上海振华港口机械（集团）股份有限公司2002年年度报告
目录
重要提示
第一节 公司基本情况简介
第二节 会计数据和业务数据摘要
第三节 股本变动及股东情况
第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
第五节 公司治理结构
第六节 股东大会情况简介
第七节 董事会报告
第八节 监事会报告
第九节 重要事项
第十节 财务报告
第十一节 备查文件目录
重要提示
本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
独立董事徐士英委托独立董事李柏龄代为出席会议并行使表决权，符敦鉴董事因公出差未能出席。
本公司负责人董事长刘怀远先生、主管会计工作负责人总经理管彤贤及总会计师高莉娟女士、会计机构负责人财务部经理钱镕声明：保证2002 年度报告中财务报告的真实、完整。
第一节 公司基本情况简介
1 、公司法定中文名称:上海振华港口机械（集团）股份有限公司
公司英文名称： Shanghai Zhenhua Port Machinery Co.,Ltd.
公司英文名称缩写：ZPMC
2 、公司法定代表人：刘怀远
3 、公司董事会秘书：高莉娟
证券事务代表：彭炳华
联系地址：上海市浦东南路3470 号
电话：021-58396666
传真：021-58399555
电子信箱：zpmc@public.sta.net.cn
4 、公司注册地址：上海市浦东南路3470 号
公司办公地址：上海市浦东南路3470 号
邮编：200125
国际互联网网址：http://www.zpmc.com
电子信箱：zpmc@public.sta.net.cn
5 、公司信息披露
报纸：《上海证券报》、《香港文汇报》
国际互联网网址：http://www.sse.com.cn
公司年报备置地点：本公司董事会秘书处
6 、公司股票上市地址:上海证券交易所
股票代码: 600320 900947
股票简称: 振华港机振华B 股
7、其他有关资料：
公司注册登记日期为1992 年2 月14 日
企业法人营业执照号： 企股沪总字第023817 号
税务登记号：310042607206953
公司聘请的会计师事务所名称：
普华永道中天会计师事务所有限公司（境内）
普华永道（中国）有限公司（境外）
办公地址：中国上海市淮海中路333 号瑞安广场12 楼
第二节 会计数据和业务数据摘要
一、经普华永道中天会计师事务所有限公司（境内）审计,公司本年度主要利润指标(合并报表)如下：
金额单位：人民币元
利润总额 155,364,118
净利润 137,004,461
扣除非经常性损益后的净利润 135,473,436
主营业务利润 276,552,046
其他业务利润 15,424,654
营业利润 162,986,535
投资收益 (9,436,713)
补贴收入 0
营业外收支净额 1,814,296
经营活动产生的现金流量净额 (151,315,439)
现金及现金等价物净增加额 (129,827,012)
扣除非经常性损益项目和涉及的金额(税前) 1,701,139
注：扣除非经常性损益项目和涉及的金额：
(1) 原材料盘亏 113,157
(2) 营业外收支净额 1,814,296
非经常性损益金额合计1,701,139 元；涉及所得税金额170,114 元；非经常性损益所得税后影响金额1,531,025 元
普华永道（中国）有限公司（境外）按国际会计准则对净利润及净资产进行调整之影响：
金额单位:人民币千元
净利润 净资产 净利润
项目 2002 年度 2002 年 2001 年度
12 月31 日
根据中国会计准则列报 137,004 1,851,036 191,532
按国际会计准则调整
无形资产评估减值冲
当年度分配现金股利于
下一年度入帐 91,300
根据国际会计准则列报 137,004 1,942,336 191,532
净资产
项目 2001 年
12 月31 日
根据中国会计准则列报 1,805,332
按国际会计准则调整
无形资产评估减值冲
当年度分配现金股利于
下一年度入帐 91,300
根据国际会计准则列报 1,896,632
注：2002年净资产按国际会计准则计算的方式在当年实现的利润未发生现金流出应进入未分配利润中。按《企业会计准则》要求，当年实现的利润并确认分配的金额应划入应付股利。两者产生差异。
二、前三年主要会计数据和财务指标
金额单位:人民币元
指标项目 2002 年 2001 年
主营业务收入 3,074,237,616 2,885,460,045
净利润 137,004,461 191,532,232
总资产 5,205,288,896 4,467,633,868
股东权益(不含少数股东权益) 1,851,036,344 1,805,331,883
每股净资产(元/股) 4.05 3.95
调整后每股净资产(元/股) 4.05 3.95
每股经营活动产生的现金流量净额 (0.33) (0.44)
每股收益(全面摊薄) 0.30 0.42
每股收益(加权平均) 0.30 0.42
每股收益(扣除非经常性损益) 0.30 0.39
净资产收益率%(全面摊薄) 7.40 10.61
净资产收益率%(加权平均) 7.31 10.64
扣除非经常性损益后加权平均 7.23 9.94
净资产收益率%
指标项目 2000 年
主营业务收入 2,156,858,595
净利润 124,245,805
总资产 3,866,426,653
股东权益(不含少数股东权益) 1,705,099,651
每股净资产(元/股) 3.73
调整后每股净资产(元/股) 3.57
每股经营活动产生的现金流量净额 (1.44)
每股收益(全面摊薄) 0.27
每股收益(加权平均) 0.34
每股收益(扣除非经常性损益) 0.27
净资产收益率%(全面摊薄) 7.29
净资产收益率%(加权平均) 13.98
扣除非经常性损益后加权平均 13.98
净资产收益率%
注：上表数据按中国证券会《公开发行证券的公司信息披露编报规则（第九号）
全面摊薄和加权平均计算的净资产收益率及每股收益:
金额单位：人民币千元
净资产收益率(%)
项目 报告期利润 全面摊薄 加权平均
2002 2001 2002 2001
年 年 年 年
主营业务利润 276,552 14.94 18.95 14.76 18.99
营业利润 162,987 8.81 11.15 8.70 11.18
净利润 137,004 7.40 10.61 7.31 10.64
扣除非经常性 135,473 7.32 9.88 7.23 9.94
损益后的净利润
每股收益(元)
项目 全面摊薄 加权平均
2002 2001 2002 2001
年 年 年 年
主营业务利润 0.61 0.70 0.61 0.70
营业利润 0.36 0.44 0.36 0.44
净利润 0.30 0.42 0.30 0.42
扣除非经常性 0.30 0.39 0.30 0.39
损益后的净利润
三、报告期内股东权益变动情况
金额单位：人民币元
项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金
期初数 456,500,000 1,116,492,961 167,496,028 54,641,536
本期增加 -- -- 27,400,892 13,700,446
本期减少 -- --
期末数 456,500,000 1,116,492,961 194,896,920 68,341,982
项目 未分配利润 股东权益合计
期初数 64,842,894 1,805,331,883
本期增加 18,303.569 45,704,461
本期减少
期末数 83,146,463 1,851,036,344
注1 注2
注1 本年度利润分配转入金额
注2 本年度实现利润尚未分配余额
第三节 股本变动及股东情况介绍
一、报告期内股份总数与股本结构对比年初数未发生变动。
本次变动增减（＋，－）
本次变动前 配股 送股 公积金转股 增发 其他 小计
一、未上市流通股份
1、发起人股份 258,500,000
其中：
国家持有股份 0
境内法人持有股份 160,556,000
境外法人持有股份 97,944,000
其他 0
2、募集法人股份 0
3、内部职工股 0
4、优先股或其他 0
未上市流通股份合计 258,500,000
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 88,000,000
2、境内上市的外资股 110,000,000
1、境外上市的外资股 0
2、其他 0
已上市流通股份合计 198,000,000
三、股份总数 456,500,000
本次变动后
一、未上市流通股份
1、发起人股份 258,500,000
其中：
国家持有股份 0
境内法人持有股份 160,556,000
境外法人持有股份 97,944,000
其他 0
2、募集法人股份 0
3、内部职工股 0
4、优先股或其他 0
未上市流通股份合计 258,500,000
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 88,000,000
2、境内上市的外资股 110,000,000
1、境外上市的外资股 0
2、其他 0
已上市流通股份合计 198,000,000
三、股份总数 456,500,000
二、股份发行与上市情况
1、经中国证监委发字[2000]200 号文批准，公司于2000 年12 月8 日增发人民币普通股(A 股)8,800 万股，每股发行价格为9.8 元人民币，合计862,400,000 元人民币，扣除发行费用24,400,000 元人民币，实际募集净额838,000,000 元人民币，于2000 年12月21 日在上海证券交易所挂牌交易，上市流通人民币普通股(A 股)7,040 万股。经公司申请，上海证券交易所审核批准，向战略投资者配售的1,760 万股已于2001 年6月21 日上市流通。
2、上次增发A 股后，报告期内无发生增发或送配股情况。
三、股东情况介绍
1、截至2002 年12 月31 日，本公司股东总数为59,186 户，其中Ａ股38,571户，B 股20,612 户，法人股东为3 人数。
2、2002 年12 月31 日主要股东持股情况(前十名)
股东名称 年度内增减 年末持股数 比例
变动 量 %
中国港湾建设(集团)总公司 +96,112,50 160,556,000 35.17
香港振华工程有限公司 -96,112,500 21.05
中国外运发展有限公司 -8,800,000 1.93
金鑫证券投资基金 +411,131 3,793,134 0.83
TOYO SECURITIES ASIA LTD.
A/C CLIENT +1,811,070 3,121,370 0.68
安信证券投资基金 +2,925,288 2,925,288 0.64
安顺证券投资基金 +1,823,886 2,345,548 0.51
SCBHK A/C BROWN BROTHERS
HARRIMAN CO SUB A/C THE
GREATER CHINA FUND INC -2,030,700 0.44
国泰金鹰增长基金 +1,932,823 1,932,823 0.42
澳门振华海湾工程有限公司 -1,831,500 0.40
股东名称 股份类 股份状态（质 股东性质
别押或冻结）
中国港湾建设(集团)总公司 未流通 无 国有法人股
香港振华工程有限公司 未流通 无 外资法人股
中国外运发展有限公司 流通 无 流通A股
金鑫证券投资基金 流通 无 流通A股
TOYO SECURITIES ASIA LTD.
A/C CLIENT 流通 无 流通B股
安信证券投资基金 流通 无 流通A股
安顺证券投资基金 流通 无 流通A股
SCBHK A/C BROWN BROTHERS
HARRIMAN CO SUB A/C THE
GREATER CHINA FUND INC 流通 无 流通B股
国泰金鹰增长基金 流通 无 流通A股
澳门振华海湾工程有限公司 未流通 无 外资法人股
注：I、上述前十大股东中，香港振华工程有限公司、中国港湾建集团)总公司、澳门振华海湾工程有限公司属关联方企业，最终控股股东为中国港湾建设(集团)总公司。公司未知其余股东之间是否存在关联关系，也未知其是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。
Ⅱ、上海港口机械制造厂以协议方式将其持有的上海振华港口机械(集团)股份有限公司国有法人股96,112,500 股以每股3.57 元的价格转让给中国港湾建设(集团)总公司(以下称中港总公司)，该转让已获财政部和上海外国投资委员会批准，在报告期内业已办好过户手续。此次转让后，中港总公司持有公司国有法人股160,556,000 股，占公司总股本的35.17%，成为振华港机第一大股东。此次公告刊登在2002 年7 月5 日的《上海证券报》《香港文汇报》
Ⅲ、前10 名股东中战略投资者持股及持股期间情况
股东名称 持股类别 期初持股数(股) 期末持股数（股）
中国外运发展有限公司 战略投资者 8,800,000 8,800,000
股东名称 持股起止期 备注
中国外运发展有限公司 2000.12.21— 2001.6.21 已流通
3、控股股东及持有本公司10%以上的法人股东情况介绍
中国港湾建设(集团)总公司持有本公司股份160,556,000 股，占总股本的35.17%，是我公司的控股股东。其成立于1980 年，法人代表刘怀远，注册资金人民币234,549 万元，经营范围：国内外港口工程，航道疏浚工程及相应配套工程承包及其他进出口业务等。它是中央企业工委管理集团公司之一，其资产属国有资产。中港总公司报告期内增加股份属法人股协议转让，有关此次转让公告刊登于2002 年7 月5 日的《上海证券报》《香港文汇报》，并在定期报告多次披露。该股东所持股权在2002 年内无质押情况。
香港振华工程有限公司持有本公司股份96,112,500 股，占总股本21.05%。该公司系在香港注册的有限责任公司，成立于1996 年，董事长胡建华，注册资本：港币3,500 万元，经营范围：从事海事工程、修造船、土建工程、地产投资、船舶代理、贸易等多种业务，并具有C 级牌照（即在香港有资格承包任何工程）。该股东所持股权在2002 年内无质押情况。该公司为中国港湾建设（集团）总公司的全资子公司。
第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、董事、监事、高级管理人员情况
（一）基本情况
姓名 职务 年龄 任期起止日期
刘怀远 董事长 60 2001.3-2004.3
傅俊元 董事 42 2001.3-2004.3
管彤贤 执行董事、总经理 70 2001.3-2004.3
刘启中 执行董事、副总经理 39 2001.3-2004.3
符敦鉴 执行董事 64 2001.3-2004.3
高莉娟 执行董事、总会计师、董秘 46 2001.3-2004.3
孙厉 执行董事、副总经理 31 2001.3-2004.3
杜胜熙 董事 47 2002.3-2004.3
徐士英 独立董事 55 2002.3-2004.3
李柏龄 独立董事 49 2002.3-2004.3
黄红雨 副总经理 49 2001.3-2004.3
严云福 副总经理 44 2003.3-2004.3
曹文发 副总经理 56 2003.3-2004.3
翟梁 监事长 57 2002.3-2004.3
董恒瑞 监事 56 2001.3-2004.3
马健 监事 30 2001.3-2004.3
王妙凤 监事 49 2001.3-2004.3
费森林 监事 62 2001.3-2004.3
姓名 年初持股数 年末持股数 变动原因
刘怀远 0 0 无变动
傅俊元 0 0 无变动
管彤贤 0 0 无变动
刘启中 0 0 无变动
符敦鉴 0 0 无变动
高莉娟 0 0 无变动
孙厉 0 0 无变动
杜胜熙 0 0 无变动
徐士英 0 0 无变动
李柏龄 0 0 无变动
黄红雨 0 0 无变动
严云福 0 0 无变动
曹文发 无变动
翟梁 0 0 无变动
董恒瑞 0 0 无变动
马健 0 0 无变动
王妙凤 0 0 无变动
费森林 0 0 无变动
说明：在股东单位任职的董事监事情况
①董事长刘怀远在股东单位中国港湾建设（ 集团）总公司任总裁兼党委副书记，从1998.10至今；
②董事傅俊元任中国港湾建设（集团）总公司总会计师，从1998.10 至今；
③董事杜胜熙任中国港湾建设（集团）总公司资产管理部总经理，从2002.3 至今。
（二）年度报酬情况
1、本年度，在公司领薪的董事、高级管理人员、监事共计12 人。公司董事会对其实行基本工资和绩效薪资结合生产经营工作等量化指标考核。本年度报酬总额（包括工资、奖金等）为117 万元，其中5 万~9 万的为5 人，9 万~12 万的为7人
2、在公司领取报酬金额最高的前三名董事的报酬总额为35 万元，在公司领取报酬金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额为36 万元。
3、不在公司领取报酬的董事：刘怀远、傅俊元、杜胜熙；不在公司领取报酬的监事：费森林。
4、报告期内两名独立董事在公司领取的津贴为每人每年3.6 万元人民币（含税）。
（三）报告期内，郑文俊先生不再担任公司常务副总经理及执行董事一职，此事项已在2002 年8 月17 日的《上海证券报》《香港文汇报》披露，郑文俊先生不再担任公司执行董事的议案须经2002 年度股东大会审议通过。
二、公司员工情况
报告期末公司在职职工为760 人，其中生产人员140 人，销售人员43 人，技术人员480 人，财务人员16 人，其他人员81 人。在职职工中,53 人为硕士，206 人为大学本科，246 人为大专，143 人为中专，大中专以上学历共占85%。离退休职工人数为19 人。
第五节 公司治理结构
一、公司治理情况
公司自1997 年上市以来，严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会有关法律法规的要求，规范公司的日常运作，加强公司信息披露的工作，建立了一系列规范运作的文件，不断完善公司法人治理结构的建设，逐步建立现代企业制度。公司法人治理结构的实际情况已基本符合《上市公司治理准则》的要求，主要内容如下：
①关于公司股东与股东大会：公司平等对待所有股东，确保股东能充分行使权利，保护其合法权益；公司建立了股东大会议事规则，能够严格按照相关法律法规的要求召集、召开股东大会；在2002 年度，公司共召开一次股东大会，出席的股东人数及其代表股份数均符合《公司法》和《公司章程》的有关规定,充分运用现代信息技术手段，在会场的选择上尽可能地让更多的股东能够参加股东大会，行使股东的表决权。
②关于控股股东与上市的关系：公司具有独立的业务及自主经营能力，公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务方面做到“五独立”；公司的董事、监事以及公司的高级管理人员均由股东大会选举产生；控股股东不行使行政职能，公司董事会、监事会和内部机构能够独立运作；本年度建立了《关联交易规则》，保证了关联交易决策程序的合法性。
③关于董事与董事会：公司严格按照《公司章程》规定的董事选聘程序选举董事；公司董事会的人数和人员构成符合法律、法规的要求；公司董事会建立了董事会议事规则，公司各位董事能够以认真负责的态度出席董事会和股东大会，能够积极参加有关培训，熟悉有关的法律法规，了解作为董事的权利、义务和责任；独立董事克尽职守，独立履行职责，关注中小股东的合法利益；公司正在积极筹划建立董事会专门委员会。
④关于监事和监事会：公司监事会的人数和人员构成符合法律、法规的要求；公司监事会建立了监事会的议事规则；公司监事能够认真履行自己的职责，能够本着对股东负责的精神，对公司财务以及公司董事、公司经理和其他高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督。
⑤关于绩效评价与激励约束机制：公司正逐步建立公正、透明的董事、监事和经理人员的绩效评价标准与激励约束机制；经理人员的聘任公开、透明，符合法律法规的规定。
⑥关于利益相关者：公司能够充分尊重和维护银行及其他债权人、职工、消费者等其他利益相关者的合法权益，积极合作，相互能实现良好沟通，共同推动公司持续、健康地发展。
⑦关于信息披露与透明度：公司指定董事会秘书并设立证券事务代表，专人负责证券有关的信息披露、接待来访、回答咨询等，确保所有的股东有平等的机会获得信息。公司能够按照有关规定，及时披露公司治理信息、大股东的详细资料和股份的变化情况。
二、公司独立董事情况
公司董事会根据中国证监会发布的《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的要求，已经建立独立董事制度，产生的效应是积极的。在报告期内，我公司两名独立董事李柏龄先生和徐士英女士遵守有关法律、法规及公司章程的规定，克尽诚信与勤勉义务，以认真负责的态度出席各次董事会，独立履行职责，对所议事项进行独立客观判断，表达明确的意见，以维护公司广大股东的整体利益。
三、公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面情况
公司严格遵照《上市公司治理准则》等相关法律法规，与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务方面做到“五独立”，公司具有独立的业务及自主经营能力；董事、监事由股东大会选举产生，高级管理人员经董事会批准后任命公司；董事会、监事会和内部机构能够独立运作。我公司的控股股东中国港湾建设（集团）总公司为国有控股公司，它对公司并不行使行政职能，对公司的经营管理活动不进行干涉。
①在人员方面，公司在劳动、人事及工资管理等方面实行独立。总经理、副总经理、董事会秘书、总会计师等高级管理人员均在本公司领取报酬，未在控股股东单位领取报酬或担任重要职务。
②在资产方面，本公司拥有独立的生产体系、辅助生产系统和配套设施，工业产权、商标、非专利技术等无形资产均由本公司拥有。
③在财务方面，本公司设有独立的财务部门，并建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，并在银行独立开户。
④机构独立方面：本公司设立了健全的组织机构体系，董事会、监事会、总经理、技术、经营、生产制造等内部机构独立运作，不存在与控股股东职能部门之间的从属关系。从公司实际运作、日常经营情况来看，作为控股股东的中港总公司并没有干涉公司的正常生产经营，公司独立运作情况良好。
⑤业务分开方面：本公司业务独立于控股股东，自主经营，业务结构完整。并且公司董事会就关联方与公司之间发生的关联交易进行审议时，关联股东都已实施表决回避，保证了该等关联交易决策程序的合法性。
四、公司报告期内对高级管理人员的考评及激励机制、相关奖励制度
公司建立并不断完善科学有效的激励机制、考核指标体系。公司高级管理人员直接向董事会负责，接受董事会直接考核、奖惩。公司高级管理人员承担董事会下达的生产经营目标责任制，董事会根据利润完成情况和经营、管理、廉政、安全生产等情况对照责任制和利润目标对高级管理人员进行考核，把量化的工作成绩与经营效益挂钩，把选任考核、日常考核和离任考核结合起来。高级管理人员的聘任公开、透明，符合法律法规的规定。
第六节 股东大会情况简介
一、报告期内公司共召开一次股东大会，为2001 年度股东大会。
2002 年3 月12 日下午本公司在上海市南码头路400 号银河电影院召开2001年度股东大会。本次股东大会出席股东共411 人，代表公司股份总额的61.2192%。其中，内资股股东345 人，代表股份179,137,598 股，占内资股股份总额的72.0713%；外资股股东共66 人，代表股份100,328,200 股，占外资股股份总额的48.2477%。出席股东人数及其代表股份均符合《公司法》和公司章程的有关规定，本次大会审议并逐项表决通过的各项决议合法有效。会议审议通过了如下决议：
1、公司2001 年度利润分配预案。
2、修改公司2001 年B 股增发方案为2002 年增发A 股方案以及公司符合增发A 股条件的议案。
3、关于增资发行不超过12000 万股境内上市人民币普通股(A 股)，募集资金约人民币10 亿元的议案。本次公募增发A 股有效期为自本议案经股东大会批准之日起一年。
4、公司2002 年公募增发A 股募集资金运用可行性的议案。
5、公司前次增发A 股募集资金使用情况的议案。
6、本次增发前滚存利润的分配议案。
7、更换公司董、监事的议案。
8、设立公司独立董事的议案。
9、公司修改章程的议案。
10、2002 年度公司境内审计续聘普华永道中天会计师事务所有限公司。
11、2002 年度公司境外审计续聘普华永道中国有限公司。2001 年度股东大会决议公告刊登于2002 年3 月14 日《上海证券报》、《香港文汇报》。
二、选举、更换公司董事、监事情况
1、2002 年3 月12 日召开2001 年年度股东大会，设立公司独立董事的议案：通过候选人李柏龄，徐士英为公司独立董事。
2、2002 年3 月13 日召开二届七次监事会，会议一致选举通过翟梁为本届监事会监事长。
3、2002 年8 月16 日召开二届十一次董事会，会议审议通过了关于郑文俊先生不再担任公司董事及常务副总经理的议案。郑文俊先生不再担任公司董事议案须经股东大会通过生效。
第七节 董事会报告
一、公司经营情况
（一）公司主营业务的范围及其经营状况
1、公司主营业务范围从事设计、建造、销售大型港口设备、工程船舶及大型金属结构及其部件、配件；自产起重机租赁业务，销售公司自产产品；可用整机运输专用船从事国际海运（涉及许可证的凭许可证经营）。
2、2002 年度，为后续发展需要，公司管理层积极开拓国内外市场，在董事会的领导和全体员工的不懈努力下，公司保持了健康持续发展，按制造集装箱起重机定单计算占国际市场35%左右，继续保持产品定单排名世界第一。2002 年主营业务收入均为集装箱起重机机械制造，共完成主营业务收入307,423.76 万元，出口产品约占90%，内销产品占10%。实现利润总额15,536.41 万元，净利润为13,700.04 万元。
3、按行业、产品、地区说明报告期内公司主营业务收入、主营业务利润的构成情况，如下表：
表一
产品 主营业务收入 主营业务成本 主营业务利润
（元） (元) （元）
集装箱起重机 2,935,080,541 2,664,242,787 270,837,754
散货机械 125,546,302 121,242,106 4,304,196
集装箱机械改造 13,610,773 10,848,069 2,762,704
合计 3,074,237,616 2,796,332,962 277,904,654
产品 毛利率
（%）
集装箱起重机 9.23
散货机械 3.43
集装箱机械改造 20.30
合计 9.04
表二
地区 主营业务收入 主营业务成本
（元） （元）
美洲 1,174,224,013 1,049,049,955
中国大陆(外销) 739,754,122 602,701,969
中国大陆(内销) 334,970,488 309,447,550
亚洲(除中国大陆) 453,606,153 452,294,678
欧洲 438,008,510 380,084,883
非洲 5,845,781 2,753,927
减：销售折让(附注) (72,171,451)
合计 3,074,237,616 2,796,332,962
地区 主营业务利润 毛利率
（元） （%）
美洲 125,174,058 10.66
中国大陆(外销) 137.052.153 18.53
中国大陆(内销) 25,522,938 7.62
亚洲(除中国大陆) 1,311,475 0.29
欧洲 57.923.627 13.22
非洲 3,091,854 52.89
减：销售折让(附注)
合计 277,904,654 9.04
附注：本销售折让详见《第九节重大事项— 其它重大事项》。
（二）主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩
1、上海振华港机浦东有限公司系我公司控股90%的子公司，注册资本500 万元，主营业务为集装箱起重机配套件及其减速箱齿轮加工及销售，年末总资产为92,632,407.62 元，实现净利润83,749.81 元。
2、上海振华港机长兴配套件制造有限公司系我公司控股90%的子公司，注册资本500 万元，主营业务为结构件制作、起重机零部件制作、与之相关等产品，年末总资产为10,897,091.71 元，实现净利润74,081.65 元。
3、上海振华港机长兴精密铸造有限公司系我公司控股70%的子公司，注册资本500 万元，主营业务为精密铸造、冷作加工、金属材料热处理，年末总资产为5,516,879.31 元，实现净利润为7,398.25 元。
4、上海振华港机电器设备有限公司系我公司控股90%的子公司，注册资本100万元，主营业务为工业自动化设备设计、调试；兼营其它电器设备设计、销售，尚未发生经营行为。
5、上海振华港机机械设计有限公司系我公司控股90%的子公司，注册资本100万元，主营业务为各类港口机械设计、兼营其它机械产品设计、销售，尚未发生经营行为。
6、上海振华港机新产品开发有限公司系我公司控股90%的子公司，注册资本100 万元，主营业务为开发与港口机械配套及相关的各类部件、其它新产品，尚未发生经营行为。
7、振华港机（香港）有限公司系我公司控股99.99％的子公司，依据公司2002年5 月28 日董事会决议于2002 年6 月21 日设立，注册资本港币1 万元，主营业务为代理销售各类港口设备工程船舶钢结构件及其他部件。
8、ZPMC(M)SDN.BHD 系我公司控股100％的子公司，依据本公司2002 年1月19 日董事会决议于2002 年设立，注册资本马币2 元，无营业活动。
(三)主要供货商、客户情况
报告期公司向前五名供应商合计采购金额为70,780 万元人民币，占全年采购总额34%；
报告期公司向前五名客户合计销售额为133,697 万元人民币，占公司销售总额43.49%。
（四）在经营中出现的问题与困难及解决方案2002 年公司经营中出现一些困难，主要表现为下列方面：
1、2002 年世界经济处于紧缩和低迷状态，原已签订集装箱起重机采购意向的港口纷纷希望将合同执行期向后推迟，国际上新增集装箱起重机需求量有所下降，企业经营目标实现造成了实际困难。
2、国内外同行业制造商竞争加剧，无序低价竞争造成企业销售毛利下降。
3、市场钢材和油品原材料价格普遍上涨，加大了公司成本支出，给公司生产经营造成了不利影响。
对于存在的实际困难，公司积极努力采取各项措施，化解风险，控制成本支出，尽可能利用公司内部资源，在不增加固定支出的前提下，改革工艺流程，提高劳动生产率，缩短产品制造周期，利用扩大规模优势取得绝对利润。同时注意市场动向，强化市场营销，开辟新型市场等手段抵消市场不利因素对公司影响。
经努力，公司现有合同需在2003 年底前交货金额为50,000 万美元，并在原有国家港口点基础上增加了6 个国家港口点，包括法国、意大利、日本、多米尼加、黎巴嫩、罗马尼亚等国家，为公司获取更多更大市场份额奠定了良好基础。
（五）盈利预测情况说明
公司2001 年销往欧洲的两单项目因技术条款修改原因而发生7,217.05 万元人民币的销售折让，此项销售折让将在2002 年度销售收入中冲减，较大影响了公司利润水平，致使未能达到年初设定目标。说明详见《第九节重大事项— 其它重大事项》。
二、公司报告期内的投资情况
（一）报告期内公司无募集资金使用情况。
2000 年12 月公司增发A 股实际募集资金83,800 万元。其中建造港口设备用于开展租赁业务项目的投资主要用于生产12 台场桥以进行经营性租赁，计划投入资金11,000 万元。截至2002 年12 月31 日，已完成4 台场桥租赁项目，金额为2,127 万元， 尚未使用的8,873 万元存放在公司银行基本帐户中。根据管理层对我国现有租赁业配套政策的调查发现，公司产品做国际租赁存在政策不配套的问题，经董事会讨论研究，同意将尚未使用的8,873 万元资金用做补充流动资金。此事项需经股东大会批准后方可生效。
（二） 非募集资金的投资、进度及收益情况：
报告期内，公司的非募集资金投资重大项目主要有长兴岛基地基建第一、二期工程、1500 吨浮吊、2200 吨浮吊、长兴精铸车间、常州基地改造等五个在建工程。截至2002 年12 月31 日，项目投资、进度、收益情况如下：
长兴岛基地基建第一、二期工程投入资金人民币98,600 万元，其中本年度投入49,000 万元，完工80％；
1500 吨浮吊已投入资金人民币6,275 万元，其中本年度投入1,587 万元，完工90％；
2200 吨浮吊已投入资金人民币6,100 万元，其中本年度投入2,607 万元，完工95％；
长兴精铸车间本年度投入资金人民币942 万元，完工69％；
常州基地改造本年度投入资金人民币342 万元，完工98％。
其他项目金额较小，属技术改造及零星补缺。
以上项目极大地缓和了公司生产能力不足的局面，增加了公司的产能，收益在报告期内主营业务收入与去年同期比较体现出来。
三、公司财务状况、经营成果分析
（一）公司经营成果和现金流量。
金额单位：人民币元
项目 2002 年度 2001 年度 本年比上年增减
变化比率
主营业务收入 3,074,237,616 2,885,460,045 6.54%
主营业务利润 276,552,046 342,061,330 -19.15%
主营业务税金及附加 1,352,608 190,721 609.21%
其他业务利润 15,424,654 1,623,414 850.14%
管理费用 89,113,502 61,900,098 43.96%
财务费用 27,017,753 70,381,661 -61.61%
投资收益 (9,436,713) 1,567,385 -702.07%
补贴收入 0 2,606,925 -100.00%
营业外收支净额 1,814,296 8,092,242 -77.58%
净利润 137,004,461 191,532,232 -28.47%
经营活动产生的现金 (151,315,439) (202,318,031) -25.21%
流量净额
现金及现金等价物净 (129,827,012) (671,121,817) -80.66%
增加额
注：变动的主要原因
（1）主营业务收入比上年同期增加6.54%，系公司业务量增加所致。
（2）主营业务利润及净利润比上年同期减少19.15%及28.47%，系公司销往欧洲的两单项目发生销售折让7,217.05 万元人民币，较大影响了公司的利润水平。详见《第九节重大事项--其他重要事项》的相关说明。
（3）主营业务税金及附加比上年同期609.21%增加系其他业务收入增加所致。
（4）其他业务利润比上年同期增加850.14%主要系本公司向客户提供有关集装箱起重机运营的咨询服务、浮吊租赁、生产产生的边角料（废钢）出售增加所致。
（5）管理费用比上年年同期增加43.96%主要系本公司子公司上海振华港机长兴配套件制造有限公司于本年度进入正式运营，而该子公司于上年度于9月成立后只运营了三个月，因此，相应的本年度管理费用较上年度有大幅增加。
（6）财务费用比上年同期减少61.61%主要系本年度由于欧元汇率大幅上涨导致本公司出口欧洲项目相应的欧元应收账款产生巨额汇兑收益。
（7）投资收益比上年同期减少702.07%主要系年末按权益法调整的被投资公司所有者权益净减少的金额。
（8）补贴收入比上年同期减少100%主要系2001 年度补贴收入为上海对外经济贸易委员会拨付之扶持补贴。本年度并无此项收入。
（9）营业外收支净额比上年同期减少77.58%主要系2001 年度大连桥吊海损事件赔偿扣除项目成本和相应税费后记入营业外收入，此事项已在2001年度报告中详细披露。
（10）经营活动产生的现金流量净额比上年同期增加-25.21%，净增加5,100万元，主要系2002 年度合同额增加预收款项增加，同时公司加大了应收账款催收力度，已取得良好效果。
（11）现金及现金等价物净增加额比上年同期增加-80.66%，净增加54,129 万元，原因同上。
（二）资产负债
金额单位：人民币元
项目 2002 年12 月31 日 2001 年12 月31 日 本年末比上年末
增减变动比率
资产总额 5,205,288,896 4,467,633,868 16.51%
货币资金 84,694,576 214,521,588 -60.52%
预付帐款 86,117,661 55,944,323 53.93%
其他流动资产 0 4,402,324 -100.00%
固定资产 1,880,062,642 1,365,929,454 37.64%
无形资产 40,304,400 66,554,288 -39.44%
长期应收帐款 471,358,957 293,585,831 60.55%
短期借款 446,880,900 272,000,000 64.29%
应付帐款 214,030,063 154,704,865 38.35%
预收帐款 50,915,938 100,891,236 -49.53%
应返还税金 256,053,882 170,461,859 50.21%
预提费用 90,450,810 156,392,743 -42.16%
一年内到期的长期借款 1,610,420,000 1,004,720,000 60.29%
股东权益 1,851,036,344 1,805,331,883 2.53%
注：变动的主要原因
（1）报告期末资产总额比上年同期增加16.51%，主要系报告期内长兴岛一期工程完工转入。
（2）报告期末货币资金比上年同期减少60.52%，主要是因为签订合同的增加，购入原材料及在制半成品增加，货币资金减少。
（3）预付帐款比上年同期增加53.93%，主要系公司业务量扩大，采购增多所致。
（4）其他流动资产比上年同期减少100%，主要系2001 公司远期外汇套期产生汇兑收益放在其他流动资产列示，2001 年度公司远期外汇套期交易产生汇兑损失放在其他流动负债列示。
（5）固定资产比上年年同期增加37.64%，主要系本年度长兴岛基地部分工程竣工验收。
（6） 无形资产比上年同期减少39.44%，主要由于本公司江阴基地土地使用权属性改变为租赁形式，相应无形资产做调整所致。详见《第九节重大事项--其他重要事项》的相关说明。
（7）报告期末长期应收账款比上年同期增加60.55%，主要是因为销售收入的增加所致其中还包含人民币58,108,058 元(2001 年为5,811,360 元)作为合同的最后保留款，将在已安装起重机的保修期到期后支付给本公司。
（8）短期借款比上年同期增加64.29%，系公司业务量增加，向银行贷款流动资金所致。
（9）应付帐款比上年同期增加38.35%，系公司业务量增加，采购原材料和零部件欠款增加所致。
（10）预收帐款比上年同期减少49.53%，系已收到之预收款项减少。（11）应返还税金比上年同期增加50.21%，系公司出口产品比例上升，出口退税需等税务清算完毕后实施。
（12）预提费用比上年同期减少42.16%，已销售产品成本结算基本到位所致。
（13）一年内到期的长期借款比上年同期增加60.29%，主要系需于2003 年度归还进出口项目向进出口银行借入的长期铺底流动资金借款期限在一年之内而转入。
（14）股东权益比上年同期增加2.53%，系本年度盈利所致。
四、生产经营环境、宏观政策、法规变化对公司产生影响
我国刚加入WTO，国内经济快速增长，国际间往来业务具有很大的发展潜力。而为应付快速增长的货运需求，各国和地区集装箱起重机需求量会有所增加。而今年3 月，上海深水港工程宣布启动，该港区可形成深水岸线约18 公里，可布置第五第六代集装箱泊位50 多个，为集装箱起重机增量带来新的机遇，振华港机也将在行业发展中受益。
公司注意到，集装箱起重机制造业的竞争程度在加大，国内外的同行业并没有放弃和推出此领域的意图，公司会面临严峻市场竞争，管理层必须做好应付准备。同时在新一年中，公司会碰到很难预测困难，如钢材和油料大幅度涨价就直接影响公司经营业绩，管理层有信心、有能力去摒弃不利因素对公司产生影响，争取用好成绩向股东交上比较满意答卷。
五、董事会日常工作情况
（一）报告期内董事会会议及披露情况
公司报告期内共召开八次董事会，会议召开时间、重要决议及披露情况如下：
（1）2002 年2 月6 日召开二届五次董事会，会议审议通过如下决议：
1、通过了2001 年度报告及其摘要。
2、通过了2001 年度利润分配预案：拟以2001 年年末总股本45650 万股为基数，向全体股东每10 股派送2 元现金红利(含税)。
3、通过了关于修改公司2001 年B 股增发方案为2002 年增发A 股方案以及公司符合增发A 股条件的议案。
4、通过了公司关于2002 年度增发A 股的议案：拟增发不超过12000 万股A股。本次公募增发A 股有效期为自本议案经股东大会批准之日起一年。
5、通过了关于2002 年公募增发A 股募集资金投资项目及数额的议案。
6、通过了关于公司2002 年公募增发A 股募集资金运用可行性的议案。
7、通过了关于前次增发A 股募集资金使用情况的说明。
8、通过了公司本次A 股增发完成前当年利润分配的议案。
9、通过了更换董事、监事的议案。通过了设立公司独立董事的议案。
10、通过了关于修改公司章程的议案。
以上决议刊登于2002 年3 月3 日的《上海证券报》和《香港文汇报》。
（2）2002 年2 月24 日召开二届六次董事会，会议审议通过了如下决议：
1、通过设立公司独立董事的议案：提名李柏龄、徐士英为公司独立董事候选人。
2、通过对本次增发A 股完成前滚存的未利润分配的议案：公司在本次增发新股完成前滚存的未分配利润(即公司实施《2001 年度利润分配方案》后滚存的未分配利润和公司自2002 年1 月1 日起实现的利润)由本次增发新股完成后全体新老股东按股份比例共享。上述提案尚需公司3 月12 日2001 年度股东大会通过后生效。
以上决议刊登于2002 年3 月3 日的《上海证券报》和《香港文汇报》。
（3）2002 年4 月25 日召开二届七次董事会，会议审议通过了公司2002 年第一季度报告全文。此决议刊登在2002 年4 月26 日的《上海证券报》和《香港文汇报》
（4）2002 年5 月28 日召开二届八次董事会，会议审议通过了关于设立振华港口机械（香港）有限公司的决议，决定设立具体事项由公司经理层负责落实。此决议刊登在2002 年5 月30 日的《上海证券报》《香港文汇报》。
（5）2002 年6 月5 日召开二届九次董事会，会议审议通过了公司关联交易规则的决议。此决议刊登在2002 年6 月6 日的《上海证券报》和《香港文汇报》。此决议需经股东大会通过后生效。
（6）2002 年7 月18 日召开二届十次董事会，会议审议通过如下决议：
1、通过了公司2002 年上半年度报告全文及摘要。
2、通过了关于修改公司章程的议案。章程修改议案须经公司股东大会审议通过后生效。
以上决议刊登在2002 年7 月20 日的《上海证券报》和《香港证券报》
（7）2002 年8 月16 日召开二届十一次董事会，会议审议通过了关于郑文俊不再担任公司董事及常务副总经理的议案。郑文俊不再担任公司董事议案须经股东大会通过生效。此次决议刊登在2002 年8 月17 日的《上海证券报》和《香港证券报》
（8）2002 年10 月24 日召开二届第十二次董事会，会议审议通过了公司2002 年度第三季度报告全文。
（二）董事会对股东大会决议的执行情况
公司董事会本着对股东负责的精神，严格按照《公司法》及公司有关章程，对2001 年度股东大会的决议除《关于增资发行不超过12000 万股A 股的议案》尚未实施外，其余的目标基本落实。
六、2002 年利润分配预案
根据普华永道中天会计师事务所有限公司按中国会计准则及普华永道中国有限公司按国际会计准则分别进行的审计，本公司2002 年度的净利润为137,004,461 元人民币。按公司《章程》规定，提取盈余公积10%，计13,700,446元人民币，提取10%法定公益金，计13,700,446 元人民币，加上年初未分配利润64,842,894 元人民币后，累计可分配利润174,446,463 元人民币。董事会提议本次利润分配预案：拟以2002 年年末总股本45,650 万股为基数，向全体股东每10 股派送2 元现金红利(含税)，派发现金红利总额91,300,000 元，剩余83,146,463 元结转以后年度分配。此利润分配预案须提交年度股东大会审议通过后生效。2002 年实际实施利润分配政策与2001 年度报告预见分配政策相符。
七、公司选定信息披露报刊
1、公司信息披露中文报刊为《上海证券报》
2、公司信息披露英文报刊为《香港文汇报》
第八节 监事会报告
一、2002 年公司监事会共召开了三次会议
（一）2002 年2 月6 日在公司办公大楼会议室召开第二届监事会第六次会议会议审议通过如下决议：1、通过了2001 年度报告及其摘要。2、通过了2001 年度监事会工作报告。
（二）2002 年3 月13 日在公司本部会议室召开第二届监事会第七次会议，会议一致选举翟梁先生为本届监事会监事长。
（三）2002 年7 月19 日在公司本部召开第二届监事会第八次会议，会议一致审议通过了公司2002 年上半年度报告全文及摘要。
二、报告期内，公司监事会严格按照《公司法》和《公司章程》相关条款，着重从日常依法运营、董事及高管层履行职责、规范财务运作等方面认真开展监督工作，保护了公司及广大股东的整体利益。监事会对报告期内有关情况发表独立意见如下：
（一） 公司依法运作情况
公司决策严格遵照《公司法》《上市公司治理规则》等有关程序规定；股东大会、董事会、监事会和经营班子之间责权明晰，各司其职，相互制衡，建立了完善的内部控制制度；公司董事会和高级管理人员认真贯彻和执行2001 年度股东大会决议精神，从强化内部管理着手，成功开拓国内外新市场，以追求效益最大化为目标。公司董事、经理执行公司职务时无违反法律、法规、公司章程行为或损害公司利益行为。
（二） 检查公司财务情况
监事会对2002 年年度财务报表进行了帐务审核。监事会认为，该财务报表真实反映了公司的财务状况及经营成果，并已经普华永道中天会计师事务所有限公司和普华永道中国有限公司分别根据国内和国际审计准则审计，出具了无保留审计报告，也说明公司2002 年仍保持良好的经营状况。
（三） 公司募集资金使用情况
监事会认为公司2000 年度实施增发A股募集资金实际投入项目和承诺投入项目一致。
（四） 公司收购、出售资产情况
报告期内，公司未发生出售资产的行为，监事会未发现任何内幕交易，也没有发现损害部分股东权益或造成公司资产流失的情况。
（五） 公司关联交易情况
公司建立了关联交易规则，关联交易程序合法、价格合理，并无损害公司及广大股东的利益。
（六）公司报告期利润实现情况
公司报告期内利润比去年同期下降30％，董事会已在重大事项中详细披露原因，监事会认为董事会对此事项的说明是真实、可信的。
第九节 重要事项
一、本年度公司重大诉讼、仲裁事项。
报告期内公司在对2001 年已实现的销售收入的增值税进行汇算清缴过程中，接相关主管税务机关通知，由于国家政策法规变化原因，2001 年起公司产品不再适用“以产顶进”税收优惠政策。2001 年公司销售收入中归类“以产顶进”销售涉及增值税金额约为3500 万元人民币。按《增值税暂行条例》第五条之规定，合同项下产生的增值税，最终应由购买方承担。2001年由于不能执行“以产顶进”政策而产生增值税事项公司已书面通知各买方港口，并组织专员与买方商谈，争取尽快得到结论性意见。通过努力，公司已与其中部分客户达成共识，并收取了部分增值税款；就我公司和厦门象屿保税区惠建码头有限公司之间的合同税赋争议，2002 年11 月已由中国国际贸易仲裁委员会深圳分会受理；而我公司与青岛前湾集装箱码头有限公司之间的合同税赋争议，2003 月2 月已由中国国际经济贸易仲裁委员会受理，目前都尚未结案。其他项目仍在商谈中。
二、报告期内，没有重大收购资产、出售资产、资产合并重组等事项。
三、重大关联交易事项
1、报告期内公司向关联方上海振华船运有限公司支付运费145,602,496 元。公司产品为大型集装箱起重机运输，运输方式为整机运输，运输船舶为工程特种船，目前拥有特殊工程船舶的运输公司稀少，因公司持有振华船运公司40%的股份，并签有长期委托运输合同，运费相比同类交易价格低20%左右，已在首次上市刊登招股说明书中详细披露。
2、报告期内公司向关联方上海振华船运有限公司销售材料，总计款项为1,980,325 元；向其销售产品，总计款项为8,547,009 元。此销售价格以同类产品市场价作为定价依据。
3、报告期内公司向关联方中国港湾建设（集团）总公司支付利息为1,498,838 元。
4、截至报告期末， 关联方中港总公司为本公司长期借款人民币1,836,000,000 元（其中1,528,000,000 元为一年内到期的长期借款）提供担保；公司取得关联方中港总公司的贷款25,000,000 元，为无抵押之长期借款。公司所从事的港口机械制造业为资金密集型行业，中港总公司提供的贷款或担保保证了公司在日常生产经营中保持充足的资金。
5、截至报告期末，本公司应收关联方之款项：香港振华工程有限公司为人民币9,419,454 元系我公司2001 年与香港振华工程有限公司及宁波港进出口公司签订三方销售合同剩余款项，该销售合同价格按市场价格订立（此事项已在2001 年度报告中披露）；上海振华船运有限公司为人民币10,000,000 元系公司2002 年12 月向其销售船运胎架形成，该项销售价格以同类产品市场价作为定价依据。
6、截至报告期末，本公司其他应收关联方之款项：中港集团总公司为人民币23,688,427 元，系公司江阴基地土地所有权性质发生变化形成欠款。本公司江阴基地土地使用权于振华公司成立时由中国港湾建设(集团)总公司投入，并于本公司股份公司改制时按确认的评估价值入帐，相关评估增值已在股份公司成立时按相应折股率折入股本及资本公积，但该块土地的正式土地使用权证一直未取得，已在首次招股说明书和增发A 股说明书中作信息披露，以后每年度年报中都有提及。公司方面一直保持与江阴市政府沟通，因江阴市城市规划改变所需，本年度公司和江阴基地所在地的江阴市人民政府进行协商后签署了澄政协纪(2002)18 号文，依据该文件，原江阴基地土地将由土地所在地江阴市澄江镇人民政府下属的投资有限公司办理国有土地使用权出让，并再由该投资有限公司和本公司签订国有土地使用权租赁合同，租赁年限与原使用权期限保持一致，即2002 年9 月至2023 年12 月，因此，本公司江阴基地所属土地已由出让性质变更为租赁性质。原出资股东同意在本公司和江阴市人民政府就该土地使用权问题进一步协商后仍不能取得该土地使用权的出让后，在今后5 年期间以其分得的股利归还该应收款项。
四、重大合同
2002 年9 月12 日我公司与法国Le Harve 港S.E.T.O 公司在上海金茂大厦签定了岸边集装箱起重机供货合同，涉及总金额为7,125 万欧元，已确定合同标的金额为2,137.5 万欧元。此次重大合同公告刊登于2002 年9月14 日的《上海证券报》、《香港文汇报》。
2002 年12 月1 日我公司与深圳盐田国际集装箱码头有限公司签定了集装箱起重机供货合同，涉及总金额为港币815,558,278.08 元，已经确定合同标的金额为港币535,700,518.08 元。此次重大合同公告刊登于2002 年12 月3 日的《上海证券报》《香港文汇报》。
五、报告期内公司继聘普华永道中天会计事务所有限责任公司（境内），普华永道（中国）有限公司（境外）担任本公司的审计工作。报告期公司支付给会计师事务所的报酬为110 万元人民币，该会计师事务所迄今已为公司服务九年。
六、报告期内公司、公司董事及高级管理人员未受到监管部门处罚。
七、本公司以及持股5%以上的股东在指定报纸和网站上无承诺事项。
八、其他重要事项
1、公司于本年度与德国汉堡港务局及荷兰鹿特丹港务局就原2001 年度实现销售岸边集装箱起重机（简称：岸桥）项目的技术条款进行修改，并按新的技术条款对原合同价格做876.93 万欧元销售折让调整。按2002年12 月初汇率8.2300 计算，折算人民币金额约为7,217.14 万元。销售折让7217.14 万元将在2002 年度销售收入中冲减，较大影响公司利润水平。
2、上海证券监管办公司于2002 年9 月9 日至9 月13 日对本公司进行专项检查，目前尚未收到书面返回意见。
3、原已记入无形资产科目– 江阴基地土地使用权；该土地产权证至2002年9 月前尚未取得，公司一直保持与江阴市政府协商，要求办妥该块土地产证。江阴市政府近期对江阴城市总体规划定位以旅游为主，工业用地不再考虑出让。而公司土地办理产证隶属历史遗留问题，双方本着尊重历史，面对现实的精神，对上述存在问题进行充分讨论和友好协商，江阴市政府同意保留土地原定使用年限不变，其性质由原来出让形式改变为租用形式，合同签定时间为2002 年9 月，租用时间为2002 年9月至2023 年12 月。
截至2002 年，江阴基地土地使用权原值为28,426,111 元，累计已摊销费用4,737,684 元，剩余23,688,427 元已转入其他应收款。公司希望继续保持同江阴市政府协商，争取以出让方式取得土地使用权。同时也已通知出资股东中国港湾建设集团总公司，若不能办妥相关手续，已转入其他应收款的23,688,427 元将有该股东从以后5 年度可分得利润中扣回。对此，该股东表示理解并同意此操作方式。
4、振华船运公司（属公司控股40％子公司）在2001 年期间占用公司资金而需支付资金占用费1000 余万元（此信息已在2001 年年度报告中披露）。因振华船运公司2001 年度会计报告在2002 年1 月底已完成，而支付资金占用费事项是在2002 年3 月份发现，振华船运公司将此费用记入2002 年4 月帐册，公司已在2002 年度投资收益中列示。
第十节 财务报告
(附后)
第十一节 备查文件目录
（一） 载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。
（二） 载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
（三） 报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
公司在办公场所备置上述文件的原件，当中国证监会、证券交易所要求提供时，或股东依据法律、法规或公司章程要求查阅时，公司将及时提供。
董事长签字：刘怀远
上海振华港口机械（集团）股份有限公司
2003 年3 月5 日
审计报告
普华永道审字(2003)第427 号
上海振华港口机械(集团)股份有限公司全体股东：
我们接受委托，审计了贵公司和贵集团(包括贵公司及合并子公司)2002 年12 月31 日的资产负债表、2002 年度的利润表、利润分配表和现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是根据中国注册会计师独立审计准则进行的。在审计过程中，我们结合贵公司和贵集团的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
我们认为，上述贵公司和贵集团会计报表符合中华人民共和国企业会计准则和企业会计制度的规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司和贵集团2002 年12 月31 日的财务状况、2002 年度的经营成果和现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
普华永道中天会计师事务所有限公司 注册会计师：周忠惠
2003 年3 月3 日 注册会计师：李明
上海振华港口机械(集团)股份有限公司
会计报表附注
截至2002年12月31日止年度
(除特别标明外，金额单位为人民币元)
(一) 公司简介
上海振华港口机械(集团)股份有限公司(以下简称“本公司”或“母公司”)是由上海振华港口机械有限公司(以下简称“振华公司”)于1997年9月8日改制成立的股份有限公司。
本公司及合并子公司(以下简称“本集团”)主要从事设计、建造、销售和安装大型集装箱起重机、散货机件装置、工程船舶以及大型金属结构及其相关部件。
(二) 会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
(1) 会计报表的编制基准
本会计报表按照中华人民共和国财政部发布的企业会计准则、《企业会计制度》及相关规定编制。
(2) 会计年度
公历1 月1 日至12 月31 日。
(3) 记账本位币
以人民币为记账本位币。本会计报表的编制金额单位为人民币元。
(4) 记账基础和计价原则
以权责发生制为记账基础；资产取得时，除在附注中特别说明的计价基础外，均以实际成本为计价原则。如果以后发生资产减值，则计提相应的资产减值准备。
(5) 外币业务核算方法
外币业务按业务发生当月月初中国人民银行公布的基准汇价折合为人民币入账。于资产负债表日以外币为单位的货币性资产和负债按中国人民银行公布的该日基准汇价折算为人民币，所产生的汇兑损益除了和固定资产购建期间因专门外币资金借贷相关的汇兑损益将资本化外，直接记入当期损益。
(二) 会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法(续)
(6) 外币会计报表的折算方法
外币资产负债表中的所有资产、负债项目均按资产负债表日中国人民银行公布的基准汇价折算，股东权益项目除未分配利润项目外均按业务发生当日中国人民银行公布的基准汇价折算，未分配利润项目以折算后利润分配表中该项目的金额确认；利润表按年度平均汇价折算，由此折算产生的差异列入折算后资产负债表的外币报表折算差额项目内。
(7) 远期外汇套期交易
本集团主要从事外销业务，为规避外汇汇兑风险，本集团在境内外与多家银行进行远期外汇套期交易。
本集团的远期外汇套期交易分为公允价值的套期和现金流量的套期。远期外汇套期交易以实际成本入账，并在年末按公允价值评估。
作为公允价值套期的远期外汇套期交易，年末按公允价值评估后产生的评估损益将直接记入当期损益。
作为现金流量套期的远期外汇套期交易，年末按公允价值评估后产生的评估损益将先记入股东权益中的套期储备中。当预期未来交易或公司承诺事项实现且确认为一项资产或负债时，原记入股东权益中套期储备的评估损益将转入此项资产或负债的成本中；当预期未来交易或公司承诺事项实现但不确认为一项资产或负债时，原记入股东权益中套期储备的评估损益将转入损益。
(8) 现金及现金等价物
列示于现金流量表中的现金是指库存现金及可随时用于支付的银行存款，现金等价物是指持有的不超过三个月、流动性强、易于转换为已知金额、价值变动风险很小的投资。
(9) 短期投资
短期投资是指能够随时变现并且持有时间不准备超过一年的股票、债券及基金投资，于取得时以实际发生的投资成本扣除已宣告但尚未领取的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息后计价。短期投资持有期间所收到的股利利息等收益除已计入应收项目的现金股利或利息外，均直接冲减投资成本。短期投资的期末计价按成本与市价孰低法核算，短期投资跌价准备按年末投资总额计提。
(二) 会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法(续)
(10) 应收款项及坏账准备
应收款项指应收账款及其他应收款。
本集团对可能发生的坏账损失采用备抵法核算。
坏账准备在对应收款项的回收可能性作出具体评估后计提。
于资产负债表日，本集团应收账款中部分为按合同约定尚未到期的款项，因未到收款期，对此类应收账款不计提坏账准备。
于资产负债表日，按合同约定已到期的应收账款，本集团对其中回收有困难的款项，结合实际情况和经验按逾期年限在下述计提比例范围内相应计提专项坏账准备。
逾期年限 计提比例范围
一年内 0% - 30%
一至二年之间 0% - 100%
二至三年之间 50% - 100%
三年之上100%
对有确凿证据表明确实无法收回的应收款项，如债务单位已撤销、破产、资不低债、现金流量严重不足等，确认为坏账损失，并冲销已提取的相应坏账准备。
(11) 存货
存货包括原材料、外购零部件和在制起重机。存货在取得时按实际成本入账。原材料及外购零部件发出时的成本采用加权平均法核算，在制起重机包括原材料、加工费和按适当百分比分摊的所有间接生产费用。产成品的发出按个别计价法核算。
期末存货按成本与可变现净值孰低计量。对存货成本高于可变现净值的，按可变现净值低于存货部分提取存货跌价准备。存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。可变现净值按正常生产经营过程中，以存货的估计售价减去至完工估计将要发生的成本、估计销售费用及相关税金后的金额确定。
(二) 会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法(续)
(12) 长期股权投资
长期股权投资的成本按投资时实际支付的价款入账。本集团对被投资单位的投资占该被投资单位有表决权资本总额的20％或20％以上、或虽投资不足20%但对其财务和经营决策有重大影响的，采用权益法核算；对被投资单位的投资占该被投资单位有表决权资本总额的20%以下、或对被投资企业的投资虽占该被投资单位有表决权资本总额20%或20%以上，但对其财务和经营决策不具有重大影响的，采用成本法核算。
长期股权投资采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本与应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，作为股权投资差额处理，采用直线法按10 年摊销。
长期股权投资由于被投资企业经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面价值，并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复，按可收回金额低于长期股权投资账面价值的差额，计提长期投资减值准备。
(13) 固定资产计价和折旧
固定资产是指为生产商品或经营管理而持有的、使用期限在一年以上且单位价值较高的房屋、建筑物及与生产经营有关的生产经营设备。
购置或新建的固定资产按取得时的成本作为入账价值。对本公司在改制时进行评估的固定资产，按其经国有资产管理部门确认后的评估值作为入账价值。
固定资产折旧采用直线法并按其入账价值减去预计净残值后在预计使用年限内计提。如已对固定资产计提了减值准备，则按该固定资产的账面价值及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额。
固定资产的预计使用年限、残值及年折旧率列示如下：
预计使用年限 预计残值率 年折旧率
房屋及建筑物 20年 10% 4.5%
生产设备 10年 10% 9%
办公设备 5年 10% 18%
运输工具 5年 10% 18%
其他设备 5年 10% 18%
期末对固定资产按照账面价值与可收回金额孰低计量。当固定资产在实质上创造经济利益的能力受到重大不利影响时，对可收回金额低于账面价值的差额，予以计提减值准备；固定资产在实质上已经不能再带来经济利益时，予以全额计提减值准备。
(14) 在建工程
在建工程指正在兴建中或安装中的资本性资产，以实际发生的支出作为工程成本入账。成本的计价包括建筑费用及其他直接费用、机器设备原价、安装费用，还包括在达到预定可使用状态之前为该项目专门借款所发生的借款费用。在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产。
在建工程存在长期停建且预计在可预见的未来不会重新开工或所建项目无论在性能上、还是在技术上已经落后，且带来的经济利益具有很大的不确定性等情况时，对于可收回金额低于账面价值的差额，予以计提减值准备。
(二) 会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法(续)
(15) 借款费用
为购建固定资产而发生专门借款所产生的利息、辅助费用及外币汇兑差额等借款费用，在资产支出及借款费用已经发生、并且为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始时，开始资本化，计入该资产的成本。当购建的固定资产达到预定可使用状态时停止资本化，以后发生的借款费用计入当期损益。
借款费用中的每期利息费用，按当期购建固定资产累计支出加权平均数与相关借款的加权平均利率，在不超过当期专门借款实际发生的利息费用范围内，确定资本化金额；外币专门借款的汇兑差额和重大的专门借款辅助费用等借款费用按实际发生额确认为资本化金额。
其它借款发生的借款费用，于发生当期直接确认为财务费用。
(16) 无形资产计价和摊销
无形资产包括土地使用权、工业产权及专有技术、职工住房使用权和软件使用费，按实际支付的价款或本公司改制时确认的评估价值入账，并采用直线法在下列预计使用年限内摊销：
土地使用权 30年
工业产权及专有技术 10年
职工住房使用权 11年
软件使用费 5年
从2001年1月1日起，购入的土地使用权或以支付土地出让金方式取得的土地使用权，按照实际支付的价款作为实际成本，并作为无形资产核算。利用土地建造自用项目时，将土地使用权的账面价值全部转入在建工程成本。2001年1月1日前发生的则仍按原制度规定，不予调整。
当无形资产创造经济利益的能力受到重大不利影响时，按照账面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于账面价值的差额，予以计提减值准备。无形资产不能带来经济利益时，将其账面价值全部转入当期损益。
(二) 会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法(续)
(17) 收入确认
本公司依据销售合同于产品组装完成准备发运时，予以确认销售收入，并同时将相应的已发生的制造成本和按本公司成本制度预计必要发生的运输成本、安装成本以及售后服务成本等结转至销售成本。
销售折让在实际发生时冲减当期收入。
利息收入按存款存入期间和实际利率计算确认。
补贴收入于实际收到时确认。
(18) 所得税的会计处理方法
本公司所得税费用的会计处理方法采用纳税影响会计法下的债务法核算，对时间性差异按现行适用的税率调整期末累计的所得税影响金额。对递延所得税资产，除对其中将于近期转回时有足够的应纳税所得可以抵减时予以确认外，其余的均在发生当期视同永久性差异处理。
(19) 会计政策的变更
本集团于2002 年1 月1 日起施行《企业会计准则-固定资产》，对执行新准则后的会计政策变更未对本集团产生任何损益影响。
(二) 会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法(续)
(20) 合并会计报表的编制方法
合并会计报表系根据中华人民共和国财政部财会字(1995)11 号文《关于印发“合并会计报表暂行规定”》编制。
本公司从取得子公司的实际控制权之日起，开始将其相应期间的收入、成本、利润纳入合并；从丧失实际控制权之日起停止合并。
合并会计报表包括本公司及纳入合并范围的子公司截至2002 年12 月31 日止的会计报表。
子公司指本公司直接或间接拥有其50％以上的表决权资本，具有决定其财务和经营政策权力，并能据此从其经营活动中获取利益的企业。
本公司和子公司之间所有重大往来余额、交易及未实现利润已在合并会计报表编制时予以抵销。
在合并会计报表中，少数股东权益指纳入合并范围的子公司的所有者权益中不属于本集团所拥有的部分。
对于主营业务收入少于本公司主营业务收入10%、资产总额少于本公司资产总额10%、且利润总额少于本公司利润总额10%的子公司未予合并。
(三) 税项
本公司及本集团承担的主要税项列示如下：
(i) 增值税
本公司的产品销售适用增值税。其中内销产品销项税率为17%，出口产品销项税率为零。购买原材料等的进项税率为17%。
本公司购买原材料等支付的增值税进项税额可以抵扣销项税，其中为出口产品而支付的相应进项税额可以申请退税。本公司适用的退税率为17%。
本公司的增值税应纳税额为当期销项税额抵减可抵扣进项税额后的余额。
(ii) 企业所得税
(1) 根据《中华人民共和国外商投资企业和外国企业所得税法》规定，本公司
为注册于上海市浦东新区的生产性外商投资企业，适用的企业所得税税率为15%。若当年出口产品产值达到当年企业产品产值70%以上，适用10%的企业所得税税率。
本公司2002年度出口产品产值超过70%的企业产品产值，因此按10%的企业所得税税率计算企业所得税费用(2001年：10%)。
(2) 上海振华港口机械浦东有限公司依据沪财企一(1991)166 号《上海市财政局、
税务局关于对浦东新区内新建企业减、免所得税申报问题的通知》，并经申请获上海市浦东新区财政局沪税浦三企(97)第0134 号批准，按15%的企业所得税税率计算企业所得税费用(2001 年：15%)。
(3) 上海振华港机长兴配套件制造有限公司按33%的企业所得税税率计算企业所得税费用(2001年：33%)。
(4) 振华港机(香港)有限公司在本会计年度尚无应纳税所得额，故未计提企业所得税费用。
(四) 控股子公司
控股子公司 注册资本
上海振华港口机械 5,000,000元
浦东有限公司
上海振华港机长兴 5,500,000元
配套件制造有限公司
上海振华长兴精密 5,000,000元
铸造有限公司
上海振华港机电器 1,000,000元
设备有限公司
设计调试及销售
上海振华港机机械 1,000,000元
设计有限公司
上海振华港机新产 1,000,000元
品开发有限公司
振华港机(香港) 港币10,000元
有限公司
ZPMC(M)SDN.BHD. 马币 100,000元
控股子公司 经营范围 投资额
上海振华港口机械 从事大型集装箱起 4,500,000元
浦东有限公司 重机及其减速箱齿
轮之加工及销售
上海振华港机长兴 从事钢结构件及起重机 4,950,000元
配套件制造有限公司 配件制作加工及销售
上海振华长兴精密 从事精密铸造金属 3,500,000元
铸造有限公司 切割及冷作加工
上海振华港机电器 从事工业自动化设备 900,000元
设备有限公司 及其他电器设备
设计调试及销售
上海振华港机机械 从事各类港口机械设 900,000元
设计有限公司 计及其他机械产品
设计及销售
上海振华港机新产 从事开发港口机械相 900,000元
品开发有限公司 关产品的各类部件及
其他新产品
振华港机(香港) 代理销售各类港口 -
有限公司 设备工程船舶钢结
构件及其他部件
ZPMC(M)SDN.BHD. 无营业活动 马币2元
控股子公司 持股比例 是否合并
直接 间接
上海振华港口机械 90% - 是
浦东有限公司
上海振华港机长兴 90% - 是
配套件制造有限公司
上海振华长兴精密 70% - 否
铸造有限公司
上海振华港机电器 90% 9% 否
设备有限公司
设计调试及销售
上海振华港机机械 90% - 否
设计有限公司
上海振华港机新产 90% - 否
品开发有限公司
振华港机(香港) 99.99% - 是
有限公司
ZPMC(M)SDN.BHD. 100% - 否
依据本公司2002年5月28日董事会决议，本公司于2002年6月21日设立振华港机(香港)有限公司并持有其99.99％的股权。该子公司自成立之日起纳入会计报表合并范围。
依据本公司2002年1月19日董事会决议，本公司于2002 年以现金马币2 元出资设立ZPMC(M)SDN.BHD.，并持有其100％的股权。
截至2002年12月31日止，上海振华港机电器设备有限公司、上海振华港机机械设计有限公司、上海振华港机新产品开发有限公司和ZPMC (M) SDN. BHD.均无经营活动，故未纳入本年度会计报表合并范围。
另上海振华长兴精密铸造有限公司因主营业务收入，资产总额及利润总额均少于本公司相关数据的10%，故未纳入本年度会计报表合并范围。
(五) 合并会计报表主要项目注释
1 货币资金
2002年12月31日 2001年12月31日
现金 78,126 124,689
银行存款 75,339,254 182,726,664
其他货币资金 9,277,196 31,670,235
84,694,576 214,521,588
年末货币资金中包括以下外币余额：
外币名称 外币金额 汇率 折合人民币元
美元 6,387,900 8.2773 52,874,565
欧元 1,211,106 8.6705 10,500,895
加元 872,077 5.2548 4,582,590
英镑 169,521 13.2760 2,250,561
日元 6,518,727 0.069035 450,020
70,658,631
其他货币资金主要是信用证及公司信用卡保证金。
2 应收账款
2002年12月31日 2001年12月31日
应收账款 1,819,219,214 1,640,577,373
减：坏账准备 (21,517,553) (14,832,788)
1,797,701,661 1,625,744,585
(a) 账龄分析
2002年12月31日
金额 % 坏账准备
于资产负债表日按合同约
定尚未到期但将于未来一
年内到期应收的货款 1,582,294,101 87 -
于资产负债表日按合同约
定已到期应收取的货款
账龄-
一年内 205,310,665 11 (7,756,371)
一至二年之间 19,327,980 1 (1,474,714)
二至三年之间 - -
三年以上 12,286,468 1 (12,286,468)
1,819,219,214 100 (21,517,553)
2001年12月31日
金额 % 坏账准备
于资产负债表日按合同约
定尚未到期但将于未来一
年内到期应收的货款 1,558,012,671 95
于资产负债表日按合同约
定已到期应收取的货款
账龄-
一年内 56,228,074 3
一至二年之间 2,042,566 - (645,839)
二至三年之间 24,294,062 2 (14,186,949)
三年以上 - - -
1,640,577,373 100 (14,832,788)
(1) 对账龄三年以上的应收账款坏账准备提取的说明：
本公司已于以前年度对本年度应收账款中账龄三年以上的美国加州钢桥项目及巴西APPA 公司集装箱起重机项目计12,286,468 元全额计提坏账准备。
(2) 对账龄一至二年之间的应收账款坏账准备提取的说明：
本公司已于本年度对应收账款中账龄一至二年之间的龙吴港集装箱起重机项目计1,474,714 元全额计提坏账准备。
对于本年度其他的应收账款账龄一至二年之间的项目，本公司于2003 年1 月已收到相关的款项计4,876,331 元。
同时，本公司已取得客户书面函件确认同意于近期支付剩余该部分已逾期的账款，故未再对逾期一至二年之间的其他应收账款计提坏账准备。
(3) 对账龄一年之内的应收账款坏账准备提取的说明：
对于应收账款账龄一年之内的项目，本公司于2003 年1 月已收到相关的应收款项计59,830,962 元。对于剩余的部分，除荷兰阿姆斯特丹港外，本公司已取得相关客户书面函件确认同意于近期支付该部分已逾期的账款。故本公司未再对该些逾期一年之内的应收账款计提坏账准备。
本公司已于本年度对于荷兰阿姆斯特丹港的应收款项余额计提了30%的坏账准备。
(4) 本年度并无重大应收账款的冲销。
(b) 年末应收账款余额中包含持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东欠款情况如下：
2002年12月31日 2001年12月31日
香港振华工程有限公司 9,419,454 106,370,863
(c) 年末应收账款前五名金额合计为808,348,271 元，占应收账款总额的44%。
2002年12月31日 占余额% 2001年12月31日 占余额%
一年内 99,969,059 97 69,163,077 94
一至二年之间 1,842,269 2 678,399 1
二至三年之间 251,212 - 166,830 -
三年以上 728,676 1 3,870,103 5
102,791,216 100 73,878,409 100
本公司账龄一年内其他应收款中包含34,158,834 元应收外销转内销增值税。本公司参照国税函(1999)473 号文《关于外商投资企业“以产顶进”产品税收问题的批复》对于销售至持有进出口货物免税证明的国内客户按“以产顶进”的税务政策视同外销。于本年度，本公司在对2001 年度增值税进行汇算清缴过程中，接到相关主管税务机关批复，2001 年“以产顶进”的税收规定已不适用本公司，并要求将此类项目相对应的涉及增值税金额计34,158,834 元记入应交税金贷项。截至2002 年12 月31 日止，本公司已对应交税金科目进行调整并已完成2001 年度增值税汇算清缴。
鉴于按《增值税暂行条例》第五条的规定，合同项下产生的增值税由购买方承担，本公司将本年度此部分增值税金额暂挂其他应收款，并已组织专员与上述原适用“以产顶进” 税务政策项目的相关国内客户商谈收取该项税金。截至2002年12月31日止，本公司已与其中2 个项目客户达成共识，并收取了计500,000 元的增值税税款，另有两个项目已申请仲裁并进入仲裁程序，剩余项目本公司亦准备于近期提交仲裁诉讼状。截至审计报告日止，已进入仲裁程序项目尚未有终局裁定，但本公司委托律师认为胜诉可能性较大。鉴于上述情况，本年度本公司未对该其他应收款计提坏账准备。
(b) 年末其他应收款余额中包含持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东欠款情况：
2002年12月31日 2001年12月31日
中国港湾建设(集团)总公司 23,688,427 403,484
香港振华工程有限公司 - 9,617,065
本公司江阴基地土地使用权由原出让性质变更为租赁性质，详见附注9。由于该土地使用权原由中国港湾建设(集团)总公司投入，该股东同意在本公司和江阴市人民政府就该土地使用权问题进一步协商后仍不能取得该土地使用权的出让后，用其分得的股利归还该应收款项。故本公司于本年度将该土地使用权从无形资产转出至其他应收款－应收股东款项。上述事项于本公司2003 年3 月3 日董事会决议通过。
(c) 年末其他应收款前五名金额合计为86,464,423 元，占其他应收款总额的84%。
4 预付账款
2002年12月31日 2001年12月31日
预付账款 86,117,661 55,944,323
(a) 年初及年末预付账款余额的账龄均为一年以内之预付账款。
(b) 年末预付账款余额中并无预付持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东款项。
5 存货
2002年12月31日
金额 跌价准备
原材料和外购零部件 245,722,906 (14,335,574)
在制起重机 671,179,082 (1,843,060)
减：预收账款(附注13) (231,216,736) -
685,685,252 (16,178,634)
2001年12月31日
金额 跌价准备
原材料和外购零部件 148,418,475 (9,050,544)
在制起重机 645,777,450 -
减：预收账款(附注13) (99,100,189) -
695,095,736 (9,050,544)
根据销售合同已投入生产的在制起重机，按已发生成本减除已收相应合同款后以净额列示。
存货跌价准备的变动情况如下：
2002 年 2002 年
1 月1 日 本年增加 本年转回 12 月31 日
原材料和外购零部件 9,050,544 5,285,030 - 14,335,574
在制起重机 - 1,843,060 - 1,843,060
9,050,544 7,128,090 - 16,178,634
6 长期股权投资
2002年 本年增加
1月1日 按权益法确
金额 投资金额 认的投资损益
未合并子公司(注1) 6,300,000 4 (6,676)
联营企业(注2) 68,607,385 - (8,358,717)
其他股权投资(注3) 6,120,489 1,800,000 -
81,027,874 1,800,004 (8,365,393)
本年减少 2002 年
股权投资 12月31日
处置 差额摊销 金额
未合并子公司(注1) - - 6,293,328
联营企业(注2) - (1,711,320) 58,537,348
其他股权投资(注3) - - 7,920,489
- (1,711,320) 72,751,165
本集团的长期投资无投资变现及收益汇回的限制。
6 长期股权投资(续)
(1) 未合并子公司
占被投资单位 原始
被投资公司名称 投资起止期限 注册资本比例 投资金额
上海振华长兴精密铸 2001-2011 70% 3,500,000
造有限公司
上海振华港机电器设 2001-2021 100% 1,000,000
备有限公司
上海振华港机机械设 2001-2021 90% 900,000
计有限公司
上海振华港机新产品 2001-2021 90% 900,000
开发有限公司
ZPMC (M) SDN. BHD. 无 100% 4
6,300,004
累计权益 2002 年 本年增加
被投资公司名称 增(减)金额 1月1 日 投资金额
上海振华长兴精密铸 9,589 3,500,000 -
造有限公司
上海振华港机电器设 - 1,000,000 -
备有限公司
上海振华港机机械设 - 900,000 -
计有限公司
上海振华港机新产品 - 900,000 -
开发有限公司
ZPMC (M) SDN. BHD. (16,265) - 4
(6,676) 6,300,000 4
本年权益 2002 年
被投资公司名称 增(减)金额 12 月31 日
上海振华长兴精密铸 9,589 3,509,589
造有限公司
上海振华港机电器设 - 1,000,000
备有限公司
上海振华港机机械设 - 900,000
计有限公司
上海振华港机新产品 - 900,000
开发有限公司
ZPMC (M) SDN. BHD. (16,265) (16,261)
(6,676) 6,293,328
本公司上述子公司未纳入合并范围的原因在附注二(21)及附注四中说明。
6 长期股权投资(续)
(2) 联营企业
被投资公司名称 占被投资单位 累计权益
投资起止期限 注册资本比例 投资金额 增(减)金额
上海振华船运 1996-2011 40% 67,040,000 (8,502,652)
有限公司
被投资公司名称 2002 年 本年权益 股权投资差 2002 年
1月1 日 减少金额 额摊销金额 12 月31 日
上海振华船运 68,607,385 (8,358,717) (1,711,320) 58,537,348
有限公司
本年权益减少金额为依据上海振华船运有限公司2002 年度净亏损而确认相应的投资损失。
股权投资差额：
本公司对上海振华船运有限公司于2000 年增资后的投资成本与投资当日按投资比例享有上海振华船运有限公司净资产之间的差额被确认为股权投资差额，其摊销情况如下：
被投资公司名称 初始金额 摊销期限 期初余额
上海振华船运有限公司 17,113,263 2001年-2010年 15,401,943
被投资公司名称 本年摊销 累计摊销 摊余价值
上海振华船运有限公司 (1,711,320) (3,422,640) 13,690,623
6 长期股权投资(续)
(3) 其他股权投资
被投资公司名称 投资起止期限 投资金额
中港疏浚股份有限公司 无 6,120,489
上海振华港机(集团)宁波传动机械有限公司 2002 - 2017 300,000
上海振华港口机械(集团)沈阳电梯有限公司 2002 - 2007 500,000
上海振华港机(集团)丰城制动器有限公司 2002 - 2012 1,000,000
7,920,489
被投资公司名称 占被投资公司注册资本比例
中港疏浚股份有限公司 2.13%
上海振华港机(集团)宁波传动机械有限公司 10%
上海振华港口机械(集团)沈阳电梯有限公司 10%
上海振华港机(集团)丰城制动器有限公司 10%
(本页以下空白)
7 固定资产及累计折旧
房屋及建筑物 生产设备 办公设备
原值
2002年1月1日 655,000,415 382,487,737 35,192,517
本年增加 508,960,288 175,465,628 6,897,635
本年减少 (2,861,118) (756,255) (1,750,151)
2002年12月31日 1,161,099,585 557,197,110 40,340,001
累计折旧
2002年1月1日 80,591,906 124,650,357 18,174,809
本年计提 39,696,641 43,019,170 5,717,568
本年减少 (547,454) (560,340) (1,539,283)
2002年12月31日 119,741,093 167,109,187 22,353,094
净值
2002年12月31日 1,041,358,492 390,087,923 17,986,907
2001年12月31日 574,408,509 257,837,380 17,017,708
运输工具 其他设备 合计
原值
2002年1月1日 146,726,040 7,057,871 1,226,464,580
本年增加 20,551,350 378,851 712,253,752
本年减少 (485,609) - (5,853,133)
2002年12月31日 166,791,781 7,436,722 1,932,865,199
累计折旧
2002年1月1日 52,202,805 4,429,068 280,048,945
本年计提 26,708,433 958,238 116,100,050
本年减少 (413,561) - (3,060,638)
2002年12月31日 78,497,677 5,387,306 393,088,357
净值
2002年12月31日 88,294,104 2,049,416 1,539,776,842
2001年12月31日 94,523,235 2,628,803 946,415,635
本年固定资产增加数中，由在建工程转入的金额为649,743,732 元(2001 年：203,352,405 元)。
8 在建工程
2002 年
工程名称 工程预算 1 月1 日 本年增加
长兴岛基地基建工程二期 350,000,000 - 180,080,716
长兴岛基地基建工程一期 650,000,000 319,194,368 312,195,342
1500T浮吊 62,000,000 46,883,734 15,866,425
长兴岛门机及调试电源项目 40,000,000 18,118,321 16,888,655
长兴精铸车间 5,200,000 - 9,420,422
常州基地改造 3,500,000 - 3,426,990
振浮5号 61,000,000 34,888,208 26,067,717
其他 429,188 6,569,446
419,513,819 570,515,713
其中：借款费用资本化金额 10,960,938 20,347,740
本年转入 2002 年
工程名称 固定资产 12 月31 日 资金来源
长兴岛基地基建工程二期 (4,035,000) 176,045,716 借款
长兴岛基地基建工程一期 (552,209,718) 79,179,992 募股和借款
1500T浮吊 (3,934,130) 58,816,029 借款
长兴岛门机及调试电源项目 (17,125,284) 17,881,692 募股和自筹
长兴精铸车间 (5,151,600) 4,268,822 自筹
常州基地改造 (3,369,390) 57,600 自筹
振浮5号 (60,955,925) - 募股和自筹
其他 (2,962,685) 4,035,949 自筹
(649,743,732) 340,285,800
其中：借款费用资本化金额 (24,048,307) 7,260,371
工程投入占
工程名称 预算的比例
长兴岛基地基建工程二期 完工 50%
长兴岛基地基建工程一期 完工 94%
1500T浮吊 完工 90%
长兴岛门机及调试电源项目 完工 87%
长兴精铸车间 完工 69%
常州基地改造 完工 98%
振浮5号 已完工
其他
其中：借款费用资本化金额
(a) 本年度用于确定资本化金额的资本化率为年利率5.84 %(2001 年：5.89%)。
(b) 其他在建工程均为工程预算不超过1,500,000 元的项目。
9 无形资产
取得方式 原始金额 累计摊销额
土地使用权 改制时投入/购入 50,224,331 (13,381,887)
工业产权及专有技术 改制时投入 3,621,805 (3,210,480)
职工住房使用权 购入 7,310,344 (4,920,913)
软件使用费 购入 1,264,850 (603,650)
62,421,330 (22,116,930)
2002年1月1日 本年增加 本年转出(注1)
土地使用权 62,047,095 - (23,688,427)
工业产权及专有技术 616,987 - -
职工住房使用权 3,072,556 - -
软件使用费 817,650 79,200 -
66,554,288 79,200 (23,688,427)
本年摊销 2002年12月31日 剩余摊销期限
土地使用权 (1,516,224) 36,842,444 24 年
工业产权及专有技术 (205,662) 411,325 2 年
职工住房使用权 (683,125) 2,389,431 3.5 年
软件使用费 (235,650) 661,200 3 年
(2,640,661) 40,304,400
除职工住房使用权和1997 年度以后新增土地使用权为实际成本外，其他土地使用权和工业产权及专有技术的原始金额为本公司改制时经国有资产管理局确认的评估值。
注1： 本公司江阴基地土地使用权于振华公司成立时由中国港湾建设(集团)总公司投入，并于本公司股份公司改制时按确认的评估价值入帐，相关评估增值已在股份公司成立时按相应折股率折入股本及资本公积，但该块土地的正式土地使用权证一直未取得。于本年度本公司和江阴基地所在地的江阴市人民政府进行协商后签署了澄政协纪(2002)18 号文，依据该文件，原江阴基地土地将由土地所在地江阴市澄江镇人民政府下属的投资有限公司办理国有土地使用权出让，并再由该投资有限公司和本公司签订国有土地使用权租赁合同。因此，本公司江阴基地所属土地已由出让性质变更为租赁性质。由于该土地使用权原由中国港湾建设(集团)总公司投入，该股东同意在本公司和江阴市人民政府就该土地使用权问题进一步协商后仍不能取得该土地使用权的出让后，于以后年度用其分得的股利归还该应收款项。故本公司于本年度将该土地使用权从无形资产转出至其他应收款－应收股东款项（附注3），上述事项于本公司2003 年3 月3 日董事会决议通过。
10 长期应收账款
2002年12月31日 2001年12月31日
长期应收账款 471,358,957 293,585,831
长期应收账款是指按本公司与客户签定的销售合同，约定应于本资产负债表日后未来一年以上，即2004 年至2007 年止期间，分期收取的销货款。这些长期应收款项按主要的国际间银行同业拆借利率向上浮动1 到3 个百分点的利率计息。
长期应收款中还包含58,108,058 元(2001 年：5,811,360 元)为合同的最后保留款，将在已安装起重机的保修期到期后支付给本公司。
11 短期借款
2002年12月31日 2001年12月31日
担保借款(附注(七)(6)(e)) - 272,000,000
信用借款 446,880,900 -
446,880,900 272,000,000
担保借款系由关联方所提供担保的银行借款。年末短期借款为53,000,000美元和1,000,000 欧元的外币借款(2001 年：无) 。本年借款年利率区间为2.08%至4% (2001 年：5.58%至5.85%)。
12 应付票据
2002年12月31日 2001年12月31日
商业承兑汇票 294,081,817 -
上述商业承兑汇票不附息并将于截至2003 年6 月20 日止期间内陆续到期支付。按本公司、供应商和贴现银行签订的买方付息商业汇票贴现协议，供应商贴现该票据所产生的贴现利息将由本公司承担。截至2002 年12 月31 日止，本公司开立的商业承兑汇票已全部经由供应商贴现，贴现利率为3%至3.2%，相应产生的贴现利息计5,975,361 元已记入本公司财务费用。
13 应付账款、预收账款及其他应付款
(1) 应付账款
年末应付账款之余额系应付原材料款和外购零部件款等，其中并无账龄超过三年的大额应付款项。
年末应付账款余额中并无欠持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东款项。
(2) 预收账款
年末预收账款之余额系按已收到之预收款项减除相应已发生的于在制起重机成本中已抵减的预收款后的净额列示(附注5)，其中并无账龄超过一年的预收款项。
年末预收账款余额中并无预收持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东款项。
(3) 其他应付款
2002年12月31日 2001年12月31日
应付未合并子公司款(附注(七)(6)(h)) 4,869,986 4,236,152
应付职工奖金及补贴 3,584,016 5,515,559
应付关联企业款(附注(七)(6)(h)) - 3,033,350
应付土地证办理费 - 1,860,180
应付养老保险金及其
他社会保障基金 1,514,499 708,054
外包工程队押金 1,442,495 696,866
应付加拿大海关及税务局的项目税费 1,440,250 -
其他 3,699,455 2,890,028
16,550,701 18,940,189
年末其他应付款余额中包含欠持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东款项情况：
2002年12月31日 2001年12月31日
中国港湾建设(集团)总公司 - 2,522,647
14 应付股利
2002年 2002年
1月1日 本年增加 本年减少
中国港湾建设(集团)总公司 23,665,447 32,111,200 (23,665,447)
香港振华工程有限公司 19,222,500 19,222,500 (19,222,500)
澳门振华海湾工程公司 366,300 366,300 (366,300)
B股股东 22,000,000 22,000,000 (22,000,000)
A股股东 17,600,000 17,600,000 (17,600,000)
上海港口机械制造厂 25,686,873 - (25,686,873)
108,541,120 91,300,000 (108,541,120)
12月31日
中国港湾建设(集团)总公司 32,111,200
香港振华工程有限公司 19,222,500
澳门振华海湾工程公司 366,300
B股股东 22,000,000
A股股东 17,600,000
上海港口机械制造厂 -
91,300,000
2002年度利润分配情况，详见附注23。
15 应返还税金
2002年12月31日 2001年12月31日
应返还增值税 (262,104,529) (188,897,639)
应交企业所得税 5,080,888 18,349,774
其他 969,759 86,006
(256,053,882) (170,461,859)
2002 年末应返还增值税余额将于本公司2002 年度生产性企业自营出口货物增值税免、抵、退税汇算清缴完成后返还。
16 预提费用
2002年12月31日 2001年12月31日
预估运输、安装和售后服务成本 82,617,795 148,963,171
利息 3,333,015 3,429,572
职工年终奖金 4,500,000 4,000,000
90,450,810 156,392,743
预估运输、安装和售后服务成本为在现行收入确认原则和本公司成本制度下估计将发生的相应产品的销售成本。
上海振华港口机械(集团)股份有限公司
17 其他流动资产/负债
其他流动资产负债为截止2002 年12 月31 日未到期远期外汇套期交易的评估损益，该远期外汇套期交易为公允价值套期的远期外汇套期交易，其评估损益表述如下：
2002年 2001年
12月31日 12月31日
流动负债-远期外汇套期交易
公允价值套期(附注25) 2,462,218 -
流动资产-远期外汇套期交易
公允价值套期(附注25) - 4,402,324
截至2002 年12 月31 日止，本公司已签约但尚未到期的远期外汇合同如下：
2002.12.31
签约银行 交易种类 币种 金额 换算单位 市场汇率
花旗银行 出售 欧元 5,600,000 (EUR/USD) 1.0489
花旗银行 出售 日元 378,900,000 (JPY/USD) 0.008441
花旗银行 出售 美元 3,076,236 (USD/JPY) 118.47
花旗银行 出售 马币 13,111,139 (MYR/USD) 0.2630
花旗银行 出售 马币 8,754,300 (MYR/USD) 0.2626
花旗银行 出售 马币 22,086,051 (MYR/USD) 0.2621
签约银行 到期汇率 到期日
花旗银行 1.0269 2003.1.17
花旗银行 0.007663 2003.3.3
花旗银行 123.17 2003.3.3
花旗银行 0.2628 2003.1.17
花旗银行 0.2623 2003.2.18
花旗银行 0.2621 2003.4.4
18 一年内到期的长期借款
2002年12月31日 2001年12月31日
由关联方担保借款(附注(七)(6)(e)) 1,528,000,000 976,000,000
由第三方担保借款 60,000,000 -
信用借款 22,420,000 28,720,000
1,610,420,000 1,004,720,000
一年内到期的长期借款中15,000,000 元(2001 年：20,000,000 元)为关联方借款，本年年利率为3.51%(2001 年：4.77%)。其余借款均为银行借款，本年年利率为3.51%至5.58%(2001 年：4.05%至6.03%)。其中60,000,000 元银行借款(2001 年：无)由上海银行提供担保。
19 长期借款
2002年12月31日 2001年12月31日
长期借款 761,100,000 983,700,000
截至2002年12月31日止，本公司长期借款列示如下：
借款类别 币种 人民币元 到期日 年利率
银行借款：
中国进出口银行 人民币 8,000,000 2005年9月 3.51%
中国进出口银行 人民币 15,000,000 2004年5月 3.51%
中国进出口银行 人民币 76,000,000 2004年4月 3.51%
中国进出口银行 人民币 190,000,000 2005年3月 3.51%
中国工商银行 人民币 10,000,000 2004年5月 5.49%
中国工商银行 人民币 10,000,000 2005年9月 5.49%
中国工商银行 人民币 55,000,000 2006年12月 5.58%
中国工商银行 人民币 80,000,000 2006年5月 5.58%
中国银行 人民币 130,000,000 2006年8月 5.58%
上海银行 人民币 20,300,000 2005年5月 5.38%
上海银行 人民币 20,800,000 2005年5月 5.38%
上海银行 人民币 136,000,000 2007年2月 5.47%
其他单位借款：
中国港湾建设(集团)总公司 人民币 10,000,000 2004年9月 3.51%
761,100,000
借款类别 借款条件
银行借款：
中国进出口银行 关联方担保
中国进出口银行 关联方担保
中国进出口银行 第三方担保
中国进出口银行 第三方担保
中国工商银行 关联方担保
中国工商银行 关联方担保
中国工商银行 关联方担保
中国工商银行 关联方担保
中国银行 关联方担保
上海银行 信用
上海银行 信用
上海银行 信用
其他单位借款：
中国港湾建设(集团)总公司 信用
截至2002 年12 月31 日止，长期借款中合计308,000,000 元(2001 年：957,000,000 元)由中国港湾建设(集团)总公司提供担保，合计266,000,000 元(2001 年：无)由上海银行提供担保。
20 股本
本公司的股票面值为每股1 元，按类别列示如下：
2002年1月1日
及2002年12月31日
尚未流通股份
发起人股
-境内法人持有股份 160,556,000
-境外法人持有股份 97,944,000
尚未流通股份合计 258,500,000
已流通股
境内上市人民币普通股 88,000,000
境内上市外资股 110,000,000
股份总数 456,500,000
21 资本公积
2002年1月1日 本年增加 本年减少
股本溢价 992,130,940 - -
资产评估增值准备
-转入其他资本公积金 72,959,871 - (4,165,887)
其他资本公积金
-由资产评估增值准备
转入 51,402,150 4,165,887 -
1,116,492,961 4,165,887 (4,165,887)
2002年12月31日
股本溢价 992,130,940
资产评估增值准备
-转入其他资本公积金 68,793,984
其他资本公积金
-由资产评估增值准备
转入 55,568,037
1,116,492,961
22 盈余公积
法定盈余公积金 法定公益金 任意盈余公积金 合计
2002年1月1日 54,641,536 54,641,536 58,212,956 167,496,028
本年增加 13,700,446 13,700,446 - 27,400,892
2002年12月31日 68,341,982 68,341,982 58,212,956 194,896,920
(1) 依据本公司的章程，每年须按税后利润之10%提取法定盈余公积金，直至此项公积金达到注册资本的50%时，可不再提取。
(2) 依据本公司的章程，须按税后利润之5%至10%提取法定公益金。法定公益金作为本公司职工集体福利及设施方面使用。
(3) 依据本公司的章程，经股东大会决议，可以提取任意盈余公积金。依据2003年3月3日董事会决议，董事会将提请在2003 年举行的股东大会批准不计提2002 年度任意盈余公积金。
23 未分配利润
2002年1月1日余额 64,842,894
加：本年税后利润 137,004,461
减：提取法定盈余公积金 (13,700,446)
提取法定公益金 (13,700,446)
董事会提议分派现金股利 (91,300,000)
2002年12月31日余额 83,146,463
23 未分配利润(续)
2002年度实现的税后利润137,004,461 元，扣除已提取法定盈余公积金和法定公益金并加计年初未分配利润后，可供股东分配利润为174,446,463 元。依照国际会计准则编制的会计报表，截至2002 年12 月31 日止，可供分配利润亦为174,446,463 元。
董事会提议按2002 年12 月31 日总股本456,500,000 股为基数，向全体股东分派每股0.2 元现金股利，总计91,300,000 元。上述提议尚待2003年召开的股东大会批准。
24 主营业务收入及主营业务成本
(a) 主营业务收入 2002年度 2001年度
集装箱起重机 2,935,080,541 2,816,352,170
散货机件 125,546,302 29,218,529
集装箱起重机改造 13,610,773 39,889,346
3,074,237,616 2,885,460,045
主营业务成本 2002年度 2001年度
集装箱起重机 2,664,242,787 2,502,905,144
散货机件 121,242,106 16,041,403
集装箱起重机改造 10,848,069 24,261,447
2,796,332,962 2,543,207,994
(b) 地区分部资料
2002年度
主营业务收入 主营业务成本
美洲 1,174,224,013 1,049,049,955
中国大陆(外销)(a) 739,754,122 602,701,969
中国大陆 334,970,488 309,447,550
亚洲(除中国大陆) 453,606,153 452,294,678
欧洲 438,008,510 380,084,883
非洲 5,845,781 2,753,927
大洋洲 - -
3,146,409,067 2,796,332,962
减：销售折让(b) (72,171,451) -
3,074,237,616 2,796,332,962
2001年度
主营业务收入 主营业务成本
美洲 693,829,803 580,094,698
中国大陆(外销)(a) 840,331,102 730,296,376
中国大陆 256,806,168 241,123,173
亚洲(除中国大陆) 444,231,671 355,313,899
欧洲 515,839,863 533,032,001
非洲 67,359,282 40,462,870
大洋洲 67,062,156 62,884,977
2,885,460,045 2,543,207,994
减：销售折让(b) - -
2,885,460,045 2,543,207,994
(a) 地区分部报表中2002 年度中国大陆(外销)项下列示为本公司出口外销至本公司之子公司－振华港机(香港)有限公司，再由其出口销售至国内客户的相关主营业务收入及成本。
地区分部报表中2001 年度中国大陆(外销)项下列示为本公司销售产品至持有进出口货物征免税证明的国内客户的相关主营业务收入及成本。该类销售原经税务局核准为“以产顶进”，视同外销。于2002 年度对2001 年度增值税进行汇算清缴过程中，接到相关税务主管机关批复，所有2001 年度此类项目均不再适用“以产顶进”税收优惠政策，详见附注3(a)。
(b) 本公司于本年度与德国汉堡港港务局及荷兰鹿特丹港务局就原2001年度岸边集装箱起重机项目的技术条款进行修改，并按新的技术条款对原合同价款进行调整。依据按该调整而相应签订的销售折让协议，本公司将原合同价核减72,171,451 元并将该销售折让金额冲减本年度销售收入。
(c) 2002 年度销售收入前五名的单位列示如下：
销售收入 占主营业务收入比例
Port of Long Beach 541,596,102 18%
上海港务局外高桥港区四期工程建设指挥部 313,736,210 10%
Pelabuhan Tanjung Pelepas SDN BHD 211,445,811 7%
West Basin Container Terminal, LLC 205,257,200 7%
Port of Oakland 198,707,761 6%
1,470,743,084 48%
25 其他业务利润
2002年度 200