天利高新2003年半年度报告
新疆独山子天利高新技术股份有限公司2003年半年度报告全文
目 录
第一节 重要提示
第二节 公司基本情况
第三节 股本变动和主要股东持股情况
第四节 董事、监事、高级管理人员情况
第五节 管理层讨论与分析
第六节 重要事项
第七节 财务会计报告
第八节 备查文件目录
第一节 重要提示
公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性，准确性和完整性承担个别及连带责任。
公司董事长付德新先生、副董事长兼总经理李太成先生、财务总监杨宁先生、财务部负责人曹淑萍女士声明：保证本半年度报告中的财务报告真实、完整。
董事吕健先生、肖永胜先生未能亲自出席本次董事会会议，书面委托董事肖宏伟先生、李太成先生参加会议并代为行使表决权，独立董事周小明先生、王林先生分别书面授权独立董事李宪惠先生、朱瑛女士出席会议并表决。
公司2003年半年度财务报告未经审计。
第二节 公司基本情况
一、公司基本情况简介
1、公司法定中文名称：新疆独山子天利高新技术股份有限公司
公司简称：天利高新
公司法定英文名称：Xinjiang Dushanzi TianLi High＆NewTech Co.，Ltd，P.R.C.
英文名称缩写：TLGX
2、公司股票上市交易所：上海证券交易所
股票简称：天利高新
股票代码：600339
3、公司注册地址：新疆独山子区大庆东路2号
公司办公地址：新疆独山子区大庆东路2号
公司邮政编码：833600
公司国际互联网网址：http://www.tlhnt.com；http://www.600339.com
电子邮件地址：tlgx@sina.com
4、公司法定代表人：付德新
5、公司董事会秘书：马新海
电子信箱：600339@vip.sina.com
董事会证券事务代表：任斌
电子信箱：tlgx_ren@sina.com
电话：0992-3655959、0992-3877118
传真：0992-3659999、0992-3655959
联系地址：新疆独山子大庆东路2号天利高新董事会秘书办公室
6、公司选定的信息披露报纸：《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》
指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点：公司证券部
7、公司其他有关资料：
首次注册登记日期：1999年4月28日
变更注册登记日期：2002年11月13日
注册资本变更为： 35700万元
注册地点变更为： 新疆独山子区大庆东路2号
企业法人营业执照注册号：6500001000591
税务登记号：650202712998630
公司聘请的会计师事务所名称：天津五洲联合合伙会计师事务所
公司聘请的会计师事务所的办公地址：新疆乌鲁木齐市解放北路30号
二、主要财务数据和指标：
本报告期末 上年度期末
流动资产(元) 309,434,126.42 248,511,226.78
流动负债(元) 497,421,957.72 397,460,418.19
总资产(元) 1,195,798,218.46 1,082,166,646.90
股东权益（不含少数股东权
666,887,707.71 627,899,246.49
益）(元)
每股净资产(元/股) 1.87 1.76
调整后的每股净资产(元/
1.85 1.76
股)
上年同期
2003年1－6月
（调整前）
净利润(元) 15,846,775.14 22,217,105.30
扣除非经常性损益后的净
16,395,078.13 22,863,083.71
利润(元)
每股收益(元/股) 0.044 0.093
扣除非经常性损益后的每
0.046 0.096
股收益(元/股)
净资产收益率(%) 2.38 3.41
经营活动产生的现金流量
315,768,786.13 14,603,962.99
净额(元)
本报告期末比
年初数增减
（％）
流动资产(元) 24.52
流动负债(元) 25.15
总资产(元) 10.50
股东权益（不含少数股东权
6.21
益）(元)
每股净资产(元/股) 6.25
调整后的每股净资产(元/
股) 5.11
本报告期比上
上年同期
年同期增减
（调整后）
（％）
净利润(元) 22,776,511.97 -30.42
扣除非经常性损益后的净
23,422,490.38 -30.00
利润(元)
每股收益(元/股) 0.096 -54.17
扣除非经常性损益后的每
0.098 -53.06
股收益(元/股)
净资产收益率(%) 3.49 -31.81
经营活动产生的现金流量
14,559,635.46 2,068.80
净额(元)
注1：扣除非经常性损益的项目：
序 号 项 目 金额（人民币元）
1 营业外收入 59,723.00
2 营业外支出 647,951.61
3 非经常性损益项目所得税影响数 39,925.62
合 计 -548,302.99
注2：非经常性损益是按照《公开发行证券公司信息披露规范问答第1号—非经常性损益》的要求进行确定和计算的。
第三节、股本变动和主要股东持股情况
一、 报告期内公司股份总数和股本结构未发生变更
二、 报告期末股东总数：
截止2003年6月30日，公司股东总数9038户。
三、 公司前十名股东持股情况（截止2003年6月30日）
名
股东名称 期末持股数（股） 比例（%）
次
1 新疆独山子天利实业总公司 117,714,240 32.97
2 新疆维吾尔自治区石油管理局 91,875,000 25.74
3 新疆高新房地产有限责任公司 12,990,180 3.64
4 新疆特变电工股份有限公司 7,641,270 2.14
5 新疆国际信托投资有限公司 2,370,000 0.66
6 新疆鸿鑫投资有限公司 1,545,231 0.43
7 南方证券 932,923 0.26
8 上海中大高新电子技术有限公司 779,310 0.22
9 张文英 405,080 0.11
10 李莎 349,170 0.098
名 报告期增
股份性质
次 (+)减(-)
1 国有法人股 0
2 国有法人股 0
3 法人股 0
4 法人股 0
5 流通股 0
6 流通股 0
7 流通股 --
8 法人股 0
9 流通股 0
10 流通股 0
说明：
（1）第一、二、三、四、八股东为公司发起人股东，其股份不存在质押、冻结、托管情况。
（2）报告期内，持股5%（含5%）以上的法人股东为新疆独山子天利实业总公司和新疆维吾尔自治区石油管理局，所持股份均为未上市流通的国有股。
（3）公司前十名股东中，法人股东之间没有关联关系，也不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人，公司未知流通股股东是否存在关联关系及一致行动人的情况。
四、 报告期内公司第一大股东未发生变更。
第四节、董事、监事、高级管理人员情况
一、公司董事李琴女士购买持有的公司流通股37800股,已按有关规定进行了锁定，报告期内无变化。其余董事、监事及高级管理人员均未持有公司股票。
二、报告期内董事、监事及高级管理人员的新聘和解聘情况
1、报告期内，由于工作变动原因，董事温国军先生提出辞去本公司董事职务。2003年4月23日召开的2002年年度股东大会审议批准肖永胜先生为公司第二届董事会董事。公司职工代表大会推选李雪莲女士担任公司职工代表监事。
（公告见2003年4月24日的《上海证券报》、《中国证券报》和《证券时报》）。
2、经公司2003年2月28日召开的第二届董事会第三次会议表决通过，聘任李凤先先生为公司常务副总经理、聘任曲平先生为公司副总经理，原公司副总经理罗建国先生因公司工作需要，调整至公司党委、纪委及工会任职，辞去公司副总经理职务。（公告见2003年3月4日的《上海证券报》、《中国证券报》和《证券时报》）。
3、报告期内，由于工作原因，董事张新先生提出辞去本公司董事职务。2003年6月27日召开的2003年第一次临时股东大会审议批准王林先生为公司独立董事。同时由于工作变动原因，监事任兆中先生提出辞去本公司监事职务。大会审议批准尼玛教先生为公司第二届监事会监事（公告见2003年6月28日的《上海证券报》、《中国证券报》和《证券时报》）。
第五节、管理层讨论与分析
一、报告期公司主要经营情况
1、公司主营业务范围
报告期内公司主营业务范围未发生变更，公司继续经营高级润滑油系列添加剂产品、高级沥青系列产品、土工合成新材料、非织造布、塑料原料及制品，精细化工系列产品的科技开发、生产、储运和销售，石油化工技术咨询服务，经营本企业及其成员企业自产产品和技术的进出口业务，成品油的零售，密封件的生产和销售。
2、主要经营情况
报告期内，受原油涨价导致部分产品（聚丙烯和沥青）原材料涨价因素影响，同时“SARS”的出现，对公司的经营活动带来了一定的影响。上半年实现主营业务收入54,225.76万元，净利润1,584.68万元，与上年同期相比净利润下降30.42%。公司继续坚持“发展、规范、诚信、效益”的指导思想，狠抓“发展与管理”两个不放松，一方面狠抓内部管理、降低成本，另一方面积极开展市场营销工作，加强新市场、新产品的开拓力度，上半年各项生产指标基本完成，公司募集资金使用项目工程进度进展顺利。具体情况如下：
(1)生产方面，各生产单位生产计划指标总体完成较好，产品出厂合格率继续保持100%。其中：
塑料类产品中，聚丙烯粉料完成全年生产计划的65%，聚丙烯粒料完成全年生产计划的51%；编织袋完成全年生产计划的69%；地膜完成全年生产计划的59%。塑料类产品中编织袋、地膜、无纺布单位成本均控制在指标范围内，尤其是地膜产品已经基本实现原料无损耗生产，在同类厂家中处于领先地位；沥青类产品由于原料供应商供料不足，装置处理量较少，导致单位成本增高。
4月份以来原料的涨价大大增加了各产品单位成本，抵消了因产量增长带来的规模效益。
(2)销售方面，销售部门对市场信息把握及时、准确，在出货时机与出货量上充分发挥库存优势，合理控制，主营业务收入比历史同期增加103.09%，库存产品比年初降低26.9%，货款回收率91%。其中：
聚丙烯粉料销售量比历史同期增加5.48%；聚丙烯专用料销售量比历史同期增加11.06%，主要是公司改进了销售模式，依托上海星科实业有限公司逐步开拓新的市场，产品已进入成都、广州、福州等地，并形成长期供货关系。
无纺布产品销售量比历史同期增加65.4%,主要是由于公司及时把握市场信息，紧跟疆内几大重点工程主动出击抢占市场，同时在依托代理商的基础上开拓了陕西、河南等疆外市场。
地膜产品销售量比历史同期增加40.28%，主要由于地膜销售动手早，在今年膜类产品竞争异常激烈的情况下，适时采取灵活的营销策略，在客户中产生较大的影响，同时努力开拓南疆地区市场的结果。
沥青产品销售量比历史同期减少25%，主要原因是受原料供应的限制，沥青装置减少了产量。
添加剂产品销售量比历史同期增加35.71%，主要原因是由于公司加大新产品的市场开拓力度，提高新产品的市场占有率。
（3）外贸出口方面，我公司的聚丙烯专用料已经成功登陆香港市场，正在积极辐射东南亚地区。外贸进口方面，我公司打破了原来由中央直属企业垄断的哈萨克斯坦重油进口业务，获得了新的效益增长点。
（4）项目建设方面，无纺布改扩建项目已全部竣工，六条生产线生产正常，生产能力由原来的1200吨/年增加到25000吨/年，具备了涤纶长纤、短纤、丙纶长纤、短纤、土工复合膜、淋膜的生产能力，成为西北规模最大、品种最全的土工膜、无纺布生产基地；产品已推向新疆公路建设和水利建设市场。
3、公司财务状况及经营成果分析
表一： 单位：人民币元
项目 报告期 上年同期 增减(%)
主营业务收入 542,257,586.51 266,998,641.62 103.09
主营业务利润 51,757,055.78 50,043,718.30 3.42
净利润 15,846,775.14 22,776,511.97 -30.42
现金及现金等价物净增加额 680,167.48 -92,460,698.56 100.74
说明：
1）主营业务收入同比增加103.09%，主要是公司加大自产产品生产、销售，同时利用原有的销售渠道扩大商品流通业务量，商业收入相应增加及子公司上海星科实业有限公司的业务量增加所致。
2）主营业务利润同比增加3.42%，主要是由于原材料涨价导致主营业务成本增幅较大所致。
3）净利润同比降低30.42%，主要是：营业费用较上年同期增加19.03%，是由于报告期销售量增加相应增加运费、差旅费所致；管理费用较上年同期增长了32.14%,主要是由于公司办公大楼折旧及水电汽消耗较去年同期有大幅提高所致；财务费用较上年同期增长了158.22%,主要是由于利息支出和票据贴现等财务费用增加所致。
4）现金及现金等价物净增加额由去年-92,460,698.56元增加到680,167.48元,主要是由于公司主营业务收入大幅增加所致。
表二： 单位：人民币元
项目 2003年6月30日 2002年12月31日 增加（%）
总资产 1,195,798,218.46 1,082,166,646.90 10.50
股东权益 666,887,707.71 627,899,246.49 6.21
说明：
1）总资产比去年期末增加10.50%。主要是公司生产规模扩大，投入增多所致。
2）股东权益比去年同期增加6.21%。主要经营活动产生效益所致。
4．行业及主要产品情况：
分行业或分产 主营业务收入 主营业务成本 毛利率
品 (元) （元） (%)
工 业 222,602,703.94 179,454,915.44 19.38
其中1、塑料类 167,648,662.82 133,783,179.77 20.20
2、沥青类 40,345,717.16 31,644,645.16 21.57
3、添加剂类 9,300,625.14 9,113,407.24 2.01
4、润滑油类 4,157,485.73 4,329,779.42 -4.14
5、垫片类 1,150,213.09 583,903.85 49.24
商 业 319,654,882.57 310,594,388.16 2.83
其中1、化工产品类 308,411,396.65 301,359,822.19 2.29
2、炼油产品类 4,297,638.06 4,041,127.90 5.97
3、其 它 6,945,847.86 5,193,438.07 25.23
合 计 542,257,586.51 490,049,303.60 9.63
主营业务 主营业务
毛利率比
分行业或分产 收入比上 成本比上
上年同期
品 年同期增 年同期增
增减(%)
减（％） 减（％）
工 业 35.53 53.06 -32.27
其中1、塑料类 54.76 64.73 -19.31
2、沥青类 -8.55 32.66 -53.04
3、添加剂类 39.84 51.45 -78.87
4、润滑油类 -10.98 -23.81 -80.89
5、垫片类 141.45 22.57 -
商 业 211.09 214.68 -28.15
其中1、化工产品类 205.49 210.07 -38.72
2、炼油产品类 149.65 181.42 -64.01
3、其 它 9,138.77 6,923.65 1,430.43
合 计 103.09 126.93 -49.65
其中：占主营业务收入10%以上的主要产品情况
产品 产品销售收入 产品销售成本 毛利率
聚丙烯粉料 74,473,930.13 58,061,930.57 22.04%
农膜 75,435,811.33 63,645,263.94 15.63%
沥青 40,345,717.16 31,644,645.16
21.57%
5、主营业务盈利能力（毛利率）与上年相比发生重大变化的原因说明
报告期，公司主营业务毛利率为9.63%，毛利率与2002年度相比降低了41.6%，主要原因是(1)工业类产品销售毛利率与2002年度相比降低了19.85%，其原因是由于原油涨价导致部分产品（聚丙烯和沥青）原材料涨价所致；（2）商业销售毛利率与2002年度相比降低了71.12%，主要是由于市场竞争激烈，产品市场售价降低所致。
6、公司在报告期内没有对利润产生重要影响的其他经营业务活动。
7、报告期内，公司无来源于单个参股公司的投资收益对公司净利润影响达10%以上的情况。
二、经营中出现的问题与困难及解决方案
1、问题与困难：
1）加入世贸组织后，国外的原料和产品进入我国化工市场，使化工市场的竞争加剧；同时由于原材料价格上涨，利润空间越来越小。
2）新开工的装置需要操作人员消化新工艺、新技术，提高操作精度，及时发现并解决安全隐患和设计中的缺陷，尚未产生效益。
2、解决方案
1）建立健全现代企业制度，完善法人治理结构，规范公司运作。
2）严细内部管理，要求公司各单位结合年度预算指标，继续加强成本费用控制，狠抓核算工作，公司与各单位签订绩效合同，实行费用包干，让每位员工自己算账，增加节约意识，为公司创造效益。
3）各生产装置严格按照操作规程管理，认真执行工艺参数，防止各类事故的发生，确保下半年全公司安、稳、长、满、优运行。
4）要求销售和外贸部门努力开拓市场，根据不同的产品制定相应的营销策略，通过战略合作伙伴的运作方式将产品前移，推行市场存储销售，继续扩大市场份额。抓住下半年无纺布、甲乙酮、聚丙烯专用料销售的黄金季节，全面完成销售收入指标。
5）积极开拓外贸市场，通过重油运作使公司获得一个新的利润来源。
6）利用外部的科研优势结合本公司实际，加强科研攻关力度，在下半年努力开发出无灰分散剂等高附加值新产品，增加公司新的利润增长点，保持公司在精细化工行业的领先优势。
7）加强员工的培训工作，提高员工的理论水平和实际操作技能，在人员上保证生产的正常运行，并为今后公司的发展做好人才储备。
二、公司投资情况
（一）募股资金使用情况
1、报告期内，公司无新的募集资金。
2、经中国证券监督管理委员会证监发行字【2000】161号文批准，公司于2000年12月6日在上海证券交易所上网定价发行6000万股普通股A股，每股发行价7.28元，在扣除发行费用后，实际可用募集资金42,653.52万元。上述募集资金已于2000年12月到位，并经新疆华西会计师事务所2000年12月15日出具的华会所验字【2000】104号《验资报告》予以验证。
募集资金具体使用情况和工程项目进度情况如下：
计划投资 实际完成投 募集资金投
投资项目
额（万元） 资额（万元） 入（万元）
10000吨/年高碱性环
6,237 5,302 5,302
烷酸钙改扩建项目
10000吨/年无灰分散
剂项目 5,760 5,427.4 5,427.4
30000吨/年甲乙酮项
目 6,745 6,832.1 6,745
30000吨/年甲基叔丁
9,830 9,885.7 9,830
基醚项目
50000吨/年仲丁醇项
9,511 11,333 8,098.3
目
补充流动资金 5,659 5,659 5,659
合计 43,742 44,439.2 41,061.7
投资项目 项目进度情况
10000吨/年高碱性环 目前项目进入试车阶段,工程预结
烷酸钙改扩建项目 转形成资产，工程进度100%。
10000吨/年无灰分散 目前装置设备、电气仪表安装到位，
剂项目 已完成水联运，准备进行预验收，
工程进度90%。
30000吨/年甲乙酮项 目前装置已进入试生产，正在进行
目 查漏补缺，装置考核阶段，工程进
度98%。
30000吨/年甲基叔丁 目前装置已进入试生产，正在进行
基醚项目 设备消缺工作，工程进度98%
50000吨/年仲丁醇项 目前装置机泵已全部建成，装置正
目 在进行试生产，工程进度98%
补充流动资金
合计
说明：
（1）本报告期内募集资金使用了8,950,068.87元，累计使用41,061.7万元，未使用的1,267.6万元在募集资金专户中。
（2）上述项目中10000吨/年高碱性环烷酸钙改扩建项目、10000吨/年无灰分散剂项目、甲乙酮项目、甲基叔丁基醚项目、仲丁醇项目的建设目前均已进入试生产阶段，尚未产生收益。
（3）10000吨/年高碱性环烷酸钙改扩建项目：由于新产品尚在市场开发，需进行准入资格审查和销售入网。
（4）10000吨/年无灰分散剂项目：由于采用新的工艺技术，用更先进的热加合技术代替原计划采用的氯化法，该技术的采用将大大降低对设备的腐蚀和对环境的污染，产品质量可得到较大的提高，该项技术已通过了前期论证，无灰分散剂项目目前装置设备、电气仪表安装到位，已完成水联运，准备进行预验收。
（5）剩余募集资金按规定存在银行，实行专户管理。
（二）、非募集资金投资情况
1、经公司第二届董事会第四次会议决议，决定参股组建西海岸保险公估有限公司，本公司实际投资800万元，占该公司注册资本的44.44%，该公估公司正在筹备阶段尚未完成资本金注册。（公告见2003年4月25日的《上海证券报》、《中国证券报》和《证券时报》）
2、经公司第二届董事会四次会议决议，公司拟受让中达信实业投资有限公司持有的新疆新兴期货经纪有限公司1400万股权，拟受让新疆高新房地产有限责任公司持有的新疆新兴期货经纪有限公司600万股权，完成股权转让后，公司将持有新疆新兴期货经纪有限公司66.67%的股权，成为其第一大股东,本次具体的股权转让工作尚未完成。（公告见2003年4月25日的《上海证券报》、《中国证券报》和《证券时报》）
第六节 重要事项
一、 公司治理状况
公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》等法律、法规的要求，不断完善公司法人治理结构、建立现代企业制度、规范公司运作，加强信息披露工作。公司按照中国证监会《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》中“在二00三年六月三十日前，上市公司董事会成员中应当至少包括三分之一独立董事”的要求，于2003年6月27日召开的2003年第一次临时股东大会上，修改了公司章程，增选了一名独立董事，目前公司董事会由十一名董事构成，其中有四名独立董事，使公司董事会构成更加合理，为公司董事会决策的科学性、合理性奠定了良好的基础。从总体来看，公司治理的实际情况已符合中国证监会发布的有关上市公司治理准则的规范性文件要求。
二、 2002年度利润分配方案执行情况
公司2002年度(母公司)实现净利润52,326,112.92元。按《公司章程》有关规定，提取10%的法定公积金5,232,611.29元和10%的法定公益金5,232,611.29元，加上2001年度未分配利润22,628,253.49元，本年度可供全体股东分配的利润为64,489,143.83元。提出的年度分配方案为：以2002年末总股本35700万股为基数，向全体股东每10股派发1.5元现金红利（含税），共计分配现金红利为53,550,000元，剩余10,939,143.83元结转以后年度分配；资本公积金本次不转增股本。
该方案已经2003年4月23日召开的2002年年度股东大会审议通过。该次派息股权登记日为2003年6月6日，除息日为2003年6月9日，已公告于2003年6月3日《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》。该次分配已按期完成。
三、2003年半年度公司不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。
四、报告期内公司未发生重大诉讼、仲裁事项，也没有以前期间发生持续到报告期的重大诉讼、仲裁事项。
五、报告期内收购及出售资产、吸收合并事项的情况及进程：
报告期内，经公司第二届董事会四次会议决议，公司拟受让中达信实业投资有限公司持有的新疆新兴期货经纪有限公司1400万股权，拟受让新疆高新房地产有限责任公司持有的新疆新兴期货经纪有限公司600万股权（公告详见2003年4月25日《上海证券报》、《证券时报》和《中国证券报》。公司于2003年7月28日与中达信实业投资有限公司、新疆高新房地产有限责任公司分别签订了《股权转让协议》（公告详见2003年7月30日《上海证券报》、《证券时报》和《中国证券报》）。2003年8月7日，公司收到中国证监会乌鲁木齐特派办的《关于核准新疆新兴期货经纪有限公司变更股东的通知》（乌证监办[2003]79号），已核准公司作为新疆新兴期货经纪有限公司股东的资格。（公告详见2003年8月9日《上海证券报》、《证券时报》和《中国证券报》）。
六、报告期内重大关联交易事项：
1、公司在处理关联事项和关联交易中一贯坚持如下原则：
（1） 公平、公正、公开的交易原则；
（2） 完备的法律文件约束关联交易；
（3） 关联事项充分披露。
2、采购货物发生的关联交易
报告期内，新疆石油管理局独山子石化总厂动力公司向公司提供水、电总金额 7,084,327.08元；依据协议新疆石油管理局独山子石化总厂检修公司向公司提供装置仪表维护1,371,626.11元。以上提供的货物及劳务均以现金绞街Ц丁？ 公司在报告期内向阿拉山口天利高新工贸有限公司购买商品5,110,258.55元、购买材料3,005,132.54元；向新疆独山子天利实业总公司购买劳保用品669,540.92元；向新疆天北能源有限责任公司购买燃料3,375,029.60元。
3、销售货物发生的关联交易
公司向新疆独山子天利实业总公司销售聚丙烯粉料、地膜共计8,589,393元。向阿拉山口天利高新工贸有限公司销售改性专用料、编织袋、添加剂等共计3,689,590.12元。
以上关联交易系公司正常的购销经营行为，对公司经营成果和财务状况均无影响。
4、股权转让发生的关联交易
本公司2003年2月25日与中达信实业投资有限公司、新疆高新房地产有限责任公司签定了《股权转让意向书》，公司拟受让中达信实业投资有限公司持有的新疆新兴期货经纪有限公司1400万股权，拟受让新疆高新房地产有限责任公司持有的新疆新兴期货经纪有限公司600万股权，完成股权转让后，公司将持有新疆新兴期货经纪有限公司66.67%的股权，成为其第一大股东,公司第二届董事会第四次会议审议通过了《关于受让新疆新兴期货经纪有限公司部分股权的议案》，（公告见2003年4月25日的《上海证券报》、《中国证券报》和《证券时报》）公司于2003年5月28日接到中国证监会期货部出具的《期货经纪公司股东资格核准函》（[2003]06号）。本次具体的股权转让工作尚未完成。
该事项对报告期的经营成果与财务状况无影响。
七、重大合同及其履行情况：
报告期内公司各项业务合同履行正常，无重大合同纠纷发生。
(1)报告期内公司无重大托管、承包、租赁其它公司资产或其它公司托管、承包、租赁公司资产的事项。
(2)报告期内或持续到报告期内公司未发生担保事项。
(3)报告期内，公司没有发生重大委托他人进行现金资产管理的事项。
八、报告期内，公司或持有公司股份5%以上（含5%）的股东未在指定报刊及网站上刊登任何对公司经营成果、财务状况可能产生重大影响的承诺事项。
九、公司半年度财务报告未经审计。
十、报告期内，公司、公司董事会及董事没有受到中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评及证券交易所公开谴责的情形。公司董事、管理层有关人员没有被采取司法强制措施的情况。
十一、报告期内其他重大事项信息索引
1、2003年3月4日，《新疆独山子天利高新技术股份有限公司第二届董事会第三次会议决议公告暨召开2002年度股东大会通知》、《2002年度关联交易及实施情况公告》、《2003年关联交易公告》、《关于新型添加剂合作投资的公告》刊登在《中国证券报》（27版）、《上海证券报》（21版）和《证券时报》（21版）上。
2、2003年4月24日，《新疆独山子天利高新技术股份有限公司2002年度股东大会决议公告》刊登在《中国证券报》（8版）、《上海证券报》（12版）和《证券时报》（9版）上。
3、2003年4月25日，《新疆独山子天利高新技术股份有限公司第二届董事会第四次会议决议公告》、《新疆独山子天利高新技术股份有限公司参股新疆新兴期货经纪有限公司暨关联交易公告》刊登在《中国证券报》（22版）、《上海证券报》（17版）和《证券时报》（28版）上。
4、2003年5月24日，《新疆独山子天利高新技术股份有限公司第二届董事会第四次临时会议决议公告暨召开2003年第一次临时股东大会通知》刊登在《中国证券报》（33版）、《上海证券报》（33版）和《证券时报》（20版）上。
5、2003年6月3日，《新疆独山子天利高新技术股份有限公司2002年度分红派息实施公告》刊登在《中国证券报》（12版）、《上海证券报》（20版）和《证券时报》（13版）上。
6、2003年6月18日，《新疆独山子天利高新技术股份有限公司第二届董事会第五次临时会议决议公告》刊登在《中国证券报》（17版）、《上海证券报》（9版）和《证券时报》（18版）上。
7、2003年6月28日，《新疆独山子天利高新技术股份有限公司2003年第一次临时股东大会决议公告》刊登在《中国证券报》（16版）、《上海证券报》（33版）和《证券时报》（7版）上。
以上信息同时刊登于上海证券交易所网站http://www.sse.com.cn上。
第七节 财务报告
一、公司2003年半年度财务报告未经审计。
二、会计报表（附件一）
三、会计报表附注（附件二）
附件一：
资产负债表
编制单位:新疆独山子天利高新技术股份有限公司 单位：元
资产 2003年6月30日
母公司 合并
流动资产
货币资金 76,389,512.29 80,467,565.91
短期投资 - -
应收票据 3,331,300.00 3,331,300.00
应收股利 - -
应收利息 - -
应收帐款 55,205,926.04 58,348,073.52
其它应收款 16,757,377.66 17,900,366.01
预付帐款 40,245,856.17 21,327,613.29
应收补贴款 - -
存货 99,778,835.33 123,913,454.46
待摊费用 4,046,327.23 4,145,753.23
一年内到期的长期债权投资 - -
其它流动资产 - -
流动资产合计 295,755,134.72 309,434,126.42
长期投资 - -
长期股权投资 153,253,638.77 146,252,084.38
长期债权投资 - -
长期投资合计 153,253,638.77 146,252,084.38
期中：合并价差 684,210.52
固定资产 - -
固定资产原值 422,790,153.64 424,464,890.24
减：累计折旧 92,289,409.26 93,009,348.19
固定资产净值 330,500,744.38 331,455,542.05
减：固定资产减值准备 4,282,618.73 4,282,618.73
固定资产净额 326,218,125.65 327,172,923.32
工程物资 1,010,716.07 1,010,716.07
在建工程 411,465,868.36 411,465,868.36
固定资产清理 - -
固定资产合计 738,694,710.08 739,649,507.75
无形资产及其他资产 - -
无形资产 462,499.91 462,499.91
长期待摊费用 - -
其它长期资产 - -
无形资产及其他资产合计 462,499.91 462,499.91
递延税项 - -
递延税项借项 - -
资产总计 1,188,165,983.48 1,195,798,218.46
资产 2002年12月31日
母公司 合并
流动资产
货币资金 76,283,205.48 79,787,398.43
短期投资 - -
应收票据 4,080,000.00 4,774,234.00
应收股利 - -
应收利息 - -
应收帐款 22,895,096.56 24,501,728.05
其它应收款 2,056,063.71 3,193,483.05
预付帐款 29,749,478.61 33,515,953.38
应收补贴款 - -
存货 95,830,827.33 102,515,786.89
待摊费用 222,642.98 222,642.98
一年内到期的长期债权投资 - -
其它流动资产 - -
流动资产合计 231,117,314.67 248,511,226.78
长期投资 - -
长期股权投资 153,087,551.39 146,346,312.07
长期债权投资 -
长期投资合计 153,087,551.39 146,346,312.07
期中：合并价差 725,907.85
固定资产 - -
固定资产原值 408,462,379.77 410,100,898.37
减：累计折旧 82,748,827.71 83,356,852.95
固定资产净值 325,713,552.06 326,744,045.42
减：固定资产减值准备 4,282,868.26 4,282,868.26
固定资产净额 321,430,683.80 322,461,177.16
工程物资 2,221,912.88 2,221,912.88
在建工程 362,078,518.08 362,078,518.08
固定资产清理 - -
固定资产合计 685,731,114.76 686,761,608.12
无形资产及其他资产 - -
无形资产 547,499.93 547,499.93
长期待摊费用 - -
其它长期资产 - -
无形资产及其他资产合计 547,499.93 547,499.93
递延税项 - -
递延税项借项 - -
资产总计 1,070,483,480.75 1,082,166,646.90
法定代表人: 付德新 主管会计工作负责人：杨宁 会计机构负责人：曹淑萍
资产负债表
编制单位：新疆独山子天利高新技术股份有限公司 单位：元
负债及所有则权益 2003年6月30日
母公司 合并
流动负债
短期借款 - -
应付票据 371,711,260.00 371,711,260.00
应付帐款 74,236,243.07 76,591,572.07
预收帐款 20,645,416.36 22,245,012.66
应付工资 1,155,279.34 1,319,279.34
应付福利费 4,292,092.03 4,466,057.40
应付股利 1,341,018.00 1,341,018.00
应交税金 -5,103,616.78 -6,095,500.10
其他应交款 877.95 877.95
其他应付款 21,715,875.01 22,818,757.09
预提费用 3,023,623.31 3,023,623.31
预计负债 - -
一年内到期的长期负债 - -
其他流动负债 - -
流动负债合计 493,018,068.29 497,421,957.72
长期负债 - -
长期借款 - -
应付债券 - -
长期应付款 2,000,000.00 2,000,000.00
专项应付款 26,487,886.86 26,487,886.86
其他长期负债 - -
长期负债合计 28,487,886.86 28,487,886.86
递延税项 - -
递延税项贷项 - -
负债合计 521,505,955.15 525,909,844.58
少数股东权益 - 3,000,666.17
股东权益 - -
股本 357,000,000.00 357,000,000.00
减：已归还投资 - -
股本净额 357,000,000.00 357,000,000.00
资本公积金 251,798,114.79 251,798,114.79
盈余公积金 31,422,285.94 31,422,285.94
其中：公益金 15,711,142.97 15,711,142.97
未分配利润 26,439,627.60 26,667,306.98
股东权益合计 666,660,028.33 666,887,707.71
- -
负债及所有者权益合计 1,188,165,983.48 1,195,798,218.46
负债及所有则权益 2002年12月31日
母公司 合并
流动负债
短期借款 220,000,000.00 220,000,000.00
应付票据 568,800.00 568,800.00
应付帐款 60,757,630.00 67,405,982.78
预收帐款 24,670,280.48 25,847,491.17
应付工资 6,334,971.08 6,334,971.08
应付福利费 4,816,487.96 4,968,375.26
应付股利 53,627,931.00 53,627,931.00
应交税金 4,532,661.43 4,744,495.22
其他应交款 35,890.56 35,890.56
其他应付款 13,203,090.10 13,926,481.12
预提费用 - -
预计负债 - -
一年内到期的长期负债 - -
其他流动负债 - -
流动负债合计 388,547,742.61 397,460,418.19
长期负债 - -
长期借款 - -
应付债券 - -
长期应付款 3,000,000.00 3,000,000.00
专项应付款 50,917,879.66 50,917,879.66
其他长期负债 - -
长期负债合计 53,917,879.66 53,917,879.66
递延税项 - -
递延税项贷项 - -
负债合计 442,465,622.27 451,378,297.85
少数股东权益 - 2,889,102.56
股东权益 - -
股本 357,000,000.00 357,000,000.00
减：已归还投资 - -
股本净额 357,000,000.00 357,000,000.00
资本公积金 228,656,428.71 228,656,428.71
盈余公积金 31,422,285.94 31,422,285.94
其中：公益金 15,711,142.97 15,711,142.97
未分配利润 10,939,143.83 10,820,531.84
股东权益合计 628,017,858.48 627,899,246.49
- -
负债及所有者权益合计 1,070,483,480.75 1,082,166,646.90
法定代表人: 付德新 主管会计工作负责人：杨宁 会计机构负责人：曹淑萍
利润及利润分配表
编制单位：新疆独山子天利高新技术股份有限公司 单位：元
项目 2003年1-6月
母公司 合并
一、主营业务收入 379,051,682.74 542,257,586.51
减：主营业务成本 333,868,424.52 490,049,303.60
主营业务税金及附加 391,762.05 451,227.13
二、主营业务利润 44,791,496.17 51,757,055.78
加：其他业务利润 613,486.43 613,486.43
营业费用 10,085,458.78 14,881,866.48
管理费用 13,302,966.10 14,110,573.46
财务费用 4,471,022.11 4,933,627.04
三、营业利润 17,545,535.61 18,444,475.23
加：投资收益 1,811,106.42 1,550,791.34
补贴收入 - -
营业外收入 59,444.00 59,723.00
减：营业外支出 647,951.61 647,951.61
四、利润总额 18,768,134.42 19,407,037.96
减：所得税 3,267,650.65 3,448,699.22
少数股东收益 - 111,563.60
五、净利润 15,500,483.77 15,846,775.14
加：年初未分配利润 10,939,143.83 10,820,531.84
其他转入 - -
六、可分配利润 26,439,627.60 26,667,306.98
减：提取法定盈余公积 - -
提取法定公益金 - -
七、可供股东分配的利润 26,439,627.60 26,667,306.98
减：应付优先股股利 - -
提取任意盈余公积 - -
应付普通股股利 - -
转作股本的普通股股利 - -
八、未分配利润 26,439,627.60 26,667,306.98
项目 2002年1-6月
母公司 合并
一、主营业务收入 194,352,960.48 266,998,641.62
减：主营业务成本 146,720,050.94 215,943,796.21
主营业务税金及附加 1,004,808.88 1,011,127.11
二、主营业务利润 46,628,100.66 50,043,718.30
加：其他业务利润 256,500.95 256,500.95
营业费用 10,079,367.03 12,502,717.42
管理费用 9,937,659.18 10,678,749.23
财务费用 1,918,417.97 1,910,613.12
三、营业利润 24,949,157.43 25,208,139.48
加：投资收益 1,829,386.29 1,910,474.09
补贴收入 - -
营业外收入 3,600.00 3,600.00
减：营业外支出 762,132.19 762,235.83
四、利润总额 26,020,011.53 26,359,977.74
减：所得税 3,592,307.85 3,618,217.68
少数股东收益 - -34,751.91
五、净利润 22,427,703.68 22,776,511.97
加：年初未分配利润 22,628,253.49 22,601,952.08
其他转入 - -
六、可分配利润 45,055,957.17 45,378,464.05
减：提取法定盈余公积 - -
提取法定公益金 - -
七、可供股东分配的利润 45,055,957.17 45,378,464.05
减：应付优先股股利 - -
提取任意盈余公积 - -
应付普通股股利 - -
转作股本的普通股股利 - -
八、未分配利润 45,055,957.17 45,378,464.05
法定代表人: 付德新 主管会计工作负责人：杨宁 会计机构负责人：曹淑萍
现金流量表
编制单位：新疆独山子天利高新技术股份有限公司 2003年1-6月 单位：元
项目 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 736,018,100.28
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 371,560.98
现金流入小计 736,389,661.26
购买商品、接受劳务支付的现金 357,683,720.19
支付给职工及为职工支付的现金 28,394,394.18
支付的各项税费 16,665,867.41
支付的其他与经营活动有关的现金 18,486,972.02
现金流出小计 421,230,953.80
经营活动产生的现金流量净额 315,158,707.46
二、投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金 1,645,019.04
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 9,864.00
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 1,654,883.04
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 44,072,915.94
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金 1,000,000.00
现金流入小计 45,072,915.94
投资活动产生的现金流量净额 -43,418,032.90
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金 90,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 710,000.00
现金流出小计 90,710,000.00
偿还债务所支付的现金 310,000,000.00
分配股利或利润、偿付利息所支付的现金 52,156,239.72
支付的其他与筹资活动有关的现金 189,288.21
现金流入小计 362,345,527.93
筹资活动产生的现金流量净额 -271,635,527.93
四、汇率变动对现金的影响 1,160.18
五、现金及现金等价物净增加额 106,306.81
项目 合并
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 958,982,860.32
收到的税费返还 1,417.42
收到的其他与经营活动有关的现金 824,027.29
现金流入小计 959,808,305.03
购买商品、接受劳务支付的现金 576,136,354.83
支付给职工及为职工支付的现金 28,615,074.78
支付的各项税费 17,261,977.02
支付的其他与经营活动有关的现金 22,026,112.27
现金流出小计 644,039,518.90
经营活动产生的现金流量净额 315,768,786.13
二、投资活动产生的现金流量 -
收回投资所收到的现金 -
取得投资收益所收到的现金 1,645,019.04
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 9,864.00
收到的其他与投资活动有关的现金 -
现金流出小计 1,654,883.04
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 44,109,133.94
投资所支付的现金 -
支付的其他与投资活动有关的现金 1,000,000.00
现金流入小计 45,109,133.94
投资活动产生的现金流量净额 -43,454,250.90
三、筹资活动产生的现金流量： -
吸收投资所收到的现金 -
杩钏盏降南纸？ 90,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 710,000.00
现金流出小计 90,710,000.00
偿还债务所支付的现金 310,000,000.00
分配股利或利润、偿付利息所支付的现金 52,156,239.72
支付的其他与筹资活动有关的现金 189,288.21
现金流入小计 362,345,527.93
筹资活动产生的现金流量净额 -271,635,527.93
四、汇率变动对现金的影响 1,160.18
五、现金及现金等价物净增加额 680,167.48
法定代表人：付德新 主管会计工作负责人：杨宁 会计机构负责人：曹淑萍
现金流量表
编制单位：新疆独山子天利高新技术股份有限公司 2003年1-6月 单位：元
补充资料 母公司
1、将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润 15,500,483.77
加：少数股东损益
计提的资产减值准备 1,563,630.72
固定资产折旧 10,159,529.96
无形资产摊销 85,000.02
长期待摊费用摊销
待摊费用的减少 -3,823,684.25
预提费用的增加 3,023,623.31
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减收益) 318,718.42
固定资产报废损失
财务费用 2,429,871.24
投资损失 1,811,106.42
递延税款贷项 -
存货的减少 -3,948,008.00
经营性应收项目的减少(减增加) -56,759,820.99
经营性应付项目的增加(减减少) 373,733,615.37
其他 -28,935,358.53
经营活动产生的现金流量净额 315,158,707.46
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况
货币资金的期末余额 76,389,512.29
减：货币资金的起初余额 76,283,205.48
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的起初余额
现金及现金等价物净增加额 106,306.81
补充资料 合并
1、将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润 15,846,775.14
加：少数股东损益 111,563.60
计提的资产减值准备 1,352,558.38
固定资产折旧 10,271,443.65
无形资产摊销 85,000.02
长期待摊费用摊销 -
待摊费用的减少 -3,724,258.25
预提费用的增加 3,023,623.31
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减收益) 318,718.42
固定资产报废损失 -
财务费用 2,892,476.17
投资损失 2,071,421.50
递延税款贷项
存货的减少 -21,397,667.57
经营性应收项目的减少(减增加) -42,406,666.07
经营性应付项目的增加(减减少) 376,259,156.36
其他 -28,935,358.53
经营活动产生的现金流量净额 315,768,786.13
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动
债务转为资本 -
一年内到期的可转换公司债券 -
融资租入固定资产 -
3、现金及现金等价物净增加情况 -
货币资金的期末余额 80,467,565.91
减：货币资金的起初余额 79,787,398.43
加：现金等价物的期末余额 -
减：现金等价物的起初余额 -
现金及现金等价物净增加额 680,167.48
法定代表人：付德新 主管会计工作负责人：杨宁 会计机构负责人：曹淑萍
利润表附表
编制单位:新疆独山子天利高新技术股份有限公司 2003年1-6月 单位：元
报告期利润
净资产收益率（%） 每股收益（元/股）
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 7.76 8.14 0.145 0.145
营业利润 2.77 2.90 0.052 0.052
净利润 2.38 2.49 0.044 0.044
扣除非经常性损益后的净利润 2.46 2.58 0.046 0.046
公司法定代表人：付德新 主管会计工作负责人：杨宁 会计机构负责人：曹淑萍
资产减值准备明细表
编制单位:新疆独山子天利高新技术股份有限公司
项目 年初余额 本年增加数 本年转回数
一、坏帐准备合计 2,129,637.86 1,563,630.72
其中：应收帐款 2,033,708.92 1,099,737.41
其他应收款 95,928.94 463,893.31
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计 926,779.76
其中：库存商品
原材料
四、长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计 4,282,868.26 249.53
其中：房屋、建筑物
机器设备
六、无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
项目 年末余额
一、坏帐准备合计 3,693,268.58
其中：应收帐款 3,133,446.33
其他应收款 559,822.25
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计 926,779.76
其中：库存商品
原材料
四、长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计 4,282,618.73
其中：房屋、建筑物
机器设备
六、无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
公司法定代表人：付德新 主管会计工作负责人：杨宁 会计机构负责人：曹淑萍
附送二
新疆独山子天利高新技术股份有限公司2003年半年度会计报表附注
一、公司简介
新疆独山子天利高新技术股份有限公司(以下简称“公司”)系经新疆维吾尔自治区人民政府批准（新政函[1999]103号），由新疆独山子天利实业总公司、新疆石油管理局、新疆高新技术产业开发区高新房地产有限公司、新疆特变电工股份有限公司、上海中大高新电子技术有限责任公司共同发起,于1999年4月28日注册成立。经中国证券监督管理委员会批准（证监发行字[2000]161号）,公司于2000年12月6日向社会公开发行人民币普通股6000万股,并于2000年12 月25日在上海证券交易所挂牌交易。2000年12 月15 日公司在新疆维吾尔自治区工商行政管理局登记注册,注册资本17,000万元。
2001年经第二次临时股东大会决议，公司以2001年6月30日为基准日，按每10股转增4股的比例，以资本公积向全体股东转增股本6800万元。该议案于2001年11月1日实施完毕，经五洲联合会计师事务所（五洲会字[2001]8-456号）验证。转增后公司注册资本变更为23800万元，总股本为23800万股。2001年11月14日公司进行了营业执照的变更。
2002年经第一次临时股东大会决议，公司以2002年6月30日为基准日，按每10股转增5股的比例，以资本公积向全体股东转增股本11900万元。该议案于2002年9月13日实施完毕，经五洲联合会计师事务所（五洲会字[2002]8-393号）验证。转增后公司注册资本变更为35700万元，总股本为35700万股。2002年11月13日公司进行了营业执照的变更。
公司经营范围：高级润滑油系列添加剂产品，高级沥青系列产品，土工合成新材料，非织造布、塑料原料及制品，精细化工系列产品的科技开发、生产、储运和销售，石油化工技术咨询服务，经营本企业及其成员企业自产产品和技术的进出口业务，成品油的零售，密封件生产和销售。
二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1.会计制度
公司执行《企业会计制度》、《企业会计准则》及补充规定。
2.会计年度
采用公历年制,自公历每年1月1日至12月31日为一个会计年度。
3.记账本位币
以人民币为记账本位币。
4.记账基础和计价原则
会计核算以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。各项资产及负债除按规定进行的资产评估以评估价值入账外，均按取得时的实际成本入账。
5.外币业务核算方法
会计年度内涉及的外币经营业务，按业务实际发生日实际人民币市场汇价折合为人民币记账，期末按期末的市场汇率进行调整，因外币专门借款而产生的折算差异在所构建的固定资产达到预定可使用状态前计入相关资产的价值，在所构建的固定资产达到预定可使用状态后发生的折算差异计入当期损益；其他外币业务产生的折算差异直接计入当期损益。
6.现金等价物的确定标准
持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资等视为现金等价物。包括可在证券市场上流通的，从购买日起三个月内到期的短期债券投资。
7.坏账核算方法
（1）坏账的确认标准
·因债务人破产，依照法律程序清偿后，确定无法收回的债权；
·因债务人死亡，以其遗产清偿后仍不能收回的应收款项；
·因债务人逾期五年以上未履行偿还义务，且有确凿证据表明确实无法收回的债权，经公司董事会批准，列作坏账损失；
·本年度核销上述原则确认的坏账损失金额巨大的，或涉及关联交易的，需经股东大会批准。
(2)计提坏账准备的范围
公司的应收款项（包括应收账款和其他应收款）均计提坏账准备。
(3)坏账准备的计提方法和计提比例
. 公司坏账采用备抵法核算；
. 根据公司一届三次董事会决议,公司的应收款项(包括应收账款和其他应收款)自成立起，根据债务单位财务状况、偿还能力、现金流量等情况,确定坏账准备,按账龄分析法计提,并计入当年损益。坏账准备计提的比例列示如下:
账 龄 计 提 比 例(%)
一年以内 3
一至二年 10
二至三年 20
三至四年 30
四至五年 40
五年以上 100
（4）坏账准备计提比例确定的依据：
公司在根据赊销及收款控制制度、应收款项的回款情况及客户的信用状况等判断应收款项发生坏账损失的可能性基础上，来确定坏账准备计提比例；公司在对客户的信用状况进行评价后，确信应收款项在一年内发生坏账的可能性较小，据此确定了上述坏账准备的计提比例。
8.存货核算方法
(1)存货主要包括：原材料、燃料、低值易耗品、包装物、库存材料、产成品、自制半成品、在产品、库存商品。
(2)按实际成本核算。
. 原材料、产成品、自制半成品入库按实际生产成本核算，发出采用移动加权平均法；
. 库存商品、燃料入库按实际采购成本，发出采用加权平均法；
. 库存材料、在途物资、包装物入库按实际采购成本，发出采用先进先出法；
. 低值易耗品采用一次摊销法。
(3)存货跌价准备计提原则：根据公司一届三次董事会的决议，自公司成立起，公司的存货按成本与市价孰低计价，存货跌价准备系按单个存货项目的成本高于其市价的差额提取，预计的存货跌价损失计入当年度损益类账项。
(4) 存货盘存制度为永续盘存制，并在每年中期期末和年末对存货进行全面盘点。
9.短期投资核算方法
短期投资按实际支付的价款扣除已宣告发放但未领取的现金股利或利息确认为投资成本，按所收到的收入与账面价值差额确认为投资收益。期末按单项投资的成本与市价孰低法计提短期投资跌价准备，计入当年度损益。
10.长期股权投资的核算方法
(1)长期股权投资按投资时实际支付的价款或确定的价值入账，拥有被投资企业20%以下股权的，采用成本法核算；拥有被投资企业20%（含20%）以上股权的，采用权益法核算,并对投资占该单位有表决权资本总额50%（不含50%）以上的，纳入合并会计报表范围。
(2)长期投资减值准备：公司对被投资单位由于市价持续下跌或经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于长期股权投资的账面价值,并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复时,按可收回金额低于长期股权投资账面价值的差额计提长期投资减值准备。长期投资减值准备按单项长期投资期末帐面价值高于可收回金额的差额计提，计提的长期投资减值准备计入当年损益。
(3)股权投资差额：合同规定了投资期限的，按投资期限摊销。合同没有规定投资期限的，初始投资成本与享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，采用直线法按10年摊销，并计入当年损益。
11.长期债权投资的核算方法
长期债权投资按实际支付的价款扣除支付的各项附加费用,以及支付的自发行日至购入债券日止的应计利息后的余额作为实际成本。实际成本与债券票面价值的差额，作为溢价或折价。债券的溢价或折价在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时，采用直线法摊销。
12.固定资产计价及其折旧
(1)固定资产的标准：使用期限在一年以上的房屋、建筑物、机器设备等；不属于主要生产经营设备，使用期限在两年以上并且单位价值在2,000元以上的实物资产。
(2)固定资产除股份公司成立时股东投入的按重估价值计价外，其余按取得时的实际成本计价，其折旧采用平均年限法计算，并按分类折旧率计提折旧，预计残值率为3%，固定资产折旧年限及折旧率如下：
项 目 折旧年限 年折旧率(%)
房屋建筑物 20-30年 4.85-3.23
生产设备 10-15年 9.7-6.47
运输设备 6-8年 16.17-12.13
工具仪器 6-8年 16.17-12.13
其他设备 6-8年 16.17-12.13
已全额计提减值准备的固定资产，不再计提折旧。
（3）固定资产减值准备：期末或者年度终了,如果由于市价持续下跌,或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，按单项固定资产的成本高于其可变现净值的差额计提固定资产减值准备。当存在下列情况之一时，全额计提固定资产减值准备：
a:长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产；
b:由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产；
c:虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产；
d:已遭毁损，以至于不再具有使用价值和转让价值的固定资产；
e：其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。
13.在建工程核算方法
(1)在建工程以实际成本核算。
(2)在建工程与购建固定资产直接相关的借款利息同时满足以下三个条件时，计入所购固定资产的成本：
①资本支出（只包括为购建固定资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出）已经发生；
②借款费用已经发生；
③为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。
因购建固定资产而借入的专门借款所发生的借款利息、折价或溢价的摊销、汇兑差额，满足上述资本化条件的，在所购建的固定资产达到预定可使用状态前所发生的，应当予以资本化，计入所购建固定资产的成本；在所购建的固定资产达到预定可使用状态后所发生的，应予发生当期直接计入当期财务费用。
(3)资本化率的确定原则为：企业为购建固定资产只借入一笔专门借款，资本化率为该项借款的利率；企业为购建固定资产借入一笔以上的专门借款，资本化率为这些借款的加权平均利率。
(4)在建工程减值准备：根据公司一届九次董事会决议,自2001年1月1日起计提在建工程减值准备。期末或者年度终了，如果有证据表明在建工程已经发生了减值，或者存在下列一项或若干项情况时，应当计提在建工程减值准备：
a：长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工的在建工程；
b：所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性；
c：其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。
提取时按单个在建工程项目的成本高于其可变现净值的差额确定。
天利高新2003年半年度报告(二)
14.无形资产计价和摊销方法
（1）对购入或按法律程序申请取得的无形资产，按取得时的实际成本计价，在受益间内按直线法摊销。
（2）无形资产减值准备：根据公司一届九次董事会决议,自2001年1月1日起计提无形资产减值准备。期末或者年度终了，当存在下列一项或若干项情况时，应当计提减值准备：
a：某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；
b：某项无形资产的市价在当期大幅下跌，再剩余摊销年限内预期不会恢复；
c：某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值；
d：其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。
15.收入确认原则
(1) 销售商品的收入
·公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方;
·公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售出的商品实施控制;
·与交易相关的经济利益能够流入公司;
·相关的收入和成本能够可靠地计量。
(2)提供劳务
·公司在同一会计年度内开始并完成的劳务,在完成劳务时确认收入;
·公司劳务的开始和完成分属不同的会计年度,在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下,于资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。
16.所得税的会计处理方法
所得税的会计处理采用应付税款法。
17.利润分配
公司章程规定，公司税后利润按以下顺序及规定分配：
A、弥补亏损
B、按10%提取法定盈余公积金
C、按10%提取法定公益金
D、提取任意盈余公积金
E、支付股利
18.合并会计报表的编制方法
根据《合并会计报表暂行规定》及财政部《关于合并报表合并范围请示的复函》等文件规定，合并报表以母公司、纳入合并范围的子公司的会计报表及其他有关资料为依据编制而成。子公司采用的主要会计政策与母公司一致,合并报表范围内各公司间的重大交易和资金往来等,在合并时抵消。
三、会计政策、会计估计的变更
1、会计政策变更
本报告期会计政策未发生变更。
2、会计估计变更及影响：
本报告期会计估计未发生变更。
四、税项
1.增值税：产品销售收入执行《中华人民共和国增值税暂行条例》，适用税率液化石油气13%、农用地膜0%、其他均为17%。
2.营业税：劳务收入执行《中华人民共和国营业税暂行条例》，适用税率3-5%。
3.城市维护建设税:按应缴增值税及营业税税额之7%计缴。
4.教育费附加:按应缴增值税及营业税税额之3%计缴。
5.所得税：适用税率14.85%。
根据新疆维吾尔自治区人民政府《关于同意对上市公司所得税进行减征的批复》（新证函[2000]137号文）及新疆维吾尔自治区人民政府办公厅《关于同意减征新疆独山子天利高新技术股份有限公司企业所得税的批复》（新证办函[2000]96号文），公司上市后所得税按应征税额减征55%（实际按应征税额的45%征收），实际税赋为14.85%。
五、控股子公司及合营企业
纳入合并范围 注册资本
业务性质 经营范围
的子公司 (万元)
电脑、仪器仪表、电子
上海星科实业有
商品流通 1000 电脑、机电产品、化工
限公司
原料等
注册资本
联营企业 业务性质 经营范围
(万元)
阿拉山口天利高新 机械、机电、轻工、建材、化
商品流通 1000
工贸有限责任公司 工、边境小额贸易等
上海里奥高新技有 企业购并、重组、策划、高新
服务 10000
限公司 技术研发、咨询
新疆里奥国际高新 高新技术产业的开发、企业投
投资 1000
技术投资有限公司 资咨询、资本市场的投资等
新疆天北能源有限
商品流通 6000 石油制品销售
公司
纳入合并范围 实际投资额 拥有权益
的子公司 (万元) 比例
上海星科实业有
700 70%
限公司
实际投资额 拥有权益比
联营企业 是否合并
(万元) 例
阿拉山口天利高新
350 35% 否
工贸有限责任公司
上海里奥高新技有
2850 28.50% 否
限公司
新疆里奥国际高新
350 35% 否
技术投资有限公司
新疆天北能源有限
2580 43% 否
合并报表范围发生变更的情况说明:
注：公司于2001年2月出资49万元与其他股东共同投资设立阿拉山口天利高新工贸有限责任公司，并于2001年8月增资950万元，增资后持有该公司99.9%的股权,公司将其纳入2001年度合并范围及2002年上半年合并范围；2002年10月公司将所持股份24.9%转让给原老股东自然人张任重，将所持股份40%转让给长期合作伙伴新疆联合友邦贸易有限公司。本公司所持股份由99.9%降为35%,根据《合并会计报表暂行规定》及财政部《关于合并报表合并范围请示的复函》等文件规定，阿拉山口天利高新工贸有限责任公司已不符合合并会计报表的规定，我们调整了合并报表的范围，并追溯调整了2002年合并会计报表的年初数、2002年一季度、2002年中期及2002年三季度的相关数据。
六、合并会计报表项目注释(金额单位：人民币元)
注释1 货币资金
项目 2003年6月30日 2002年12月31日
现金 85.72 17715.66
银行存款 80,467,480.19 79,769,682.77
其他货币资金
合计 80,467,565.91 79,787,398.43
注释2 应收票据
票据种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 3 ,331,300.00 4 ,774,234.00
注：本公司无用于抵押的应收票据。
注释3 应收账款、其他应收款
1. 应收账款
2003年6月30日净额为58,348,073.52元
(1) 按账龄分:
2003年6月30日
账龄
金额 比例 坏帐准备
一年以内 51,711,943.07 83.76% 1,551,358.31
一年至二年 6,483,257.70 10.50% 648,325.77
二年至三年 1,777,754.73 2.88% 355,550.94
三年至四年 763,596.01 1.24% 229,078.80
四年至五年 659,726.38 1.07% 263,890.55
五年以上 344,873.22 0.56% 344,873.22
合计 61,741,151.11 1.00 3,393,077.59
2002年12月31日
账龄
金额 比例 坏帐准备
一年以内 19,427,077.50 73.07% 582,812.33
一年至二年 4,147,563.82 15.60% 414,756.38
二年至三年 1,236,887.40 4.65% 247,377.48
三年至四年 770,442.41 2.90% 231,132.72
四年至五年 659,726.38 2.48% 263,890.55
五年以上 345,278.22 1.30% 345,278.22
合计 26,586,975.73 100.00% 2,085,247.68
（2）应收账款中欠款金额前五名的欠款金额总计为18,794,123.08元，占应收账款账面余额的30%。
（3）应收账款较期初增加了33,846,345.47元，增加比例为138%,主要系受公司销售政策的影响。
（4）应收帐款期末余额中含阿拉山口天利高新工贸公司销货款4,581,682.08元，见注释(八)“关联方关系及其交易”。
2.其他应收款
2003年6月30日净额为17,900,366.01元
(1) 按账龄分:
2003年6月30日
账龄
金额 比例 坏账准备
一年以内 17,169,417.36 0 .93 515,082.53
一年至二年 1,377,998.79 0 .07 137,799.88
二年至三年 2,040.34 0 .00 408.07
三年至四年 6 ,000.00 0 .00 1 ,800.00
四年至五年 0.00 - 0.00
合计 18,555,456.49 1.00 655,090.48
2002年12月31日
账龄
金额 比例 坏账准备
一年以内 2,581,683.09 0 .93 77,450.49
一年至二年 665,707.22 0 .04 66,570.72
二年至三年 6,200.00 0 .00 1,240.00
三年至四年 65000 19500
四年至五年 66,089.91 0.03 26,435.96
合计 3,384,680.22 1.001 91,197.17
(2) 其他应收款中欠款金额前五名的欠款金额总计为15,259,867.00元，占其他应收款账面余额的82%。
(3) 其他应收款较期初增加了14,706,882.96元，增加比例为461%。主要是公司对西海岸保险公估公司资本金投入8,000,000.00元，尚未完成资本金注册，对联营企业阿拉山口天利高新工贸公司有偿借款5,000,000.00元所致。
(4) 其他应收款期末余额中含有应收独山子石化总厂动力公司用电押金60,000.00元，含阿拉山口天利高新工贸公司应收款5,000,000.00元，见注释(八)“关联方关系及其交易”。
注释4 预付账款
2003年6月30日余额21,327,613.29元，较期初减少了12,188,340.09元，减少了36%，主要系由于公司前期预付的采购资金逐步核销所致。
按账龄分:
2003年6月30日
账龄
金额 比例(%)
一年以内 21,291,929.97 99.83
一年至二年 35,683.32
合计 21,327,613.29 99.83
2002年12月31日
账龄
金额 比例(%)
一年以内 32,455,848.08 100.00
一年至二年 1,060,105.30 0.00
合计 33,515,953.38 100.00
注释5 存 货
2003年6月30日余额为123,913,454.46元,明细项目如下：
2003年6月30日
项目
金额 跌价准备
原料 8,323,606.49
库存商品 37,287,835.32
产成品 42,829,060.91 926,779.76
库存材料 15,208,327.38
低值易耗品 1,400.00
自制半成品 18,338,548.95
在产品 2,738,475.17
在途材料
委托加工物资 112,980.00
合计 124,840,234.22 926,779.76
2002年12月31日
项目
金额 跌价准备
原料 10,839,712.76
库存商品 9,876,879.82
产成品 61,997,919.55 926,779.76
库存材料 6,308,904.28
低值易耗品 1,400.00
自制半成品 13,451,762.22
在产品 965,988.02
在途材料
委托加工物资
合计 103,442,566.65 926,779.76
注：存货较期初增加21,397,667.57元，主要系由于公司规模不断扩大，库存材料的储备及库存商品的储备量有所增加所致。
注释6 待摊费用
项目 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
保险费 1 32,226.31 3 90,652.71 2 08,412.91 3 14,466.11
租赁费 9 0,416.67 - - 9 0,416.67
房租 - 1 98,852.00 9 9,426.00 9 9,426.00
贴现利息 - 5 ,355,050.01 1 ,713,605.56 3 ,641,444.45
合计 2 22,642.98 5 ,944,554.72 2 ,021,444.47 4 ,145,753.23
注：待摊费用较期初有大幅增加，主要是因为公司在报告期内有大量票据贴现用于偿还银行短期借款所致。
注释7 长期投资
（1）
2003年6月30日
项目
账面余额 减值准备 账面净值
其他股权投资 146,252,084.38 146,252,084.38
2002年12月31日
项目
账面余额 减值准备 账面净值
其他股权投资 146,346,312.07 146,346,312.07
(2) 明细情况:
项目 期初数
被投资单位名称: 金额 投资比例
（%）
①按成本法核算
新疆证券有限责任公司 29,503,440.00 4.65
新疆特变电工股份有限公司 750,000.00 0.50
新疆金融租赁有限公司 50,000,000.00 9.63
克拉玛依市融兴城市信用社 3,338,208.87 5.80
②按权益法核算
新疆里奥国际高新技术投资有限公司 4,246,187.69 35.00
阿拉山口天利高新工贸有限责任公司 3,512,463.75 35.00
新疆天北能源有限公司 25,800,000.00 43.00
上海里奥高新技术有限公司 28,470,103.91 28.50
③合并价差 725,907.85
合计 146,346,312.07
项目 本期增加
被投资单位名称: 投资 损益 投资 损益
成本 调整 成本 调整
①按成本法核算
新疆证券有限责任公司 0 0 0
新疆特变电工股份有限公司 0 0 0
新疆金融租赁有限公司
克拉玛依市融兴城市信用社 0
②按权益法核算
新疆里奥国际高新技术投资有限公司 0 -395,019.04
阿拉山口天利高新工贸有限责任公司 9 ,668.69
新疆天北能源有限公司 3 20,176.33
上海里奥高新技术有限公司 1 2,643.66
③合并价差 4 1,697.33
合计 0 -52,530.364 1,697.33
项目 本期减少 期末数
被投资单位名称: 金额 投资比例
（%）
①按成本法核算
新疆证券有限责任公司 0 29,503,440.00 4.65
新疆特变电工股份有限公司 0 750,000.00 0.50
新疆金融租赁有限公司 50,000,000.00 9.63
克拉玛依市融兴城市信用社 3,338,208.87 5.80
②按权益法核算
新疆里奥国际高新技术投资有限公司 0 3,851,168.65 35.00
阿拉山口天利高新工贸有限责任公司 3,522,132.44 35.00
新疆天北能源有限公司 26,120,176.33 43.00
上海里奥高新技术有限公司 28,482,747.57 28.50
③合并价差 684,210.52
合计 0 146,252,084.38
(3) 长股权投资--股权投资差额
被投资单位 初始金额 摊销期限 期初数 ?
上海星科实业有限公司 814,102.30 10年 725,907.85
合计 814,102.30 10年 725,907.85
被投资单位 本期增加 本期摊销 期末数
上海星科实业有限公司 41,697.33 684,210.52
合计 0.00 41,697.33 684,210.52
注:本公司长期股权投资因被投资企业经营状况良好，故期末未计提减值准备。
注释8 固定资产原价
项目 期初余额 本期增加 本期减少
房屋建筑物 192,628,330.02 5,980,333.06 188,214.00
生产设备 201,765,216.77 8,946,583.76 520,300.00
运输设备 11,852,209.46 505,981.95
其他设备 3,855,142.12 651,571.00
合计 410,100,898.37 15,578,487.82 1,214,495.95
项目 期末余额
房屋建筑物 198,420,449.08
生产设备 210,191,500.53
运输设备 11,346,227.51
其他设备 4,506,713.12
合计 424,464,890.24
注：(1)本年在建工程转入13,060,112.60元；
(2)无融资租赁固定资产。
注释9 累计折旧
项？ 期初余额 本期增加 本期减少
房屋建筑物 24,887,044.55 3,185,659.94 36,067.44
生产设备 54,944,863.85 6,124,261.22 501,114.25
运输设备 2,558,516.35 730,426.14 81,766.72
其他设备 966,428.20 231,096.35
合计 83,356,852.95 10,271,443.65 618,948.41
项目 期末余额
房屋建筑物 28,036,637.05
生产设备 60,568,010.82
运输设备 3,207,175.77
其他设备 1,197,524.55
合计 93,009,348.19
注释10 在建工程
本期转入
工程名称 期初余额 本期增加
固定资产
综合信息楼 15,526,217.45 4 ,407,737.06
甲乙酮项目 6 8,660,606.11 -339,121.86
甲基叔丁基醚项目 9 8,300,000.00 556,892.40
仲丁醇项目 113,153,963.63 176,060.67
无灰分散剂项目 4 3,312,558.09 8,950,068.87 529,945.00
无纺布厂改扩建项目 1 9,966,500.59 7,850,398.58 3 ,873,919.57
土工膜机组 35,727.16 3,549,711.81 3 ,585,438.97
裂解碳五项目 109,040.00 1,580.00
液蜡项目 1 4,661,634.16 3,437,682.10
滑油中心露天库 177,000.00 486,072.00 663,072.00
塑料一厂循环水改造 247,706.82 247,062.04
塑料一厂配电室改造 80,147.01 1,475,236.93
研发基地改造 2,294,904.00 672,223.45
供应办公楼改扩建 1,078,730.51 115,280.20
工业园区改造 1 9,277,784.09
环己酮 285,000.00
工业园区竖向布置 53,600.00
油脂厂导热炉改造 125,714.15
合计 362,078,518.08 6 2,447,462.88 13,060,112.60
工程进度
工程名称 期末余额 资金来源
（形象）
综合信息楼 11,118,480.39 自筹 100%
甲乙酮项目 68,321,484.25 募股资金 98%
甲基叔丁基醚项目 98,856,892.40 募股资金
98%
仲丁醇项目 113,330,024.30 募股资金
98%
无灰分散剂项目 51,732,681.96 募股资金
90%
无纺布厂改扩建项目 23,942,979.60 自筹
90%
土工膜机组 - 自筹
100%
裂解碳五项目 110,620.00 自筹
0.10%
液蜡项目 18,099,316.26 自筹
8%
滑油中心露天库 - 自筹
100%
塑料一厂循环水改造 494,768.86 自筹
95%
塑料一厂配电室改造 1,555,383.94 自筹
95%
研发基地改造 2,967,127.45 自筹
95%
供应办公楼改扩建 1,194,010.71 自筹
95%
工业园区改造 1 9,277,784.09 自筹
60%
环己酮 285,000.00 自筹
0.10%
工业园区竖向布置 53,600.00 自筹
0.50%
油脂厂导热炉改造 125,714.15 自筹
30%
合计 4 11,465,868.36
注：(1) 在建工程中无利息资本化金额。
(2) 期末在建工程无减值情况,未计提减值准备。
(3) 在建工程较期初增加了49,387,350.28元,主要系无灰分散剂项目及无纺布厂改扩建项目已接近尾声,但尚未达到预定可使用状态所致。
注释11 无形资产
本期 本期转
类别 原始金额 期初数 本期摊销
增加 出数
非专利技术 750,000.00 479,166.66 0 75,000.00
商标权 100,000.00 68,333.27 0 10,000.02
合计 850,000.00 547,499.93 0.00 85,000.02 0.00
剩余摊
累计摊 取得
类别 期末余额 销期限
销额 方式
(月)
非专利技术 404,166.66 345,833.34 32 购买
商标权 58,333.25 41,666.75 35 购买
合计 462,499.91 387,500.09
注：(1)无形资产较期初减少85,000.02元，减少比例为16%,主要系由于无形资产摊销所至。
(2)期末无形资产无减值情况,未计提减值准备。
注释12 短期借款
短期借款较期初减少220,000,000.00元，主要系公司已全部归还银行贷款。
注释13 应付票据
本会计年度内将到
项目 期末数 期初数
期的金额
银行承兑汇票 371,711,260.00 568,800.00 3 71,711,260.00
合计 371,711,260.00 568,800.00 371,711,260.00
注：1、应付票据比期初增加371,142,460.00元，主要是公司为保证生产急需的原料供给，为客户提供的资金保证；
2、本账户余额中无欠持有公司5%（含5%）以上股份的股东单位款项。
注释14 应付账款
1、 2003年6月30日余额为76,591,572.07元；
2、 账户期末余额中含应付阿拉山口天利高新工贸有限公司货款1,021,569.62元，见注释(八)“关联方关系及其交易”。
1、 账户期末余额中含应付独石化总厂动力公司水电款2,908,034.94元，见注释(八)“关联方关系及其交易”。
注释15 预收账款
1、 2003年6月30日余额为22,245,012.66元；
2、 预收账款余额中无欠持有公司5%（含5%）以上股份的股东单位款项。
注释16 应付工资
2003年6月30日余额为1,319,279.34元，比期初减少了79%，主要系由于
公司上年度预提效益工资在本年度已兑现发放。
注释17 应付股利
股东名称 2003年6月30日 2002年12月31日
新疆独山子天利实业总公司 1 7,657,136.00
新疆石油管理局 1 3,781,250.00
新疆高新房地产有限公司 1 ,948,527.00
新疆特变电工股份有限公司 1 ,146,190.50 1 ,146,190.50
上海中大高新技术有限责任公司 1 94,827.50 1 94,827.50
流通股
18,900,000.00
合计 1,341,018.00 53,627,931.00
注释18 应交税金
税种 2003年6月30日 2002年12月31日
增值税 -2,997,296.60 5,161,445.59
所得税 -2,989,066.30 -1,009,090.15
营业税 -154,263.87 -203,995.01
城建税 2,322.31 84,018.40
房产税 629,017.05
土地税 80,578.25
车船使用税 1,360.00
个人所得税 42,804.36 1,161.09
合计 -6,095,500.10 4,744,495.22
注释19 其他应交款
2003年6月30日余额为877.95元，均为应交教育费附加款。
注释20 其他应付款
1、 2003年6月30日余额为22,818,757.09元。
2、 本账户期末余额中含有应付新疆石油管理局独山子石化总厂款612,000.00元，见注释(八)“关联方关系及其交易”。
注释21 预提费用
2003年6月30日预提费用余额为3,023,623.31元，明细如下：
项目 期末数
水电费 821,846.38
蒸汽 78,338.02
天燃气 95,271.61
维护及修理费 809,209.16
租罐费 1,218,958.14
合计 3,023,623.31
注：系预提未付的费用。
注释22 长期应付款
2003年6月30日长期应付款余额为2,000,000.00元，系2001年7月公司收购独山子塑料厂,并账转入塑料厂应付独山子石化总厂的债务,见注释(七)“关联方关系及其交易”。
注释23 专项应付款
2003年6月30日余额为26,487,886.86元,均为克拉玛依市财政局拨入的挖潜改造资金。专项应付款较期初减少了48%，主要为专项资金所建项目已转资产所致。
注释24 股 本
数量单位:万股
本次变动增减(+,-)
期初数
配股 送股 公积金转 其他 小计
一.尚未流通股份
1.发起人股份 23,100.00 - - - - -
其中: -
国有法人股 20,958.92 -
境内法人持有股份 2,141.08 -
外资法人持有股份 -
其他 -
2.募集法人股 -
3.内部职工股 -
4.优先股及其他 -
尚未流通股份合计 23,100.00
二.已流通股份
1.境内上市的人民币普通股 12,600.00 0
2.境内上市的外资股
3.境外上市的外资股
4.其他
已流通股份合计 12,600.00
股份总计 35,700.00 0.00 0.00
期末数
一.尚未流通股份
1.发起人股份 23,100.00
其中: -
国有法人股 20,958.92
境内法人持有股份 2 ,141.08
外资法人持有股份 -
其他 -
2.募集法人股 -
3.内部职工股 -
4.优先股及其他 -
尚未流通股份合计 23,100.00
二.已流通股份 -
1.境内上市的人民币普通股 1 2,600.00
2.境内上市的外资股 -
3.境外上市的外资股 -
4.其他 -
已流通股份合计 12,600.00
股份总计 35,700.00
注释25 资本公积
项目 期初数 本期增加 本期减少
股本溢价 217,444,095.11
其他 11,212,333.60 2 3,141,686.08
合计 228,656,428.71 23,141,686.08 0.00
项目 期末数
股本溢价 217,444,095.11
其他 34,354,019.68
合计 251,798,114.79
注：本期增加的资本公积金为专项资金所建项目已转资产，同时转入资本公积所致。
注释26 盈余公积
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 15,711,142.97 15,711,142.97
公益金 15,711,142.97 15,711,142.97
合计 31,422,285.94 0.00 0.00 31,422,285.94
注释27 未分配利润
项目 金额
本期增加 15,846,775.14
本期减少
期末余额 26,667,306.98
注释28 主营业务收入、成本
2003年1-6月
项目
收入 成本
一、工业收入 222,602,703.94 179,454,915.44
1、塑料类 167,648,662.82 133,783,179.77
2、沥青类 40,345,717.16 31,644,645.16
3、添加剂类 9,300,625.14 9,113,407.24
4、润滑油类 4,157,485.73 4,329,779.42
5、垫片类 1,150,213.09 583,903.85
二、商业收入 319,654,882.57 310,594,388.16
1、化工产品类 308,411,396.65 301,359,822.19
2、炼油产品类 4,297,638.06 4,041,127.90
3、其他 6,945,847.86 5,193,438.07
合计 542,257,586.51 490,049,303.60
2002年1-6月
项目
收入 成本
一、工业收入 164,244,413.66 117,243,361.10
1、塑料类 108,331,205.99 81,212,304.74
2、沥青类 44,115,467.90 23,854,308.85
3、添加剂类 6,650,947.19 6,017,280.71
4、润滑油类 4,670,418.29 5,683,092.51
5、垫片类 476,374.29 476,374.29
二、商业收入 102,754,227.96 98,700,435.11
1、化工产品类 100,957,567.73 97,190,533.20
2、炼油产品类 1,721,478.69 1,435,959.76
3、其他 75,181.54 73,942.15
合计 266,998,641.62 215,943,796.21
注： 1、 主营业务收入较上年同期增加了275,258,944.89元,增长比例为103.09%,主要是强化了流通领域的销售力度，同时子公司上海星科实业有限公司的业务量也较去年同期有所增长。
2、 公司前五名客户销售的收入总额为146,032,756.41元，占公司全部销售收入的 23.8%。
注释29 主营业务税金及附加
项目 2003年1-6月 2002年1-6月
城建税 312,074.86 705,381.55
教育费附加 133,746.36 304,897.66
其他 5,405.91 847.90
合计 451,227.13 1,011,127.11
注释30 其他业务利润
项目 2003年1-6月 2002年1-6月
一、其他业务收入 2,533,981.08 6,254,551.74
1、材料销售 443,229.17 631,278.63
2、代购代销
3、运输收入 2,322.82 170,547.90
4、废品回收 523,690.61 696,665.89
5、装卸收入 1 8,755.53
6、租赁收入 9 10,804.44
7、劳务收入 164,262.78 4,226,026.10
8、其他 470,915.73 530,033.22
二、其他业务支出 1,920,494.65 5,998,050.89
1、材料销售 1,130,244.98 140,496.73
2、代购代销 170,493.44
3、运输费 67,993.69
4、废品支出 478,693.96
5、装卸支出
6、劳务支出 5,000.00 5 ,367,463.42
7、税金及附加 198,450.76
8、其他 108,104.95 251,603.61
三、其他业务利润 613,486.43 256,500.85
注释31 营业费用
项目 2003年1-6月 2002年1-6月
合计 14,881,866.48 12,502,717.42
注释32 管理费用
项目 2003年1-6月 2002年1-6月
合计 14,110,573.46 10,678,749.23
注:公司2003年1-6月管理费用比去年同期增加3,431,824.23元,增加了32%。主要因为公司办公大楼折旧及水电汽消耗较去年同期有大幅提高。
注释33 财务费用
项目 2003年1-6月 2002年1-6月
利息支出 5,798,260.63 3 ,279,224.03
减：利息收入 1,078,422.46 1 ,396,060.53
手续费 195,394.50 22,475.55
减：汇兑收益 893.84 -4,974.07
其他支出 19,288.21
合计 4 ,933,627.04 1 ,910,613.12
注：公司2003年1-6月财务费用较上年同期增加3,023,013.92元,增加了158%，主要系由于增加了短期借款利息及银行承兑汇票贴现息，同时由于基本建设使用大量的资金，首次募集资金存款利息减少所致。
注释34 投资收益
项目 2003年1-6月 2002年1-6月
短期投资收益 0 0
长期股权投资权益法取得收益 342,488.67 627,399.99
长期股权投资成本法取得收益 1,250,000.00 1,326,260.00
长期股权投资股权投资差额摊销 -41,697.33 -43,185.90
合计 1,550,791.34 1,910,474.09
注释35 营业外支出
项目 2003年1-6月 2002年1-6月
处理固定资产净损失 328,582.42 246,108.92
固定资产减值准备 505,018.35
罚款支出 108.56
捐赠支出 319,369.19 11,000.00
合计 647,951.61 762,235.83
注释36 支付的其他与经营活动有关的现金
本年度支付的其他与经营活动有关的现金为 22,026,112.27元,主要项目为营业费用和管理费用中的现金支出。
注释37 支付的其他与投资活动有关的现金
本期支付的其他与投资活动有关的现金为1,000,000.00元,主要系支付因收购塑料厂而承担的独山子石化总厂的债务。
七、会计报表项目注释（母公司）
注释1 应收账款
2003年6月30日净额为55,205,926.04元
(1)按账龄分:
2003年6月30日
账龄
金额 比例 坏帐准备
一年以内 49,576,091.38 84.98% 1,487,282.751
一年至二年 5,906,960.62 10.13% 590,696.06
二年至三年 1,088,124.76 1.87% 217,624.95
三年至四年 763,596.01 1.31% 229,078.80
四年至五年 659,726.38 1.13% 263,890.55
五年以上 344,873.22 0.59% 344,873.22
合计 58,339,372.37 1.00 3,133,446.332
2002年12月31日
账龄
金额 比例 坏帐准备
一年以内 7,777,552.25 71.31% 533,326.57
一年至二年 4,147,563.82 16.64% 414,756.38
二年至三年 1,228,647.40 4.93% 245,729.48
三年至四年 770,442.41 3.09% 231,132.72
四年至五年 659,726.38 2.65% 263,890.55
五年以上 344,873.22 1.38% 344,873.22
合计 4,928,805.48 100.00% 2,033,708.92
(2)应收账款中欠款金额前五名的欠款金额总计为23,495,006.24元，占应收账款账面余额的40.27%。
(3)应收账款较期初增加了32,310,829.48元，增加比例为141%。主要系公司改变销售政策所致。
(4)应收帐款期末余额中含阿拉山口天利高新工贸公司销货款4,581,682.08元，见注释(八)“关联方关系及其交易”。
注释2.其他应收款
2003年6月30日净额为16,757,377.66元
(1)按账龄分:
账龄 2003年6月30日
金额 比例(%) 坏账准备
一年以内 16,761,453.88 0 .97 502,843.62
一年至二年 547,705.69 0 .03 54,770.57
二年至三年 2,040.34 0 .00 408.06
三年至四年 6 ,000.00 0 .00 1 ,800.00
四年至五年 0.00 - 0.00
合计 17,317,199.91 1.00 559,822.25
账龄 2002年12月31日
金额 比例(%) 坏账准备
一年以内 1,995,675.63 0 .93 59,870.27
一年至二年 84,227.11 0 .04 8,422.71
二年至三年 6,000.00 0 .00 1,200.00
三年至四年
四年至五年 66,089.91 0.03 26,435.96
合计 2,151,992.65 1.00 95,928.94
(1)其他应收款中欠款金额前五名的欠款金额总计为15,259,867.00元，占其他应收款账面余额的88%。
(2)其他应收款较期初增加了14,701,313.95元，增加比例为715%。主要是公司对西海岸保险公估公司资本金投入8,000,000.00元，尚未完成资本金注册，对联营企业阿拉山口天利高新工贸公司有偿借款5,000,000.00元所致。
(3)其他应收款期末余额中含有应收独山子石化总厂动力公司用电押金60,000.00元，含阿拉山口天利高新工贸公司应收款5,000,000.00元见注释(八)“关联方关系及其交易”。
注释3 长期投资
(1)
2003年6月30日
项目 账面余额 减值准备 账面净值
其他股权投资 153,253,638.77 153,253,638.77
2002年12月31日
项目 账面余额 减值准备 账面净值
其他股权投资 153,087,551.39 153,087,551.39
(2)明细情况:
项目 期初数
投资比例
被投资单位名称: 金额
（%）
①按成本法核算
新疆证券有限责任公司 29,503,440.00 4.65
新疆特变电工股份有限公司 750,000.00 0.50
新疆金融租赁有限公司 50,000,000.00 9.63
克拉玛依市融兴城市信用社 3,338,208.87 5.80
②按权益法核算
上海星科实业有限公司 7,467,147.17 70.00
新疆里奥国际高新技术投资有限公司 4,246,187.69 35.00
阿拉山口天利高新工贸有限责任公司 3,512,463.75 35.00
新疆天北能源有限公司 25,800,000.00 43.00
上海里奥高新技术有限公司 28,470,103.91 28.50
合计 153,087,551.39
项目 本期增加
投资 损益
被投资单位名称:
成本 调整
①按成本法核算
新疆证券有限责任公司 0 0
新疆特变电工股份有限公司 0 0
新疆金融租赁有限公司
克拉玛依市融兴城市信用社 0
②按权益法核算
上海星科实业有限公司 0 2 60,315.07
新疆里奥国际高新技术投资有限公司 0 - 395,019.04
阿拉山口天利高新工贸有限责任公司 9,668.69
新疆天北能源有限公司 3 20,176.33
上海里赂咝录际跤邢薰？ 1 2,643.66
合计 0 207,784.71
项目 本期减少
投资 损益
被投资单位名称:
成本 调整
①按成本法核算
新疆证券有限责任公司 0 0
新疆特变电工股份有限公司 0 0
新疆金融租赁有限公司
克拉玛依市融兴城市信用社
②按权益法核算
上海星科实业有限公司 4 1,697.33
新疆里奥国际高新技术投资有限公司 0
阿拉山口天利高新工贸有限责任公司
新疆天北能源有限公司
上海里奥高新技术有限公司
合计 0 41,697.33
项目 期末数
投资比例
被投资单位名称: 金额
（%）
①按成本法核算
新疆证券有限责任公司 29,503,440.00 4.65
新疆特变电工股份有限公司 750,000.00 0.50
新疆金融租赁有限公司 50,000,000.00 9.63
克拉玛依市融兴城市信用社 3,338,208.87 5.80
②按权益法核算
上海星科实业有限公司 7,685,764.91 70.00
新疆里奥国际高新技术投资有限公司 3,851,168.65 35.00
阿拉山口天利高新工贸有限责任公司 3,522,132.44 35.00
新疆天北能源有限公司 26,120,176.33 43.00
上海里奥高新技术有限公司 28,482,747.57 28.50
合计 153,253,638.77
(3)长股权投资--股权投资差额
被投资单位 初始金额 摊销期限 期初数 本期增加
上海星科实业有限公司 814,102.30 10年 725,907.85
合计 814,102.30 10年 725,907.85 0.00
被投资单位 本期摊销 期末数
上海星科实业有限公司 41,697.33 684,210.52
合计 41,697.33 684,210.52
注:本公司长期股权投资因被投资企业经营状况良好，故期末未计提减值准备。
注释4 主营业务收入、成本
2003年1-6月
项目
收入 成本
一、工业收入 251,942,722.27 208,794,933.77
1、塑料类 196,988,681.15 163,123,198.10
2、沥青类 40,345,717.16 31,644,645.16
3、添加剂类 9,300,625.14 9,113,407.24
4、润滑油类 4,157,485.73 4,329,779.42
5、垫片类 1,150,213.09 583,903.85
二、商业收入 127,108,960.47 125,073,490.75
1、化工产品类 115,865,474.55 115,838,924.78
2、炼油产品类 4,297,638.06 4,041,127.90
3、其他 6,945,847.86 5,193,438.07
合计 379,051,682.74 333,868,424.52
2002年1-6月
项目
收入 成本
一、工业收入 186,332,337.78 139,366,020.01
1、塑料类 130,419,130.11 103,334,963.65
2、沥青类 44,115,467.90 23,854,308.85
3、添加剂类 6,650,947.19 6,017,280.71
4、润滑油类 4,670,418.29 5,683,092.51
5、垫片类 476,374.29 476,374.29
二、商业收入 8,020,622.70 7,354,030.93
1、化工产品类 6,223,962.47 5,844,129.02
2、炼油产品类 1,721,478.69 1,435,959.76
3、其他 75,181.54 73,942.15
合计 194,352,960.48 146,720,050.94
注：1、主营业务收入较上年同期增加了184,698,722.26元,增长比例为95.03%,主要是强化了流通领域的销售力度。
2、公司前五名客户销售的收入总额为146,032,756.41元，占公司全部销售收入的 32.67%。
注释5 投资收益
项目 2003年1-6月 2002年1-6月
短期投资收益 0
长期股权投资权益法取得收益 602,803.75 546,312.19
长期股权投资成本法取得收�