四川宏达股份有限公司2004年第一季度报告
§1 重要提示
1.1 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述
或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
1.2 本公司负责人董事长刘沧龙先生、主管会计工作负责人总会计师包维春先生、
会计主管周玉贵先生声明：保证季度报告中财务报告的真实、完整。
1.3 公司本季度财务会计报告未经审计。
§2 公司基本情况
2.1 公司基本信息
股票简称 宏达股份
股票代码 600331
董事会秘书 证券事务代表
姓名 王延俊 王礼春
联系地 址四川省成都市锦里东路2号 四川省成都市锦里东路2号
宏达大厦 宏达大厦
电话 028-86141081 028-86141081
传真 028-86140372 028-86140372
电子邮箱 hongdazqb@163.net hongdazqb@163.net
2.2 财务资料
2.2.1 主要会计数据及财务指标（单位：人民币元）
本报告期末 上年度期末
总资产 2,329,561,808.48 2,255,667,983.16
股东权益(不含少数股
东权益)
751,730,803.27 747,872,585.36
每股净资产 5.78 5.75
调整后的每股净资产 5.76 5.69
报告期 年初至报告期期末
经营活动产生的现金流
量净额
71,936,605.45 71,936,605.45
每股收益(摊薄) 0.025 0.025
净资产收益率(%) 0.428 0.428
扣除非经常性损益后的
净资产收益率(%) 0.429 0.429
非经常性损益项目
营业外收入
营业外支出
投资收益
所得税影响额
本报告期末比上
年度期末增减(%)
总资产 3.28
股东权益(不含少数股
东权益)
0.52
每股净资产 0.52
调整后的每股净资产 1.23
本报告期比上年
同期增减(%)
经营活动产生的现金流
量净额
232.24
每股收益(摊薄) 733.33
净资产收益率 613.33
扣除非经常性损益后的
净资产收益率 4300
非经常性损益项目 金额
营业外收入 26,129.71
营业外支出 16,180.06
投资收益 1,935,544.26
所得税影响额 291,824.09
2.2.2 利润表
单位:人民币元
利润及利润分配表
项目 2004年1--3月
母公司 合并
一、主营业务收入 250,207,659.77 327,803,935.13
减：营业成本 219,179,183.34 269,346,771.06
营业税金及附加 145,450.54 840,549.41
二、主营业务利润(亏损以“-”号填列 30,883,025.89 57,616,614.66
加：其他业务利润(亏损以“-”号填列) 2,218,737.16 2,311,583.02
减：销售费用 13,374,084.74 15,964,274.29
管理费用 10,655,699.84 26,997,471.84
财务费用 9,082,623.25 12,546,010.96
三、营业利润(亏损以“-”号填列) -10,644.78 4,420,440.59
加：投资收益(亏损以“-”号填列) 3,209,079.24 1,935,544.26
补贴收入
营业外收入 20,000.00 26,129.71
以前年度损益调整 -32,989.57
减：营业外支出 1,000.00 16,180.06
四、利润总额(亏损以“-”号填列) 3,217,434.46 6,332,944.93
减：所得税 1,253.28 939,206.20
少数股东收益 2,177,557.55 129,225.21
五、净利润 3,216,181.18 3,216,181.18
加：年初未分配利润 100,818,699.05 100,818,699.05
六、可供分配的利润 104,034,880.23 104,034,880.23
减：提取法定公积金
提取法定公益金
七、可供股东分配的利润 104,034,880.23 104,034,880.23
减：已分配优先股股利
提取任意公积金
已分配普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润 104,034,880.23 104,034,880.23
项目 2003年1--3月
母公司 母公司 合并
一、主营业务收入 148,975,868.95 169,292,850.94
减：营业成本 134,797,904.60 150,557,875.51
营业税金及附加 330,295.69 425,145.73
二、主营业务利润(亏损以“-”号填列 13,847,668.66 18,309,829.70
加：其他业务利润(亏损以“-”号填列) 2,248,714.28 2,340,049.63
减：销售费用 7,985,801.86 9,231,128.86
管理费用 4,484,086.82 5,757,676.43
财务费用 6,088,066.15 6,828,580.18
三、营业利润(亏损以“-”号填列) -2,461,571.89 -1,167,506.14
加：投资收益(亏损以“-”号填列) 964,515.91
补贴收入
营业外收入 2,460,790.89 2,460,790.89
以前年度损益调整
减：营业外支出 559,269.10 561,734.10
四、利润总额(亏损以“-”号填列) 404,465.81 731,550.65
减：所得税 197,859.63
少数股东收益
五、净利润 404,465.81 404,465.81
加：年初未分配利润 80,472,426.66 78,355,287.76
六、可供分配的利润 80,876,892.47 78,759,753.57
减：提取法定公积金
提取法定公益金
七、可供股东分配的利润 80,876,892.47 78,759,753.57
减：已分配优先股股利
提取任意公积金
已分配普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润 80,876,892.47 78,759,753.57
2.3 报告期末股东总人数：16003 户
§3 管理层讨论与分析
3.1 公司报告期内经营活动总体状况的简要分析
公司主要产品所处行业分别为冶金业、化工业和采矿业。
报告期内，公司本部锌锭产品因主要原料锌精矿短缺（与子公司云南金鼎锌业有限
公司生产的氧化矿不一样），不能满负荷生产，造成本部亏损；控股子公司云南金鼎锌
业有限公司每年1-2 月为销售淡季，对公司利润贡献较小；今年一季度，什化分公司生
产的化肥产品—磷铵销售价格大幅上升，且供不应求，由于去年年底对所需主要原料磷
矿石大量储备，因此什化分公司磷铵产量、销量、利润等指标均创历史最好水平。同时
，参股公司中国中期期货经纪有限公司一季度利润也有所提高。
3.1.1 占主营收入或主营业务利润总额10%以上的主营行业或产品情况
√适用 □不适用
分行业或 主营业务收入 主营业务成本 毛利率(%)
分产品
化工业 178,000,053.76 145,636,897.33 18.18
冶金业 113,500,353.03 108,269,276.35 4.61
采矿业 35,563,630.06 15,441,597.38 56.58
3.1.2 公司经营的季节性或周期性特征
√适用 □不适用
公司控股子公司云南金鼎锌业有限公司每年冬季中1—2 月和雨季中的7—8月为销
售淡季。
3.1.3 报告期利润构成情况（主营业务利润、其他业务利润、期间费用、投资收益
、补贴收入与营业外收支净额在利润总额中所占比例与前一报告期相比的重大变动及原
因的说明）
√适用 □不适用
报告期 前一报告期
项目 金额 占利润总额% 金额 占利润总额%
主营业务利润 57,616,614.66 909.79 189,916,215.94 266.80
其他业务利润 2,311,583.02 36.50 9,747,038.65 13.69
期间费用 55,507,757.09 876.49 138,135,080.79 194.06
投资收益 1,935,544.26 30.56 1,315,216.16 1.85
补贴收入 181,100.90 0.25
营业外收支净额 9,949.65 0.16 8,158,022.75 11.46
利润总额 6,332,944.93 71,182,513.61
1、主营业务利润较前一报告期增加的原因主要是化工业磷铵价格大幅上涨，同时
去年底大量储备了低价原材料磷矿石。
2、其他业务利润较前一报告期增加的原因主要是宏达大厦租金收入增加所致。
3、期间费用较前一报告期增加的原因是磷铵产品发运量增加以及合并云南金鼎锌
业有限公司期间费用所致。
4、投资收益较前一报告期增加的原因是云南金鼎锌业有限公司对外投资所致。
3.1.4 主营业务及其结构与前一报告期相比发生重大变化的情况及原因说明
□适用 √不适用
3.1.5 主营业务盈利能力（毛利率）与前一报告期相比发生重大变化的情况及其原
因说明
√适用 □不适用
冶金业毛利率下降主要是锌锭由于原料价格上涨出现供应短缺造成公司不能满负荷
生产，生产成本上升所致。
化工业毛利率上升主要是磷铵销售价格大幅上升，所需原料磷矿石均为低价采购，
去年底进行了大量储备。
3.2 重大事项及其影响和解决方案的分析说明
□适用 √不适用
3.3 会计政策、会计估计、合并范围变化以及重大会计差错的情况及原因说明
□适用 √ 不适用
3.4 经审计且被出具“非标意见”情况下董事会和监事会出具的相关说明
□适用 √不适用
3.5 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生
大幅度变动的警示及原因说明
□适用 √不适用
3.6 公司对已披露的年度经营计划或预算的滚动调整情况
□适用 √不适用
董事长：刘沧龙
四川宏达股份有限公司董事会
二○○四年四月十九日
资产负债表
编制单位：四川宏达股份有限公司 2004年3月31日 单位:人民
币元
项目 合并
期末数 期初数
流动资产：
货币资金 379,367,318.55 280,039,197.83
短期投资 48,691,189.08 48,691,189.08
应收票据 11,112,800.00 18,995,296.18
应收股利
应收利息
应收帐款 29,322,181.35 57,909,817.12
其他应收款 54,412,390.28 38,484,690.90
预付帐款 199,720,263.92 216,338,859.09
应收补贴款 10,330,777.91 24,351,524.81
存货 198,410,123.83 217,868,267.61
待摊费用 1,264,561.20 4,123,242.92
待处理流动资产净损失 -1,241,396.40
一年内到期的长期债券投资
其他流动资产
流动资产合计 931,390,209.72 906,802,085.54
长期投资：
长期股权投资 183,676,133.44 182,490,589.18
长期债权投资
长期投资合计 183,676,133.44 182,490,589.18
其中：股权投资差额 4,138,358.70
固定资产：
固定资产原价 1,202,234,384.92 1,202,414,111.58
减：累计折旧 306,483,361.90 290,922,638.54
固定资产净值 895,751,023.02 911,491,473.04
减：固定资产减值准备 1,310,000.00 1,310,000.00
固定资产净额 894,441,023.02 910,181,473.04
工程物资 6,256,814.60 5,669,701.74
在建工程 258,205,067.81 194,511,679.53
固定资产清理
待处理固定资产净损失
固定资产合计 1,158,902,905.43 1,110,362,854.31
无形资产及其他资产：
无形资产 54,412,022.39 54,651,971.47
长期待摊费用 1,180,537.50 1,360,482.66
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 55,592,559.89 56,012,454.13
递延税项：
递延税款借项
资产总计 2,329,561,808.48 2,255,667,983.16
项目 母公司
期末数 期初数
流动资产：
货币资金 119,328,956.05 106,314,719.59
短期投资
应收票据 10,828,000.00 16,803,340.00
应收股利
应收利息
应收帐款 13,838,706.82 45,322,317.17
其他应收款 60,959,419.21 36,608,359.71
预付帐款 145,274,194.78 184,574,542.32
应收补贴款
存货 150,468,407.99 178,441,436.71
待摊费用 192,580.03
待处理流动资产净损失 -1,241,396.40
一年内到期的长期债券投资
其他流动资产
流动资产合计 499,648,868.48 568,064,715.50
长期投资：
长期股权投资 438,366,108.01 435,157,028.77
长期债权投资
长期投资合计 438,366,108.01 435,157,028.77
其中：股权投资差额 4,138,358.70
固定资产：
固定资产原价 833,716,539.18 834,319,729.84
减：累计折旧 168,808,857.52 158,076,438.69
固定资产净值 664,907,681.66 676,243,291.15
减：固定资产减值准备
固定资产净额 664,907,681.66 676,243,291.15
工程物资 1,785,516.64 2,052,046.83
在建工程 190,997,809.73 145,615,928.60
固定资产清理
待处理固定资产净损失
固定资产合计 857,691,008.03 823,911,266.58
无形资产及其他资产：
无形资产 27,599,261.36 27,762,551.59
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 27,599,261.36 27,762,551.59
递延税项：
递延税款借项
资产总计 1,823,305,245.88 1,854,895,562.44
资产负债表(续表)
编制单位：四川宏达股份有限公司 单位:人民币元
负债及股东权益 合并
期末数 期初数
流动负债：
短期借款 809,027,933.08 786,200,000.00
应付票据 314,000,000.00 223,000,000.00
应付账款 64,807,671.49 127,508,959.41
预收账款 78,138,236.19 77,495,782.95
应付工资 2,221,722.64 3,143,167.53
应付福利费 26,074,996.85 23,335,562.67
应付股利 1,177.90 1,177.90
应交税金 15,207,647.52 784,444.54
其他应交款 -282,378.14 684,002.92
其他应付款 32,356,868.68 36,359,721.83
预提费用 1,833,465.83 1,694,688.26
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 1,343,387,342.04 1,280,207,508.01
长期负债：
长期借款 34,987,406.68 34,700,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款 6,439,960.00 6,439,960.00
其他长期负债
长期负债合计 41,427,366.68 41,139,960.00
递延税项：
递延税款贷项 1,919,777.43 1,919,777.43
负债合计 1,386,734,486.15 1,323,267,245.44
递延收益
少数股东权益 191,096,519.06 184,528,152.36
所有者权益(或股东权益)：
实收资本(或股本) 130,000,000.00 130,000,000.00
减：已归还投资
实收资本(或股本)净额 130,000,000.00 130,000,000.00
资本公积 415,341,628.20 415,341,628.20
盈余公积 89,354,294.84 89,354,294.84
其中：法定公益金 25,104,756.86 32,359,425.32
已宣布发放的现金股利 13,000,000.00 13,000,000.00
未分配利润 104,034,880.23 100,176,662.32
所有者权益合计 751,730,803.27 747,872,585.36
负债和所有者权益(或股东权益)总计 2,329,561,808.48 2,255,667,983.16
负债及股东权益 母公司
期末数 期初数
流动负债：
短期借款 639,470,000.00 639,470,000.00
应付票据 45,000,000.00 45,000,000.00
应付账款 86,332,720.15 98,534,068.43
预收账款 109,194,753.08 144,468,801.16
应付工资 1,067,557.39 2,050,501.70
应付福利费 14,608,313.33 13,169,891.73
应付股利
应交税金 -3,802,837.56 -18,798,405.08
其他应交款 69,098.83 6,319.27
其他应付款 175,596,397.69 178,540,025.71
预提费用 98,702.27
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 1,067,634,705.18 1,102,441,202.92
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款 2,019,960.00 2,019,960.00
其他长期负债
长期负债合计 2,019,960.00 2,019,960.00
递延税项：
递延税款贷项 1,919,777.43 1,919,777.43
负债合计 1,071,574,442.61 1,106,380,940.35
递延收益
少数股东权益
所有者权益(或股东权益)：
实收资本(或股本) 130,000,000.00 130,000,000.00
减：已归还投资
实收资本(或股本)净额 130,000,000.00 130,000,000.00
资本公积 415,341,628.20 415,341,628.20
盈余公积 89,354,294.84 89,354,294.84
其中：法定公益金 32,794,554.54 32,359,425.32
已宣布发放的现金股利 13,000,000.00 13,000,000.00
未分配利润 104,034,880.23 100,818,699.05
所有者权益合计 751,730,803.27 748,514,622.09
负债和所有者权益(或股东权益)总计 1,823,305,245.88 1,854,895,562.44
法定代表人：刘沧龙 财务负责人：包维春 会计主
管：周玉贵
利润及利润分配表
编制单位:四川宏达股份有限公司2004年1—3月 单位:人民币元
项目 合并
期末数 上年同期数
一、主营业务收入 327,803,935.13 169,292,850.94
减：营业成本 269,346,771.06 150,557,875.51
营业税金及附加 840,549.41 425,145.73
二、主营业务利润(亏损以“-”号填列 57,616,614.66 18,309,829.70
加：其他业务利润(亏损以“-”号填列) 2,311,583.02 2,340,049.63
减：销售费用 15,964,274.29 9,231,128.86
管理费用 26,997,471.84 5,757,676.43
财务费用 12,546,010.96 6,828,580.18
三、营业利润(亏损以“-”号填列) 4,420,440.59 -1,167,506.14
加：投资收益(亏损以“-”号填列) 1,935,544.26
补贴收入
营业外收入 26,129.71 2,460,790.89
以前年度损益调整 -32,989.57
减：营业外支出 16,180.06 561,734.10
四、利润总额(亏损以“-”号填列) 6,332,944.93 731,550.65
减：所得税 939,206.20 197,859.63
少数股东收益 2,177,557.55 129,225.21
五、净利润 3,216,181.18 404,465.81
加：年初未分配利润 100,818,699.05 78,355,287.76
六、可供分配的利润 104,034,880.23 78,759,753.57
减：提取法定公积金
提取法定公益金
七、可供股东分配的利润 104,034,880.23 78,759,753.57
减：已分配优先股股利
提取任意公积金
已分配普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润 104,034,880.23 78,759,753.57
项目 母公司
期末数 上年同期数
一、主营业务收入 250,207,659.77 148,975,868.95
减：营业成本 219,179,183.34 134,797,904.60
营业税金及附加 145,450.54 330,295.69
二、主营业务利润(亏损以“-”号填列 30,883,025.89 13,847,668.66
加：其他业务利润(亏损以“-”号填列) 2,218,737.16 2,248,714.28
减：销售费用 13,374,084.74 7,985,801.86
管理费用 10,655,699.84 4,484,086.82
财务费用 9,082,623.25 6,088,066.15
三、营业利润(亏损以“-”号填列) -10,644.78 -2,461,571.89
加：投资收益(亏损以“-”号填列) 3,209,079.24 964,515.91
补贴收入
营业外收入 20,000.00 2,460,790.89
以前年度损益调整
减：营业外支出 1,000.00 559,269.10
四、利润总额(亏损以“-”号填列) 3,217,434.46 404,465.81
减：所得税 1,253.28
少数股东收益
五、净利润 3,216,181.18 404,465.81
加：年初未分配利润 100,818,699.05 80,472,426.66
六、可供分配的利润 104,034,880.23 80,876,892.47
减：提取法定公积金
提取法定公益金
七、可供股东分配的利润 104,034,880.23 80,876,892.47
减：已分配优先股股利
提取任意公积金
已分配普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润 104,034,880.23 80,876,892.47
法定代表人：刘沧龙 财务负责人：包维春 会计主管：
周玉贵
现金流量
编制单位：四川宏达股份有限公司 2004年1—3月
单位：人民币元
项目 合并
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 323,853,778.61
收到的税费返还 23,952,983.93
收到的其他与经营活动有关的现金 149,832,795.40
现金流入小计 497,639,557.94
购买商品、接受劳务支付的现金 289,788,481.52
支付给职工以及为职工支付的现金 31,156,910.20
支付的各种税费 9,797,314.19
支付的其他与经营活动有关的现金 94,960,246.58
现金流出小计 425,702,952.49
经营活动产生的现金流量净额 71,936,605.45
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 60,000.00
收到的其他与投资活动有关的现金 101,974.92
现金流入小计 161,974.92
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 57,998,457.11
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 57,998,457.11
投资活动产生的现金流量净额 -57,836,482.19
三、筹资活动产行的现金流量：
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金 120,557,833.08
收到的其他与筹资活动有关的现金 1,317,205.50
现金流入小计 121,875,038.58
偿还债务所支付的现金 26,730,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 9,917,041.12
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 36,647,041.12
筹资活动产生的现金流量净额 85,227,997.46
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 99,328,120.72
项目 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 247,481,602.35
收到的税费返还 7,437,070.02
收到的其他与经营活动有关的现金 21,629,338.18
现金流入小计 276,548,010.55
购买商品、接受劳务支付的现金 159,913,654.23
支付给职工以及为职工支付的现金 12,135,426.54
支付的各种税费 1,123,568.54
支付的其他与经营活动有关的现金 35,984,521.26
现金流出小计 209,157,170.57
经营活动产生的现金流量净额 67,390,839.98
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 20,000.00
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 20,000.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 45,315,248.65
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 45,315,248.65
投资活动产生的现金流量净额 -45,295,248.65
三、筹资活动产行的现金流量：
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 -
偿还债务所支付的现金
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 9,081,354.87
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 9,081,354.87
筹资活动产生的现金流量净额 -9,081,354.87
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 13,014,236.46
补充资料
项目 合并
1.将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 3,216,181.18
加：少数股东本年损益 2,177,557.55
加：计提的资产减值准备 591,254.85
固定资产折旧 15,560,723.36
无形资产摊销 251,468.35
长期待摊费用摊销 53,254.25
待摊费用减少(减：增加) 2,858,681.72
预提费用增加(减：减少) 138,777.57
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减：收益) -60,000.00
固定资产报废损失
财务费用 12,546,010.96
投资损失(减：收益) 1,935,544.26
递延税款贷项(减：借项)
存货的减少(减：增加) 19,458,143.78
经营性应收项目的减少(减：增加) 3,472,989.03
经营性应付项目的增加(减：减少) 9,736,018.59
其他
经营活动产生的现金流量净额 71,936,605.45
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 379,367,318.55
减：现金的期初余额 280,039,197.83
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 99,328,120.72
项目 母公司
1.将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 3,216,181.18
加：少数股东本年损益
加：计提的资产减值准备 512,462.35
固定资产折旧 10,732,418.83
无形资产摊销 153,214.52
长期待摊费用摊销
待摊费用减少(减：增加) -192,580.03
预提费用增加(减：减少) 98,702.27
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减：收益) -20,000.00
固定资产报废损失
财务费用 9,082,623.25
投资损失(减：收益) -3,209,079.24
递延税款贷项(减：借项)
存货的减少(减：增加) 27,973,028.72
经营性应收项目的减少(减：增加) -7,140,542.34
经营性应付项目的增加(减：减少) 26,184,410.47
其他
经营活动产生的现金流量净额 67,390,839.98
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 119,328,956.05
减：现金的期初余额 106,314,719.59
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 13,014,236.46