G华发2006年第一季度报告
股票简称: G华发 股票代码：600325
珠海华发实业股份有限公司2006年第一季度报告
1重要提示
1.1本公司董事局及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
1.2公司全体董事出席董事局会议。
1.3华证会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
1.4公司负责人袁小波,主管会计工作负责人俞卫国,会计机构负责人杨红波声明：保证本季度报告中财务报告的真实、完整。
2公司基本情况简介
2.1公司基本信息
股票简称 G华发 变更前简称(如有) 华发股份
股票代码 600325
董事局秘书 证券事务代表
姓名 陈运涛 阮宏洲
联系地址 珠海拱北丽景花园华发大楼 珠海拱北丽景花园华发大楼
电话 0756-8282111 0756-8131632
传真 0756-8883298 0756-8282111
电子信箱 zqb@cnhuafas.com zqb@cnhuafas.com
2.2财务资料
2.2.1主要会计数据及财务指标
币种:人民币
本报告期末比上年度
本报告期末 上年度期末数
期末增减（％）
总资产(元) 3,023,963,971.99 3,534,135,150.35 -14.44
股东权益（不含少数股东权益）(元) 1,121,708,687.03 1,098,421,623.10 2.12
每股净资产(元) 4.31 4.22 2.13
调整后的每股净资产(元) 4.31 4.22 2.13
本报告期比上年同期
报告期 年初至报告期期末
增减（％）
经营活动产生的现金流量净额(元) -65,980,072.24 -65,980,072.24 -175.3
每股收益(元) 0.19 0.19 18.09
净资产收益率(%) 4.34 4.34 增加1.13个百分点
扣除非经常性损益后的净资产收益率(%) 3.35 3.35 增加0.13个百分点
非经常性损益项目 金额（单位：元）
处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他长期资
13,167,629.32
产产生的损益
扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的其他
91,261.85
各项营业外收入、支出
所得税影响数 -2,151,189.28
合计 11,107,701.89
2.2.2利润表
单位:元币种:人民币审计类型:经审计
合并 母公司
项目
本期数 上年同期数 本期数 上年同期数
一、主营业务收入 227,878,290.00 129,757,362.00 227,878,290.00 129,757,362.00
减：主营业务成本 145,107,508.41 63,703,793.14 145,107,508.41 62,757,105.34
主营业务税金及附加 14,128,453.98 8,044,956.44 14,128,453.98 8,044,956.44
二、主营业务利润（亏损以“-”号填
68,642,327.61 58,008,612.42 68,642,327.61 58,955,300.22
列）
加：其他业务利润（亏损以“-”号填
1,445,987.98 643,767.66 1,081,635.98 643,767.66
列）
减:营业费用 6,403,482.20 5,224,501.99 3,129,477.91 3,951,164.44
管理费用 15,322,673.83 12,706,173.56 12,883,760.88 11,171,845.38
财务费用 2,629,863.78 2,701,440.07 2,744,916.59 2,709,107.31
三、营业利润（亏损以“-”号填列） 45,732,295.78 38,020,264.46 50,965,808.21 41,766,950.75
加：投资收益（损失以“-”号填列） 13,167,629.32 12,736,983.46 -2,076,067.80
补贴收入
营业外收入 92,261.85 91,661.85
减：营业外支出 1,000.00 80,000.00
四、利润总额（亏损总额以“-”号填
58,991,186.95 37,940,264.46 63,794,453.52 39,690,882.95
列）
减：所得税 10,321,312.20 6,265,042.61 10,321,312.20 6,265,042.61
减：少数股东损益 -505,384.10
加：未确认投资损失(合并报表填列)
五、净利润（亏损以“-”号填列） 48,669,874.75 32,180,605.95 53,473,141.32 33,425,840.34
2.3报告期末股东总数及前十名无限售条件流通股股东持股表(已完成股权分置改革)
单位：股
报告期末股东总数（户） 28,189
前十名无限售条件流通股股东持股情况
期末持有无限售条
股东名称(全称) 种类
件流通股的数量
珠海经济特区华发集团公司 7,430,281 人民币普通股
招商银行股份有限公司－中信经
6,050,000 人民币普通股
典配置证券投资基金
全国社保基金一零九组合 5,805,033 人民币普通股
中国工商银行－国联安德盛小盘
4,067,614 人民币普通股
精选证券投资基金
全国社保基金六零一组合 2,652,242 人民币普通股
中国工商银行－裕元证券投资基
2,604,814 人民币普通股
金
中国工商银行－科翔证券投资基
2,345,058 人民币普通股
金
兴业银行股份有限公司－兴业趋
2,258,426 人民币普通股
势投资混合型证券投资基金
中国银行－易方达积极成长证券
1,991,445 人民币普通股
投资基金
宝盈鸿利收益证券投资基金 1,699,597 人民币普通股
3管理层讨论与分析
3.1公司报告期内经营活动总体状况的简要分析
2006年1-3月，珠海市房地产市场受区域经济拉动及全国房地产市场的整体影响，加上港珠澳大桥、广珠轻轨、沿海高速等利好因素刺激了本地房地产市场的需求，珠海整体房地产市场保持了稳定发展的态势。本公司于2006年3月25日推出华发新城三期碧水云天600多套单位，市场反应热烈，前两天就销售了85％，预售合同金额近4亿元。公司开发的其它项目进展顺利。报告期内，公司实现主营业务收入227,878,290.00元，净利润48,669,874.75元,同比增长75.62%、51.24%。
3.1.1占主营收入或主营业务利润总额10%以上的主营行业或产品情况
√适用□不适用
单位:元币种:人民币审计类型:经审计
主营业务收入 主营业务成本 毛利率(%)
分行业
房地产开发 227,878,290.00 145,107,508.41 36.32
分产品
3.1.2公司经营的季节性或周期性特征
√适用□不适用
公司属于房地产行业，公司的主要收入与利润来自于房地产销售收入，房地产具有开发周期较长的特点，其营业收入的确认具有特殊性，因此公司存在季度和年度之间收入与利润不均衡性。
3.1.3报告期利润构成情况（主营业务利润、其他业务利润、期间费用、投资收益、补贴收入与营业外收支净额在利润总额中所占比例与前一报告期相比的重大变动及原因的说明）
□适用√不适用
3.1.4主营业务及其结构与前一报告期相比发生重大变化的情况及原因说明
□适用√不适用
3.1.5主营业务盈利能力（毛利率）与前一报告期相比发生重大变化的情况及其原因说明
□适用√不适用
3.2重大事项及其影响和解决方案的分析说明
□适用√不适用
3.3会计政策、会计估计、合并范围变化以及重大会计差错的情况及原因说明
□适用√不适用
3.4经审计且被出具"非标意见"情况下董事局和监事会出具的相关说明
□适用√不适用
3.5预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□适用√不适用
3.6公司对已披露的年度经营计划或预算的滚动调整情况
□适用√不适用
3.7公司原非流通股东在股权分置改革过程中做出的特殊承诺及其履行情况
√适用□不适用
股东名称 特殊承诺 承诺履行情况
截至2005年10月21日
收盘，华发集团增持计划
自股权分置改革方案实施后的第一个交易日起两
珠海经济特区华 已经完成，其所增持的本
个月内，华发集团将通过上海证券交易所交易系统
发集团公司 公司股份数额为5715601
增持不超过1000万股。
股，占本公司总股本的
2.8578％。
除满足中国证监会在《关于上市公司股权分置改
革试点有关问题的通知》中要求的条件外，只有同
珠海经济特区华
时满足以下两个条件，才可以挂牌出售所持有的股
发集团公司、珠
份：(1)自股权分置改革方案实施后的第一个交易
海经济特区华发
日起满36个月；(2)股权分置改革方案实施后，当 履行正常。
物业管理公司、
且仅当出现连续5个交易日公司二级市场股票收盘
珠海经济特区华
均价达到或超过截止2005年6月18日前30个交易
发汽车展销中心
日公司二级市场股票的收盘均价6.41元上浮50%即
9.62元后。
珠海华发实业股份有限公司
法定代表人：袁小波
2006年4月28日
4附录
资产负债表
2006年3月31日
编制单位:珠海华发实业股份有限公司
单位:元币种:人民币审计类型:经审计
合并 母公司
项目
期末数 期初数 期末数 期初数
流动资产：
货币资金 256,667,109.53 837,507,744.55 217,489,787.04 313,460,905.66
短期投资 10,000,000.00
应收票据
应收股利
应收利息
应收账款
其他应收款 12,853,201.40 10,770,455.13 1,302,318,701.87 1,318,488,855.03
预付账款 25,463,169.52 119,269,184.44 24,051,230.02 119,738,264.34
应收补贴款
存货 2,456,269,200.99 2,409,248,978.65 723,799,527.26 694,408,120.03
待摊费用 23,966.00
一年内到期的长期债权投资 270,000,000.00 270,000,000.00
其他流动资产
流动资产合计 2,751,276,647.44 3,376,796,362.77 2,537,659,246.19 2,726,096,145.06
长期投资：
长期股权投资 42,951,338.63 44,783,709.31 266,633,201.06 273,700,865.17
长期债权投资 40,000,000.00
长期投资合计 42,951,338.63 44,783,709.31 266,633,201.06 313,700,865.17
其中：合并价差 39,359,314.63 40,441,685.31
其中：股权投资差额
固定资产：
固定资产原价 15,476,971.33 13,377,595.33 9,280,984.46 7,950,744.46
减：累计折旧 3,446,602.72 3,071,549.98 2,585,455.17 2,390,166.30
固定资产净值 12,030,368.61 10,306,045.35 6,695,529.29 5,560,578.16
减：固定资产减值准备
固定资产净额
工程物资
在建工程 112,000.00
固定资产清理
固定资产合计 12,142,368.61 10,306,045.35 6,695,529.29 5,560,578.16
无形资产及其他资产：
无形资产 217,195,946.71 101,886,530.32 126,008,111.65 10,366,297.32
长期待摊费用 397,670.60 362,502.60
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 217,593,617.31 102,249,032.92 126,008,111.65 10,366,297.32
递延税项：
递延税款借项
资产总计 3,023,963,971.99 3,534,135,150.35 2,936,996,088.19 3,055,723,885.71
流动负债：
短期借款 70,000,000.00 860,700,000.00 70,000,000.00 390,000,000.00
应付票据
应付账款 59,458,867.32 56,579,857.68 59,458,867.32 56,579,857.68
预收账款 420,556,478.57 514,084,487.80 402,377,578.57 496,065,587.80
应付工资
应付福利费 740,894.19 1,116,416.61 708,296.68 1,058,003.68
应付股利
应交税金 15,943,807.48 18,140,228.32 15,870,748.20 16,910,282.66
其他应交款 4,669,175.75 5,120,655.94 4,578,672.30 5,056,301.41
其他应付款 98,737,517.65 55,884,091.90 96,912,784.72 91,055,042.58
预提费用 130,864.00 2,070,109.00
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 670,237,604.96 1,513,695,847.25 649,906,947.79 1,056,725,075.81
长期负债：
长期借款 1,145,000,000.00 835,000,000.00 1,065,000,000.00 805,000,000.00
应付债券
长期应付款 87,017,680.00 87,017,680.00 87,017,680.00 87,017,680.00
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计 1,232,017,680.00 922,017,680.00 1,152,017,680.00 892,017,680.00
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 1,902,255,284.96 2,435,713,527.25 1,801,924,627.79 1,948,742,755.81
少数股东权益
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 260,000,000.00 260,000,000.00 260,000,000.00 260,000,000.00
减：已归还投资
实收资本（或股本）净额 260,000,000.00 260,000,000.00 260,000,000.00 260,000,000.00
资本公积 354,444,520.69 353,827,331.51 354,444,520.69 353,827,331.51
盈余公积 128,938,276.48 128,938,276.48 128,938,276.48 128,938,276.48
其中：法定公益金 40,742,722.88 40,742,722.88 40,742,722.88 40,742,722.88
未分配利润 378,325,889.86 329,656,015.11 391,688,663.23 338,215,521.91
拟分配现金股利 26,000,000.00 26,000,000.00
外币报表折算差额
减：未确认投资损失
所有者权益（或股东权益）合
1,121,708,687.03 1,098,421,623.10 1,135,071,460.40 1,106,981,129.90
计
负债和所有者权益（或股东权
3,023,963,971.99 3,534,135,150.35 2,936,996,088.19 3,055,723,885.71
益）总计
公司法定代表人:袁小波主管会计工作负责人:俞卫国会计机构负责人:杨红波
利润及利润分配表
2006年1-3月
编制单位:珠海华发实业股份有限公司
单位:元币种:人民币审计类型:经审计
合并 母公司
项目
本期数 上年同期数 本期数 上年同期数
一、主营业务收入 227,878,290.00 129,757,362.00 227,878,290.00 129,757,362.00
减：主营业务成本 145,107,508.41 63,703,793.14 145,107,508.41 62,757,105.34
主营业务税金及附加 14,128,453.98 8,044,956.44 14,128,453.98 8,044,956.44
二、主营业务利润（亏损以“-”号填
68,642,327.61 58,008,612.42 68,642,327.61 58,955,300.22
列）
加：其他业务利润（亏损以“-”号填
1,445,987.98 643,767.66 1,081,635.98 643,767.66
列）
减:营业费用 6,403,482.20 5,224,501.99 3,129,477.91 3,951,164.44
管理费用 15,322,673.83 12,706,173.56 12,883,760.88 11,171,845.38
财务费用 2,629,863.78 2,701,440.07 2,744,916.59 2,709,107.31
三、营业利润（亏损以“-”号填列） 45,732,295.78 38,020,264.46 50,965,808.21 41,766,950.75
加：投资收益（损失以“-”号填列） 13,167,629.32 12,736,983.46 -2,076,067.80
补贴收入
营业外收入 92,261.85 91,661.85
减：营业外支出 1,000.00 80,000.00
四、利润总额（亏损总额以“-”号填
58,991,186.95 37,940,264.46 63,794,453.52 39,690,882.95
列）
减：所得税 10,321,312.20 6,265,042.61 10,321,312.20 6,265,042.61
减：少数股东损益 -505,384.10
加：未确认投资损失(合并报表填列)
五、净利润（亏损以“-”号填列） 48,669,874.75 32,180,605.95 53,473,141.32 33,425,840.34
加：年初未分配利润 329,656,015.11 248,550,958.21 338,215,521.91 241,211,354.82
其他转入
六、可供分配的利润 378,325,889.86 280,731,564.16 391,688,663.23 274,637,195.16
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金(合并报表填
列)
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配的利润
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润(未弥补亏损以“-”号
378,325,889.86 280,731,564.16 391,688,663.23 274,637,195.16
填列)
公司法定代表人:袁小波主管会计工作负责人:俞卫国会计机构负责人:杨红波
现金流量表
2006年1-3月
编制单位:珠海华发实业股份有限公司
单位:元币种:人民币审计类型:经审计
项目 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 134,190,280.77 134,190,280.77
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 56,620,182.50 54,393,197.39
现金流入小计 190,810,463.27 188,583,478.16
购买商品、接受劳务支付的现金 195,679,375.16 179,224,845.65
支付给职工以及为职工支付的现金 11,408,762.71 8,642,216.53
支付的各项税费 25,467,021.66 25,467,021.66
支付的其他与经营活动有关的现金 24,235,375.98 35,721,153.92
现金流出小计 256,790,535.51 249,055,237.76
经营活动产生的现金流量净额 -65,980,072.24 -60,471,759.60
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 50,000,000.00
其中：出售子公司收到的现金
取得投资收益所收到的现金 15,000,000.00 19,804,647.57
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 15,000,000.00 69,804,647.57
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 2,246,544.00 1,330,240.00
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 2,246,544.00 1,330,240.00
投资活动产生的现金流量净额 12,753,456.00 68,474,407.57
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金
借款所收到的现金 560,000,000.00 510,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 560,000,000.00 510,000,000.00
偿还债务所支付的现金 1,040,700,000.00 570,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 46,914,018.78 43,973,766.59
其中：支付少数股东的股利
支付的其他与筹资活动有关的现金
其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金
现金流出小计 1,087,614,018.78 613,973,766.59
筹资活动产生的现金流量净额 -527,614,018.78 -103,973,766.59
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -580,840,635.02 -95,971,118.62
补充材料
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 48,669,874.75 53,473,141.32
加：少数股东损益(亏损以“-”号填列)
减：未确认的投资损失
加：计提的资产减值准备
固定资产折旧 375,052.74 195,288.87
无形资产摊销 332,397.94
长期待摊费用摊销
待摊费用减少（减：增加） -23,966.00
预提费用增加（减：减少） -1,939,245.00
处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收
益)
固定资产报废损失
财务费用 3,240,425.00 3,240,425.00
投资损失（减：收益） -13,167,629.32 -12,736,983.46
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） -28,736,067.34 -14,162,557.23
经营性应收项目的减少(减：增加) -95,336,568.72 -77,128,616.48
经营性应付项目的增加(减：减少) 19,988,464.53 -13,969,646.80
其他 617,189.18 617,189.18
经营活动产生的现金流量净额 -65,980,072.24 -60,471,759.60
2．不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 256,667,109.53 217,489,787.04
减：现金的期初余额 837,507,744.55 313,460,905.66
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -580,840,635.02 -95,971,118.62
公司法定代表人:袁小波主管会计工作负责人:俞卫国会计机构负责人:杨红波
珠海华发实业股份有限公司
2006年第一季度会计报表的
审计报告
华证年审证字[2006]第23号
审计报告
华证年审证字[2006]第23号
珠海华发实业股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的珠海华发实业股份有限公司2006年3月31日合并资产负债表和母公司资产负债表，2006年1-3月合并利润表及利润分配表和母公司利润表及利润分配表以及2006年1-3月合并现金流量表和母公司现金流量表。这些会计报表的编制是珠海华发实业股份有限公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。
我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。
我们认为，上述会计报表符合国家颁布的《企业会计准则》和《企业会计制度》的规定，在所有重大方面公允地反映了珠海华发实业股份有限公司2006年3月31日的财务状况以及2006年1-3月经营成果和现金流量。
华证会计师事务所有限公司 中国注册会计师 金任宏
中国 北京 中国注册会计师 刘涛
2006年4月27日
合并资产负债表
编制单位:珠海华发实业股份有限公司 单位:人民币元
项 目 附 注 2006-3-31 2005-12-31
流动资产:
货币资金 五.1 256,667,109.53 837,507,744.55
短期投资 － －
应收票据 － －
应收股利 － －
应收利息 － －
应收账款 － －
其它应收款 五.2 12,853,201.40 10,770,455.13
预付账款 五.3 25,463,169.52 119,269,184.44
应收补贴款 － －
存货 二.10、五.4 2,456,269,200.99 2,409,248,978.65
待摊费用 23,966.00 －
一年内到期的长期债权投资 － －
待处理流动资产净损失 － －
流动资产合计 2,751,276,647.44 3,376,796,362.77
长期投资:
长期股权投资 二.11、五.5 3,592,024.00 4,342,024.00
合并价差 五.5 39,359,314.63 40,441,685.31
长期债权投资 － －
长期投资合计 42,951,338.63 44,783,709.31
固定资产:
固定资产原值 二.12、五.6 15,476,971.33 13,377,595.33
减:累计折旧 二.12、五.6 3,446,602.72 3,071,549.98
固定资产净值 五.6 12,030,368.61 10,306,045.35
减：固定资产减值准备 二.12、五.6 － －
固定资产净额 五.6 12,030,368.61 10,306,045.35
工程物资 － －
在建工程 112,000.00 －
固定资产清理 － －
固定资产合计 12,142,368.61 10,306,045.35
无形资产及其它资产：
无形资产 二.15、五.7 217,195,946.71 101,886,530.32
长期待摊费用 397,670.60 362,502.60
其它长期资产 － －
无形资产及其它资产合计 217,593,617.31 102,249,032.92
递延税项：
递延税款借项 － －
资产总计 3,023,963,971.99 3,534,135,150.35
合并资产负债表（续）
编制单位:珠海华发实业股份有限公司 单位:人民币元
项 目 附 注 2006-3-31 2005-12-31
流动负债:
短期借款 五.8 70,000,000.00 860,700,000.00
应付票据 － －
应付账款 五.9 59,458,867.32 56,579,857.68
预收账款 五.10 420,556,478.57 514,084,487.80
应付工资 － －
应付福利费 740,894.19 1,116,416.61
应付股利 － －
应交税金 五.11 15,943,807.48 18,140,228.32
其它应交款 五.12 4,669,175.75 5,120,655.94
其它应付款 五.13 98,737,517.65 55,884,091.90
预提费用 130,864.00 2,070,109.00
预计负债 － －
一年内到期的长期负债 － －
流动负债合计 670,237,604.96 1,513,695,847.25
长期负债:
长期借款 五.14 1,145,000,000.00 835,000,000.00
应付债券 &n