 5.5177 24,214,487
英镑 1,290,400 12.3601 15,949,473
德国马克 1,915,636 3.9352 7,538,411
欧元 73,576 7.6966 566,285
日元 1,581 0.072422 114
249,162,934
2 应收帐款及坏帐准备
(i)合并
2000年12月31日 1999年12月31日
应收帐款 1,334,903,061 613,467,333
减：坏帐准 备 (15,244,081) (7,727,553)
1,319,658,980 605,739,780
(a)帐 龄 分 析
2000年12月31日
坏 帐
金 额 % 准 备
按合同约定应于未来一
年内到期收取的货款 1,227,455,292 92 -
一年内 78,154,373 6 (645,839)
一至二年之间 28,882,023 2 (14,186,869)
二至三年之间 411,373 - (411,373)
1,334,903,061 100 (15,244,081)
1999年12月31日
坏帐
金 额 % 准备
按合同约定应于未来一
年内到期收取的货款 441,051,437 72 (645,785)
一年内 166,055,792 27 (6,670,341)
一至二年之间 - - -
二至三年之间 6,360,104 1 (411,427)
613,467,333 100 (7,727,553)
(b)年末欠款金额前五名的单位列示：
所 欠金 额 欠款时间 欠款原因
德国不莱梅港务局 251,976,123 合同期内 货款
荷兰阿姆斯特丹港务局 218,757,218 合同期内 货款
阿曼萨拉啦港务局 158,079,673 合同期内 货款
宁波北仑港务局 121,818,922 合同期内 货款
加拿大 HALIFAX港务局 102,833,567 合同期内 货款
(c)年末应收帐款余额中并无应收持有本公司5%(含5%)以上股份的股东款项。
(ii)母公司
帐龄分析
2000年12月31日
金 额 % 坏帐准备
按合同约定应于未来一
年内到期收取的货款 1,108,691,636 91 -
一年内 77,504,278 6 (645,839)
一至二年之间 28,882,023 3 (14,186,869)
二至三年之间 411,373 - (411,373)
1,215,489,310 100 (15,244,081)
1999年12月31日
金 额 % 坏帐准备
按合同约定应于未来一
年内到期收取的货款 413,267,940 71 (645,785)
一年内 166,055,792 28 (6,670,341)
一至二年之间 - - -
二至三年之间 6,360,104 1 (411,427)
585,683,836 100 (7,727,553)
3 其他应收款
(i)合并
(a)帐龄分析
2000年12月31日 占余额 1999年12月31日 占余额
% %
一年内 52,518,958 85 23,546,634 70
一至二年之间 2,229,665 4 932,252 3
二至三年之间 78,124 - 20,000 -
三年以上 6,772,848 11 9,272,316 27
61,599,595 100 33,771,202 100
三年以上的其他应收款主要是应收本公司股东之一澳门振华海湾工程公司之款项。
(b)年末欠款金额前五名的单位列示：
所欠金额 欠款时间 欠款原因
上海振华船运有限公司 30,084,901 一年以下 关联方欠款
澳门振华海湾工程公司 6,293,421 三年以上 关联方欠款
上海银行 4,138,700 一年以下 信用证保证金
德国商业银行 3,082,272 一年以下 远期外汇合约
江阴海关 1,357,680 一年以下 海关保证金
(c)年末其他应收款余额中并无应收持有本公司5%(含5%)以上股份的股东款项。其他与关联方往来之款项，详见附注七(6)(e)。
4 预付帐款
(a)年初及年末预付帐款余额的帐龄均为一年以内之预付帐款。
(b)年末欠款金额前五名的单位列示：
所欠金额 欠款时间 欠款原因
舞阳钢铁公司 20,143,755 一年以下 货款
德国西门子公司 9,629,346 一年以下 货款
鞍山钢铁集团公司 2,576,223 一年以下 货款
上海浦东钢铁(集团)有限公司 2,300,000 一年以下 货款
武进船舶造漆厂 2,000,000 一年以下 货款
(c)期末预付帐款余额中并无预付持有本公司5%(含5%)以上股份的股东款项。
5 存货及存货跌价准备
2000 年12月31日
金 额 跌价准备
原 料和外购零部件 138,977,957 (6,047,224)
在 制起重机 278,778,223 -
减:预收款(附注13) (45,654,514) -
372,101,666 (6,047,224)
1999 年12月31日
金 额 跌价准备
原 料和外购零部件 84,376,154 (1,815,810)
在 制起重机 256,762,640 -
减:预收款(附注13) (91,964,626) -
249,174,168 (1,815,810)
根据销售合同已投入生产的在制起重机，按已发生成本减除已收相应合同款后以净额列示。
6 长期股权投资
(i)合 并
2000年1月1日
余额 减值准备 本年增加 本年减少
长期股权投资
-- 其他股权投资 2,540,000 - 64,500,000 -
2000年12月31日
余额 减值准备
长期股权投资
-- 其他股权投资 67,040,000 -
占被投资
投资 单位注册 本年权益 累计权益
被投资公司名称 起止期限 资本比例 投资金额增 (减)金额 增(减)金额
上海振华船运 1996-2016 40% 67,040,000 - -
有限公司
根据2000年7月21日签署的上海振华船运有限公司董事会决议，本公司以上海振华船运有限公司分配的股利427.5万元及现金22.5万元向上海振华船运有限公司增资，增资后本公司仍持有上海振华船运有限公司实收资本的10%。
后本公司又根据A股募集资金用途，于2000年12月25日以现金6,000万元向上海振华船运有限公司增资，增资后本公司对于上海振华船运有限公司的持股比例由10%增加至40%。相应地，本公司对于该项投资的核算方法由成本法改为权益法。
依据本公司和上海振华船运有限公司另一股东中国港湾建设(集团)总公司的协议，本公司以10%的比例享有上海振华船运有限公司从2000年12月26日起至2000年12月31日止产生的利润。截至2000年12月31日止，本公司对于上海振华船运有限公司的投资为67,040,000元。而依据投资比例，本公司当日应享有上海振华船运有限公司的所有者权益份额为49,926,737元，由此产生的相应的长期股权投资差额为17,113,263元。该项差额将从2001年起按10年以直线法摊销。
(ii)母公司
2000年1月1日
余额 减值准备 本年增加 本年减少
长期股权投资
-- 其他股权投资 10,089,035 - 64,527,089 -
2000年12月31日
余额 减值准备
长期股权投资
-- 其他股权投资 74,616,124 -
占被投资
投资 单位注册 本年权益 累计权益
被投资公司名称 起止期限 资本比例 投资金额 增加金额 增加金额
上海振华港口 1996-2011 90% 4,500,000 27,089 3,076,124
机械浦东有限
公司
上海振华船运 1996-2016 40% 67,040,000 - -
有限公司
71,540,000 27,089 3,076,124
7 固定资产及累计折旧
房屋及
建筑物 生产设备 办公设备 运输工具
原值
2000年1月1日 394,180,391 269,215,468 21,066,657 53,713,209
本年增加 74,992,242 38,720,737 8,154,016 52,085,483
本年减少 - (2,110,180) (205,030) (707,210)
2000年12月31日 469,172,633 305,826,025 29,015,643 105,091,482
累计折旧
2000年1月1日 41,582,095 71,600,711 9,771,203 19,260,093
本年增加 18,010,186 24,915,611 3,827,326 12,143,848
本年减少 - (955,046) (182,325) (584,545)
2000年12月31日 59,592,281 95,561,276 13,416,204 30,819,396
净值
2000年12月31日 409,580,352 210,264,749 15,599,439 74,272,086
1999年12月31日 352,598,296 197,614,757 11,295,454 34,453,116
其他设备 合计
原值
2000年1月1日 5,216,089 743,391,814
本年增加 1,063,306 175,015,784
本年减少 (39,298) (3,061,718)
2000年12月31日 6,240,097 915,345,880
累计折旧
2000年1月1日 2,819,820 145,033,922
本年增加 782,051 59,679,022
本年减少 (31,973) (1,753,889)
2000年12月31日 3,569,898 202,959,055
净值
2000年12月31日 2,670,199 712,386,825
1999年12月31日 2,396,269 598,357,892
本年固定资产增加数中，由在建工程转入之金额为115,265,039元(1999年：181,448,072元)。
8 在建工程
本年转入
工程名称 2000年1月1日 本年增加 固定资产
长兴岛基地基建 - 44,773,421 -
振驳8 号 - 5,441,698 -
1500 浮吊 - 2,137,327 -
张江基地技改 - 2,382,475 (492,451)
江阴基地厂房及其附属工程 17,123,080 11,673,390 (27,543,184)
振驳5 号 14,202,316 5,900,349 (20,102,665)
张江基地扩建工程 3,887,419 1,520,509 (5,407,928)
常州基地基建 824,512 1,329,238 (2,153,750)
江阴2号基地技改 - 13,432,650 (13,432,650)
江阴3号基地技改 - 7,362,842 (7,362,842)
常州基地技改 - 3,989,917 (3,989,917)
江阴南华基地技改 - 1,903,003 (1,903,003)
生产设备添置及改造 - 7,591,826 (7,591,826)
30TA型门机 - 1,604,000 (1,604,000)
振驳6号及7号 - 6,800,000 (6,800,000)
预付房款 - 4,530,774 (4,530,774)
其他 2,829,486 18,220,471 (12,350,049)
38,866,813 140,593,890 (115,265,039)
2000年
工程名称 本年报废 12月31日 资金来源 工程进度
长兴岛基地基建 - 44,773,421 募股和自筹 完工10%
振驳8 号 - 5,441,698 募 股 完工95%
1500 浮吊 - 2,137,327 自 筹 完工10%
张江基地技改 - 1,890,024 募 股 完工90%
江阴基地厂房及其附属工程 (1,253,286) - 募 股 已完工
振驳5 号 - - 募 股 已完工
张江基地扩建工程 - - 募 股 已完工
常州基地基建 - - 募 股 已完工
江阴2号基地技改 - - 募 股 已完工
江阴3号基地技改 - - 募 股 已完工
常州基地技改 - - 募 股 已完工
江阴南华基地技改 - - 募 股 已完工
生产设备添置及改造 - - 募 股 已完工
30TA型门机 - - 募 股 已完工
振驳6号及7号 - - 募 股 已完工
预付房款 - - 自 筹 已完工
其他 (376,231) 8,323,677 自 筹
(1,629,517) 62,566,147
(a) 本年报废的在建工程主要系江阴基地不能使用的水上平台。
(b) 在建工程年初数中，包含利息资本化金额为9,762,352 元。 2000 年度增加资本化的利息费用为 3,702,992 元；本期转入固定资产中包含资本化利息为 12,414,291 元；本年报废中包含资本化利息为 189,636 元。
(c) 包括在“其他”中的在建工程均为工程预算不超过 1,500,000 元的项目。
9 无形资产
2000年
原始金额 1月1日 本年增加 本年摊销
土地使用权 68,354,388 66,997,952 - (2,463,761)
工业产权及专有技术 3,621,805 1,028,312 - (205,662)
职工住房使用权 7,310,344 4,438,807 - (683,126)
79,286,537 72,465,071 - (3,352,549)
2000年
12月31日
土地使用权 64,534,191
工业产权及专有技术 822,650
职工住房使用权 3,755,681
69,112,522
截至2000年12月31日止，除江阴基地外，本公司其他土地之土地使用权证均已取得。
除职工住房使用权和1997年度以后新增土地使用权之外，土地使用权、工业产权及专有技术的原始金额为本公司改制时经国有资产管理局确认的评估值。
10 长期待摊费用
2000年1月1日 本年增加 本年摊销 2000年12月31日
长期待摊费用 420,000 217,400 (123,920) 513,480
11 长期应收帐款
2000年12月31日 1999年12月31日
长期应收帐款 265,983,933 411,003,892
长期应收帐款系指按本公司与客户签定的销售合同，约定应于本资产负债表日2000年12月31日后未来一年以上，即2001年度至2007年止期间，分期收取的销货款。这些长期应收款项按高于主要的国际间银行同业往来利率1到3个百分点的浮动利率计息。
12 短期借款
2000 年12月31日 1999 年12月31日
由关联方担保之借款(附注七(6)(d)) 390,000,000 340,466,500
备用信用证质押借款 - 50,000,000
390,000,000 390,466,500
短期借款均为银行借款，年利率为4.05%至5.58%(1999年：1.875%至6.138%)。
短期借款150,000,000元以定期存款15,000,000美元质押(附注1)(1999：短期借款50,000,000元以备用信用证8,160,000美元质押)。
13 应付款项
(1)应付帐款
应付帐款之余额系应付原材料款和外购零部件款等，其中并无应付持有本公司5%(含5%)以上股份的股东款项。
(2) 预收帐款预收帐款系按已收到之预收款项减除相应已发生的在制起重机成本中抵减的预收款后之净额列示(附注5)。其中并无预收持有本公司5%以上(含5%)股份的股东款项。
(3)其他应付款
2000 年12月31日 1999年12月31日
应付关联企业款 3,336,601 29,029,160
应付养老保险金 1,127,885 1,734,970
其他 15,240,052 4,779,238
19,704,538 35,543,368
截至2000年12月31日止，本帐户余额中，包含2,785,906元(1999：2,755,665元)为本公司欠中国港湾建设(集团)总公司之款项。除上述应付款项外，其他应付款余额中并无欠持有本公司5%以上(含5%)股份的股东款项。
其他与关联方往来之款项，请详见附注七(6)(f)。
14 应付股利
2000年1月1日 本年增加 本年减少
上海港口机械制造厂 43,982,538 21,842,373 (23,154,375)
香港振华工程有限公司 35,245,038 21,842,373 (14,416,875)
中国港湾建设(集团)总公司 23,312,946 14,564,374 (9,466,525)
澳门振华海湾工程公司 441,225 418,757 (441,225)
北京融金投资顾问有限公司 88,775 83,751 (33,500)
B股股东 16,500,000 24,999,802 (16,500,000)
119,570,522 83,751,430 (64,012,500)
2000年12月31日
上海港口机械制造厂 42,670,536
香港振华工程有限公司 42,670,536
中国港湾建设(集团)总公司 28,410,795
澳门振华海湾工程公司 418,757
北京融金投资顾问有限公司 139,026
B股股东 24,999,802
139,309,452
2000年度利润分配情况，详见附注22。
15 应返还税金
2000年12月31日 1999年12月31日
应返还增值税 (140,203,214) (55,540,582)
应交企业所得税 7,778,837 11,355,170
其他 98,915 77,578
(132,325,462) (44,107,834)
16 预提费用
2000 年 12月31日 1999年12月31日
预估保险、运输 、
安装和售后服务成本 83,572,375 52,892,244
利息 2,450,480 1,649,710
租金 2,224,998 -
职工年终奖金 4,000,000 3,500,000
92,247,853 58,041,954
预估保险、运输、安装和售后服务成本为在现行收入确认原则和企业成本制度下估计将发生的相应产品的销售成本。
17 一年内到期的长期借款
2000 年12月31日 1999年12月31日
由关联方担保借款(附注七(6)(d)) 880,000,000 20,000,000
信用借款 28,720,000 7,420,000
908,720,000 27,420,000
一年内到期的长期借款中20,000,000元为关联方借款，年利率为4.77%(1999：4.77%)。其余借款均为银行借款，年利率为4.05%至5.94%(1999：5.22%至7.65%)。
18 长期借款
2000年12月31日 1999年12月31日
长期借款 565,000,000 742,600,000
截至2000年12月31日止，本公司长期借款列示如下：
借款类别 币种 人民币元 到期日 年利率 借款条件
银行借款：
国家开发银行 人民币 3,000,000 2003年12月 5.94% 信用
中国工商银行 人民币 50,000,000 2002年12月 5.94% 担保
中国进出口银行 人民币 22,000,000 2005年9月 4.77% 担保
中国进出口银行 人民币 270,000,000 2002年9月 4.05% 担保
中国进出口银行 人民币 75,000,000 2004年5月 4.05% 担保
中国进出口银行 人民币 100,000,000 2002年9月 4.05% 担保
其他单位借款：
中国港湾建设 人民币 30,000,000 2004年9月 4.77% 信用
(集团)总公司
中国港湾建设 人民币 15,000,000 2003年6月 4.77% 信用
(集团)总公司
565,000,000
截至2000年12月31日止，长期借款中合计517,000,000元(1999年：672,000,000元)由中国港湾建设(集团)总公司提供担保。
19 股本
本公司的股票面值为每股1元，按类别列示如下：
2000年1月1日 增资发行 2000年12月31日
尚未流通股份
发起人股
-境内法人持有股份 160,556,000 - 160,556,000
-境外法人持有股份 97,944,000 - 97,944,000
尚未流通股份合计 258,500,000 - 258,500,000
已流通股
境内上市人民币普通股 - 88,000, 000 88,000,000
境内上市外资股 110,000,000 - 110,000,000
股份总数 368,500,000 88,000,000 456,500,000
本公司于2000年12月14日以溢价方式在上海证券交易所发行境内上市人民币普通股88,000,000股，扣除上市费用后，净募集资金838,000,000元，其中88,000,000元记入股本、750,000,000元记入资本公积。
20 资本公积
2000年1月1日 本年增加 本年减少
股本溢价 242,130,940 750,000,000 -
资产评估增值准备 82,766,703 - (4,903,416)
其他资本公积金转入 41,595,318 4,903,416 -
366,492,961 754,903,416 (4,903,416)
2000年12月31日
股本溢价 992,130,940
资产评估增值准备 77,863,287
其他资本公积金转入 46,498,734
1,116,492,961
21 盈余公积
法定盈余 任意盈余
公积金 公益金 公积金 合计
2000年1月1日 23,063,732 23,063,732 25,362,846 71,490,310
本年增加 12,424,581 12,424,581 32,850,110 57,699,272
2000年12月30日 35,488,313 35,488,313 58,212,956 129,189,582
(1)依据本公司的章程，每年须按税后利润之10%提取法定盈余公积金，直至此项公积金达注册资本之50%时，可不再提取。(2)依据本公司的章程，须按税后利润之5%至10%提取公益金。公益金作为本公司职工集体福利及设施方面使用。
(3)依据本公司的章程，经股东大会决议，可以提取任意盈余公积金。董事会已决议提请将在2001年举行的股东大会批准按2000年度税后利润之30%提取任意盈余公积。
22 未分配利润
2000 年1月1日余额 20,122,005
本期增加
当年税后利润 124,245,805
本年减少
提取法定盈余公积金 (12,424,581)
提取法定公益金 (12,424,581)
提取任意盈余公积金 (32,850,110)
董事会提议的股利分配 (83,751,430)
2000年12月31日余额 2,917,108
2000年度实现的税后利润124,245,805元，扣除已提取法定盈余公积金、法定公益金和任意盈余公积金并加计年初未分配利润后，可分配利润为86,668,538元。依照国际会计准则编制的会计报表，截至2000年12月31日止，可供分配利润亦为86,668,538元。
依照增资发行的人民币普通股(A股)招股说明书的表述，A股股东将从A股募股资金到位日，即2000年12月15日起，和发起人股及外资股股东共同享受该日后产生的利润。据此，董事会提议扣除留存以后年度分配的全体股东共享利润计2,917,108元后，按1999年12月31日总股本368,500,000股为基数，以每10股分派2.27元向除A股股东外全体股东发放现金股利，总计83,751,430元。上述提议尚待2001年召开的股东大会批准。
23 主营业务收入及主营业务成本
主营业务收 入 2000 年 1999 年
集装箱起重机 2,017,091,200 1,221,789,761
散货机件 110,641,556 102,296,936
集装箱起重机改造 29,125,839 40,984,921
2,156,858,595 1,365,071,618
主营业务成本 2000 年 1999 年
集装箱起重机 1,832,407,329 1,047,678,008
散货机件 85,770,899 121,236,541
集装箱起重机改造 21,857,044 26,773,610
1,940,035,272 1,195,688,159
母公司主营业务
母公司主营业务收入 2000 年 1999 年
集装箱起重机 1,842,871,030 1,152,371,633
散货机件 29,125,839 98,516,646
集装箱起重机改造 110,641,556 34,009,490
1,982,638,425 1,284,897,769
母公司主营业务成本 2000 年 1999 年
集装箱起重机 1,677,745,543 989,307,559
散货机件 85,830,938 90,811,826
集装箱起重机改造 21,927,820 22,542,451
1,785,504,301 1,102,661,836
24 财务费用
2000 年 1999 年
利息支出 71,666,501 53,799,770
减：利息资本化 (3,702,992) (4,322,197)
减：利息收入 (50,621,496) (42,137,703)
汇兑损失 21,119,060 11,469,896
减：汇兑收益 (31,054,673) (5,128,918)
其他 2,622,903 1,472,389
10,029,303 15,153,237
25 投资收益
(i)合并
2000 年 1999 年
以成本法核算的被投资公司
宣告发放股利 4,275,000 -
上海振华船运有限公司于2000年6月30日向其投资方，中国港湾建设(集团)总公司及本公司，宣告发放以前年度股利，本公司按原投资控股比例10%将宣告发放的股利计4,275,000元记入投资收益。
(ii)母公司
2000 年 1999 年
以成本法核算被投资公司
宣告发放股利 4,275,000 -
年末调整的被投资公司所
有者权益净增加的金额 27,089 1,007,681
4,302,089 1,007,681
26 补贴收入
1999年度补贴收入为经上海市税务局对外税务分局批准返还的按国内销售收入所计征的增值税税负超过按原工商统一税计征税负的部分。2000年度并无此项收入。
(六)递延税款
1999年度递延税款的形成是由于冲销合并年末存货中的未实现的集团内部利润计16,383,821元所致。该利润已于2000年度实现，相应的递延税款已全额转回。
(七)关联方关系及其交易
(1)存在控制关系的关联方
与本 经济性质
企业名称 注册地址 主营业务 公司关系 或类型
中国港湾建设 北京市东直门 主营业务为港 最终控股 国有独资
(集团)总公司 外春秀路9号 口工程承包及 公司
相关业务
上海振华港口机 上海市 从事大型集装箱起 子公司 有限
械浦东有限公司 浦东南路3470号 重机及其减速箱齿 责任公司
轮之加工及销售
加拿大振华港机 加拿大 本公司子公司 有限
公司 为销售温哥华港 责任公司
三台集装箱起重
机合同所设立的
项目公司,现无
营业活动。
法定
企业名称 代表人
中国港湾建设 刘怀远
(集团)总公司
上海振华港口机 管彤贤
械浦东有限公司
加拿大振华港机 Feng Wei
公司
除加拿大振华港机公司外，以上存在控制关系的子公司皆已纳入合并会计报表的合并范围。经2000年董事会决
(2)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化：
2000年1月1日 本期增加 本期减少 2000年12月31日
企业名称
中国港湾建设 2,345,490,000 - - 2,345,490,000
(集团)总公司
上海振华港口机 5,000,000 - - 5,000,000
械浦东有限公司
加拿大振华港机公司 加币1元 - 加币 1元 -
(3)能控制本公司的关联方所持本公司股份及其变化：
2000年1月1日 本期增加 本 期减少
金额 % 金 额 % 金额 %
中国港湾建设
(集团) 总公司 64,075,000 17.39% - - - -
2000年12月31日
金额 %
中国港湾建设
(集团) 总公司 64,075,000 14.04%
由于本公司于2000年12月14日增资发行人民币普通股88,000,000股，中国港湾建设(集团)总公司对于本公司的持股比例由17.39%减少至14.04%。
相应地，截至2000年12月31日止，中国港湾建设(集团)总公司(以下简称最终控股公司)及其所控股的上海港口机械制造厂、香港振华工程有限公司、澳门振华海湾工程公司及北京融金投资顾问有限公司合计持有本公司股份由70.15%减少至42.58%。
(4)本公司直接持有其控制的关联方之股份或权益及其变化：
2000年1月1日
和2000年12月31日
金 额 ％
上海振华港口机械浦东有限公司 4,500,000 90%
(5)不存在控制关系的关联方的性质
关联企业名称 与本公司关系
上海港口机械制造厂 受最终控股公司控制
之子公司，且持有
本公司21.05%
(1999：26.08%)的股份
香港振华工程有限公司 受最终控股公司控制
之子公司，且持有
本公司21.05%
(1999：26.08%)的股份
澳门振华海湾工程公司 受最终控股公司控制
之子公司，且持有
本公司0.4%
(1999：0.5%)的股份
北京融金投资顾问有限公司 受最终控股公司控制
之子公司，且持有
本公司0.08%
(1999：0.1%)的股份
上海振华船运有限公司 受最终控股公司控制
之子公司，且为
本公司之联营公司
(6)关联交易
(a)本公司向以下关联方支付运费
2000 年 1999 年
上海振华船运有限公司 105,165,670 60,438,890
(b)本公司向以下关联方销售材料
2000 年 1999 年
上海振华船运有限公司 19,503,609 218,194
(c)本公司向以下关联方支付利息(附注(七)g)：
2000 年 1999 年
中国港湾建设(集团)总公司 3,647,475 5,444,662
(d)截至2000年12月31日止，本公司与关联方之间的担保情形列示如下：
一年内到期
短期借款 的长期借款 长期借款
中国港湾建设(集团)总公司 390,000,000 880,000,000 517,000,000
(e)本公司应收关联方之款项：
2000 年12月31日 1999 年12月31日
澳门振华海湾工程公司 6,293,421 9,292,316
上海振华船运有限公司 30,084,901 -
36,378,322 9,292,316
(f)本公司尚欠下列关联方之款项
2000年12月31日 1999年12月31日
上海振华船运有限公司 - 24,342,470
中国港湾建设(集团)总公司 2,785,906 2,755,665
香港振华工程有限公司 - 1,380,203
澳门振华海湾工程公司 550,695 550,822
3,336,601 29,029,160
(g)本公司向以下关联方取得企业间贷款：
2000年12月31日 1999年12月31日
中国港湾建设(集团)总公司
长期借款 45,000,000 65,000,000
一年内到期之长期借款 20,000,000 20,000,000
65,000,000 85,000,000
上述贷款均为未设抵押之长期借款，依合同将于2001年至2004年分八次偿还，2000年度及1999年度的年利率均为4.77%。
(八)或有事项
2000年12月31日
(1)已签订销售合同若延迟
交货之可能罚款总额 251,952,577
(2)截至2000年12月31日止，本公司已签约但尚未到期的远期外汇合同如下：
签约银行 交易种类 币种 金 额 到期汇率 到期日
(USD/DEM)
花旗银行 出售 德国马克 7,400,000 1.7600 2001.3.7
花旗银行 出售 德国马克 25,000,000 2.2688 2001.3.22
(九)承诺事项
(1)租约承诺事项
截至2000年12月31日止的未来应支付经营性租金列示如下
一年内支付 11,685,300
二至五年内支付 22,519,058
五年以上支付 156,313,396
190,517,754
(2)资本性承诺事项
于2000年12月31日，本公司已签约但尚未列支的资本性承诺为367,640,008元。
(3)本公司为购买进口部件开立若干信用证。截至2000年12月31日止，该等信用证项下尚未付款之金额分别约为135,128,321元。
(十)资产负债表日后事项
(1)依据本公司董事会2001年2月15日的决议，本公司三大股东，上海港口机械厂、香港振华工程有限公司及中国港湾建设(集团)总公司，同意自2000年至2002年止三个年度中各自从应分得的股利中提取总计50,000,000元，用于解决职工住房问题。
(2)依照2001年3月28日签署的2001年临时股东大会决议，上海振华港口机械股份有限公司将更名为上海振华港口机械(集团)股份有限公司。
(3)依照2001年2月15日签署的上海振华港口机械股份有限公司第一届董事会第九次会议会议纪要，本公司境内发起人股股东北京金融投资顾问有限公司将其拥有的本公司3,685万股股权转让予另一司境内发起人股股东中国港湾建设(集团)总公司。
上海振华港口机械股份有限公司
对合并会计报表中数据变动幅度达30%(含30%)以上，且占本合并报表日资产总额5%(含5%)或报告期利润总额10%(含10%)以上的项目分析：
(1)货币资金：加287%，主要系增发A股募集资金于本年比去年年末增底汇入本公司银行帐户所致。
(2)应收帐款：比去年年末增加103%，主要系本年度销售增加所致。
(3)存货：增加49%，主要系本年度年末有较多项目比去年年末尚未完工所致。
(4)累计折旧：加40%，主要系本年度计提折旧所致。比去年年末增
(5)一年内到期比去年年末增加3214%，主要系根据长期借的长期借款：款还款计划，在2001年度到期的长期负债比2000年度到期的长期负债增加所致。
(6)资本公积：加205%，主要系本公司于2000年度增发A股比去年年末增相应的股本溢价的增加所致。
(7)主营业务收入：58%，主要系2000年度新签约及完成发运的比去年年末增项加目增加所致。
(8)主营业务成本：62%，主要系2000年度销售上升所致。比去年年末增加
(9)所得税：32%，主要系2000年度销售收入上升所致。比去年年末增加
上海振华港口机械股份有限公司
会计报表差异调整说明
经普华永道中天会计师事务所有限公司审计的上海振华港口机械股份有限公司2000年12月31日的净资产和截至该日止年度的经营成果与按国际会计准则编制的2000年12月31日的净资产和截至该日止年度的经营成果之间的差异影响总计如下：
税前净利润 净资产
2000年度 2000年12月31日
人民币千元 人民币千元
按照中国会计准则及制度编制的会计报表 124,246 1,705,100
依据国际会计准则而作出的调整：
重新修订的国际会计准则第10号
当年度分配的现金股利于下一个年度入帐 - 83,751
按照国际会计准则编制的会计报表 124,246 1,788,851
九、公司其他有关资料
1、公司注册登记日为1997年9月8日。
2、公司注册登记地址：中国上海浦东南路3470号
3、企业法人营业执照号：企股沪总字第023817号
4、税务登记号：310042607206953
5、公司聘请会计师事务所名称：
普华永道中天会计师事务所有限公司（境内）
普华永道（中国）有限公司（境外）
办公地址：中国上海市淮海中路333号瑞安广场12楼
十、备查文件
1、载有法人代表、总会计师、会计主管人员签名并盖章的会计报表
2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章审计报告原件
3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿。
上述备查文件在中国证监会证券交易所要求提供时和股东依据法律、法规或公司章程要求查阅时，公司将及时提供。
上海振华港口机械股份有限公司
2001年4月18日
资产负债表
单位：（人民币）元
资产 期末数
合并
流动资金：
货币资金 885,643,405.00
短期投资 -
减：短期投资跌价准备 -
短期投资净额 -
应收票据 -
应收股利 -
应收利息 -
应收帐款 1,334,903,061.00
其他应收款 61,599,595.00
减：坏帐准备 15,244,081.00
应收款项净额 1,381,258,575.00
预付帐款 55,867,324.00
应收补贴款 -
存货 372,101,666.00
其中：工程施工 -
减：存货跌价准备（含工程亏损准备） 6,047,224.00
存货净额 366,054,442.00
待摊费用 -
待处理流动资产净损失 -
一年内到期的长期债权投资 -
应收控股股东款
应收关联公司款
其他流动资产 -
流动资产合计 2,688,823,746.00
长期投资：
长期股权投资 67,040,000.00
长期债权投资 -
长期投资合计 67,040,000.00
减：长期投资减值准备 -
长期投资净额 67,040,000.00
其中：合并价差（贷差以“-”号表示合并报表填列） -
其中：股权投资差额（贷差以“-”号表示母公司报表填列） -
固定资产：
固定资产原价 915,345,880.00
减：累计折旧 202,959,055.00
减：固定资产减值准备
固定资产净值 712,386,825.00
工程物资 -
在建工程 62,566,147.00
固定资产清理 -
待处理固定资产净损失 -
固定资产合计 774,952,972.00
无形资产及其他资产：
无形资产 69,112,522.00
开办费 -
长期待摊费用 513,480.00
其他长期资产 265,983,933.00
其中：临时设施净额 -
无形资产及其他资产合计 335,609,935.00
递延税项：
递延税款借项 -
资产总计 3,866,426,653.00
流动负债：
短期借款 390,000,000.00
应付票据 -
应付帐款 101,403,665.00
预收帐款 49,204,353.00
代销商品款 -
应付工资 -
应付福利费 27,220,811.00
应付股利 139,309,452.00
应交税金 -132,325,462.00
其他应交款 -
其他应付款 19,704,538.00
预提费用 92,247,853.00
一年内到期的长期负债 908,720,000.00
其他流动负债 -
应付控股股东款
应付关联公司款
流动负债合计 1,595,485,210.00
长期负债：
长期借款 565,000,000.00
应付债券 -
长期应付款 -
住房周转金 -
其他长期负债 -
长期负债合计 565,000,000.00
递延税项：
递延税款贷项 -
负债合计 2,160,485,210.00
少数股东权益（合并报表填列） 841,792.00
股东权益：
股本 456,500,000.00
资本公积 1,116,492,961.00
盈余公积 129,189,582.00
其中：公益金 35,488,313.00
未确认的投资损失 -
未分配利润（未弥补亏损以“-”号表示） 2,917,108.00
外币报表折算差额（合并报表填列） -
股东权益合计 1,705,099,651.00
负债和股东权益总计 3,866,426,653.00
资产 期末数
母公司
流动资金：
货币资金 861,532,363.00
短期投资 -
减：短期投资跌价准备 -
短期投资净额 -
应收票据 -
应收股利 -
应收利息 -
应收帐款 1,215,489,310.00
其他应收款 379,193,047.00
减：坏帐准备 15,244,081.00
应收款项净额 1,579,438,276.00
预付帐款 55,600,363.00
应收补贴款 -
存货 359,823,376.00
其中：工程施工 -
减：存货跌价准备（含工程亏损准备） 6,047,224.00
存货净额 353,776,152.00
待摊费用 -
待处理流动资产净损失 -
一年内到期的长期债权投资 -
应收控股股东款
应收关联公司款
其他流动资产 -
流动资产合计 2,850,347,154.00
长期投资：
长期股权投资 74,616,124.00
长期债权投资 -
长期投资合计 74,616,124.00
减：长期投资减值准备 -
长期投资净额 74,616,124.00
其中：合并价差（贷差以“-”号表示合并报表填列） -
其中：股权投资差额（贷差以“-”号表示母公司报表填列） -
固定资产：
固定资产原价 890,620,221.00
减：累计折旧 199,660,305.00
减：固定资产减值准备
固定资产净值 690,959,916.00
工程物资 -
在建工程 62,566,147.00
固定资产清理 -
待处理固定资产净损失 -
固定资产合计 753,526,063.00
无形资产及其他资产：
无形资产 44,007,915.00
开办费 -
长期待摊费用 513,480.00
其他长期资产 174,471,101.00
其中：临时设施净额 -
无形资产及其他资产合计 218,992,496.00
递延税项：
递延税款借项 -
资产总计 3,897,481,837.00
流动负债：
短期借款 390,000,000.00
应付票据 -
应付帐款 85,110,269.00
预收帐款 49,173,339.00
代销商品款 -
应付工资 -
应付福利费 25,986,951.00
应付股利 139,309,452.00
应交税金 -80,549,825.00
其他应交款 -
其他应付款 17,384,147.00
预提费用 92,247,853.00
一年内到期的长期负债 908,720,000.00
其他流动负债 -
应付控股股东款
应付关联公司款
流动负债合计 1,627,382,186.00
长期负债：
长期借款 565,000,000.00
应付债券 -
长期应付款 -
住房周转金 -
其他长期负债 -
长期负债合计 565,000,000.00
递延税项：
递延税款贷项 -
负债合计 2,192,382,186.00
少数股东权益（合并报表填列） -
股东权益：
股本 456,500,000.00
资本公积 1,116,492,961.00
盈余公积 129,189,582.00
其中：公益金 35,488,313.00
未确认的投资损失 -
未分配利润（未弥补亏损以“-”号表示） 2,917,108.00
外币报表折算差额（合并报表填列） -
股东权益合计 1,705,099,651.00
负债和股东权益总计 3,897,481,837.00
资产 期初数
合并
流动资金：
货币资金 228,747,446.00
短期投资 -
减：短期投资跌价准备 -
短期投资净额 -
应收票据 -
应收股利 -
应收利息 -
应收帐款 613,467,333.00
其他应收款 33,771,202.00
减：坏帐准备 7,727,553.00
应收款项净额 639,510,982.00
预付帐款 35,508,060.00
应收补贴款 -
存货 249,174,168.00
其中：工程施工 -
减：存货跌价准备（含工程亏损准备） 1,815,810.00
存货净额 247,358,358.00
待摊费用 -
待处理流动资产净损失 -
一年内到期的长期债权投资 -
应收控股股东款
应收关联公司款
其他流动资产 -
流动资产合计 1,151,124,846.00
长期投资：
长期股权投资 2,540,000.00
长期债权投资 -
长期投资合计 2,540,000.00
减：长期投资减值准备 -
长期投资净额 2,540,000.00
其中：合并价差（贷差以“-”号表示合并报表填列） -
其中：股权投资差额（贷差以“-”号表示母公司报表填列） -
固定资产：
固定资产原价 743,391,814.00
减：累计折旧 145,033,922.00
减：固定资产减值准备
固定资产净值 598,357,892.00
工程物资 -
在建工程 38,866,813.00
固定资产清理 -
待处理固定资产净损失 -
固定资产合计 637,224,705.00
无形资产及其他资产：
无形资产 72,465,071.00
开办费 -
长期待摊费用 420,000.00
其他长期资产 411,003,892.00
其中：临时设施净额 -
无形资产及其他资产合计 483,888,963.00
递延税项：
递延税款借项 1,638,382.00
资产总计 2,276,416,896.00
流动负债：
短期借款 390,466,500.00
应付票据 -
应付帐款 59,089,639.00
预收帐款 28,579,768.00
代销商品款 -
应付工资 -
应付福利费 31,768,921.00
应付股利 119,570,522.00
应交税金 -44,107,834.00
其他应交款 -
其他应付款 35,543,368.00
预提费用 58,041,954.00
一年内到期的长期负债 27,420,000.00
其他流动负债 -
应付控股股东款
应付关联公司款
流动负债合计 706,372,838.00
长期负债：
长期借款 742,600,000.00
应付债券 -
长期应付款 -
住房周转金 -
其他长期负债 -
长期负债合计 742,600,000.00
递延税项：
递延税款贷项 -
负债合计 1,448,972,838.00
少数股东权益（合并报表填列） 838,782.00
股东权益：
股本 368,500,000.00
资本公积 366,492,961.00
盈余公积 71,490,310.00 其中：公益金 23,063,732.00
未确认的投资损失 -
未分配利润（未弥补亏损以“-”号表示） 20,122,005.00
外币报表折算差额（合并报表填列） -
股东权益合计 826,605,276.00
负债和股东权益总计 2,276,416,896.00
资产 期初数
母公司
流动资金：
货币资金 225,082,099.00
短期投资 -
减：短期投资跌价准备 -
短期投资净额 -
应收票据 -
应收股利 -
应收利息 -
应收帐款 585,683,836.00
其他应收款 343,698,617.00
减：坏帐准备 7,727,553.00
应收款项净额 921,654,900.00
预付帐款 35,061,769.00
应收补贴款 -
存货 149,458,844.00
其中：工程施工 -
减：存货跌价准备（含工程亏损准备） 1,815,810.00
存货净额 147,643,034.00
待摊费用 -
待处理流动资产净损失 -
一年内到期的长期债权投资 -
应收控股股东款
应收关联公司款
其他流动资产 -
流动资产合计 1,329,441,802.00
长期投资：
长期股权投资 10,089,035.00
长期债权投资 -
长期投资合计 10,089,035.00
减：长期投资减值准备 -
长期投资净额 10,089,035.00
其中：合并价差（贷差以“-”号表示合并报表填列） -
其中：股权投资差额（贷差以“-”号表示母公司报表填列） -
固定资产：
固定资产原价 718,666,155.00
减：累计折旧 142,924,844.00
减：固定资产减值准备
固定资产净值 575,741,311.00
工程物资 -
在建工程 38,866,813.00
固定资产清理 -
待处理固定资产净损失 -
固定资产合计 614,608,124.00
无形资产及其他资产：
无形资产 46,407,852.00
开办费 -
长期待摊费用 420,000.00
其他长期资产 300,702,396.00
其中：临时设施净额 -
无形资产及其他资产合计 347,530,248.00
递延税项：
递延税款借项 -
资产总计 2,301,669,209.00
流动负债：
短期借款 390,466,500.00
应付票据 -
应付帐款 41,809,299.00
预收帐款 28,579,768.00
代销商品款 -
应付工资 -
应付福利费 30,727,390.00
应付股利 119,570,522.00
应交税金 -7,722,258.00
其他应交款 -
其他应付款 34,206,864.00
预提费用 52,660,409.00
一年内到期的长期负债 27,420,000.00
其他流动负债 -
应付控股股东款
应付关联公司款
流动负债合计 717,718,494.00
长期负债：
长期借款 742,600,000.00
应付债券 -
长期应付款 -
住房周转金 -
其他长期负债 -
长期负债合计 742,600,000.00
递延税项：
递延税款贷项 -
负债合计 1,460,318,494.00
少数股东权益（合并报表填列） -
股东权益：
股本 368,500,000.00
资本公积 366,492,961.00
盈余公积 71,490,310.00
其中：公益金 23,063,732.00
未确认的投资损失 -
未分配利润（未弥补亏损以“-”号表示） 34,867,444.00
外币报表折算差额（合并报表填列） -
股东权益合计 841,350,715.00
负债和股东权益总计 2,301,669,209.00
利润及利润分配表
单位：（人民币）元
项目 本期数
合并
一、主营业务收入 2,156,858,595.00
减：销售折让 -
主营业务收入净额 2,156,858,595.00
减：主营业务成本 1,940,035,272.00
主营业务税金及附加 333,462.00
二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 216,489,861.00
加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 4,665,168.00
减：存货跌价损失 4,231,414.00
营业费用 8,363,462.00
管理费用 59,952,743.00
财务费用 10,029,303.00
三、营业利润（亏损以“-”号填列） 138,578,107.00
加：投资收益（损失以“-”号填列） 4,275,000.00
补贴收入 -
营业外收入 235,845.00
减：营业外支出 3,314,145.00
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 139,774,807.00
减：所得税 15,525,992.00
减：少数股东损益（合并报表填列、亏损以“-”号填列） 3,010.00
加:未确认的投资损失（合并报表填列） -
自定义项4
五、净利润（净亏损以“-”号填列） 124,245,805.00
加：年初未分配利润（未弥补亏损以“-”号填列） 20,122,005.00
减：减少注册资本减少的未分配利润 -
盈余公积转入 -
六、可供分配的利润（亏损以“-”号填列） 144,367,810.00
减：提取法定盈余公积金 12,424,581.00
减：提取法定公益金 12,424,581.00
职工奖福基金（子公司为外商投资企业，合并报表填列） -
七、可供股东分配的利润（亏损以“-”号填列） 119,518,648.00
减：应付优先股股利 -
提取任意盈余公积 32,850,110.00
应付普通股股利 83,751,430.00
转作股本的普通股股利 -
子公司上交利润
八、未分配利润（未弥补亏损以“-”号填列） 2,917,108.00
附注：非常项目：
1.出售处置部门或被投资单位 -
2.自然灾害发生的损失 -
3.会计政策更改 -
4.其他 -
项目 本期数
母公司
一、主营业务收入 1,982,638,425.00
减：销售折让 -
主营业务收入净额 1,982,638,425.00
减：主营业务成本 1,785,504,301.00
主营业务税金及附加 313,878.00
二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 196,820,246.00
加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 4,665,168.00
减：存货跌价损失 4,231,414.00
营业费用 8,363,462.00
管理费用 56,719,520.00
财务费用 9,982,904.00
三、营业利润（亏损以“-”号填列） 122,188,114.00
加：投资收益（损失以“-”号填列） 4,302,089.00
补贴收入 -
营业外收入 142,698.00
减：营业外支出 3,307,898.00
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 123,325,003.00
减：所得税 13,824,637.00
减：少数股东损益（合并报表填列、亏损以“-”号填列） -
加:未确认的投资损失（合并报表填列） -
自定义项4
五、净利润（净亏损以“-”号填列） 109,500,366.00
加：年初未分配利润（未弥补亏损以“-”号填列） 34,867,444.00
减：减少注册资本减少的未分配利润 -
盈余公积转入 -
六、可供分配的利润（亏损以“-”号填列） 144,367,810.00
减：提取法定盈余公积金 12,424,581.00
减：提取法定公益金 12,424,581.00
职工奖福基金（子公司为外商投资企业，合并报表填列） -
七、可供股东分配的利润（亏损以“-”号填列） 119,518,648.00
减：应付优先股股利 -
提取任意盈余公积 32,850,110.00
应付普通股股利 83,751,430.00
转作股本的普通股股利 -
子公司上交利润
八、未分配利润（未弥补亏损以“-”号填列） 2,917,108.00
附注：非常项目：
1.出售处置部门或被投资单位 -
2.自然灾害发生的损失 -
3.会计政策更改 -
4.其他 -
项目 上期数
合并
一、主营业务收入 1,365,071,618.00
减：销售折让 -
主营业务收入净额 1,365,071,618.00
减：主营业务成本 1,195,688,159.00
主营业务税金及附加 951,303.00
二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 168,432,156.00
加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 4,518,004.00
减：存货跌价损失 1,815,810.00
营业费用 3,111,374.00
管理费用 53,444,976.00
财务费用 15,153,237.00
三、营业利润（亏损以“-”号填列） 99,424,763.00
加：投资收益（损失以“-”号填列） -
补贴收入 3,043,079.00
营业外收入 364,129.00
减：营业外支出 761,327.00
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 102,070,644.00
减：所得税 11,840,539.00
减：少数股东损益（合并报表填列、亏损以“-”号填列） 111,965.00
加:未确认的投资损失（合并报表填列） -
自定义项4
五、净利润（净亏损以“-”号填列） 90,118,140.00
加：年初未分配利润（未弥补亏损以“-”号填列） 56,802,493.00
减：减少注册资本减少的未分配利润 -
盈余公积转入 -
六、可供分配的利润（亏损以“-”号填列） 146,920,633.00
减：提取法定盈余公积金 9,011,814.00
减：提取法定公益金 9,011,814.00
职工奖福基金（子公司为外商投资企业，合并报表填列） -
七、可供股东分配的利润（亏损以“-”号填列） 128,897,005.00
减：应付优先股股利 -
提取任意盈余公积 20,000,000.00
应付普通股股利 55,275,000.00
转作股本的普通股股利 33,500,000.00
子公司上交利润
八、未分配利润（未弥补亏损以“-”号填列） 20,122,005.00
附注：非常项目：
1.出售处置部门或被投资单位 -
2.自然灾害发生的损失 -
3.会计政策更改 -
4.其他 -
项目 上期数
母公司
一、主营业务收入 1,284,897,769.00
减：销售折让 -
主营业务收入净额 1,284,897,769.00
减：主营业务成本 1,102,661,836.00
主营业务税金及附加 938,439.00
二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 181,297,494.00
加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 4,518,004.00
减：存货跌价损失 1,815,810.00
营业费用 3,111,374.00
管理费用 51,235,837.00
财务费用 15,081,905.00
三、营业利润（亏损以“-”号填列） 114,570,572.00
加：投资收益（损失以“-”号填列） 1,007,681.00
补贴收入 3,037,188.00
营业外收入 364,129.00
减：营业外支出 760,821.00
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 118,218,749.00
减：所得税 13,355,170.00
减：少数股东损益（合并报表填列、亏损以“-”号填列） -
加:未确认的投资损失（合并报表填列） -
自定义项4
五、净利润（净亏损以“-”号填列） 104,863,579.00
加：年初未分配利润（未弥补亏损以“-”号填列） 56,802,493.00
减：减少注册资本减少的未分配利润 -
盈余公积转入 -
六、可供分配的利润（亏损以“-”号填列） 161,666,072.00
减：提取法定盈余公积金 9,011,814.00
减：提取法定公益金 9,011,814.00
职工奖福基金（子公司为外商投资企业，合并报表填列） -
七、可供股东分配的利润（亏损以“-”号填列） 143,642,444.00
减：应付优先股股利 -
提取任意盈余公积 20,000,000.00
应付普通股股利 55,275,000.00
转作股本的普通股股利 33,500,000.00
子公司上交利润
八、未分配利润（未弥补亏损以“-”号填列） 34,867,444.00
附注：非常项目：
1.出售处置部门或被投资单位 -
2.自然灾害发生的损失 -
3.会计政策更改 -
4.其他 -
现金流量表
单位：（人民币）元
项 目 合并
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金 1,722,114,289.00
收到的租金 -
收到的税费返还 3,439,700.00
收到的其他与经营活动有关的现金 28,081,754.00
收到的与经营活动相关的利息利息收入 33,584,841.00
经营活动现金流入小计 1,787,220,584.00
购买商品、接收劳务所支付的现金 2,099,498,732.00
经营租赁所支付的现金 12,537,752.00
支付给职工以及为职工支付的现金 92,624,579.00
实际缴纳的增值税款 15,598,047.00
支付的所得税款 17,470,939.00
支付的除增值税、所得税以外的其他税费 1,810,036.00
支付的其他与经营活动有关的现金 50,839,513.00
经营活动现金流出小计 2,290,379,598.00
经营活动产生的现金流量净额 -503,159,014.00
二、投资活动产生的现金流量净额：
收回投资所收到的现金 -
分得股利或利润所收到的现金 -
取得债券利息收入所收到的现金 -
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 1,066,225.00
收到的其他与投资活动有关的现金 -
投资活动现金流入小计 1,066,225.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 196,859,044.00
权益性投资所支付的现金 60,225,000.00
债权性投资所支付的现金 -
支付的其他与投资活动有关的现金 -
投资活动现金流出小计 257,084,044.00
投资活动产生的现金流量净额 -256,017,819.00
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收权益性投资所收到的现金 844,717,522.00
其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 -
发行债券所收到的现金 -
借款所收到的现金 1,587,279,220.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 -
筹资活动现金流入小计 2,431,996,742.00
偿还债务所支付的现金 884,045,720.00
发生筹资费用所支付的现金 -
分配股利或利润所支付的现金 61,012,500.00
其中：子公司支付少数股东的股利 -
偿付利息所支付的现金 70,865,730.00
融资租赁所支付的现金 -
减少注册资本所支付的现金 -
其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 -
支付的其他与筹资活动有关的现金 -
筹资活动现金流出小计 &