西藏珠峰工业股份有限公司2003年第一季度报告
西藏珠峰工业股份有限公司2003年第一季度报告
§1 重要提示
本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
董事王运金因事未出席本次董事会，委托董事路绳学先生出席并行使表决权。
公司董事长旦增先生、总裁张中良先生、财务负责人李亚丽女士声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。
本季度财务报告未经审计。
§2 公司基本情况
2.1 公司基本信息
股票简称 珠峰摩托
股票代码 600338
董事会秘书
姓名 侯映学
联系地址 成都市西南航空港经济开发区长城路8 号
电话 028-85885218
传真 028-85885156
电子信箱 houyingxue@21cn.com
2.2.1 主要会计数据及财务指标 单位:人民币元
本报告期末 上年度期末
总资产 967,204,404.19 999,067,180.42
股东权益(不含少数
股东权益) 435,480,121.18 437,657,763.64
每股净资产 2.75 2.76
调整后的每股净资产 2.72 2.74
报告期 年初至报告期期末
经营活动产生的现金
流量净额 31,243,763.32 31,243,763.32
每股收益 -0.0138 -0.0138
净资产收益率 -0.50% -0.50%
扣除非经常性损益后
的净资产收益率 -0.71% -0.71%
非经常性损益项目 金额
营业外收支 -162,218.11
收取的资金占用费 1,084,620.00
合计 922,401.89
本报告期末比上年度期末增减（％）
总资产 -3.19%
股东权益(不含少数
股东权益) -0.50%
每股净资产 -0.36%
调整后的每股净资产 -0.73%
本报告期比上年同期增减(％)
经营活动产生的现金
流量净额 ----
每股收益 ----
净资产收益率 ----
扣除非经常性损益后
的净资产收益率 ----
2.2.2 利润表 单位：元
项目 本年累计数
母公司 合并
一、主营业务收入 69,018,681.80 69,018,681.80
减：主营业务成本 92,939,289.01 92,732,541.02
主营业务税金及附加 ----
二、主营业务利润(亏损以
“--”号填列) -23,920,607.21 -23,713,859.22
加；其他业务利润(亏损以
“--”号填列) 186,736.50 186,736.50
营业费用 9,914,513.13 9,914,513.13
管理费用 -35,540,005.42 -33,400,627.85
财务费用 2,313,996.46 2,311,499.14
三、营业利润(亏损以“--”
号填列) -422,374.88 -2,352,507.14
加：投资收益(损失以“--”
号填列) -1,593,049.47 -434,970.11
补贴收入 0.00 0.00
营业外收入 5,599.37 5,599.37
减：营业外支出 167,817.48 167,817.48
四、利润总额(亏损总额以
“--”号填列) -2,177,642.46 -2,949,695.36
减：所得税 0.00
少数股东损益 -772,052.90
五、净利润(亏损以“--”
号填列) -2,177,642.46 -2,177,642.46
项目 上年同期数
母公司 合并
一、主营业务收入 43,825,067.66 43,825,067.66
减：主营业务成本 39,046,641.92 39,046,641.92
主营业务税金及附加 ----
二、主营业务利润(亏损以
“--”号填列) 4,778,425.74 4,778,425.74
加；其他业务利润(亏损以
“--”号填列) 273,492.50 273,492.50
营业费用 8,387,355.21 8,387,355.21
管理费用 3,812,667.39 3,812,667.39
财务费用 -92,380.08 -92,380.08
三、营业利润(亏损以“--”
号填列) -7,055,724.28 -7,055,724.28
加：投资收益(损失以“--”
号填列) 6,499,940.31 6,499,940.31
补贴收入 ---- ----
营业外收入 ---- ----
减：营业外支出 86,360.31 86,360.31
四、利润总额(亏损总额以
“--”号填列) -642,144.28 -642,144.28
减：所得税 ---- ----
少数股东损益 ---- ----
五、净利润(亏损以“--”
号填列) -642,144.28 -642,144.28
注:本报告期管理费用出现较大金额的负数的原因系在本报告期内公司为确保在规定期限前完成停产车型的销售，避免出现库存车报废造成的巨额损失，加大对库存车的销售力度，而同时上年度已计提的存货跌价准备转回所致。
2.３报告期末股东总人数为22964 户。
§3 管理层讨论与分析
3.1 公司报告期内经营活动总体状况的简要分析
报告期内，公司主营业务为摩托车及其零部件的生产和销售，有关生产经营环境和政策法规变化对公司的影响，请参见刊登在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》上的公司《2002 年年度报告摘要》或浏览在上海证券交易所网站同时披露的公司《2002 年年度报告》。
随着国家质量监督检疫总局“3C 认证”工作的持续推进（有关“3C 认证”对公司的影响，请查看公司《2002 年年度报告》），为降低存货风险，提高存货资金使用效率，公司将调整存货结构、加大库存摩托车销售定为报告期内的主要任务，经公司努力，完成库存摩托车销售15248 台。报告期内，公司对经营机制进行了调整，对部分机构进行了撤并，通过裁减冗员，在压缩费用方面取得了一定的成效。
截止报告期末，公司本年已实现主营业务收入6,901.87 万元，较去年同期增长57.49%。
3.1.1 占主营收入或主营业务利润总额10%以上的主营行业或产品情况
√适用□不适用
单位:人民币元
分行业 主营业务收入 主营业务成本 毛利率(%)
制造业 69,018,681.80 92,732,541.02 -34.36%
其中：关联交易
3.1.2 公司经营的季节性或周期性特征
□适用√不适用
3.1.3 报告期利润构成情况
√适用□不适用单位：人民币元
项目 2003年1-3月
金额 占利润总额比例
主营业务利润 -23,713,859.22 1088.97%
其他业务利润 186,736.50 -6.33%
期间费用 -21,174,615.58 972.36%
补贴收入
投资收益 -434,970.11 14.74%
营业外收支净额 -162,218.11 5.50%
项目 2002年1-12月
金额 占利润总额比例
主营业务利润 46,203,571.91 -27.93%
其他业务利润 2,445,125.74 -1.47%
期间费用 219,896,818.43 -132.94%
补贴收入 12,780,000.00 -7.72%
投资收益 -3,016,661.98 1.82%
营业外收支净额 -3,921,004.78 2.37%
3.1.4 主营业务及其结构与前一报告期相比发生重大变化的情况及原因说明
□适用√不适用
3.1.5 主营业务盈利能力（毛利率）与前一报告期相比发生重大变化的情况及其原因说明
√适用□不适用
单位:人民币元
2003年1-3月 2002年1-12月 变动数
毛利率 -34.36% 13.08% -47.44%
注：本报告期末毛利率较前一报告期大幅降低的原因系在本报告期公司对库存车进行大幅降价促销，以低于成本的价格销售所致。
3.2 重大事项及其影响和解决方案的分析说明
√适用□不适用
1、报告期内，中国建设银行四川省分行营业部就本公司未按《借款合同》规定如期偿还3000万元人民币借款事项，向四川省高级人民法院提取诉讼。经本公司与中国建设银行四川省分行营业部协商，双方已就还款事项达成一致（详细情况请查看2003 年3 月25 日《中国证券报》、《上海证券报》），四川省高级人民法院已根据中国建设银行四川省分行营业部的撤诉申请做出准许撤诉的裁定。
2、针对公司目前的状况，为减少管理环节，进一步提高市场反应速度，公司拟对双流工厂和公司控股的子公司西藏珠峰（福州）摩托车有限公司实行事业部制，成立成都事业部和福州事业部，由事业部直接面对市场。为最大限度地减少财务危机及信用危机对公司生产经营的影响，充分利用内、外部资源，拟对两个事业部实行目标承包经营责任制，以最大限度地维持生产经营稳定。
3.3 会计政策、会计估计、合并范围变化以及重大会计差错的情况及原因说明
□适用√不适用
3.4 经审计且被出具“非标意见”情况下董事会和监事会出具的相关说明
√适用□不适用
详细情况请查看本公司2002 年度报告。
3.5 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
√适用□不适用
根据公司目前的经营状况分析，预计2003 年上半年将亏损。
3.6 公司对已披露的年度经营计划或预算的滚动调整情况
□适用√不适用
西藏珠峰工业股份有限公司
董事会
2003 年4 月28 日
资产负债表
2003年3月31日单位:人民币元
编制单位:西藏珠峰工业股份有限公司
资产 期末数
母公司 合并
流动资产:
货币资金 327,873,181.82 330,063,554.73
应收票据 5,499,789.00 10,158,937.30
应收帐款 11,369,935.46 11,238,254.06
其它应收款 216,821,905.20 217,271,545.29
预付帐款 8,961,062.63 2,496,473.84
存货 58,320,183.58 78,777,895.89
待摊费用 1,439,759.31 1,492,063.50
流动资产合计 630,285,817.00 651,498,724.61
长期投资：
长期股权投资 110,893,273.13 73,491,592.43
长期债权投资
长期投资合计 110,893,273.13 73,491,592.43
固定资产：
固定资产原价 176,250,695.28 227,801,070.78
减：累计折旧 34,527,745.14 44,668,010.66
固定资产净值 141,722,950.14 183,133,060.12
减：固定资产减值准备 6,198,795.12 6,198,795.12
固定资产净额 135,524,155.02 176,934,265.00
在建工程 7,681,800.20 7,681,800.20
固定资产合计 143,205,955.22 184,616,065.20
无形资产及其它资产：
无形资产 34,452,256.82 54,100,213.46
长期待摊费用 3,497,808.49 3,497,808.49
无形资产及其它资产合计 37,950,065.31 57,598,021.95
资产总计 922,335,110.66 967,204,404.19
资产 期初数
母公司 合并
流动资产:
货币资金 336,949,173.88 341,246,816.60
应收票据 7,882,920.00 14,282,920.00
应收帐款 6,912,926.08 6,978,040.20
其它应收款 215,130,948.84 210,190,963.86
预付帐款 948,028.25 4,730,249.93
存货 77,624,804.52 104,220,254.28
待摊费用 52,343.33 136,030.01
流动资产合计 645,501,144.90 681,785,274.88
长期投资：
长期股权投资 112,486,322.60 73,926,562.54
长期债权投资
长期投资合计 112,486,322.60 73,926,562.54
固定资产：
固定资产原价 176,605,718.88 228,147,144.38
减：累计折旧 32,165,628.80 40,748,155.06
固定资产净值 144,440,090.08 187,398,989.32
减：固定资产减值准备 6,198,795.12 6,198,795.12
固定资产净额 138,241,294.96 181,200,194.20
在建工程 4,066,059.07 4,066,059.07
固定资产合计 142,307,354.03 185,266,253.27
无形资产及其它资产：
无形资产 34,639,837.85 54,414,390.17
长期待摊费用 3,674,699.56 3,674,699.56
无形资产及其它资产合计 38,314,537.41 58,089,089.73
资产总计 938,609,358.94 999,067,180.42
资产负债表
2003年3月31日单位:人民币元
编制单位:西藏珠峰工业股份有限公司 单位:人民币元
负债和股东权益 期末数
母公司 合并
流动负债:
短期借款 293,000,000.00 293,000,000.00
应付票据 18,055,960.18 23,829,813.48
应付帐款 137,030,872.94 144,515,312.59
预收帐款 8,885,377.75 8,885,377.75
应付工资 167,475.96
应付福利费 2,785,440.83 2,975,494.61
应付股利 0.00
应交税金 -3,835,796.85 -3,893,655.66
代销商品款 0.00
其它应付款 25,319,494.33 31,451,038.57
预提费用 5,613,640.30 5,858,971.91
一年内到期的长期负债 0.00 50,649,935.00
流动负债合计： 486,854,989.48 506,789,829.21
长期负债： 0.00
长期借款 0.00
长期负债合计 0.00 0.00
负债合计 486,854,989.48 506,789,829.21
少数股东权益 24,934,453.80
股东权益：
股本 158,333,333.00 158,333,333.00
资本公积 404,077,646.93 404,077,646.93
盈余公积 27,704,303.38 27,704,303.38
未分配利润 -154,635,162.13 -154,635,162.13
股东权益合计 435,480,121.18 435,480,121.18
负债和股东权益总计 922,335,110.66 967,204,404.19
负债和股东权益 期初数
母公司 合并
流动负债:
短期借款 281,000,000.00 281,000,000.00
应付票据 15,000,000.00 20,508,235.00
应付帐款 62,863,415.17 154,624,129.32
预收帐款 5,522,321.05 5,522,321.05
应付工资 334,175.00
应付福利费 3,126,538.06 3,161,557.04
应付股利
应交税金 -7,024,629.61 -7,224,706.45
代销商品款
其它应付款 78,266,608.41 15,441,694.53
预提费用 11,547,407.22 11,685,569.59
一年内到期的长期负债 50,649,935.00
流动负债合计： 500,951,595.30 535,702,910.08
长期负债：
长期借款
长期负债合计 0.00 0.00
负债合计 500,951,595.30 535,702,910.08
少数股东权益 25,706,506.70
股东权益：
股本 158,333,333.00 158,333,333.00
资本公积 404,077,646.93 404,077,646.93
盈余公积 27,704,303.38 27,704,303.38
未分配利润 - -152,457,519.67 -152,457,519.67
股东权益合计 437,657,763.64 437,657,763.64
负债和股东权益总计 938,609,358.94 999,067,180.42
法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人:
利润及利润分配表
编制单位:西藏珠峰工业股份有限公司2003年3月
项目 本年累计数
母公司 合并
一、主营业务收入 69,018,681.80 69,018,681.80
减：主营业务成本 92,939,289.01 92,732,541.02
主营业务税金及附加 ---- ----
二、主营业务利润(亏损以“--”号填列) -23,920,607.21 -23,713,859.22
加；其他业务利润(亏损以“--”号填列) 186,736.50 186,736.50
营业费用 9,914,513.13 9,914,513.13
管理费用 -35,540,005.42 -33,400,627.85
财务费用 2,313,996.46 2,311,499.14
三、营业利润(亏损以“--”号填列) -422,374.88 -2,352,507.14
加：投资收益(损失以“--”号填列) -1,593,049.47 -434,970.11
补贴收入 0.00 0.00
营业外收入 5,599.37 5,599.37
减：营业外支出 167,817.48 167,817.48
四、利润总额(亏损总额以“--”号填列) -2,177,642.46 -2,949,695.36
减：所得税 0.00 ----
少数股东损益 -772,052.90 ----
五、净利润(亏损以“--”号填列) -2,177,642.46 -2,177,642.46
加：年初未分配利润 -152,457,519.67 -152,457,519.67
其他转入
六、可供分配的利润 -154,635,162.13 -154,635,162.13
减：提取法定盈余公积金
提取法定公益金
七、可供股东分配的利润 -154,635,162.13 -154,635,162.13
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积金
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润 -154,635,162.13 -154,635,162.13
项目 上年同期数
母公司 合并
一、主营业务收入 43,825,067.66 43,825,067.66
减：主营业务成本 39,046,641.92 39,046,641.92
主营业务税金及附加
二、主营业务利润(亏损以“--”号填列) 4,778,425.74 4,778,425.74
加；其他业务利润(亏损以“--”号填列) 273,492.50 273,492.50
营业费用 8,387,355.21 8,387,355.21
管理费用 3,812,667.39 3,812,667.39
财务费用 -92,380.08 -92,380.08
三、营业利润(亏损以“--”号填列) -7,055,724.28 -7,055,724.28
加：投资收益(损失以“--”号填列) 6,499,940.31 6,499,940.31
补贴收入 ---- ----
营业外收入 ---- ----
减：营业外支出 86,360.31 86,360.31
四、利润总额(亏损总额以“--”号填列) -642,144.28 -642,144.28
减：所得税 ----
少数股东损益 ----
五、净利润(亏损以“--”号填列) -642,144.28 -642,144.28
加：年初未分配利润 12,090,195.44 12,090,195.44
其他转入
六、可供分配的利润 11,448,051.16 11,448,051.16
减：提取法定盈余公积金
提取法定公益金
七、可供股东分配的利润 11,448,051.16 11,448,051.16
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积金
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润 11,448,051.16 11,448,051.16
法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人:
现金流量表
编制单位:西藏珠峰工业股份有限公司单位:人民币元
项目 2003年1-3月
母公司
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金 60,110,988.36
收到的租金 70,516.50
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 1,466,645.10
现金流入小计 61,648,149.96
购买商品、接受劳务支付的现金 9,183,380.40
支付给职工以及为职工支付的现金 3,616,582.63
支付的各项税费 2,866,771.22
支付的其他与经营活动有关的现金 12,846,486.58
现金流出小计 28,513,220.83
经营活动产生的现金流量净额 33,134,929.13
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回
的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 0.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付
的现金
1,394,948.19 1,611,052.19
投资所支付的现金
现金流出小计 1,394,948.19
投资活动产生的现金流量净额 -1,394,948.19
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金 32,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 46,158.25
现金流入小计 32,046,158.25
偿还债务所支付的现金 70,000,000.00
分配股利、利润所支付的现金
偿付利息所支付的现金 2,862,131.25
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 72,862,131.25
筹资活动产生的现金流量净额 -40,815,973.00
四、汇率变动对现金的影响额
五、现金及现金等价物净增加额 -9,075,992.06
项目 2003年1-3月
合并
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金 60,110,988.36
收到的租金 70,516.50
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 1,578,368.70
现金流入小计 61,759,873.56
购买商品、接受劳务支付的现金 9,125,641.68
支付给职工以及为职工支付的现金 4,954,558.96
支付的各项税费 2,866,771.22
支付的其他与经营活动有关的现金 13,569,138.38
现金流出小计 30,516,110.24
经营活动产生的现金流量净额 31,243,763.32
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回
的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 0.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付
的现金
1,394,948.19
投资所支付的现金
现金流出小计 1,611,052.19
投资活动产生的现金流量净额 -1,611,052.19
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金 32,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 46,158.25
现金流入小计 32,046,158.25
偿还债务所支付的现金 70,000,000.00
分配股利、利润所支付的现金
偿付利息所支付的现金 2,862,131.25
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 72,862,131.25
筹资活动产生的现金流量净额 -40,815,973.00
四、汇率变动对现金的影响额
五、现金及现金等价物净增加额 -11,183,261.87
2003年1-3月
现金流量表（续）
编制单位:西藏珠峰工业股份有限公司单位:人民币元
补充资料 母公司 合并
1.将净利润调节为经营活动的现金流量:
净利润 -2,177,642.46 -2,177,642.46
加：少数股东损益 -772,052.90
计提的资产减值准备 26,108.67
固定资产折旧 2,541,512.03 4,507,127.59
无形资产摊销 187,581.03 314,176.71
长期待摊费用摊销 176,891.07 176,891.07
待摊费用的减少(减增加) -1,387,415.98 -1,356,033.49
预提费用的增加(减减少) -5,933,766.92 -5,826,597.68
处置固定资产、无形资产和其他
长期资产的损失(减：收益)
固定资产报废损失
财务费用 1,471,011.46 1,468,514.14
投资损失(减：收益) 1,593,049.47 434,970.11
递延税款贷项(减：借项)
存货的减少(减：增加) 63,971,860.32 70,109,597.77
经营性应收项目的减少(减：增加) -60,419,031.67 -64,701,178.35
经营性应付项目的增加(减：减少) 33,110,880.78 29,039,882.14
其他
经营活动产生的现金流量净额 33,134,929.13 31,243,763.32
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净增加情况
现金的期末余额 327,873,181.82 330,063,554.73
减：现金的期初余额 336,949,173.88 341,246,816.60
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物的净增加额 -9,075,992.06 -11,183,261.87
法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人:
摘自 《上海证券报》