长春燃气股份有限公司2001年中期报告
重要提示：本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何增减变动虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。公司中期财务报告未经审计。
一、公司简介
（一）公司法定中文名称：长春燃气股份有限公司
A 股 简 称：长春燃气
A 股 代 码：600333
公司法定英文名称：Changchun Gas Co.,Ltd
英文 名称 缩写：CCRQ
（二）公 司注 册地 址：长春市同志街48号
公司 办公 地址：长春市同志街48号
邮 政 编 码：130021
公司 电子 信箱：changchunranqi@china.com
（三）法定代表人姓名：张俊明
（四）公司董事会秘书：孙树怀
联 系 电 话：0431-5668756
传 真：0431-5668761
电 子 信 箱：shuhuai_419@sina.com
联 系 地 址：长春市同志街48号
证券事务代表 ： 郭明
联 系 电 话：0431-5626477
传 真 ：0431-5668761
电 子 信 箱：ccyts_333@sina.com
（五）公司中报备置地点：长春市同志街48号长春燃气办公楼
（六）公司股票上市地： 上海证券交易所
（七）信息披露媒体：
网 站：HTTP://WWW.sse.com.cn
定期报告刊登报刊：《中国证券报》、《上海证券报》
（八）经营范围 ：城市管道燃气生产、供应；冶金焦炭、煤焦油生产、销售。
二、主要财务数据和指标
单位：元
项目 2001年中期 2000年中期 2000年末
净利润 23,832,312．91 29,908,739．71 43,563,635．90
扣除非经常性损
益后的净利润 25,397,941．44 20,642,935．02 33,911,634．23
总资产 925,500,460．41 569,546,035．50 842,148,579．07
资产负债率(％） 26．98 46．42 22．58
股东权益(不含少数股东权益） 675,839,140．40 305,179,031．30 652,006,827．49
每股收益 0．100 0．170 0．18
报告期末至披露日
股份变动后每股收益 0．100 0．170 0．18
净资产收益率(％） 3．526 9．800 6．68
每股净资产 2．826 1．700 2．78
调整后每股净资产 2．750 1．490 2．64
每股经营活动产生的现金流量净额 －0．247 0．050 0．068
项 目 金 额
营业外支出 -290,551.02
资金占用费 558,900.00
股权投资差额 -1,833,977.51
主要财务指标计算公式：
每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
调整后的每股净资产={年度末股东权益-三年以上的应收款项净额-待摊费用-待处理（流动、固定）资产净损失-开办费-长期待摊费用-住房周转金负数余额}/年度末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/年度末股东权益*100%
每股经营活动产生的现金流量净额=经营活动产生的现金流量净额/年度普通股股份总数
三、股本变动及股东情况
（一）、股本变动情况
股本变动情况表 单位：万股
股本结构 期初数 本期配 本期送 本期公 增 发 本期其他变
股 股 积金转 动
增股本
一、尚未
流通股份
1、发起 14,400.00
人股份
国家拥有 14,400.00
股份
境内法人
持有股份
境外法人
持有股份
其他
2、募集
法人股
3、内部 3,513.60
职工股
4、优先
股或其他
尚未流通 17,913.60
股份合计
二、已流
通股份
1、境内 6,000.00
上市的人
民币普通
股
2、境内
上市外资
股
3、境外
上市外资
股
4、其他
已流通股 6,000.00
份合计
三、股份 23,913.60
总数
股本结构 期末数
一、尚未
流通股份
1、发起 14,400.00
人股份
国家拥有 14,400.00
股份
境内法人
持有股份
境外法人
持有股份
其他
2、募集
法人股
3、内部 3,513.60
职工股
4、优先
股或其他
尚未流通 17,913.60
股份合计
二、已流
通股份
1、境内 6,000.00
上市的人
民币普通
股
2、境内
上市外资
股
3、境外
上市外资
股
4、其他
已流通股 6,000.00
份合计
三、股份 23,913.60
总数
本期股份总数及结构变动情况说明：
报告期内本公司股本和主要股东持股情况没有变动。
（二）、主要股东持股情况介绍
1、公司主要股东持股情况
2001年6月30日前在册，拥有公司股份前十名股东情况。
名次 股东名称 本期末持 本期持股 持股占总 持有股份 股份性质
股数 变动增减 股本比例 的质押或
（股） 情况 (%) 冻结情况
（+-）
1 长春市建 144,000,00 60.22 国有股
设投资公 0
司
2 何国英 400,591 0.17 流通股
3 中信证券 320,000 0.13 流通股
4 汉盛基金 318,288 0.13 流通股
5 杨唐高 299,500 0.13 流通股
6 曹福昌 276,000 0.12 职工股
7 黄道春 271,000 0.11 流通股
8 景博基金 265,303 0.11 流通股
9 戴菁 246,850 0.10 流通股
10 王明秀 200,000 0.08 流通股
2、十大股东持股相关情况说明:
前十名股东无关联关系。
四、经营情况的回顾与展望
（一）、公司报告期内主要经营情况：
1、公司主营业务的范围及其经营状况：
本公司为城市燃气行业，它是对国发经济具有全局性、先导性影响的基础产业。公司是吉林省最大的、唯一的管道燃气大型股份制企业，是肩负着长春市全市城市居民、公共福利设施、机关团体、餐饮业和部分工业生产燃气供应和服务的企业。
公司主营城市管道燃气生产、供应；冶金焦炭、煤焦油生产、销售。
(1)公司2001年中期实现对外供应混合燃气6,254.43万立方米，比上年同期减少1388.96万立方米，主要是由于燃气热值调整所致；直供天然气1546.86万立方米，比上年同期增加922.68万立方米；公司在实现焦炭销售19.97万吨，比上年同期增加10.34万吨；焦油销售7278吨，比上年同期增加214吨。
(2)报告期内没有对公司利润产生重大影响的其他业务经营活动。
（二）、公司投资情况
1、募集资金的运用和结果（单位:万元）
募集资 承诺投 承诺运 项目总投 项目预计 实际投 实际投 实际投
金的方 资项目 用日期 资 收益 资项目 资金额 资日期
式
A股发 燃气输 2000- 19,811.00 1,500.00 燃气输 987.19 2001-04-
行 配系统 12-11 配系统 30
改造扩 改造扩
建系统 建系统
工程 工程
A股发 汽车燃 2000- 8,161.00 500.00 汽车燃 280.00 2001-03-
行 用液化 12-11 用液化 20
石油气 石油气
工程 工程
2、尚未使用的募集资金去向：
尚未使用的募集资金全部体现为银行存款。
3、项目进度及收益情况：
燃气输配系统改造扩建系统工程本年计划投资7500万元，实际投资987.19万元，完成工程进度的13%。
汽车燃用液化石油气工程本年计划投资2100万元，实际投资280.00万元，完成工程进度的13%。
4、非募集资金的投资、进度及收益情况：
2001年3月22日经公司第二届十四次董事会临时会议决议，通过了关于投资2000万元人民币参股北京中长石基网络系统工程技术有限公司，公司用2000万元人民币购买北京中长石基网络系统工程技术有限公司20%股权。
（三）、下半年计划：
1、公司针对宏观经济环境的变化和国家有关政策的要求所要着重进行的工作：
（1）继续对燃气输配系统进行改造和扩建
a、改建及新设天然气管道40公里；
b、10月底前完成建设10万立方米天然气储气柜一座。
（2）继续加快燃气汽车的发展速度
a、建设2000立方米液化气储气罐，扩大储气能力。
b、建设汽车加气站4座。
（3）发展天然气用户2万户。
2、公司针对上半年生产经营过程中存在的问题拟采取的措施和对策：
上半年公司产品销售收入增幅较大，但同时应收帐款上升幅度也很大，下半年公司决定采取一些有效措施加大应收帐款的清理力度。
五、重要事项
（一）、公司中期拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案：
公司中期不分配，也不进行公积金转增股本。
（二）、公司上年度利润分配方案、公积金转增股本方案及其执行情况，报告期内配股方案的实施情况：
2000年度公司实现净利润43,563,635.90元，提取10%法定盈余公积金4,356,363.59元，提取5%法定公益金2,178,181.79元后，当年实现可供股东分配的利润为37,029,090.52元，加上以前年度未分配利润，可分配利润共39,013,358.34元，以2000年末总股本23913.6万股为基数向全体股东每10股派发现金红利0.5元(含税)。已于2001年6月12日在《中国证券报》、《上海证券报》上刊登了分红派息公告，股权登记日为2001年6月18日，除息日为2001年6月19日。
（三）、报告期内公司重大诉讼、仲裁事项：
报告期内公司没有重大诉讼、仲裁事项发生。
（四）、报告期内公司重大关联交易事项
报告期内公司无重大关联交易事项.
（五）、上市公司与控股股东在人员、资产、财务上的“三分开”情况说明：
人员方面：公司在劳动、人事及工资管理等方面实行独立管理，总经理、副总经理和其他高级管理人员没有在控股公司兼职或领取薪酬之情形。
资产方面：公司拥有完整、独立的产、供、销体系，拥有完整的土地使用权等无形资产。
财务方面：公司设有独立的财务部门，并建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，在银行独立开户。
（六）、公司或持股5%以上股东对公开披露承诺事项的履行情况：
报告期内公司或持股5%以上股东没有在指定报纸和网站上披露承诺事项。
（七）、其它重大事项：
1、2001年3月22日，公司召开二届十四次董事会，决定投资2000万元参股北京中长石基网络系统工程技术有限公司。
2、2001年6月8日，公司召开二届十五次董事会，通过了“利用股份公司贷款投资8000万元用于污水建设项目”的决议，提交临时股东大会审议通过。
3、报告期内公司不存在委托理财情况。
六、财务报告
本公司中期财务会计报告未经审计。
长春燃气股份有限公司
2001年中期会计报表
资产负债表
编制:长春燃气股份有限公司年度:2001年6月30日 单位: 人民币元
资 产 注释 2000年1-12月 2001年1-6月
流动资产：
货币资金 注1 284,066,227.70 232,827,673.79
短期投资
应收票据 注2 12,310,000.00 13,350,000.00
应收股利
应收利息
应收帐款 注3 180,675,543.21 263,397,035.03
其他应收款 注4 36,219,354.00 30,728,395.93
预付帐款 注5 1,627,767.94 38,128,452.10
应收补贴款
存货 注6 24,979,818.15 21,776,342.59
待摊费用 注7 40,500.00 121,500.00
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 539,919,211.00 600,329,399.44
长期投资：
长期股权投资 注8 18,166,022.49
长期债权投资
长期投资合计 注9 18,166,022.49
其中：合并价差
固定资产：
固定资产原价 注10 390,342,212.77 390,379,322.77
减：累计折旧 注11 106,256,460.58 117,196,505.87
固定资产净值 注12 284,085,752.19 273,182,816.90
工程物资 注13 1,303,432.95 7,365,263.91
在建工程 注14 9,871,929.00
固定资产清理
固定资产合计 285,389,185.14 290,420,009.81
无形资产及其他资产：
无形资产 注15 16,840,182.93 16,585,028.67
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 16,840,182.93 16,585,028.67
递延税项：
递延税款借项
资产总计 842,148,579.07 925,500,460.41
负债和所有者权益:
流动负债：
短期借款 注16 40,000,000.00 20,000,000.00
应付票据
应付帐款 注17 50,439,108.40 69,908,188.70
预收帐款 注18 35,231,100.55 49,154,552.60
应付工资
应付福利费 907,375.72 1,271,096.24
应付股利 注19 11,956,800.00 8,117,319.71
应交税金 注20 13,954,429.46 4,284,144.93
其他应交款 34,053.23 2,989.62
其他应付款 注21 26,705,942.95 26,010,086.94
预提费用
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 179,228,810.31 178,748,378.74
长期负债：
长期借款 注22 60,000,000.00
应付债券
长期应付款 10,912,941.27 10,912,941.27
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计 10,912,941.27 70,912,941.27
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 190,141,751.58 249,661,320.01
少数股东权益
股东权益：
股本 注23 239,136,000.00 239,136,000.00
减：已归还投资
股本净额 239,136,000.00 239,136,000.00
资本公积 注24 374,697,700.00 374,697,700.00
盈余公积 注25 11,116,569.15 11,116,569.15
其中：法定公益金 3,705,523.05 3,705,523.05
未分配利润 注26 27,056,558.34 50,888,871.25
外币报表折算差额
其他权益
股东权益合计 652,006,827.49 675,839,140.40
负债和股东权益总计 842,148,579.07 925,500,460.41
资产负债表附表1：
资产减值准备明细表
项 目 期初余额 本期增加数 本期转回数
一、坏账准备合计 6,708,089.60 12,065,874.08
其中：应收账款 5,587,903.39 11,224,673.30
其他应收款 1,120,186.21 841,200.78
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计 42,433.40 43,447.29
其中：库存商品
原材料 42,433.40 43,447.29
四、长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计
其中：房屋、建筑物
机器设备
六、无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
项 目 期末余额
一、坏账准备合计 18,773,963.68
其中：应收账款 16,812,576.69
其他应收款 1,961,386.99
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计 85,880.69
其中：库存商品
原材料 85,880.69
四、长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计
其中：房屋、建筑物
机器设备
六、无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
利润及利润分配表
编制: 长春燃气股份有限公司 年度:2001年1至6月 单位: 人民币元
注释 合并上年同期 合并本期
一、主营业务收入 注27 119,268,951.98 181,246,983.07
减：主营业务成本 注28 88,849,436.72 135,661,781.85
主营业务税金及附加 717,306.87 1,254,072.96
二、主营业务利润 29,702,208.39 44,331,128.26
加：其他业务利润 注29 2,442,727.17 1,851,595.58
减：营业费用 487,740.63 666,333.25
管理费用 注30 3,193,508.75 15,768,401.43
财务费用 3,643,022.57 -414,554.56
三、营业利润 24,820,663.61 30,162,543.72
加：投资收益 注31 -1,833,977.51
补贴收入 10,000,000.00
营业外收入 1,200,212.39
减：营业外支出 注32 299,265.69 290,551.02
四、利润总额 35,721,610.31 28,038,015.19
减：所得税 5,812,870.60 4,205,702.28
少数股东损益
五、净利润 29,908,739.71 23,832,312.91
加：年初未分配利润 1,984,267.82 27,056,558.34
其他转入
六、可供分配的利润 31,893,007.53 50,888,871.25
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供投资者分配的利润 31,893,007.53 50,888,871.25
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
弥补累计亏损
八、未分配利润 31,893,007.53 50,888,871.25
合并上年累计
一、主营业务收入 278,808,296.17
减：主营业务成本 225,068,401.13
主营业务税金及附加 1,730,965.72
二、主营业务利润 52,008,929.32
加：其他业务利润 9,303,065.42
减：营业费用 2,643,796.42
管理费用 8,676,607.96
财务费用 7,720,651.00
三、营业利润 42,270,939.36
加：投资收益
补贴收入 10,000,000.00
营业外收入 363.33
减：营业外支出 347,998.33
四、利润总额 51,923,304.36
减：所得税 8,359,668.46
少数股东损益
五、净利润 43,563,635.90
加：年初未分配利润 1,984,267.82
其他转入
六、可供分配的利润 45,547,903.72
减：提取法定盈余公积 4,356,363.59
提取法定公益金 2,178,181.79
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供投资者分配的利润 39,013,358.34
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利 11,956,800.00
转作股本的普通股股利
弥补累计亏损
八、未分配利润 27,056,558.34
利润表附表
报告期利润 全面摊薄净资 加权平均净资 全面摊薄每股
产收益率(%) 产收益率(%) 收益(元/股)
主营业务利润 6.56 6.68 0.185
营业利润 4.46 4.54 0.126
净利润 3.53 3.59 0.100
扣除非经常性损 3.56 3.62 0.100
益后的净利润
报告期利润 加权平均每股
收益(元/股)
主营业务利润 0.190
营业利润 0.130
净利润 0.100
扣除非经常性损 0.100
益后的净利润
计算说明：
全面的摊薄净资产收益率=报告期利润/期末净资产
全面摊薄每股收益=报告期利润/期末股份总额
加权平均净资产收益率=报告期利润/（期初净资产+报告期净利润/2+报告期发行新股或债转股等新增净资产*新增净资产下一月份起至报告期期末的月份/报告期月份数-报告期回购或现金分红等减少净资产*减少净资产下一月份起至报告期期末的月份/报告期月份数）
加权平均每股收益=报告期利润/（期初股份总额+报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数+报告期因发行新股或债转股等增加股份数*增加股份下一月份起至报告期期的月份数/报告期月份数-报告期因回购或缩股等减少股份数*减少股份下一月份起至报告期期末的月份数/报告期月份数
现金流量表
编制: 长春燃气股份有限公司 年度:2001年1至6月 单位: 人民币元
项 目 注释 2001年中期
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 133,853,899.65
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 10,000,000.00
现金流入小计 143,853,899.65
购买商品、接受劳务支付的现金 162,077,838.32
支付给职工以及为职工支付的现金 3,921,281.10
支付的各项税费 28,358,627.63
支付的其他与经营活动有关的现金 注33 8,634,162.78
现金流出小计 202,991,909.83
经营活动产生的现金流量净额 -59,138,010.18
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所 315.00
收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 315.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所 7,635,933.00
支付的现金
投资所支付的现金 20,000,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 27,635,933.00
投资活动产生的现金流量净额 -27,635,618.00
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金 80,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 80,000,000.00
偿还债务所支付的现金 40,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 3,424,925.73
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 43,424,925.73
筹资活动产生的现金流量净额 36,575,074.27
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -50,198,553.91
1.将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润 23,832,312.91
加：少数股东损益
计提的资产减值准备 12,065,874.08
固定资产折旧 11,017,187.57
无形资产摊销 255,154.26
长期待摊费用摊销
待摊费用减少（减：增加） -263,666.45
预提费用增加（减：减少）
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
损失（减：收益）
固定资产报废损失 1,542.72
财务费用 -414,554.56
投资损失(减：收益) 1,833,977.51
递延税款贷项(减：借项)
存货的减少(减：增加) 3,203,475.56
经营性应收项目的减少(减：增加) -88,862,537.09
经营性应付项目的增加(减：减少) -21,806,776.69
其他
经营活动产生的现金流量净额 -59,138,010.18
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 232,827,673.79
减:现金的期初余额 284,066,227.70
现金等价物的期末余额 13,350,000.00
减:现金等价物的期初余额 12,310,000.00
现金及现金等价物净增加额 -50,198,553.91
长春燃气股份有限公司
2001年度会计报表附注
（一）、主要编制方法:
1、重要会计政策和会计估计说明：
（1）会计年度：公司会计年度为公历1月1日至12月31日。
（2）记帐本位币：公司记帐本位币为人民币。
（3）会计制度：公司执行《企业会计制度》、《企业会计准则》及其补充规定。
（4）记帐基础及计价原则：公司以权责发生制为记帐基础，以历史成本为计价原则。
（5）外币业务的折算：公司发生涉及外币的业务，按发生时当日外汇市场汇率的中间价折合人民币入帐。期末对货币性项目的余额按期末外汇市场汇率的中间价折合人民币进行调整，调整后的人民币余额与原帐面余额之差列入"财务费用"、"在建工程"等科目。
（6）合并会计报表的编制方法：
A．公司对外投资占被投资单位50%以上股权的，或虽占被投资单位股权不足50%但拥有实际控制权的，按照财政部财会字（1995）11号《合并报表暂行规定》编制合并报表。
B．公司目前无纳入合并报表范围的子公司。
（7）现金等价物的确定标准：公司在编制现金流量表时，将持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金，价值变动风险很小的投资确定为现金等价物。
（8）坏帐核算方法：坏帐确认标准为：公司对因债务单位已撤销、破产、资不抵债、现金流量严重不足等有确凿证据表明确实无法收回的应收款项确认为坏帐。
公司采用备抵法核算坏帐损失，2001年度以前按年末按应收款项（包括应收帐款和其他应收款）期末余额的3%计提坏帐准备，并记入当年度损益。2001年开始按年末应收款项（包括应收帐款和其他应收款）期末余额的6%计提坏帐准备,并计入当年度损益。
（9）存货核算方法：
A.公司存货分为:原材料、库存商品、低值易耗品、包装物、开发成本。
B.外购存货均按实际成本计价，存货的发出和领用按先进先出法计价。
C.低值易耗品领用时按五五摊销法摊销。
D.存货期末按单项比较法将存货实际成本与可变现净值进行比较，当可变现净值低于成本时，期末存货按可变现净值计价，并按成本与可变现净值的差额计提存货跌价准备，预计的存货跌价损失计入当年度损益。
（10）短期投资核算方法
A. 短期投资取得时，按实际支付的全部价款计价，包括税金、手续费等相关费用。但实际支付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利，或已到付息期但尚未领取的分期付息债券的利息不计入短期投资成本。
B. 短期投资持有期间取得的现金股利或利息，除收到的、已记入应收项目的现金股利或利息外，均直接冲减短期投资的账面价值。
C. 处理短期投资时，按短期投资账面价值与实际取得价款的差额，确认为当期投资损益。
D. 期末短期投资按成本与市价孰低计价，短期投资市价低于成本时，按短期投资的总成本与总市价的差额提取短期投资跌价损失准备。
（11）长期投资核算方法
A.长期股权投资：
a.长期股权投资取得时，按实际支付的全部价款计价，包括税金、手续费等相关费用。但实际支付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利不计入长期股权投资成本。
b.以放弃非货币性资产而取得的长期股权投资，投资成本以放弃的非货币性资产的账面价值加上应支付的相关税费确定。
c.以债务重组而取得的长期股权投资，投资成本以重组债权的账面价值确定。
d.短期投资划转为长期股权投资时，按其投资成本与市价孰低确定长期股权投资成本。
e. 公司对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的，对其长期股权投资采用成本法核算；公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的，对其长期股权投资采用权益法核算。
f. 公司长期股权投资采用成本法核算改为权益法核算的，按实际取得被投资单位控制、共同控制或对被投资单位实施重大影响时投资的账面价值作为投资成本，投资成本与应享有被投资单位所有者权益份额的差额，作为股权投资差额；长期股权投资权益法核算改为成本法核算的，按实际对被投资单位不再具有控制、共同控制和重大影响时投资的账面价值作为投资成本。
g. 长期股权投资差额，投资合同规定了投资期限的，按投资期限摊销，没有规定投资期限的，初始投资成本超过应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，按不超过10年的期限摊销；初始投资成本低于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，按不低于10年的期限摊销。
h. 处置长期股权投资时，投资的账面价值与实际取得价款的差额确认为当期投资损益。
B.长期债权投资
a.长期债权投资取得时，按实际支付的全部价款计价，包括税金、手续费等相关费用。但实际支付的全部价款中包含的已到期但尚未领取的债券利息不计入长期债权投资成本。
b.债券投资溢价或折价，在购入后至到期前的期间内于确认相关债券利息收入时，采用直线法摊销。债券投资按期计算应收利息。计算的债券投资利息收入，经调整债券投资溢价或折价摊销额后的金额，确认为当期投资收益。
c.其他债权投资按期计算应收利息，确认为当期投资收益。
d.处置长期债权投资时，按投资的账面价值与实际取得价款的差额，确认为当期投资损益。
C.长期投资减值准备
当被投资单位由于市价持续下跌或经营状况、现金流量严重恶化等原因导致其未来期间内可收回金额低于长期投资的帐面价值，且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复时，期末按未来可收回金额与帐面价值的差额计提长期投资减值准备，预计的长期投资减值损失计入当年度损益。公司对外投资单位在期末未发生减值，故未计提减值准备。
（12）固定资产计价与折旧政策
A.固定资产的标准为：使用期超过一年的房屋建筑物、机器、运输工具、其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等；以及不属于生产、经营主要设备，单位价值在2,000元以上，并且使用期限超过二年的物品。
B.固定资产按实际成本或确定的公允价值计价。
C.固定资产折旧采用平均年限法。
D.各类固定资产预计使用年限、残值率及年折旧率如下：
类 别 使用年限（年） 残值率(%) 年折旧率(%)
房屋及建筑物 20-35 5 2.7-4.8
机器设备 12-18 3-5 5.3-7.9
专用设备 16 5 5.9
运输设备 10 3-5 9.5-9.7
其他设备 5 3 19.4
E.固定资产减值准备：当固定资产由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致可收回金额低于帐面价值的，期末按单项资产可收回金额低于其帐面价值的差额计提固定资产减值准备，预计的固定资产减值损失计入当年度损益。
(13）在建工程核算方法
A.在建工程在完工交付使用时按全部实际成本转入固定资产，为工程借款发生的长期借款利息，在工程达到预定可使用状态前计入工程成本，工程达到预定可使用状态后计入当期损益。
B.公司对有充分证据表明已经发生了减值的在建工程，期末计提在建工程减值准备。
（14）无形资产计价及摊销政策
A. 无形资产的计价：
a.购入的无形资产按实际支付的全部价款计价。
b.通过非货币交易换入的无形资产按换出非货币性资产的账面价值加上应支付的相关税费计价。
c. 投资者投入的无形资产，以投资各方确认的价值计价；首次发行股票接受投资者投入的无形资产，以无形资产在投资方的帐面价值计价。
d.通过债务重组取得的无形资产，以重组债权的账面价值计价。
e.接受捐赠的无形资产，捐赠方提供了有关凭据的，按凭据上标明的金额加上应支付的相关税费计价；捐赠方没有提供有关凭据但同类或类似无形资产存在活跃市场的，参照同类或类似无形资产的市场价格估计的金额加上应支付的相关税费入帐计价；同类或类似无形资产不存在活跃市场的，按接受捐赠的无形资产的预计未来现金流量现值计价。
f. 自行开发并依法申请取得的无形资产，按依法取得时发生的注册费，律师费等费用计价。
B. 无形资产的摊销方法：
a.合同规定了受益年限的，按不超过受益年限的期限摊销。
b.经营期短于有效年限的，按不超过经营期的年限摊销。
c.合同没有规定受益年限而法律规定了有效年限的，按不超过法律规定的有效年限摊销。
d.如果预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限的，按相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限两者之中较短的年限分期平均摊销。
e.合同没有规定受益年限且法律也没有规定有效年限的，按不超过10年期限摊销。
C. 公司无形资产摊销年限如下：
无形资产项目 取得方式 摊销年限 备 注
土地使用权 购入 35年 按受益期摊销
D .无形资产减值准备: 当无形资产因已被其他新技术所替代或市价在当期大幅下跌等原因导致其未来期间内可收回金额低于无形资产的帐面价值，且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复时，期末按未来可收回金额与帐面价值的差额计提无形资产减值准备，预计的无形资产减值损失计入当年度损益。
（15）收入确认的方法
商品销售收入确认原则：公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转给购货方；公司既没有保留与所有权相关系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制；与交易相关的经济利益能够流入企业，相关的收入和成本能够可靠地计量时，确认实现收入。
安装工程收入确认原则：安装工程在同一年度开始并完成的，在工程完成，收到价款或取得收取价款的证据时，确认收入；安装工程的开始和完成分属不同年度的，在工程合同的总收入、完工程度能够可靠的确定，与交易相关的价款能够流入，已经发生的成本和为完成工程将要发生的成本能够可靠的计量时，按完工百分比法确认收入。
（16）所得税的会计处理方法
公司采用应付税款法核算企业所得税。
（17）会计政策、会计估计变更：
A. 本公司原执行《股份有限公司会计制度》，根据财政部财会字[2000]25号文《关于印发〈企业会计制度〉的通知》、财会字[2001]17号文《关于印发贯彻实施〈企业会计制度〉有关政策衔接问题的规定的通知》等文件的规定，公司按照《企业会计制度》从2001年1月1日起改变如下会计政策：期末固定资产、在建工程、无形资产原不计提减值准备，现改为计提减值准备。由于公司期末固定资产、在建工程、无形资产预计不存在减值的风险，故未计提固定资产、在建工程减值准备和无形资产减值准备。
B. 鉴于公司近年来应收款项增长较快，基于稳健性原则，公司2001年起坏帐准备的计提比例由原3%调高至6%，该项会计估计变更调减2001年1至6月份利润9,386,981.83元。
2、会计政策变更及影响:
本报告期会计政策变更未产生影响。
3、会计估计变更及影响:
会计估计的变更影响公司利润总额的金额:9,386,981.83万元
会计估计变更的说明：
鉴于公司近年来应收款项增长较快，基于稳健性原则，公司2001年起坏帐准备的计提比例由原3%增长至6%，该项会计估计变更调减2001年1至6月份利润9,386,981.83元。
4、坏帐核算方法:
坏帐确认标准为：公司对因债务单位已撤销、破产、资不抵债、现金流量严重不足等有确凿证据表明确实无法收回的应收款项确认为坏帐。
公司采用备抵法核算坏帐损失，2001年度以前按期末按应收款项（包括应收帐款和其他应收款）期末余额的3%计提坏帐准备，并记入当年度损益。2001年开始按年末应收款项（同上）期末余额的6%计提坏帐准备,并计入当年度损益。
(1).应收帐款核算方法:
采用余额百分比法:
计提比例:6.00%
(2).其他应收款核算方法:
采用余额百分比法:
计提比例:6.00%
5、新会计准则和制度及其补充规定对公司2000年度财务状况和经营成果的影响:
公司2001年前执行《股份有限公司会计制度》及有关补充规定，2001年执行《企业会计制度》。由于公司在报告期内没有需要按新的会计制度进行追溯调整的会计事项，执行新的会计制度对公司2000年度财务状况、经营状况无影响。
（二）、收入情况：
项 目 本期确认的收入金额(元)
混合燃气 67,587,720.25
天然气 20,851,898.85
焦炭 86,275,825.50
焦油 6,531,537.47
（三）、所得税的会计处理方法：
公司系在国家级高新技术产业开发区-长春高新技术产业开发区内并经长春高新技术产业开发区管委会及长春市科委认定为高新技术企业，企业所得税税率为15%。
（四）、会计报表主要项目注释: (金额单位:人民币元)
注1、货币资金
项 目 期 初 数 期 末 数
现金 2,239.80 1,124.39
银行存款 284,063,987.90 232,826,549.40
其他货币资金
合计 284,066,227.70 232,827,673.79
注2、应收票据
出票单位 出票日期 到期日 金额 备注
安徽省农机公 2001-04-13 2001-10-13 30,000.00
司蚌埠分公司
山东贵和研业 2001-05-29 2001-11-08 100,000.00
集团有限公司
青岛德维进出 2001-05-21 2001-11-20 30,000.00
口有限公司
青岛德维进出 2001-05-21 2001-11-20 10,000.00
口有限公司
青岛德维进出 2001-05-21 2001-11-20 30,000.00
口有限公司
南阳市永利物 2001-04-19 2001-10-19 1,000,000.00
资有限责任公
司
上海百鑫实业 2001-05-02 2001-11-24 2,000,000.00
发展公司
深圳市发特实 2001-05-14 2001-11-13 1,500,000.00
业有限公司
鱼台县金龙农 2001-02-23 2001-08-23 80,000.00
机有限公司
哈尔滨和平金 2001-04-25 2001-10-25 1,000,000.00
属材料有限公
司
淄博市沂源商 2001-04-26 2001-10-13 70,000.00
厦
顺德市乐从镇 2001-01-15 2001-07-14 400,000.00
天丰贸易公司
福建省周宁县 2001-06-02 2001-12-22 1,600,000.00
九道物资公司
福建省周宁县 2001-06-18 2001-12-18 1,500,000.00
九道物资公司
哈尔滨和平金 2001-05-15 2001-11-15 1,000,000.00
属材料公司
哈尔滨和平金 2001-05-16 2001-11-16 1,000,000.00
属材料公司
抚顺新抚钢钎 2001-03-27 2001-09-26 2,000,000.00
钢厂
合计 13,350,000.00
注3、应收帐款
*合并会计报表附注
帐龄 期初金额 期初比 期初坏帐准 期末金额
例(%) 备
1年以内 180,446,563.09 99.87 5,580,821.54 258,180,354.78
1-2年 228,980.12 0.13 7,081.86 5,079,150.84
2-3年 137,529.41
3年以上
其中：应收持
股5%以上股
份股东的金额
合计 180,675,543.21 100.00 5,587,903.40 263,397,035.03
帐龄 期末比例 期末坏帐
(%) 准备
1年以内 98.02 16,479,597.11
1-2年 1.93 324,201.11
2-3年 0.05 8,778.47
3年以上
其中：应收持
股5%以上股
份股东的金额
合计 100.00 16,812,576.69
注4、其他应收款
帐龄 期初金额 期初比 期初坏帐准 期末金额
例(%) 备(元)
1年以内 16,522,830.30 45.62 511,015.36 2,706,617.59
1-2年 90,532.23 0.25 2,799.97 8,903,586.37
2-3年 10,379.00 0.03 321.00 118,571.36
3年以上 19,595,612.47 54.10 606,049.87 18,999,620.61
其中：应收
持股5%以上
股份股东的
金额
合计 36,219,354.00 100.00 1,120,186.20 30,728,395.93
帐龄 期末 期末坏帐
比例 准备(元)
(%)
1年以内 8.80 172,762.84
1-2年 28.98 568,314.02
2-3年 0.39 7,568.39
3年以上 61.83 1,212,741.74
其中：应收
持股5%以上
股份股东的
金额
合计 100.00 1,961,386.99
注5、预付帐款
帐龄 期初金额 期初比例(%) 期末金额 期末比例(%)
1年以内 1,627,767.94 100.00 38,128,452.10 100.00
1-2年
2-3年
3年以上
合计 1,627,767.94 100.00 38,128,452.10 100.00
注6、存货及存货跌价准备
项 目 期初金额 期初跌价准备 期末金额 期末跌价准备
原材料 8,653,624.57 42,433.40 14,119,588.85 85,880.69
库存商品 13,336,341.22 4,465,814.45
开发成本 2,960,298.52 3,268,396.48
低值易耗品 65,826.13
包装物 6,161.11 8,423.50
合计 25,022,251.55 42,433.40 21,862,223.28 85,880.69
存货跌价准备的确定依据：根据公司期末帐面实际结余存货，采用单项比较法对各项期末存货的实际成本与可变现净值进行比较，按可变现净值与成本的差额计提。
注7、待摊费用
类别 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
保险费 40,500.00 180,000.00 99,000.00 121,500.00
合计 40,500.00 180,000.00 99,000.00 121,500.00
注8、长期股权投资
*合并会计报表附注
其他股权投资
被投资 投资期 持股 本期权益 累计权
公司名称 限 投资金额(元) 比例% 增减额(元) 益增减额(元)
北京中 1,660,224.88 20.00
长石基
网络系
统工程
技术有
限公司
被投资 减值准
公司名称 备(元) 备 注
北京中
长石基
网络系
统工程
技术有
限公司
股权投资差额
被投资公司 初始金额 形成原因 摊销期 本期摊销额 摊余金额
名称 限(年)
北京中长石 18,339,775.12 收购股权 5年 1,833,977.51 16,505,797.61
基网络系统
工程技术有
限公司
注9、长期投资
项 目 期初余额(元) 本期增加(元) 本期减少(元)
一、长期股权投资
其中：对子公司投资
对合营企业投资
对联营企业投资
长期债券投资
其中：国债投资
三、其他股权投资 20,000,000.00 1,833,977.51
合计 20,000,000.00 1,833,977.51
项 目 期末余额(元)
一、长期股权投资
其中：对子公司投资
对合营企业投资
对联营企业投资
长期债券投资
其中：国债投资
三、其他股权投资 18,166,022.49
合计 18,166,022.49
2001年根据公司第二届第十四次董事会决议批准，公司投资2000万元收购了北京中长石基网络系统工程技术有限公司20%的股权。
注10、固定资产原值
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
房屋及建筑物 112,218,294.00 112,218,294.00
机器设备 13,827,259.20 202,114.00 14,029,373.20
专用设备 249,657,261.57 249,657,261.57
运输设备 14,114,472.00 79,000.00 14,035,472.00
其他设备 524,926.00 86,004.00 438,922.00
合计 390,342,212.77 202,114.00 165,004.00 390,379,322.77
项目 备注
房屋及建筑物
机器设备
专用设备
运输设备
其他设备
合计
1、固定资产本期增加中无在建工程转入。
2、期末固定资产中无抵押担保资产。
3、期末固定资产中无融资租赁资产。
4、公司的固定资产主要为制气系统和供气管网，且使用情况良好，比照会计制度的规定对公司的固定资产进行清查未发现有固定资产的长期闲置不用、不可使用、遭受损毁、实质上不能给企业带来经济效益等情况，故对各项固定资产无提取减值准备的需要。
注11、累计折旧
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 备注
房屋及 30,476,823.20 2,411,309.16 32,888,132.36
建筑物
机器设 8,025,386.23 524,036.22 8,549,422.45
备
专用设 61,218,786.69 7,369,491.45 68,588,278.14
备
运输设 6,286,264.87 648,881.01 77,142.28 6,858,003.60
备
其他设 249,199.57 73,909.66 10,439.93 312,669.32
备
合计 106,256,460.56 11,027,627.50 87,582.21 117,196,505.87
注12、固定资产净值
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 备注
固定资产净值 284,085,752.19 273,182,816.90
合计 284,085,752.19 273,182,816.90
注13、工程物资
工程物资名称 期初数 期末数
筹铁管及管件 1,303,432.95 7,365,263.91
合计 1,303,432.95 7,365,263.91
注14、在建工程
工程名 期初 本期增加 本期转入 其他减 期末数 资金 项目
称 数 固定资产 少数 来源 进度
10万立 8,022,103.00 8,022,103.00 募股 0.40
方米储
气柜
管网改 463,040.00 463,040.00 募股 0.10
造
燃气混 1,386,786.00 1,386,786.00 募股 0.10
气站
合计 9,871,929.00 9,871,929.00
公司在中期对在建工程进行了清查，并无会计制度规定的长期停建并且在未来三年内不会重新开工、技术和性能上落后、其它足以证明在建工程已发生减值等情况的存在，故中期对在建工程不需计提减值准备。
注15、无形资产
本 本
种 实际成本 期初数 期 期 本期摊销
类 增 转
加 出
土地 17,860,800.00 16,840,182.93 255,154.26
使用
权
合计 17,860,800.00 16,840,182.93 255,154.26
种 期末数 剩余摊销期限
类
土地 16,585,028.67 16,585,028.67
使用
权
合计 16,585,028.67
公司拥有的无形资产位于制气厂厂区内，经按会计制度的规定进行清查，此项无形资产不存在需要计提减值准备的情况，故中期未就该项无形资产进行计提减值准备。
注16、短期借款
借款类别 期初数 期末数 备注
抵押借款
担保借款 40,000,000.00 20,000,000.00
信用借款
合计 40,000,000.00 20,000,000.00
其中担保借款2000万元。
注17、应付帐款
期初数 期末数
50,439,108.40 69,908,188.70
应付帐款中无应付持款公司5%（含5%）以上股份的股东单位款项。
应付帐款比上年末增长了 38.6%，主要原因是由于公司应付给东北地矿局的购天然气款比上年增加了1600万元所致。
注18、预收帐款
期初数 期末数
35,231,100.55 49,154,552.60
预收帐款中无预收持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位款项。预收帐款比上年末增长了39.52%，主要是公司2001年用户安装工程量增长，导致预收用户安装工程款增加。
注19、应付股利
主要投资者 金额 欠付原因
全体股东 8,117,319.71 尚未支付的法人股股利
合计 8,117,319.71
根据公司关于2000年度利润分配方案，以 2000年末总股本为基数按每10股派0.5元（含税）向全体股东派发现金股利。
注20、应交税金
税 项 期初数(元) 期末数(元)
增值税 9,551,360.64 68,841.88
营业税 930,707.50 2,625.00
城市维护建设税 65,149.53 6,975.77
企业所得税 3,407,211.79 4,205,702.28
合计 13,954,429.46 4,284,144.93
注21、其他应付款
期初数 期末数
26,705,942.95 26,010,086.94
其中应付持公司5%（含 5%）以上股份的股东单位款项19,870,496.06 元，系公司与长春市建设投资公司发生的资产置换差额的余款。
注22、长期借款
借款单位 金额 借款期限(年) 年利率% 借款条件
开发银行长春分行 60,000,000.00 8年 6.21
注23、股本
见股本变动情况表。
注24、资本公积
项目 期初数 本期增加 本期减少
股本溢价 373,648,000.00
接收捐赠资产准备
住房周转金收入
资产评估增值准备
股权投资准备
被投资单位接受捐赠准
备
被投资单位评估增值准
备
被投资单位股权投资准
备
被投资单位外币指标折
算差额
其它资本公积转入 1,049,700.00
合计 374,697,700.00
项目 期末数
股本溢价 373,648,000.00
接收捐赠资产准备
住房周转金收入
资产评估增值准备
股权投资准备
被投资单位接受捐赠准
备
被投资单位评估增值准
备
被投资单位股权投资准
备
被投资单位外币指标折
算差额
其它资本公积转入 1,049,700.00
合计 374,697,700.00
注25、盈余公积
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定公积金 7,411,046.10 7,411,046.10
公益金 3,705,523.05 3,705,523.05
任意盈余公积
合计 11,116,569.15 11,116,569.15
注26、未分配利润
项 目 金 额
当年净利润转入 23,832,312.91
年初未分配利润 27,056,558.34
合计 50,888,871.25
注27、主营业务收入
*母公司会计报表附注:
主营业务种类 本期发生数(元) 上年同期发生数(元)
混合燃气 67,587,720.25 64,258,588.44
天然气 20,851,898.85 9,320,465.43
焦炭 86,275,825.50 40,915,581.88
焦油 6,531,538.47 4,774,316.23
合计 181,246,983.07 119,268,951.98
注28、主营业务成本
*母公司会计报表附注:
主营业务种类 本期发生数(元) 上年同期发生数(元)
混合燃气 37,307,317.66 39,408,218.61
天然气 14,737,880.63 5,427,310.47
焦炭 79,999,838.87 39,820,375.76
焦油 3,616,744.69 3,746,745.02
合计 135,661,781.85 88,402,649.86
注29、其他业务利润
类 别 收入 成本 利润
材料销售 15,726,207.63 13,549,072.17 2,177,135.46
提供劳务 649,285.22 926,558.16 -277,296.94
税金 48,242.94 -48,242.94
合计 16,375,492.85 14,523,873.27 1,851,595.58
注30、管理费用：
管理费用比上年同期增长了393.76%，主要是由于公司2001年起将坏帐准备提取比例由原按应收款项的3%增加至6%，增加管理费用938.70万元。
注31、投资收益
*合并会计报表附注
项 目 本期金额 上年同期金额
股票投资收益 -1,833,977.51
债权投资收益
非控股公司分配来的利润
年末调整的被投资公司所
有者权益净增减额（+-）
其他
合计 -1,833,977.51
注32、营业外支出
项 目 本期发生数(元) 上年同期发生数(元)
防洪基金 278,808.30 273,154.06
铁路滞纳金 10,200.00
固定资产清理损失 1,542.72
税收滞纳金 19,973.63
价调基金 6,138.00
合计 290,551.02 299,265.69
注33、支付的其他与经营活动有关的现金