浙江国祥制冷工业股份有限公司2004年度第三季度报告
1重要提示
本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记
载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整
性负个别及连带责任。
公司第二届三次董事会审议通过了本季度报告。
公司本季度财务会计报告未经审计。
公司董事长陈天麟先生、总经理陈俊健先生、财务负责人丁亚平
先生、会计机构负责人王钟琦先生声明：保证第三季度中财务报告的
真实、完整。
2公司基本情况
2.1公司基本信息
股票简称 国祥股份
股票代码 600340
上市交易所 上海证券交易所
董事会秘书 证券事务代表
姓名 陈根伟 姚红莉
联系地址 浙江省上虞市百官镇中塘 浙江省上虞市百官镇中塘
电话 0575-2158818 0575-2158818
传真 0575-2151888 0575-2151888
电子信箱 awiad@ekingair.com yhl@ekingair.com
2.2财务资料
2.2.1主要会计数据及财务指标 单位：人民币元
本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度期
末增减（%）
总资产 480,986,747.93 497,758,568.23 -3.37%
股东权益 -2.67%
388,734,453.85 399,397,649.15
（不含少数股东权）
每股净资产 3.89 3.99 -2.51%
调整后的每股净资产 3.86 3.98 -3.02%
报告期 年初至报告期期 本报告期比上年同期增
(7-9) 末 减（%）
(1-9)
经营活动产生的现金 -20,027,140.65
流量净额
每股收益 0.04 0.09 同期未披露，不作比较
净资产收益率(%) 1.02% 2.40% 同期未披露，不作比较
扣除非经常性损益后的 0.89% 1.97% 同期未披露，不作比较
净资产收益率(%)
非经常性损益项目 2004年1—9月份金额
补贴收入 126,219.31
营业外收入 2,364,876.07
营业外支出 -199,681.84
所得税影响数 -600,651.28
合计 1,690,762.26
2.2.2利润表（未经审计）
利润表
编制单位：浙江国祥制冷工业股份有限公司 2004年9月30日 单位：人民币元
2004年7-9月 2004年1-9月
项 目
母公司 合并 母公司 合并
一、主营业务收入 52,535,172.6652,535,172.66132,846,695.72 132,846,695.72
减：主营业务成本 35,093,127.4735,093,127.47 91,805,745.37 91,805,745.37
主营业务税金及附加 232,254.40 232,254.40 409,624.71 409,624.71
二、主营业务利润 17,209,790.7917,209,790.79 40,631,325.64 40,631,325.64
加：其他业务利润 826,345.90 826,345.90 2,017,418.09 2,017,418.09
减：营业费用 9,405,571.76 9,405,571.76 19,948,113.28 19,948,113.28
管理费用 3,997,654.01 3,997,654.01 11,987,876.28 11,987,876.28
财务费用 164,643.09 164,643.09 156,872.13 156,872.13
三、营业利润 4,468,267.83 4,468,267.83 10,555,882.04 10,555,882.04
加：投资收益
补贴收入
营业外收入 624,736.00 624,736.00 2,364,876.07 2,364,876.07
减：营业外支出 60,483.24 60,483.24 199,681.84 199,681.84
四、利润总额 5,032,520.59 5,032,520.59 12,721,076.27 12,721,076.27
减：所得税 1,070,899.59 1,070,899.59 3,384,271.57 3,384,271.57
五、净利润 3,961,621.00 3,961,621.00 9,336,804.70 9,336,804.70
法人代表：陈天麟 主管会计工作负责人：丁亚平 会计机构负责人；王钟琦
2.3报告期末股东总人数21167人
报告期末前十名流通股股东持股情况： 单位：股
序 股东名称（全称） 期末持有流通股 种类
号 数量 （A、B、H股或其他）
1 吴惠霞 448,000 A股
2 罗越峰 210,000 A股
3 叶国祥 169,762 A股
4 上海国电投资有限公司 163,584 A股
5 张娜 154,054 A股
6 葛东勤 147,100 A股
7 陈智力 131,200 A股
8 张敬稳 128,589 A股
9 徐红 123,429 A股
10 上海东新国际投资管理有限公司 111,700 A股
3管理层讨论与分析
3.1公司报告期内经营活动总体状况的简要分析
公司第三季度实现主营业务收入5253.50万元，净利润396万元，其中主营业
务收入比去年同期略有上升，但是由于原材料价格的上涨，销售网点增设而引起
销售费用的大幅上升以及所得税“两免三减半”优惠期满，致使净利润比去年同
期有所下降。针对以上问题公司将切实采取有效措施，最大限度地控制生产成本，
并充分利用已建立的销售网络，在确保原有市场的情况下，积极开拓其它市场，
从而扩大公司的利润空间。
3.1.1占主营业务收入或主营业务利润总额10%以上的主营行业或产品情况
适用 不适用
产 品 主营业务收入 主营业务成本 毛利率 占主营业务收入的比
（人民币元） （人民币元） （%） 例（%）
风机盘管 20,734,922.56 15,285,549.47 28.50% 13.02%
空调箱 43,373,338.40 32,291,588.17 28.07% 31.49%
主 机 30,841,202.01 22,752,388.94 25.93% 22.94%
热 泵 28,593,014.58 18,104,807.18 34.91% 19.70%
其中：关联交易 7,762,430.29 6,365,909.53 17.99% 5.84%
3.1.2公司经营的季节性或周期性特征
适用 不适用
3.1.3报告期利润构成情况（主营业务利润、其他业务利润、期间费用、投资收
益、补贴收入与营业外收支净额在利润总额中所占比例与前一报告期相比的重大
变动及原因的说明）
适用 不适用
3.1.4主营业务及其结构与前一报告期相比发生重大变化的情况及原因说明
适用 不适用
3.1.5主营业务盈利能力（毛利率）与前一报告期相比发生重大变化的情况及其
原因说明
适用 不适用
3.2重大事项及其影响和解决方案的分析说明
适用 不适用
3.3会计政策、会计估计、合并范围变化以及重大会计差错的情况及原因说明
适用 不适用
3.4经审计且被出具“非标意见”情况下董事会和监事会出具的相关说明
适用 不适用
3.5预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比
发生大幅度变动的警示及原因说明
适用 不适用
3.6公司对已披露的年度经营计划或预算的滚动调整情况
适用 不适用
浙江国祥制冷工业股份有限公司董事会
2004年10月25日
资产负债表
编制单位：浙江国祥制冷工业股份有限公司 2004年9月30日 单位：人民币元
资产 期未数 期初数
母公司 合并
流动资产
货币资金 158,413,755.65 177,231,583.52 302,286,507.64
短期投资 13,000,000.00 13,000,000.00
应收票据 1,614,000.00 1,614,000.00 1,060,460.00
应收股利
应收利息
应收帐款 87,534,353.78 87,534,353.78 78,040,356.81
其他应收款 11,308,444.54 12,362,285.74 6,557,170.61
预付帐款 20,374,798.52 20,874,798.52 5,559,821.11
应收补贴款
存货 39,011,707.48 39,011,707.48 34,622,859.18
待摊费用 79,551.08 79,551.08
一年内到期的长期
的债券投资
其他流动资产
流动资产合计 331,336,611.05 351,708,280.12 428,127,175.35
长期投资：
长期股权投资 50,400,000.00 32,400,000.00
长期债权投资
长期投资合计 50,400,000.00 32,400,000.00
固定资产：
固定资产原价 95,740,993.09 95,787,674.09 94,627,803.36
减：累计折旧 33,361,599.51 33,365,202.52 29,250,275.55
固定资产净值 62,379,393.58 62,422,471.57 65,377,527.81
减：固定资产减值
准备
固定资产净额 62,379,393.58 62,422,471.57 65,377,527.81
工程物资
在建工程 29,834,699.10 29,834,699.10 24,146.00
固定资产清理
固定资产合计 92,214,092.68 92,257,170.67 65,401,673.81
无形及递延资产：
无形资产 3,637,579.05 3,637,579.05 3,707,383.32
长期待摊费用 585,252.94
其他长期资产 398,465.15 398,465.15 522,335.75
无形资产及其他资
4,036,044.20 4,621,297.14 4,229,719.07
产合计
递延税项：
递延税款借项
资产总计 477,986,747.93 480,986,747.93 497,758,568.23
流动负债
短期借款 28,000,000.00 28,000,000.00 25,000,000.00
应付票据 9,313,791.44
应付帐款 24,094,107.26 24,094,107.26 27,455,372.47
预收货款 12,306,535.22 12,306,535.22 7,864,222.32
应付工资 1,458,580.61 1,458,580.61 1,265,426.41
应付福利费
应付股利
未交税金 2,243,202.16 2,243,202.16 1,461,245.21
其他未交款 59,710.81
其他应付款 1,075,018.83 1,075,018.83 5,866,302.92
预提费用 41,300.00 41,300.00 41,297.50
预计负债
一年内到期的长期
20,033,550.00 20,033,550.00
负债
其他流动负债
流动负债合计 89,252,294.08 89,252,294.08 78,327,369.08
长期负债
长期借款 20,033,550.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计 20,033,550.00
递延税项：
递延税项贷项
负债合计 89,252,294.08 89,252,294.08 98,360,919.08
少数股东权益 3,000,000.00
股东权益
股本 100,000,000.00 100,000,000.00 100,000,000.00
减：已归还投资
股本净额 100,000,000.00 100,000,000.00 100,000,000.00
资本公积 234,289,819.92 234,289,819.92 234,289,819.92
盈余公积 9,766,174.38 9,766,174.38 9,766,174.38
其中：法定公益金 3,255,391.
3,255,391.46 3,255,391.46
未分配利润 44,678,459.55 44,678,459.55 55,341,654.85
所有者权益合计 388,734,453.85 388,734,453.85 399,397,649.15
负债及所有者权益
477,986,747.93 480,986,747.93 497,758,568.23
总计
法人代表：陈天麟 主管会计工作负责人：丁亚平 会计机构负责人；王钟琦
利润表
编制单位：浙江国祥制冷工业股份有限公司 2004年9月30日 单位：人民币元
2004年7-9月 2004年1-9月
项 目
母公司 合并 母公司 合并
一、主营业务收入 52,535,172.66 52,535,172.66 132,846,695.72 132,846,695.72
减：主营业务成本 35,093,127.47 35,093,127.47 91,805,745.37 91,805,745.37
主营业务税金及附加 232,254.40 232,254.40 409,624.71 409,624.71
二、主营业务利润 17,209,790.79 17,209,790.79 40,631,325.64 40,631,325.64
加：其他业务利润 826,345.90 826,345.90 2,017,418.09 2,017,418.09
减：营业费用 9,405,571.76 9,405,571.76 19,948,113.28 19,948,113.28
管理费用 3,997,654.01 3,997,654.01 11,987,876.28 11,987,876.28
财务费用 164,643.09 164,643.09 156,872.13 156,872.13
三、营业利润 4,468,267.83 4,468,267.83 10,555,882.04 10,555,882.04
加：投资收益
补贴收入
营业外收入 624,736.00 624,736.00 2,364,876.07 2,364,876.07
减：营业外支出 60,483.24 60,483.24 199,681.84 199,681.84
四、利润总额 5,032,520.59 5,032,520.59 12,721,076.27 12,721,076.27
减：所得税 1,070,899.59 1,070,899.59 3,384,271.57 3,384,271.57
五、净利润 3,961,621.00 3,961,621.00 9,336,804.70 9,336,804.70
法人代表：陈天麟 主管会计工作负责人：丁亚平 会计机构负责人；王钟琦
现金流量表
编制单位：浙江国祥制冷工业股份有限公司 2004年9月30日 单位：人民币元
项 目 2004年1-9月
母公司 合并
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 152,230,979.17 152,230,979.17
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 126,219.31 126,219.31
现金流入小计 152,357,198.48 152,357,198.48
购买商品、接受劳务支付的现金 128,215,836.31 128,715,836.31
支付给职工以及为职工支付的现金 12,620,884.49 12,620,884.49
支付的各项税费 10,749,533.14 10,749,533.14
支付的其他与经营活动有关的现金 23,699,594.06 25,335,085.19
现金流出小计 175,285,848.00 177,421,339.13
经营活动产生的现金流量净额 -22,928,649.52 -25,064,140.65
二、投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资
产报支付的现金净额 7,055,880.00 7,055,880.00
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 7,055,880.00 7,055,880.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资
产所支付的现金 42,547,233.37 42,593,914.37
投资所支付的现金 63,400,000.00 45,400,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 105,947,233.37 87,993,914.37
投资活动产生的现金流量净额 -98,891,353.37 -80,938,034.37
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金 3,000,000.00
借款所收到的现金 63,000,000.00 63,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 63,000,000.00 66,000,000.00
偿还债务所支付的现金 60,000,000.00 60,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现
金 20,239,417.33 20,239,417.33
支付的其他与筹资活动有关的现金 4,810,000.00 4,810,000.00
现金流出小计 85,049,417.33 85,049,417.33
筹资活动产生的现金流量净额 -22,049,417.33 -19,049,417.33
四、汇率变动对现金的影响 -3,331.77 -3,331.77
五、现金及现金等价物净增加额 -143,872,751.99 -125,054,924.12
1．将净利润调节为经营活动的现金流
量：
净利润 9,336,804.70 9,336,804.70
加：少数股东损益
计提的资产减值准备 -398,123.90 -398,123.90
固定资产折旧 5,673,841.68 5,673,841.68
无形资产摊销 69,804.27 69,804.27
长期待摊费用摊销 123,870.60 123,870.60
待摊费用减少（减：增加） -79,551.08 -661,201.01
预提费用增加（减：减少） 2.50 2.50
处置固定资产、无形资产和其他长期资
产的损失（减：收益） -2,286,420.72 -2,286,420.72
固定资产报废损失
财务费用 242,749.10 242,749.10
投资损失（减：收益）
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） -4,388,848.30 -4,388,848.30
经营性应收项目的减少（减：增加） -14,803,600.10 -15,857,441.30
经营性应付项目的增加（减：减少） -16,419,178.27 -16,919,178.27
其他
经营活动产生的现金流量净额 -22,928,649.52 -25,064,140.65
2．不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净增加情况
现金的期末余额 158,413,755.65 177,231,583.52
减：现金的期初余额 302,286,507.64 302,286,507.64
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -143,872,751.99 -125,054,924.12
法人代表：陈天麟 主管会计工作负责人:丁亚平 会计机构负责人:王钟琦