敦煌种业2005年年度报告
甘肃省敦煌种业股份有限公司2005年年度报告
重要提示
1、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
2、公司全体董事出席董事会会议。
3、北京五联方圆会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
4、公司负责人王大和，主管会计工作负责人李道建，会计机构负责人（会计主管人员）李铭元声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。
目录
一、公司基本情况简介
二、会计数据和业务数据摘要
三、股本变动及股东情况
四、董事、监事和高级管理人员
五、公司治理结构
六、股东大会情况简介
七、董事会报告
八、监事会报告
九、重要事项
十、财务会计报告
十一、备查文件目录
一、公司基本情况简介
1、公司法定中文名称：甘肃省敦煌种业股份有限公司
公司法定中文名称缩写：敦煌种业
公司英文名称：Gansu Dunhuang Seed Co.,Ltd.
2、公司法定代表人：王大和
3、公司董事会秘书：赵明
联系地址：甘肃省酒泉市盘旋东路16号
电话：0931-2663908
传真：0931-2618849
E-mail：dhzyzqp@sina.com
4、公司注册地址：甘肃省酒泉市盘旋东路16号
公司办公地址：甘肃省酒泉市盘旋东路16号
邮政编码：735000
公司国际互联网网址：http://www.dhseed. com
公司电子信箱：dhzyzqp@sina.com
5、公司信息披露报纸名称：上海证券报、证券日报、证券时报
登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点：本公司董事会办公室
6、公司A股上市交易所：上海证券交易所
公司A股简称：敦煌种业
公司A股代码：600354
7、其他有关资料
公司首次注册登记日期：1998年12月28日
公司首次注册登记地点：甘肃省工商行政管理局
公司变更注册登记日期：2004年1月9日
公司变更注册登记地点：甘肃省工商行政管理局
公司法人营业执照注册号：6200001050961
公司税务登记号码：622102710248748
公司聘请的境内会计师事务所名称：北京五联方圆会计师事务所有限公司
公司聘请的境内会计师事务所办公地址：北京市崇文区崇文门外大街9号北京新世界正仁大厦8层
二、会计数据和业务数据摘要
（一）本报告期主要财务数据
单位:元 币种:人民币
项目 金额
利润总额 -118,294,586.58
净利润 -120,639,518.66
扣除非经常性损益后的净利润 -119,923,651.43
主营业务利润 97,690,380.70
其他业务利润 4,892,906.95
营业利润 -112,695,140.78
投资收益 -3,050,948.53
补贴收入 770,000.00
营业外收支净额 -3,318,497.27
经营活动产生的现金流量净额 29,344,757.07
现金及现金等价物净增加额 -115,939,776.11
（二）扣除非经常性损益项目和金额
单位:元 币种:人民币
非经常性损益项目 金额
补贴收入 770,000.00
营业外收入 758,722.92
营业外支出 4,077,220.19
存货跌价准备转回 2,293,599.35
短期投资损失 460,969.31
合计 -715,867.23
（三）报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标
单位:元 币种:人民币
2005年 2004年
主营业务收入 774,861,695.34 746,214,777.32
利润总额 -118,294,586.58 31,286,263.99
净利润 -120,639,518.66 30,249,383.62
扣除非经常性损益的净利润 -119,923,651.43 23,570,556.06
每股收益 -0.65 0.16
最新每股收益
净资产收益率（%） -21.35 4.37
扣除非经常性损益的净利润为基础计
-21.22 3.40
算的净资产收益率（%）
扣除非经常性损益后净利润为基础计
-21.22 3.40
算的加权平均净资产收益率（%）
经营活动产生的现金流量净额 29,344,757.07 -282,020,588.72
每股经营活动产生的现金流量净额 0.16 -1.52
2005年末 2004年末
总资产 1,302,307,443.30 1,432,803,710.91
股东权益（不含少数股东权益） 565,102,361.63 692,725,481.00
每股净资产 3.04 3.73
调整后的每股净资产 2.94 3.66
本年比上年增减(%) 2003年
3.84 448,998,967.82
主营业务收入 -478.10 32,099,798.91
利润总额 -498.82 32,099,798.91
净利润 -608.79 25,019,816.87
扣除非经常性损益的净利润 -506.25 0.29
每股收益
最新每股收益 减少25.72个百分点 11.75
净资产收益率（%）
扣除非经常性损益的净利润为基础计 减少24.62个百分点 9.16
算的净资产收益率（%）
扣除非经常性损益后净利润为基础计 减少24.62个百分点 9.16
算的加权平均净资产收益率（%） -
-110.41
经营活动产生的现金流量净额 217,499,078.05
-110.53 -1.96
每股经营活动产生的现金流量净额 本年末比上年末增减(%) 2003年末
-9.11 880,833,713.65
总资产 -18.42 273,194,409.67
股东权益（不含少数股东权益） -18.50 2.46
每股净资产 -19.67 2.34
调整后的每股净资产
（四）报告期内股东权益变动情况及变化原因
单位:元 币种:人民币
项目 股本 资本公积 盈余公积
期初
185,966,400.00 371,915,407.78 31,381,719.39
数
本期
455,055.29 637,967.27
增加
本期
减少
期末
185,966,400.00 372,370,463.07 32,019,686.66
数
法定公益金 未分配利润 股东权益合计
项目
期初 15,690,859.70 103,461,953.83 708,416,340.70
数 - -
本期 212,655.76
120,639,518.66 119,333,840.34
增加
本期 8,076,623.27 8,076,623.27
减少
期末 15,903,515.46 -25,254,188.10 581,005,877.09
数
1)、资本公积变动原因：子公司、公司处理无法收回款项增加资本公积
2)、盈余公积变动原因：补提合并抵消后子公司盈余公积金
3)、法定公益金变动原因：补提合并抵消后子公司法定公益金
4)、未分配利润变动原因：本年净利润转入、本年提取盈余公积、本年分配现金股利
5)、股东权益变动原因：本年度亏损
三、股本变动及股东情况
（一）股本变动情况
1、股份变动情况表
单位:股
本次变动前 本次变动增减（＋，－）
发行新 公积金
数量 比例(%) 送股
股 转股
一、未上市流通股份
1、发起人股份 110,966,400 59.67
其中：
国家持有股份 54,816,250 29.48
境内法人持有股份 56,150,150 30.19
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份
3、内部职工股
4、优先股或其他
未上市流通股份合计 110,966,400 59.67
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 75,000,000 40.33
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计 75,000,000 40.33
三、股份总数 185,966,400 100
本次变动增减（＋，－） 本次变动后
其他 小计 数量 比例(%)
一、未上市流通股份
1、发起人股份 110,966,400 59.67
其中：
国家持有股份 54,816,250 29.48
境内法人持有股份 56,150,150 30.19
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份
3、内部职工股
4、优先股或其他
未上市流通股份合计 110,966,400 59.67
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 75,000,000 40.33
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计 75,000,000 40.33
三、股份总数 185,966,400 100
2、股票发行与上市情况
(1)前三年历次股票发行情况
单位:股币种:人民币
种类 发行日期 发行价格（元） 发行数量 上市日期
A股 2003-12-29 5.68 75,000,000 2004-01-15
获准上市 交易终止日
种类
交易数量 期
A股 75,000,000
截止到报告期末公司共发行一次股票，基本情况如下：
发行种类：人民币普通股 发行日期：2003年12月29日
发行价格：5.68元/股 发行数量：75,000,000股
上市日期：2004年1月15日 获准上市交易数量：75,000,000股
公司报告期内无送股、转增股本、配股、增发新股、吸收合并、可转换公司债券转股、减资、内部职工股或公司职工股上市或其他原因引起公司股份总数及结构变动的情况。
(2)公司股份总数及结构的变动情况
报告期内没有因送股、配股等原因引起公司股份总数及结构的变动。
(3)现存的内部职工股情况
本报告期末公司无内部职工股。
（二）股东情况
1、股东数量和持股情况
单位:股
报告期末股东总数 26,788
前十名股东持股情况
股东性 持股比
股东名称 持股总数
质 例(%)
酒泉地区现代农业（控股集团）有 国有股
26.88 49,993,452
限责任公司 东
敦煌市供销合作联合社 其他 15.43 28,695,175
金塔县供销合作联社 其他 12.05 22,407,192
安西县供销联合社 其他 2.71 5,047,783
国有股
酒泉市农业科学研究所 2.59 4,822,798
东
汪六生 其他 0.21 394,700
鲁常宝 其他 0.14 263,400
邹易（木 其他 0.13 250,000
王玲 其他 0.12 223,223
盛渠远 其他 0.12 222,200
质押或
持有非
年度内 股份类 冻结的
股东名称 流通股
增减 别 股份数
数量
量
酒泉地区现代农业（控股集团）有
未流通 无
限责任公司
敦煌市供销合作联合社 未流通 无
金塔县供销合作联社 未流通 无
安西县供销联合社 未流通 无
酒泉市农业科学研究所 未流通 无
汪六生 已流通 未知
鲁常宝 已流通 未知
邹易（木 已流通 未知
王玲 已流通 未知
盛渠远 已流通 未知
前十名流通股股东持股情况
股东名称 持有流通股数量 股份种类
汪六生 394,700 人民币普通股
鲁常宝 263,400 人民币普通股
邹易（木 250,000 人民币普通股
王玲 223,223 人民币普通股
盛渠远 222,200 人民币普通股
杨明 210,000 人民币普通股
林可 209,800 人民币普通股
董建华 200,000 人民币普通股
叶选朋 200,000 人民币普通股
汤隽 193,500 人民币普通股
上述股东关联关系 前10名股东中，控股股东酒泉地区现代农业（控股
集团）有限责任公司与其他4家发起人
或一致行动关系的 股东、社会公众股东之间不存在关联关系且不属于
一致行动人；社会公众股股东之间未知是否
说明 存在关联关系和是否属于一致行动人。
持股26.88%的股东酒泉地区现代农业（控股集团）有限责任公司为我公司第一大股东，所持股份为国有法人股，敦煌市供销社、金塔县供销合作联社、安西县供销社所持股份为法人股，酒泉市农业科学研究所所持股份为国有法人股，截止报告期末上述股东持股数量均未发生变化，所持股份亦均未发生质押、冻结、托管等情况。
2、控股股东及实际控制人简介
（1）法人控股股东情况
控股股东名称：酒泉地区现代农业（控股集团）有限责任公司
法人代表：张世俊
注册资本：144,815,800元人民币
成立日期：1998年11月18日
主要经营业务或管理活动：农业生产服务；农业科学研究；土地资源的开发、利用；农林业种植；农副产品的收购、加工、销售。
酒泉地区现代农业(控股集团)有限责任公司，为国有独资公司，该公司股东是酒泉市国资局。
（2）控股股东及实际控制人变更情况
本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
（3）公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
■■图像■■
3、其他持股在百分之十以上的法人股东
单位:元 币种:人民币
股东名称 法人代表 注册资本 成立日期
敦煌市供
销合作联 陈海明 17,940,000 1993-09-13
合社
金塔县供
销合作联 赵开新 21,466,000 2001-04-16
社
主要经营业务或管理活动
股东名称 主营农业生产资料、农副产品、日用杂货、百
敦煌市供 货、化工建材、废旧物资、针纺织品、五金交
销合作联 电、副食品、其他食品；兼营矿产品、旅游服
合社 务。
金塔县供 农业生产资料批发、零售；国家政策允许的农
销合作联 副产品购销。
社
四、董事、监事和高级管理人员
（一）董事、监事、高级管理人员情况
单位:股币种:人民币
性 年
姓名 职务 任期起始日期 任期终止日期
别 龄
王大和 董事长 男 54 2005-06-21 2008-06-20
姜泉庆 副董事长 男 48 2005-06-21 2008-06-20
马宗海 董事、总经理 男 43 2005-06-21 2008-06-20
赵明 董事、董事会秘书 男 41 2005-06-21 2008-06-20
陈海明 董事 男 49 2005-06-21 2008-06-20
赵开新 董事 男 53 2005-06-21 2008-06-20
王建现 董事、副总经理 男 44 2005-06-21 2008-06-20
王瑞 董事 男 38 2005-06-21 2008-06-20
王殿映 独立董事 男 63 2005-06-21 2008-06-20
曹致中 独立董事 男 61 2005-06-21 2008-06-20
刘存有 独立董事 男 49 2005-06-21 2008-06-20
石金星 独立董事 男 50 2005-06-21 2008-06-20
付禾 监事会主席 男 45 2005-06-21 2008-06-20
段学义 监事 男 53 2005-06-21 2008-06-20
关雪峰 监事 男 54 2005-06-21 2008-06-20
李中 监事 男 51 2005-06-21 2008-06-20
王乾 监事 男 43 2005-06-21 2008-06-20
张振堂 监事 男 49 2005-06-21 2008-06-20
李文 监事 男 46 2005-06-21 2008-06-20
孙志祥 副总经理 男 44 2005-06-21 2008-06-20
刘峰 副总经理 男 39 2005-06-21 2008-06-20
武太忠 副总经理 男 48 2005-06-21 2008-06-20
李道建 财务总监 男 39 2005-06-21 2008-06-20
张绍平 总经理助理 男 41 2005-06-21 2008-06-20
合计 / / / / /
报告期内从
股
变 公司领取的
年初持股 年末持
姓名 份
动 报酬总额
数 股数 增 (万元)(税
原
减
因 前)
数
王大和 未持有 未持有 6.95
姜泉庆 未持有 未持有 5.69
马宗海 未持有 未持有 6.02
赵明 未持有 未持有 5.01
陈海明 未持有 未持有 1.50
赵开新 未持有 未持有 1.50
王建现 未持有 未持有 4.68
王瑞 未持有 未持有 1.50
王殿映 未持有 未持有 3.00
曹致中 未持有 未持有 3.00
刘存有 未持有 未持有 3.00
石金星 未持有 未持有 3.00
付禾 未持有 未持有 1.50
段学义 未持有 未持有 0.90
关雪峰 未持有 未持有 0.90
李中 未持有 未持有 3.47
王乾 未持有 未持有 4.08
张振堂 未持有 未持有 3.91
李文 未持有 未持有 3.74
孙志祥 未持有 未持有 4.56
刘峰 未持有 未持有 4.92
武太忠 未持有 未持有 4.68
李道建 未持有 未持有 4.68
张绍平 未持有 未持有 4.44
合计 /
（二）在股东单位任职情况
姓名 股东单位名称 担任的职务
酒泉地区现代农业（控股
王大和 董事
集团）有限责任公司
酒泉地区现代农业（控股
姜泉庆 董事、党委书记
集团）有限责任公司
酒泉地区现代农业（控股
赵明 董事
集团）有限责任公司
酒泉地区现代农业（控股
王瑞 董事、董事会秘书
集团）有限责任公司
酒泉地区现代农业（控股
付禾 监事
集团）有限责任公司
段学义 酒泉地区农业科学研究所 所长
陈海明 敦煌市供销合作联社 主任
赵开新 金塔县供销合作联社 主任
关雪峰 安西县供销社 主任
是否领取报酬
姓名 任期起始日期 任期终止日期
津贴
王大和 2005-06-18起任 否
姜泉庆 2005-06-18起任 否
赵明 2005-06-18起任 否
王瑞 2005-06-18起任 否
付禾 2005-06-18起任 否
段学义 1995-05-16起任 是
陈海明 1998-09-13起任 是
赵开新 2001-04-16起任 是
关雪峰 1987-10-08起任 是
3、现任董事、监事、高级管理人员的主要工作经历和在除股东单位的任职和兼职情况董事情况：
王大和，男，1951年出生，中共党员，大学学历，高级农业经济师，北京大学经济管理学院金融投资高级研修班结业。长期从事农村政策研究、农业宏观管理、国有企业改革和企业管理，工作期间曾发表企业改革、农村改革论文37篇，有多项获奖。曾任酒泉地区农村工作部秘书科副科长、中共酒泉地委研究室农村科科长、主任、中共酒泉地委副秘书长、甘肃省酒泉地区农业委员会主任兼酒泉地区农业建设指挥部指挥、农业区划办主任、农业开发办主任、酒泉地区招商局副局长、酒泉地区现代农业（控股集团）有限责任公司党委书记兼董事长，现任酒泉地区现代农业（控股集团）有限责任公司董事、甘肃省敦煌种业股份有限公司董事长。
姜泉庆，男，1958年出生，中共党员，研究生学历，高级政工师。曾先后任甘肃省酒泉市种子公司副经理，酒泉地区体改委副科级秘书、秘书科副科长、秘书科科长、体改委副主任、酒泉地区物资局党委书记、酒泉天宏糖业有限责任公司党委书记兼副董事长，现任酒泉地区现代农业（控股集团）有限责任公司董事、党委书记、甘肃省敦煌种业股份有限公司副董事长。
马宗海，男，1963年出生，中共党员，大学本科学历，中国政法大学研究生，高级职业经理。曾任酒泉市上坝乡团委书记、副乡长、党委副书记、乡长、党委书记、酒泉市农机局局长、甘肃省敦煌种业股份有限公司副总经理，现任敦煌种业股份有限公司总经理。
赵明，男，1965年出生，中共党员，大学学历，北京大学经济管理学院金融投资高级研修班结业。曾在甘肃省安西县渊泉小学、安西县教师进修学校任教，曾任甘肃省酒泉地区经济体制改革委员会秘书科副科长、秘书科科长、业务科科长、酒泉地区现代农业（控股集团）有限责任公司办公室主任，现任酒泉地区现代农业（控股集团）有限责任公司董事、甘肃省敦煌种业股份有限公司董事会秘书。
陈海明，男，1957年出生，中共党员，大专学历。曾任甘肃省敦煌市孟家桥乡副乡长、乡长、乡党委书记，现任甘肃省敦煌市供销合作联社主任。
赵开新，男，1953年出生，中共党员，中专学历，政工师。曾任甘肃省金塔县人事民政局会计、办公室主任、副局长、金塔县中东镇政府党委副书记、镇长、党委书记、金塔县供销合作联合社、纪委书记、副主任、党委书记、金塔县第十二届人民代表大会代表，现任金塔县供销合作联合社主任、党委书记、金塔县第五届政协委员、中共金塔县委第十一届纪律检查委员会委员。
王建现，男，1963年出生，中共党员，大专学历，农艺师。曾在酒泉市上坝乡农业中学任教，曾任酒泉市玉米原种场场长、酒泉市农技中心副主任、酒泉地区种子公司副经理，现任甘肃省敦煌种业股份有限公司副总经理。
王瑞，男，1968年出生，中共党员，大专学历，1990至2000年在酒泉市财政局工作，2000年后先后担任酒泉市住房资金管理中心副主任、酒泉市肃州区住房资金管理中心副主任、酒泉市肃州区人事局副科级干部，现任酒泉地区现代农业（控股集团）有限责任公司董事、酒泉市房管局（自收自支事业单位）副科级干部。独立董事：
曹致中，男，1945年出生，教授，博士生导师。主要从事牧草种质资源、牧草栽培育种和饲草加工储藏和利用，目前研究重点方向是培育牧草新品种、积极推进苜蓿产业化、牧草及草坪草种子生产的国产化、标准化。现任甘肃农业大学教授、博士生导师、中国草原学会牧草育种研究会副理事长、全国牧草品种审定委员会副主任委员、甘肃省草原学会副理事长。
刘存有，男，1957年出生，中共党员，中国注册会计师，高级会计师，中国注册税务代理师，本科学历、经济学学士。1974年下乡，1981年在哈尔滨市财政局工业处、会计工作管理处工作，曾任末哈尔滨会计师事务所任业务指导部、股份制部、上市一部主任，主要从事上市公司运作、策划、审计、资本验证、执业技术标准制定、业务报告复审工作。现任哈尔滨市注册资产评估师协会副秘书长（法人代表），哈尔滨市注册会计师协会副秘书长。
王殿映，男，1943年出生，中共党员，大专学历。曾先后担任玉门市赤金公社书记、革委会主任、共青团酒泉地区副书记、酒泉地区多种经营办公室副主任、中共敦煌市委副书记、市长、酒泉地区财政处处长、酒泉地区行署副专员、中共酒泉地委委员、酒泉地区行署常务副专员、中共酒泉市委常委、酒泉地区行署常务副专员，2003年4月退休。
石金星，男，1956年出生，西北政法学院毕业，研究生学历，二级律师，1983年后在甘肃省司法厅从事法学研究、法律期刊编辑和律师工作，1993年取得证券法律业务资格。曾任甘肃省消费者协会理事、甘肃省青少年犯罪研究会副秘书长等职，现任甘肃金致诚律师事务所主任。监事情况：
付禾，男，1961年出生，中共党员，大学本科学历。1980年至1991年先后在安西县农副公司、安西县财政局工作，1991年后先后担任安西柳园百货五金交电公司经理、安西县财政局副局长、安西县财政局副局长兼国资局局长、安西县财政局局长，现任酒泉地区现代农业（控股集团）有限责任公司监事、酒泉市国有资产运营公司总经理。
段学义，男，1953年出生，中共党员，大专学历，研究员。曾任甘肃省酒泉地区农科所技术干部、小麦育种研究室主任、副所长、所长，酒泉地区农学会副理事长、甘肃省作物学会理事、甘肃省品种审定委员会委员、甘肃省原子能农学会会员，现任酒泉地区农业科学研究所所长、甘肃省敦煌种业股份有限公司种子开发中心高级顾问。
关雪峰，男，1952年出生，中共党员，大专学历，高级经济师。曾在甘肃省安西县农副公司工作、任甘肃省安西县供销社副主任，现任甘肃省安西县供销社主任。李中，男，1955年出生，中共党员，大专学历。曾任甘肃省金塔县供销联社财务科科长、金塔县棉花公司副经理，现任甘肃省敦煌种业股份有限公司金塔县棉花公司经理。
王乾，男，1963年出生，中共党员，大学学历。曾任甘肃省酒泉地区农业广播学校讲师、酒泉地区农牧处科教科副科长、科长、酒泉地区农学会副秘书长,现任甘肃省敦煌种业股份有限公司办公室主任。
李文，男，1960年出生，中共党员，大学学历。曾任甘肃省金塔县棉花公司棉检员、金塔县供销社办公室主任、金塔县棉花公司副经理、金塔县良种棉收购加工厂厂长。现任甘肃省敦煌种业股份有限公司项目部部长。
张振堂，男，1957年出生，中共党员，中专学历。曾任酒泉地区种子公司生产部经理、酒泉市种子公司副经理、酒泉市雪丰种业有限责任公司经理，现任甘肃省敦煌种业股份有限公司酒泉市种子公司经理。
高级管理人员情况：
孙志祥，男，1962年出生，大专学历。曾任甘肃省安西县农副公司、果品公司科员、甘肃省安西县供销社团总支书记、工会副主席、安西县棉花公司经理，现任甘肃省敦煌种业股份有限公司副总经理。
刘峰：男，1967年出生，中共党员，研究生学历。曾任玉门市花海乡副乡长、玉门市赤金镇镇长、玉门市宣传部副部长、精神文明办主任、酒泉地区现代农业（控股集团）有限责任公司副总经理，现任甘肃省敦煌种业股份有限公司副总经理。
武太忠，男，1958年出生，中共党员，大学本科学历，高级农艺师。曾任甘肃省农业厅粮食生产处副处长、甘肃省正宁县政府副县长、甘肃省种子公司经理，现任甘肃省敦煌种业股份有限公司副总经理。
李道建，男，1967年出生，中共党员，大专学历，会计师，北京大学经济管理学院金融投资高级研修班结业。曾任甘肃省酒泉地区种子公司财务科长、副总经理，现任甘肃省敦煌种业股份有限公司财务总监。
张绍平，男，1965年出生，中共党员，大专学历。曾任甘肃省敦煌市农技中心技术员、甘肃省敦煌市农业局农业股股长、甘肃省敦煌市种子公司任副经理、甘肃省敦煌种业股份有限公司敦煌市种子公司经理，现任甘肃省敦煌种业股份有限公司总经理助理。
在其他单位任职情况
截止本报告期末公司无董事、监事、高管在其他单位任职。
（三）董事、监事、高级管理人员报酬情况
1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序：董事会提案,股东大会审议通过。
2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据：根据公司经营业绩以及《公司高级管理人员年薪制试行方案》
（四）公司董事监事高级管理人员变动情况
姓名 担任的职务 离任原因
赵昌文 独立董事 换届选举
孙其信 独立董事 换届选举
孟宪中 监事会主席 换届选举
杜强基 监事 换届选举
李森 监事 换届选举
李清泽 监事 换届选举
于生刚 监事 换届选举
１、公司于2005年6月21日召开2004年度股东大会，选举产生由王大和、姜泉庆、马宗海、赵明、陈海明、赵开新、王建现等7人及独立董事王殿映、曹致中、刘存有、石金星等4人共11人组成的公司第三届董事会，根据本公司章程董事会成员暂缺一人；选举产生由段学义、关雪峰、李中等3人与职工代表大会选举产生的职工代表监事王乾、张振堂、李文等3人共6人组成的公司第三届监事会，监事会成员暂缺一人。
２、公司于2005年6月21日召开三届一次董事会，选举王大和先生为公司第三届董事会董事长、姜泉庆先生为公司第三届董事会副董事长；根据董事长提名聘任赵明先生为公司第三届董事会董事会秘书、聘任马宗海先生为公司总经理；根据总经理提名聘任孙志祥、王建现、刘峰、武太忠先生为公司副总经理，李道建先生为公司财务总监，张绍平先生为公司总经理助理。
３、公司于2005年6月21日召开三届监事会第一次会议，选举段学义先生为公司第三届监事会临时召集人。
以上会议相关公告刊登于2005年6月23日《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》以及上海证券交易所网站(http://www.sse.com.cn)上。
4、公司于2005年9月7日召开2005年第二次临时股东大会，补选王瑞为三届董事会董事，补选付禾为三届监事会监事。公司2005年9月7日三届监事会第四次会议选举付禾担任监事会主席，段学义先生不再担任监事会召集人。
以上公告见2005年9月8日《上海证券报》、《证券日报》、《证券时报》及上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn）
（五）公司员工情况
截止报告期末，公司在职员工为1,355人，需承担费用的离退休职工为214人，已全部进入社会保障体系，无需本公司承担费用。员工的结构如下：
1、专业构成情况
专业构成的类别 专业构成的人数
管理人员 100
技术人员 424
生产人员 573
销售人员 122
财务人员 72
其他人员 64
2、教育程度情况
教育程度的类别 教育程度的人数
本科以上 170
大专学历 340
中专学历 263
中专以下 582
五、公司治理结构
（一）公司治理的情况
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》以及中国证监会有关法律法规的要求，规范公司运作，严格进行信息披露工作，公司法人治理结构的实际情况符合《上市公司治理准则》的要求。
报告期内，公司根据中国证监会《关于加强社会公众股东权益保护的若干规定》（证监发 [2004]118号）、《关于督促上市公司修改公司章程的通知》证监公司字[2005]15号以及《上海证券交易所股票上市规则（2004年修订）》等有关规定，对公司章程进行了修改；同时相应修订了公司《股东大会议事规则》、《独立董事制度》、《总经理工作细则》等制度，同时制订了公司《董事产 生办法》、《监事产生办法》，使公司法人治理结构更加完善，与中国证监会有关文件不存在差异。
1、关于股东和股东大会。公司根据《上市公司股东大会规范意见》的要求和公司制定的《股东大会议事规则》以及《公司章程》的要求召集、召开股东大会，平等对待所有股东，保证每位股东参加会议并充分行使咨询和表决权。
2、关于控股股东与上市公司。公司具有独立完整的业务体系及自主经营能力，公司控股股东严格规范自己行为，没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动，公司与控股股东在人员、资产、财务、机构和业务等方面严格分开，各自独立核算，独立承担责任和风险。公司董事会、监事会和内部管理机构均独立运作，重大决策均由公司独立做出和实施。
3、关于董事与董事会。公司董事会严格按照《公司法》、《公司章程》的规定程序规范运作，并及时修订完善《董事会议事规则》，公司董事会人数和人员结构符合法律法规要求；公司各位董事能够依据《董事会议事规则》等制度,参加出席董事会和股东大会,以公司和全体股东利益为重，履行了诚信和勤勉的职责；会议程序合规合法，会议记录完整、真实，会议相关信息披露及时、充分。
4、关于监事和监事会。公司监事会能够依据《公司章程》、《监事会议事规则》等制度，定期召开监事会会议，并以认真负责的态度列席董事会会议，履行对董事、高级管理人员的履职情况及公司财务的监督检查责任，并就重大事项发表独立意见；监事会会议召开程序合规，会议记录真实完整，相关信息披露及时、充分。
5、关于绩效评价和激励约束机制。公司已初步建立各级管理人员的绩效考核标准与激励约束机制。
6、关于相关利益者。公司注重投资者关系管理，建立公司网站及办公网络化平台，能够充分尊重和维护相关利益者的合法权益，实现股东、债权人、客户、员工等社会各方面利益的协调平衡，共同推动公司持续、健康、和谐发展。
7、关于信息披露和透明度。公司依据《投资者关系管理制度》、《信息披露管理制度》由董事会秘书、证券部负责公司对外信息披露，接待股东来访和来电咨询；指定《上海证券报》、《证券日报》和《证券时报》为公司信息披露报纸；公司确保信息披露的真实、准确、完整、及时，并通过公司建立的网站跟进发布公告信息和与投资者交流，切实保证投资者能平等的获得有关公司信息，并保证所有股东获得信息的对称及投资者于公司信息交流的畅通。
（二）独立董事履行职责情况
1、独立董事参加董事会的出席情况
独立董事姓名 本年应参加董事会次数 亲自出席（次）
曹致中 11 10
刘存有 11 11
孙其信 4 4
赵昌文 4 4
王殿映 7 7
石金星 7 7
独立董事姓名 委托出席（次） 缺席（次） 备注
曹致中 1 0
刘存有 0 0
孙其信 0 0
赵昌文 0 0
王殿映 0 0
石金星 0 0
2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况
报告期内独立董事未对公司董事会议案及其他事项提出异议
（三）公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况
1)、业务方面：公司在业务上与控股股东不存在同业竞争情况，公司拥有独立完整的业务体系，包括业务部门、业务流程、研发机构、技术、采购、生产、销售等业务系统，公司的业务决策均独立做出，生产经营活动不依赖于控股股东。
2)、人员方面：公司具有完整的劳动、人事体系，有着较为完善的人事管理制度，在劳动、人事及工资管理等各方面均独立于控股股东。公司董事、监事、高级管理人员的任免依照《公司章程》的有关规定执行，公司员工均与公司签订劳动合同。公司高级管理人员均在本公司获取报酬，没有在其他与公司业务冲突的单位兼职情况
3)、资产方面：公司拥有独立完整的生产经营资产，包括土地使用权、商标权、非专利技术等无形资产，公司资产独立完整，与控股股东之间权属清晰，不存在被控股股东占用或无偿使用资产的情况。
4)、机构方面：公司设有独立于控股股东的法人治理结构和管理部门，拥有独立的办公场所和生产经营场所，在机构职能上与控股股东不存在从属关系，不存在机构重叠、混合经营、合署办公的情况，机构设置、人事任免均为独立决策。
5)、财务方面：公司设有独立的财务会计部门，建立了独立的会计核算体系，财务管理制度及决策体系健全，财务人员职位独立，银行独立开户，并依法独立纳税。
（四）高级管理人员的考评及激励情况
公司根据业务开拓与发展需要，制订了高管人员年薪制试行方案，年末通过干部述职、民主评议，最后归纳综合意见考评高级管理人员，董事会依据考评结果综合年度利润和各项任务完成情况奖惩高级管理人员。
六、股东大会情况简介
（一）年度股东大会情况
1)、公司于2005年6月21日在公司五搂会议室召开2004年度股东大会，决议公告刊登在2005年6月23日出版的《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》以及上海证券交易所网站。
（二）临时股东大会情况
1)、第1次临时股东大会情况：
公司于2005年2月28日在甘肃省酒泉市酒泉宾馆二楼会议室召开2005年第一次临时股东大会，临时股东大会，决议公告刊登在2005年3月1日出版的《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》以及上海证券交易所网站。2)、第2次临时股东大会情况：
公司于2005年9月7日在公司五搂会议室召开2005年第二次临时股东大会临时股东大会，决议公告刊登在2005年9月28日出版的《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》以及上海证券交易所网站。
七、董事会报告
（一）管理层讨论与分析
1、公司生产经营情况
报告期内公司围绕董事会年初确定的目标，以落实“三项重点”、“完善两个机制”、打好“三个硬仗”，实施“两个转变”的战略发展思路展开各项工作。
种子方面，公司进一步扩大了生产经营规模，自有知识产权品种在公司业务中位置进一步上升，同时公司加大营销网络建设步伐，在重点区域设立了六个种子营销中心，覆盖国内19个省（区）200多个县、市、区，建立和发展了180多家代理商，基本形成了公司种子营销框架。
棉花方面，对皮棉产品进行统一营销，继续加强棉花营销网络建设，目前已在无锡、南京、连云港、淄博、郑州、保定、西安、重庆、成都等地设立直销库9个，同时继续开展期货交易和电子撮合业务，保持适度仓位，套期保值。
全面加强公司种子、棉花产品从生产、收购、加工、贮运到销售全过程的质量监督与检测控制，建立起了“上下统一、管理规范、职能完整、监控有效、互联一体”的质量控制网络。
报告期内公司共繁育各类农作物种子32万亩，比上年增加3.6万亩；全年共收购皮棉44.7万担，比去年减少24.5万担。
报告期内公司实现主营业务收入7.75亿元，比上年增长0.29亿元，增长幅度3.84%，实现净利润-12,063.95万元，每股收益-0.65元，较上年度下降506.25％.形成巨额亏损的主要原因是：
1、在种子方面，代繁品种生产成本加大，而销售价格的增长幅度低于生产成本的上涨幅度，降低了利润空间；而自有知识产权的种子虽然获利较大，但是在生产和销售总量中还没有成为主导，因此，虽然生产面积与产量增加，但是利润却没有同比增长。
2、棉花方面，公司主要是从农户手中收购籽棉，然后加工形成棉花产品进行销售。由于本公司收购棉花产品单位成本区域内籽棉收购同行业竞争激烈，导致收购成本刚性增长，而棉花产品销售价格连续回落，再加上2005年棉花销售比往年滞后2-3个月也加大了费用，使费用增长较快，导致吨皮棉成本费用和销售收入出现倒挂，造成较大亏损；
3、报告其内公司三项费用同比大幅增长。04年底新成立的武汉等三家子公司和种子营销公司等两家分公司05年经营全面展开，导致费用比上年增加；坏帐计提、商品损耗和无形资产摊销增加；由于营销网络扩大导致运营费用及相关费用增加。上述原因导致报告期内三项费用同比大幅增长。
4、四季度公司所处区域运力严重紧张，造成2005年度生产的种子、棉花产品基本没有实现销售，导致主营业务收入增长未达预期水平。
（二）公司主营业务及其经营状况
1、主营业务分行业、分产品情况表
单位:元 币种:人民币
主营业务
主营业务
分行业或 收入比上
主营业务收入 主营业务成本 利润率
分产品 年增减
(%)
（％）
产品
种子 356,391,306.06 265,869,858.82 25.40 13.14
棉花 415,907,483.62 408,290,266.61 1.83 -3.84
其他 2,562,905.66 2,197,426.06 14.26 420.88
小计 774,861,695.34 676,357,551.49 12.71 3.59
主营业务
分行业或 成本比上 主营业务利润率比上
分产品 年增减 年增减（%）
（％）
产品
种子 19.61 减少4.03个百分点
棉花 8.27 减少10.98个百分点
其他 369.23 增加9.44个百分点
小计 12.75 减少7.09个百分点
2、主营业务分地区情况表
单位:元 币种:人民币
地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减(％)
1．甘肃 663,421,365.26 -4.92
2．河南 63,139,017.26 27.03
3．河北 20,694,193.82 7404.69
4．武汉 27,607,119.00 10317.78
小计 774,861,695.34 3.59
3、2005年度报告期主要财务数据同比重大变化说明
（1）货币资金比上年末减少了1.16亿元，减幅65.34％,主要是将闲置募集资金用于补充流动资金所致。
（2）应收账款比上年末减少了7894.6万元，减幅28.51％,主要是报告期内对应收账款加大回收力度所致。
（3）预付款项比上年末减少了3851.6万元，减幅33.73％,主要是种子验收入库，兑付农户制种款所致。
（4）其他应收款比上年末增加了5890.5万元，增幅109.58％,主要是与酒泉市广厦建业有限公司、常州利海投资咨询有限公司等尚未结算所致。
（5）长期股权投资比上年末增加了467.99万元，增幅189.81％,主要是新增控股孙公司所致。
（6）固定资产净值比上年末增加了3362.8万元，增幅19.01％,主要为本年度所建优质棉种项目、西部种子批发配送中心及棉蛋白项目投资形成。
（7）在建工程比上年末减少了2046.5万元，减幅46.45％,主要是工程完工转入固定资产所致。
（8）预收账款比上年增加6154.1万元，增幅176.46％,主要是种子销售形式较好，市场紧俏，收到预收款较往年增加较大。
（9）长期应付款比上年增加353.8万元，增幅147.12％,主要是本年度增加金塔农业综合办优质棉种项目长期借款所致。
（10）主营业务利润比上年末减少了4932.5万元，减幅33.55％,主要是报告期公司主要产品成本增加，而销售单价涨幅不大，造成同期产品成本增加幅度高于销售单价的增长，形成主营业务利润总体下降。
（11）营业费用比上年增加4698.6万元，增幅109.72％,主要是①运输物价上涨，加之铁路运力紧张，部分货运采用汽车运输及长途货运，导致运杂费、包装费、仓储保管费等费用增加2071万元。。②由于新增收购网点和销售网络建设及自有品种的推广力度而使广告费用，差旅费和商品转运途中损耗、手续劳务费、业务招待费1764万元。③由于业务量增加使水电费、邮电费、办公费等其他费用增加853万元。
（12）管理费用比上年增加3907.6万元，增幅65.54％,主要是①计提的资产减值、摊销类费用比上年同期增加2087万元。②工资性支出较上年增加843万元。③由于公司规模扩大及战略发展的需要，以及业务量的扩大，使咨询、差旅费、业务招待费等费用增加977万元。
（13）财务费用比上年增加666.4万元，增幅33.13％,主要是由于上半年棉产品销售较缓，资金回笼较慢，导致贷款占用时间延长，利息支出增加。
4、报告期现金流量分析
2005年度公司累计现金流量净额为-1.16亿元。其中：（1）经营活动产生的现金流量净额2934.48万元，主要系回收以前年度应收账款及收到预收款项增加所致；（2）投资活动产生的现金流量净额-5011.94万元，主要系构建固定资产支出；（3）筹资活动产生的现金流量净额-9516.51万元，主要系归还短期借款本息形成现金净流出10416.5万元，吸收投资900万元。
（三）对公司未来发展的展望
2006年公司总体经营形势将好于2005年。虽然2005年受铁路运输影响，当年生产的种子和棉花产品基本没有发出，但上述产品转入2006年将使2006年主营业务收入大幅上升。种子业务方面，产品全国需求旺盛，销售前景看好，生产面积较上年扩大30%。棉花业务方面，棉花价格抑中有升，计划经营业务量较上年增加15%。针对去年亏损状况和2006年经营形势，公司的基本思路是：积极跟上国家股权分置改革和进一步加强上市公司监管、提高上市公司质量的总体步伐；扭转亏损造成的被动局面，力求新品种、市场营销体系和网络、对外合作“三大战略”重点实现根本突破，“东进西出”战略的实施方案和实施意见能够搭配出台；总分公司体制框架下的“三大能力”，即各级执行力、企业成本控制能力、资金流动中心的统筹能力有明显提高；企业文化和中层以上管理者的管理理念培育有较大提升，为公司持续稳健发展创造条件。
1、坚持推进“三大主攻重点”，积极实施“东进西出”战略。
(1)狠抓自有知识产权品种。种子产业靠代繁的路子，随着外部知识产权保护的不断加强和内部亩保收入持续上涨的压力，在正常情况下利润呈现逐步下滑的趋势。要提高种子的核心竞争力和盈利水平，只有靠掌握足够开发市场的自有知识产权品种做支撑，这是敦煌种业种子产业的生存之路，发展之路。公司将通过调整和加强自主研发、联合开发、委托育种、购买品种使用权等途径，抓到一批国审与省审、主栽与搭配结合的品种，以强化本公司的竞争力。
(2)强化营销网络和体系建设。制定出符合敦煌种业种子营销的系统方案，依据已有品种，着眼未来市场，从品种特性定位、终端代理客户分布、物流配货保证、市场细分、分子公司区域功能划分、人力资源搭配、体系衔接、政策配套、资金配套等方面，科学、严谨地把营销体系建起来。棉花的营销力争实现“三道同流”，即：现货交易，电子撮合和期货交易，三种交易通道互补利用，力求通过大营销形成成本控制和风险控制机制。
(3)坚持对外合作。在与国内的合作上，着眼点放在掌握知识产权、提高市场占有率，提高盈利能力上。与国外的合作，目的放在利用对方新技术、新产品、新理念和品牌优势上。与国外的合作在完成杂交玉米与美国先锋的合资公司成立的基础上，逐步建立与希腊的棉花种子合作开发和与德国的油葵种子合作开发，今年创造条件实现双方互访。坚实跟进与印度、巴基斯坦、韩国等20多个国家的蔬菜种子合作试验开发。
2、提升公司“三大能力”，提高管理水平。就是提升总分公司模式下的管理层执行力，企业成本的把控能力和以资金流中心的融资调配能力。
3、培训和培养结合，提高职工队伍和管理者的素质。立足现有基础，着眼长远发展出发，以提升业务技能为主要内容，结合经营理念和开发思路，启发理念，提高市场开拓能力，财务管理能力和综合应用能力。
4、切实加强控股子公司的管理。年度生产计划、营销计划、预算方案、对外投资及外设经营机构等重大生产经营活动纳入敦煌种业经营管理的总盘子。要对子公司有关资产、资金、应收款等情况进行核查，努力使公司的经营风险降到最低程度。
（四）公司投资情况
报告期内公司投资额为2,997.04万元人民币，比上年减少10,684.46万元人民币，减少的比例为78.09％。其中募集资金投资2,752.04万元，非募集资金投资245万元。
占被投资
被投资的公司名 主要经营
公司权益
称 活动
的比例(%)
甘肃省敦煌种业 包装产品
49
包装有限公司 生产销售
备注
被投资的公司名
称 该项目已于本年10月份正式投产，截止报告期末共生
甘肃省敦煌种业 产销售各种包装袋320万条，生产经营基本正常。
包装有限公司
1、募集资金使用情况
1)、公司于2004年1月15日年通过首次发行募集资金40,723万元人民币，已累计使用23,170.93万元人民币，其中本年度已使用2,752.04万元人民币，尚未使用17,552.07万元人民币，尚未使用募集资金用于补充流动资金。
2、承诺项目使用情况
单位:元 币种:人民币
是否变 实际投入金
承诺项目名称 拟投入金额 预计收益
更项目 额
玉米种子基地及加工中心 4,693 否 4,693
优质棉种繁育加工 4,839 否 4,839
工厂化蔬菜种苗繁育基地
2,061 是 0
建设
西部种子配送交易中心 9,550 否 7,254.29
种子检疫检测中心 2,507 否 1,153.59
年产5500吨脱水菜生产
15,000 是 3,331.05
线
4000㎡恒温库 2,100 是 0
棉蛋白油脂厂 2,730 否 1,900
合计 43,480 / 23,170.93
是否符 是否符
产生收益
承诺项目名称 合计划 合预计
情况
进度 收益
玉米种子基地及加工中心 是 否
优质棉种繁育加工 是 否
工厂化蔬菜种苗繁育基地
否 否
建设
西部种子配送交易中心 是 否
种子检疫检测中心 是 否
年产5500吨脱水菜生产
否 否
线
4000㎡恒温库 否 否
棉蛋白油脂厂 是 否
合计 / /
1)、玉米种子基地及加工中心
项目拟投入4,693万元人民币，实际投入4,693万元人民币，已建成，项目收益体现在总体收益中；
2)、优质棉种繁育加工
项目拟投入4,839万元人民币，实际投入4,839万元人民币，已建成，项目收益体现在总体收益中；
3)、工厂化蔬菜种苗繁育基地建设
项目拟投入2,061万元人民币，2005年10月27日三届五次董事会审议通过，提交股东大会审议（10月31日公告）变更项目投向，与先锋公司成立合资公司，至报告期末实际投入0万元人民币；
4)、西部种子配送交易中心
项目拟投入9,550万元人民币，实际投入7,254.29万元人民币，项目收益体现在总体收益中，项目建设有序进行，符合计划进度；
5)、种子检疫检测中心
项目拟投入2,507万元人民币，实际投入1,153.59万元人民币，收益体现在总体收益中，项目建设有序进行，符合计划进度；
6)、年产5500吨脱水菜生产线
项目拟投入15,000万元人民币，实际投入3,331.05万元人民币，原项目停建，2005年7月20日三届二次董事会审议通过（7月22日公告），2005年9月7日2005年第二次临时股东大会审议通过（9月8日公告）项目部分变更，投资新建3000吨番茄粉生产线项目，新项目建设有序进行。
7)、4000㎡恒温库项目拟投入2,100万元人民币，2005年10月27日三届五次董事会审议通过，提交股东大会审议（10月31日公告）变更项目投向，与先锋公司成立合资公司，至报告期末实际投入0万元人民币。
8)、棉蛋白油脂厂
项目拟投入2,730万元人民币，实际投入1,900万元人民币，项目建设有序进行，受油品市场价格低迷受影响,未达到预期收益。
3、资金变更项目情况
单位:万元 币种:人民币
变更后
项目拟 实际投入
承诺项目名称 对应原承诺项目名称
投入金 金额
额
3000吨番茄粉生产
5500吨脱水菜生产线 2,926 1,650
线
与美国先锋海外公 工厂化蔬菜种苗繁育基地建设
4,161 0
司设立合资公司 项目、4000㎡恒温库项目
合计 / 7,087 1,650
是否 是否
预计收 产生收 符合 符合
承诺项目名称
益 益情况 计划 预计
进度 收益
3000吨番茄粉生产
是 是
线
与美国先锋海外公
是 是
司设立合资公司
合计 / /
1)、3000吨番茄粉生产线
公司部分变更原计划投资项目5500吨脱水菜生产线，变更后新项目拟投入2,926万元人民币，实际投入1,650万元人民币。
2005年7月20日三届二次董事会审议通过，2005年9月7日2005年第二次临时股东大会审议通过，公司部分变更原计划投资项目5500吨脱水菜生产线项目，新建3000吨番茄粉生产线项目，新项目拟投入2,926万元人民币，截止05年末已投入1,650万元人民币；（相关公告刊登在7月22日及9月8日《上海证券报》、《证券日报》、《证券时报》以及上海证券交易所网站上）
2)、与美国先锋海外公司设立合资公司
公司变更原计划投资项目工厂化蔬菜种苗繁育基地建设项目、4000㎡恒温库项目，变更后新项目拟投入4,161万元人民币，实际投入0万元人民币。
2005年10月27日三届五次董事会审议通过，提交股东大会审议变更工厂化蔬菜种苗繁育基地建设项目（原计划投资2,061万元）、4000㎡恒温库项目（原计划投资2,100万元），与美国先锋海外公司设立合资公司，变更后新项目拟投入4,161万元人民币，截止05年末实际投入0万元人民币。（相关公告刊登在10月31日《上海证券报》、《证券日报》、《证券时报》以及上海证券交易所网站上）
4、非募集资金项目情况
1)、甘肃省敦煌种业包装有限公司
公司出资245万元人民币投资该项目，2005年10月份正式投产
公司二届十二次董事会通过关于合资成立甘肃省敦煌种业包装有限公司的议案。公司出资245万元，自然人吴圣州出资255万元合资成立甘肃省敦煌种业包装有限公司，注册资本500万元，经营范围为包装产品生产销售。
（五）董事会日常工作情况
1、董事会会议情况及决议内容
1)、公司于2005年1月26日召开二届十一次董事会，会议决议公告刊登在2005年1月28日的《上海证券报》、《证券日报》、《证券时报》以及上海证券交易所网站上
2)、公司于2005年4月14日召开二届十二次董事会，会议决议公告、公司2004年度报告同时刊登在2005年4月16日的《上海证券报》、《证券日报》、《证券时报》以及上海证券交易所网站上
3)、公司于2005年4月22日召开二届十三次董事会，会议决议公告、公司2005年第一季度报告同时刊登在2005年4月25日的《上海证券报》、《证券日报》、《证券时报》以及上海证券交易所网站上
4)、公司于2005年5月19日召开二届十四次董事会，会议决议公告刊登在2005年5月20日的《上海证券报》、《证券日报》、《证券时报》以及上海证券交易所网站上
5)、公司于2005年6月21日召开三届一次董事会，会议决议公告刊登在2005年6月23日的《上海证券报》、《证券日报》、《证券时报》以及上海证券交易所网站上
6)、公司于2005年7月20日召开三届二次董事会，会议决议公告、公司部分变更募集资金公告、对外投资公告同时刊登在2005年7月22日的《上海证券报》、《证券日报》、《证券时报》以及上海证券交易所网站上
7)、公司于2005年8月4日召开三届三次董事会，会议决议公告、公司2005年半年度报告及其摘要同时刊登在2005年8月6日的《上海证券报》、《证券日报》、《证券时报》以及上海证券交易所网站上
8)、公司于2005年9月7日召开三届四次董事会，会议审议通过了关于为酒泉敦煌种业棉蛋白油脂有限公司3450万元贷款提供担保的议案。
9)、公司于2005年10月27日召开三届五次董事会，会议决议公告、公司2005年三季度报告、公司2005年全年业绩预亏公告同时刊登在2005年10月31日的《上海证券报》、《证券日报》、《证券时报》以及上海证券交易所网站上
10)、公司于2005年11月18日召开三届六次董事会，会议审议通过了关于为甘肃省敦煌种业果蔬制品有限公司2000万元贷款提供担保的议案。
11)、公司于2005年12月20日召开三届七次董事会，会议决议公告、公司关于协议受让股权的关联交易公告同时刊登在2005年12月22日的《上海证券报》、《证券日报》、《证券时报》以及上海证券交易所网站上
报告期公司公召开十一次会议，其中二届11、12、13、14次会议，三届1、4、5次会议以现场方式召开。三届2、3、6、7次会议以通讯方式召开。
2、董事会对股东大会决议的执行情况
1)、依据2004年度股东大会决议，公司实施了2004年度利润分配方案。2004年度公司实现税后净利润31,036,593.62元（母公司），加上年初未分配利润98,552,743.70元，扣除支付2003年普通股股利18,596,640元，可供分配利润共计104,785,378.60元，分红派息以2004年初总股本185,966,400股为基数，向全体股东每10股派发现金红利0.40元（含税），共计派发股利7,438,656.00元。分红派息公告见2005年8月3日《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》以及上海证交易所网站。股权登记日：2005年8月9日，除息日：2005年8月10日，现金红利发放日：2005年8月16日。
2）、依据2005年第二次临时股东大会决议，公司实施了3000吨番茄粉生产线项目的实施，投资设立了甘肃省敦煌种业果蔬制品有限公司。
（六）利润分配或资本公积金转增预案
经北京五联方圆会计师事务所有限公司审计，2005年度公司实现税后净利润-117,227,887.18元，加上年初未分配利润104,785,378.60元，本期可供分配利润共计-19,881,164.58元。鉴于公司2005年出现亏损，无利润分配来源，拟定的2005年度利润分配预案为不进行利润分配。
八、监事会报告
（一）监事会的工作情况
1、二届监事会七次会议于2005年1月16日以书面形式发出通知，于2005年1月26日在公司兰州办事处召开，会议应到监事9人，实到监事9名，会议审议通过如下决议：。
（1）《甘肃省敦煌种业股份有限公司监事产生办法》，提交股东大会审议；
（2）关于闲置募集资金使用的议案。
会议公告刊登在1月28日的《上海证券报》、《证券日报》、《证券时报》以及上海证券交易所网站上。
2、二届监事会第八次会议于2005年4月4日以书面形式发出通知，于2005年4月14日在公司五楼会议室召开，会议应到监事9人，实到监事9名，会议审议通过如下决议：
（1）2004年度监事会工作报告，提交股东大会审议；（2）2004年年度报告及2004年年度报告摘要，提交股东大会审议；（3）2004年度财务决算报告（草案）和2005年度财务预算方案（草案），提交股东大会审议；（4）2004年度利润分配预案，提交股东大会审议；（5）关于续聘五联联合会计师事务所有限公司为2005年度财务审计机构的议案，提交股东大会审议；（6）关于修改《公司章程》的议案，提交股东大会审议；公告刊登在4月16日的《上海证券报》、《证券日报》、《证券时报》以及上海证券交易所网站上。
3、二届监事会第九次会议于2005年4月12日以书面形式发出通知，于2005年4月22日在公司五楼会议室召开，会议应到监事9人，实到监事9名，会议审议通过如下决议：
公司2005年第一季度报告。会议只涉及一季度报告免于决议免于公告。
4、二届监事会第十次会议于2005年5月9日以书面形式发出通知，于2005年5月19日在公司五楼会议室召开，会议应到监事9人，实到监事8名，监事于生刚因公出差在外，委托监事王乾代行表决权，会议审议通过如下决议：
（1）会议审议通过了甘肃省敦煌种业股份有限公司监事会换届选举的议案；（2）关于修改公司章程部分条款的议案；公告内容刊登在5月20日的《上海证券报》、《证券日报》、《证券时报》以及上海证券交易所网站上。
5、三届监事会第一次会议于2005年6月11日以书面形式发出通知，于2005年6月21日在甘肃省酒泉市酒泉宾馆二楼会议室召开，会议应到监事6人，实到监事6名，会议审议通过如下决议：
关于选举第三届监事会临时召集人的议案，公告内容刊登在6月23日的《上海证券报》、《证券日报》、《证券时报》以及上海证券交易所网站上
6、三届监事会第二次会议于2005年7月10日以书面形式发出通知，于2005年7月20日以通讯方式召开，公司6名监事参加了通讯表决，会议审议通过如下决议：
关于部分变更5500吨脱水蔬菜项目新建年产3000吨番茄粉项目的议案。公告内容刊登在7月22日的《上海证券报》、《证券日报》、《证券时报》以及上海证券交易所网站上
7、三届监事会第三次会议于2005年7月26日以书面形式发出通知，于2005年8月4日以通讯方式召开，公司6名监事参加了通讯表决，会议审议通过如下决议：
（1）公司2005年半年度报告及摘要；（2）关于公司补选监事会一名监事侯选人的议案。提名付禾先生为公司第三届监事会新增监事候选人；（3）关于闲置募集资金补充流动资金的议案。公告内容刊登在8月6日的《上海证券报》、《证券日报》、《证券时报》以及上海证券交易所网站上。
8、三届监事会第四次会议于2005年8月29日以书面形式发出通知，于2005年9月7日在公司五楼会议室召开，会议应到监事7名，实到监事6名，监事王乾因公出差委托李文代行表决权，会议审议通过如下决议：
关于选举公司第三届监事会监事会主席的议案，选举付禾先生为公司第三届监事会主席，段学义先生不再担任监事会临时召集人。公告内容刊登在9月8日的《上海证券报》、《证券日报》、《证券时报》以及上海证券交易所网站上。
9、三届监事会第五次会议于2005年10月17日以书面形式发出通知，于2005年10月27日在公司五楼会议室召开，公司应到监事7名，实到监事6名，监事张振堂因公出差在外，委托监事王乾代行表决权，会议审议通过如下决议：
（1）公司2005年第三季度报告；（2）关于变更募集资金投向与美国先锋海外公司成立合资公司的议案，提交股东大会审议。公告刊登在10月31日的《上海证券报》、《证券日报》、《证券时报》以及上海证券交易所网站上。
10、三届监事会第六次会议于2005年12月10日以书面形式发出通知，于2005年12月20日以通讯方式召开，因监事会主席付禾为关联监事，回避表决。应表决监事6名，实表决监事6名，会议审议通过如下决议：
关于公司受让酒泉地区现代农业（控股集团）有限责任公司持有的东海证券有限责任公司4.95%的股权的议案。公告内容刊登在12月22日的《上海证券报》、《证券日报》、《证券时报》以及上海证券交易所网站上
（二）监事会对公司依法运作情况的独立意见
公司能够依照《公司法》《公司章程》规范运作，决策程序合法，内控制度较为健全；董事会和股东大会作出的各项决策符合有关规定和要求，公司董事及高级管理人员在执行公司职务是，未发现有违反法律、法规、公司章程或损害公司及股东利益的行为。
（三）监事会对检查公司财务情况的独立意见
公司财务状况正常、管理较为规范。北京五联方圆会计师事务所有限公司为公司出具了标准无保留意见的审计报告真实、客观、准确的反映了公司2005年财务状况和经营成果，
（四）监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见
报告期内公司募集资金项目总体进度情况较好，未发现使用不当的情形。部分募集资金项目不适宜继续投资，公司对部分项目进行变更，变更程序符合相关法律、法规及规定的要求，变更后项目的实施有利于公司提高市场综合竞争能力，符合公司长远发展需求和全体股东利益。
（五）监事会对公司关联交易情况的独立意见
公司关联交易均依据协议执行，交易保持公正、公平、公开，不存在损害股东及公司利益的交易行为。
九、重要事项
（一）重大诉讼仲裁事项
1、1996年本公司入组前分公司金塔县种子公司为甘肃省金塔镁业有限责任公司提供100万元贷款担保责任，1998年甘肃省金塔县种子公司入组本公司并注册为甘肃省敦煌种业股份有限公司金塔县种子公司，由于债务人未能按期偿还贷款，2002年中国长城资产管理公司兰州办事处上诉至甘肃省酒泉市中级人民法院，要求本公司就原金塔县种子公司承担担保责任，2003年6月25日甘肃省酒泉市中级人民法院判决本公司败诉，本公司不服，上诉至甘肃省高级人民法院。经审理，甘肃省高院于2004年1月8日以（2003）甘民二终字第105号裁定原审判决事实不清，主体不当撤销一审判决，发回甘肃省酒泉市中级人民法院重审。2005年甘肃省酒泉市中级人民法院（2004）酒中法民二初字第05号民事判决书审定甘肃省敦煌种业股份有限公司败诉，本公司认为，一审判决认定事实不清、判决不当，请求二审撤销原判，发回重审。截止2005年12月31日，案件二次重审尚未开始。
2、2003年3月，本公司下属张掖分公司与湖北襄樊正大农业有限公司签署3份《玉米杂交种产销合同》，约定由张掖分公司为襄樊正大繁制代号分别为CT12、CT36、CT80的玉米杂交种。在合同的履行过程中，CT36因花期不遇而导致田间报废，张掖分公司损失4,828,122.00元。CT12和CT80在收获后，张掖分公司共计向襄樊正大交付玉米种子556万余公斤，襄樊正大付款540余万元，余款11,744,220.00元(其中：CT12为4,581,907.00元、CT80为7,162,313.00元)因质量问题形成争议。2005年6月，张掖分公司向张掖市中级人民法院分三案提起诉讼，诉讼总标的为17,575,831.00元(其中包括CT12滞纳金376,286.00元和CT80滞纳金627,203.00元)。张掖市中级人民法院受理后，襄樊正大以合同性质不属于承揽合同为由，提出管辖权异议，后经甘肃省高级人民法院裁定，驳回了襄樊正大的管辖权异议。2005年12月，张掖市中级人民法院对三案进行了开庭审理，现一审尚未审结。本公司认为：CT12案襄樊正大曾出具过《还款计划书》，没有大的争议，因此，该案本身不存在败诉风险。CT36田间报废后，襄樊正大和张掖分公司曾签署书面文件，襄樊正大认可其应承担主要责任，张掖分公司在诉讼中也向法院提供了导致花期不遇的原因在于亲本材料本身存在缺陷的证据，用以支持襄樊正大应负全部责任的诉讼主张，因此，本案败诉风险不大，但由于诉讼请求是以法院支持的最高限度来计算的，因此，不能排除法院部分支持的可能性。CT80案在审理过程中，双方争议的焦点在于张掖分公司是否向襄樊正大交付了种子，而非种子质量问题，由于张掖分公司有证据证明交付种子的事实，因此，该案败诉风险不大。
3、1998年10月29日，金塔县金雪食品有限公司向农行金塔支行借款165万元，期限5年，原金塔县良种棉收购加工厂提供了连带保证担保。1998年11月，原金塔县良种棉收购加工厂整体移交酒泉地区现代农业（控股）集团有限公司后，后由该公司发起设立甘肃省敦煌种业股份有限公司，金塔县良种棉收购加工厂为本公司下属分公司。2001年10月30日，金塔县金雪食品有限公司依法破产，贷款未能受偿。
2005年10月26日，农行金塔支行向酒泉市中级人民法院提起诉讼，认为甘肃省敦煌种业股份有限公司兼并了原金塔县良种棉收购加工厂，应当承担担保责任。该案经酒泉市中级人民法院开庭审理后，至今尚未宣判。
本公司认为：原金塔县良种棉收购加工厂于1998年11月整体移交酒泉地区现代农业（控股）集团有限公司，该公司将移交的资产出资发起设立甘肃省敦煌种业股份有限公司，因此，兼并原金塔县良种棉加工厂的是酒泉地区现代农业（控股）集团有限公司，而非甘肃省敦煌种业股份有限公司，农行金塔支行的诉讼主体是错误的，该案不存在败诉风险。
（二）报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项
本年度公司无收购及出售资产、吸收合并事项。
（三）报告期内公司重大关联交易事项
本年度公司无重大关联交易事项。
报告期末资金被占用情况及清欠方案
1、敦煌市供销合作联合社截止2005年末非经营性占用资金尚余1,320,859.76元。公司与敦煌市供销合作联合社协商，供销社拟通过出售股权以现金偿还方式，于2006年4月至6月期间解决资金占用问题。
2、酒泉地区现代农业（控股集团）有限责任公司截止2005年12月31日非经营性占用资金余额为3,700,000.00元。公司与现代公司协商，现代公司拟通过出售资产或股权以现金偿还方式，于2006年9月30日前解决资金占用问题。
3、敦煌市永兴纺织有限责任公司截止2005年末非经营性占用资金尚余5,859,113.63元。公司与敦煌市永兴纺织有限责任公司协商，永兴公司以现金或资产方式，于2006年底前解决资金占用问题。
4、甘肃省丰源种业有限公司截止2005年末非经营性占用资金尚余130,658.68元。公司与甘肃省丰源种业有限公司协商，丰原公司以现金或资产抵偿方式，于2006年底前解决资金占用问题。
（四）托管情况
2002年4月26日，本公司第二届董事会第二次会议决定将本公司所持安西县银河保鲜储运有限责任公司股权，委托他人管理。按照双方签定的协议：本公司作为委托方，在股权委托管理期间不参与安西县银河保鲜储运有限责任公司的经营管理。
（五）承包情况
本年度公司无承包事项。
（六）租赁情况
本年度公司无租赁事项。
（七）担保情况
单位:元 币种:人民币
公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保）
担保类
担保对象 发生日期 担保金额 担保期限
型
～
公司对控股子公司的担保情况
报告期内对控股子公司担保发生额合计
报告期末对控股子公司担保余额合计
公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保）
担保总额
担保总额占公司净资产的比例(%)
其中：
直接或间接为资产负债率超过70％的被担保对
象提供的债务担保金额
上述三项担保金额合计
担保是否已 是否为关联
经履行完毕 方担保
公司对控股子公司的担保情况
报告期内对控股子公司担保发生额合计
报告期末对控股子公司担保余额合计 17,200,000.00
公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保） 17,200,000.00
担保总额
担保总额占公司净资产的比例(%) 17,200,000.00
其中： 3.04
直接或间接为资产负债率超过70％的被担保对
17,200,000.00
象提供的债务担保金额
上述三项担保金额合计 17,200,000.00
（八）委托理财情况
本年度公司无委托理财事项。
（九）其他重大合同
本年度公司无其他重大合同。
（十）承诺事项履行情况
报告期内或持续到报告期内，公司或持股5%以上股东没有承诺事项。
（十一）聘任、解聘会计师事务所情况
报告期内，公司未改聘会计师事务所，公司原聘任五联联合会计师事务所有限公司为公司的境内审计机构，支付其上一年度审计工作的酬金共约38万元人民币，公司现聘任北京五联方圆会计师事务所有限公司（原五联联合会计师事务所有限公司）为公司的境内审计机构，拟支付其年度审计工作的酬金共约40万元人民币，
（十二）公司、董事会、董事受处罚及整改情况
报告期内公司、公司董事会及董事均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
（十三）其它重大事项
报告期内公司无其他重大事项。
十、财务会计报告
公司年度财务报告已经北京五联方圆会计师事务所有限公司注册会计师刘志文、张亚兵审计，并出具了标准无保留意见的审计报告。
审计报告
五联方圆审字[2006]第1078号
甘肃省敦煌种业股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的甘肃省敦煌种业股份有限公司（以下简称贵公司）2005年12月31日的合并及母公司资产负债表以及2005年度的合并及母公司利润表和现金流量表。这些会计报表的编制是贵公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。
我么按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。
我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司2005年12月31日的财务状况以及2005年度的经营成果和现金流量。
北京五联方圆会计师事务所有限公司
中国注册会计师：刘志文、张亚兵
北京市崇文区崇文门外大街9号北京新世界正仁大厦8层
2006年4月19日
（会计报表及附注附后）
十一、备查文件目录
（一）载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表；
（二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件
（三）报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿；
（四）上述文件的备置地点：本公司董事会办公室。
董事长：王大和
甘肃省敦煌种业股份有限公司
2006年4月21日
资产负债表
2005年12月31日
编制单位:甘肃省敦煌种业股份有限公司 单位:元 币种:人民币
附注 合并
母
项目 合
期末数 期初数
并 公
司
资产：
流动资产：
货币资金 61,505,231.10 177,445,007.21
短期投资 273,000.00 1,045,778.00
应收票据 800,000.00 770,000.00
应收股利
应收利息
应收账款 197,987,542.97 276,934,062.81
其他应收款 112,657,952.67 53,752,872.89
预付账款 70,365,475.88 106,182,028.79
应收补贴款
存货 531,214,942.91 512,452,379.36
待摊费用 1,167,423.87 2,375,395.42
一年内到期的长期债权
投资
其他流动资产
流动资产合计 975,971,569.40 1,130,957,524.48
长期投资：
长期股权投资 7,145,629.02 2,465,638.24
长期债权投资
长期投资合计 7,145,629.02 2,465,638.24
其中：合并价差(贷差
以“-”号表示，合并
报表填列)
其中：股权投资差额
(贷差以“-”号表示，
合并报表填列)
固定资产：
固定资产原价 286,878,805.97 240,293,326.05
减：累计折旧 76,258,010.29 63,065,583.83
固定资产净值 210,620,795.68 177,227,742.22
减：固定资产减值准备 122,614.35 358,270.50
固定资产净额 210,498,181.33 176,869,471.72
工程物资
在建工程 23,592,829.12 44,058,342.27
固定资产清理
固定资产合计 234,091,010.45 220,927,813.99
无形资产及其他资产：
无形资产 84,965,797.27 78,290,062.04
长期待摊费用 87,777.16 117,012.16
其他长期资产 45,660.00 45,660.00
无形资产及其他资产合
85,099,234.43 78,452,734.20
计
递延税项：
递延税款借项
资产总计 1,302,307,443.30 1,432,803,710.91
负债及股东权益：
流动负债：
短期借款 525,086,594.60 600,181,440.60
应付票据
应付账款 39,965,827.48 49,184,548.91
预收账款 96,416,655.86 34,875,107.70
应付工资 2,599,347.02 2,492,130.79
应付福利费 7,211,689.55 6,085,352.48
应付股利 1,308,000.00 14,378.29
应交税金 -38,572,754.96 -43,573,370.68
其他应交款 123,899.54 -300,470.99
其他应付款 29,545,586.24 33,120,301.79
预提费用 2,310,017.61 949,685.45
预计负债
一年内到期的长期负债 18,251,000.00 18,251,000.00
其他流动负债
流动负债合计 684,245,862.94 701,280,104.34
长期负债：
长期借款 260,000.00 260,000.00
应付债券
长期应付款 5,942,783.11 2,404,779.47
专项应付款 2,361,033.89 1,483,546.45
其他长期负债
长期负债合计 8,563,817.00 4,148,325.92
递延税项：
递延税款贷项 112,718.55 112,718.55
负债合计 692,922,398.49 705,541,148.81
少数股东权益(合并报
44,282,683.18 34,537,081.10
表填列)
所有者权益（或股东权
益）：
实收资本（或股本） 185,966,400.00 185,966,400.00
减：已归还投资
实收资本（或股本）净
185,966,400.00 185,966,400.00
额
资本公积 372,370,463.07 371,915,407.78
盈余公积 32,019,686.66 31,381,719.39
其中：法定公益金 15,903,515.46 15,690,859.70
未分配利润 -25,254,188.10 103,461,953.83
拟分配现金股利 7,438,656.00
外币报表折算差额(合
并报表填列)
减：未确认投资损失
(合并报表填列)
所有者权益（或股东权
565,102,361.63 692,725,481.00
益）合计
负债和所有者权益（或
1,302,307,443.30 1,432,803,710.91
股东权益）总计
母公司
项目
期末数 期初数
资产：
流动资产：
货币资金 52,664,878.67 140,931,673.79
短期投资 273,000.00 1,045,778.00
应收票据 800,000.00 770,000.00
应收股利 1,980,000.00
应收利息
应收账款 188,611,257.95 275,227,863.57
其他应收款 96,690,717.56 42,595,600.64
预付账款 21,856,642.47 52,593,938.89
应收补贴款
存货 464,520,818.07 494,331,784.76
待摊费用 612,203.37 2,371,562.42
一年内到期的长期债权
投资
其他流动资产
流动资产合计 828,009,518.09 1,009,868,202.07
长期投资：
长期股权投资 82,666,777.03 68,734,732.65
长期债权投资
长期投资合计 82,666,777.03 68,734,732.65
其中：合并价差(贷差
以“-”号表示，合并
报表填列)
其中：股权投资差额
(贷差以“-”号表示，
合并报表填列)
固定资产：
固定资产原价 245,310,563.77 214,207,042.04
减：累计折旧 73,823,328.14 62,763,973.69
固定资产净值 171,487,235.63 151,443,068.35
减：固定资产减值准备 122,614.35 358,270.50
固定资产净额 171,364,621.28 151,084,797.85
工程物资
在建工程 16,824,992.94 40,378,854.26
固定资产清理
固定资产合计 188,189,614.22 191,463,652.11
无形资产及其他资产：
无形资产 73,236,434.50 70,879,133.87
长期待摊费用 87,777.16 90,944.16
其他长期资产 45,660.00 45,660.00
无形资产及其他资产合
73,369,871.66 71,015,738.03
计
递延税项：
递延税款借项
资产总计 1,172,235,781.00 1,341,082,324.86
负债及股东权益：
流动负债：
短期借款 490,586,594.60 554,881,440.60
应付票据
应付账款 29,194,945.81 47,932,088.82
预收账款 87,066,962.24 31,975,474.80
应付工资 1,814,224.40 1,722,036.72
应付福利费 6,575,457.98 5,799,494.24
应付股利 14,378.29
应交税金 -36,493,313.14 -42,425,852.83
其他应交款 101,089.17 -298,792.11
其他应付款 -2,272,825.46 27,659,400.13
预提费用 2,172,954.85 861,477.76
预计负债
一年内到期的长期负债 18,251,000.00 18,251,000.00
其他流动负债
流动负债合计 596,997,090.45 646,372,146.42
长期负债：
长期借款 260,000.00 260,000.00
应付债券
长期应付款 4,800,000.00 937,487.44
专项应付款 877,487.44
其他长期负债
长期负债合计 5,937,487.44 1,197,487.44
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 602,934,577.89 647,569,633.86
少数股东权益(合并报
表填列)
所有者权益（或股东权
益）：
实收资本（或股本） 185,966,400.00 185,966,400.00
减：已归还投资
实收资本（或股本）净
185,966,400.00 185,966,400.00
额
资本公积 372,370,463.07 371,915,407.78
盈余公积 30,845,504.62 30,845,504.62
其中：法定公益金 15,422,752.31 15,422,752.31
未分配利润 -19,881,164.58 104,785,378.60
拟分配现金股利 7,438,656.00
外币报表折算差额(合
并报表填列)
减：未确认投资损失
(合并报表填列)
所有者权益（或股东权
569,301,203.11 693,512,691.00
益）合计
负债和所有者权益（或
1,172,235,781.00 1,341,082,324.86
股东权益）总计
公司法定代表人:王大和 主管会计工作负责人:李道建 会计机构负责人:李铭元
利润及利润分配表
2005年1-12月
编制单位:甘肃省敦煌种业股份有限公司 单位:元 币种:人民币
项目 附注 合并
母公
合 本期数
司
并
一、主营业务收入 774,861,695.34
减：主营业务成本 676,357,551.49
主营业务税金及附加 813,763.15
二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 97,690,380.70
加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 4,892,906.95
减:营业费用 89,811,610.74
管理费用 98,686,145.67
财务费用 26,780,672.02
三、营业利润（亏损以“-”号填列） -112,695,140.78
加：投资收益（损失以“-”号填列） -3,050,948.53
补贴收入 770,000.00
营业外收入 758,722.92
减：营业外支出 4,077,220.19
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） -118,294,586.58
减：所得税
减：少数股东损益 2,344,932.08
加：未确认投资损失(合并报表填列)
五、净利润（亏损以“-”号填列） -120,639,518.66
加：年初未分配利润 103,461,953.83
其他转入
六、可供分配的利润 -17,177,564.83
减：提取法定盈余公积 261,866.53
提取法定公益金 376,100.74
提取职工奖励及福利基金(合并报表填列)
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配的利润 -17,815,532.10
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利 7,438,656.00
转作股本的普通股股利
八、未分配利润(未弥补亏损以“-”号填
-25,254,188.10
列)
补充资料：
1.出售、处置部门或被投资单位所得收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加(或减少)利润总额
4.会计估计变更增加(或减少)利润总额
5.债务重组损失
6.其他
项目 合并 母公司
上年同期数 本期数
一、主营业务收入 746,214,777.32 639,979,534.51
减：主营业务成本 598,863,683.76 570,227,682.46
主营业务税金及附加 334,930.83 776,832.31
二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 147,016,162.73 68,975,019.74
加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 419,412.50 -87,421.09
减:营业费用 42,825,220.36 70,817,973.91
管理费用 59,614,072.57 84,198,148.82
财务费用 20,116,039.17 24,965,468.74
三、营业利润（亏损以“-”号填列） 24,880,243.13 -111,093,992.82
加：投资收益（损失以“-”号填列） -1,975,004.98 -3,567,124.95
补贴收入 9,453,120.00 490,000.00
营业外收入 581,735.49 721,553.78
减：营业外支出 1,653,829.65 3,778,323.19
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 31,286,263.99 -117,227,887.18
减：所得税
减：少数股东损益 1,036,880.37
加：未确认投资损失(合并报表填列)
五、净利润（亏损以“-”号填列） 30,249,383.62 -117,227,887.18
加：年初未分配利润 98,552,743.70 104,785,378.60
其他转入
六、可供分配的利润 128,802,127.32 -12,442,508.58
减：提取法定盈余公积 3,371,766.74
提取法定公益金 3,371,766.75
提取职工奖励及福利基金(合并报表填列)
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配的利润 122,058,593.83 -12,442,508.58
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利 18,596,640.00 7,438,656.00
转作股本的普通股股利
八、未分配利润(未弥补亏损以“-”号填
103,461,953.83 -19,881,164.58
列)
补充资料：
1.出售、处置部门或被投资单位所得收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加(或减少)利润总额
4.会计估计变更增加(或减少)利润总额
5.债务重组损失
6.其他
项目 母公司
上年同期数
一、主营业务收入 693,178,012.89
减：主营业务成本 558,458,632.17
主营业务税金及附加 334,699.83
二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 134,384,680.89
加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 236,177.00
减:营业费用 36,883,797.76
管理费用 52,622,875.09
财务费用 20,096,232.34
三、营业利润（亏损以“-”号填列） 25,017,952.70
加：投资收益（损失以“-”号填列） -2,206,378.92
补贴收入 9,253,120.00
营业外收入 581,729.49
减：营业外支出 1,609,829.65
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 31,036,593.62
减：所得税
减：少数股东损益
加：未确认投资损失(合并报表填列)
五、净利润（亏损以“-”号填列） 31,036,593.62
加：年初未分配利润 98,552,743.70
其他转入
六、可供分配的利润 129,589,337.32
减：提取法定盈余公积 3,103,659.36
提取法定公益金 3,103,659.36
提取职工奖励及福利基金(合并报表填列)
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配的利润 123,382,018.60
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利 18,596,640.00
转作股本的普通股股利
八、未分配利润(未弥补亏损以“-”号填
104,785,378.60
列)
补充资料：
1.出售、处置部门或被投资单位所得收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加(或减少)利润总额
4.会计估计变更增加(或减少)利润总额
5.债务重组损失
6.其他
公司法定代表人:王大和 主管会计工作负责人:李道建 会计机构负责人:李铭元
现金流量表
2005年1-12月
编制单位:甘肃省敦煌种业股份有限公司 单位:元 币种:人民币
附注 本期数
项目
合并 母公司 合并数
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 964,802,705.52
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 9,274,671.53
经营活动现金流入小计 974,077,377.05
购买商品、接受劳务支付的现金 738,031,154.47
支付给职工以及为职工支付的现金 42,912,773.61
支付的各项税费 4,269,286.11
支付的其他与经营活动有关的现金 159,519,405.79
经营活动现金流出小计 944,732,619.98
经营活动现金流量净额 29,344,757.07
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 1,430,392.69
其中：出售子公司收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收
867,952.60
回的现金
收到的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 2,298,345.29
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支
44,029,185.69
付的现金
投资所支付的现金 8,388,554.00
支付的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 52,417,739.69
投资活动产生的现金流量净额 -50,119,394.40
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金 9,000,000.00
其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的
现金
借款所收到的现金 622,240,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 631,240,000.00
偿还债务所支付的现金 692,534,846.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 33,870,292.78
其中：支付少数股东的股利
支付的其他与筹资活动有关的现金
其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金
筹资活动现金流出小计 726,405,138.78
筹资活动产生的现金流量净额 -95,165,138.78
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -115,939,776.11
补充材料
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 -120,639,518.66
加：少数股东损益(亏损以“-”号填列) 2,344,932.08
减：未确认的投资损失
加：计提的资产减值准备 23,234,710.71
固定资产折旧 13,410,616.65
无形资产摊销 5,784,628.77
长期待摊费用摊销 41,286.00
待摊费用减少（减：增加） -517,807.36
预提费用增加（减：减少） 767,286.67
处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损
413,610.51
失(减:收益)
固定资产报废损失 7,081.36
财务费用 28,662,203.16
投资损失（减：收益） 565,340.29
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） -21,788,491.90
经营性应收项目的减少(减：增加) 59,756,309.75
经营性应付项目的增加(减：减少) 37,310,420.76
其他(预计负债的增加) -7,851.72
经营活动产生的现金流量净额 29,344,757.07
2．不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 61,505,231.10
减：现金的期初余额 177,445,007.21
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -115,939,776.11
本期数
项目
母公司数
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 820,411,048.70
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 3,740,015.16
经营活动现金流入小计 824,151,063.86
购买商品、接受劳务支付的现金 607,931,583.74
支付给职工以及为职工支付的现金 35,347,949.40
支付的各项税费 4,069,985.12
支付的其他与经营活动有关的现金 124,914,073.34
经营活动现金流出小计 772,263,591.60
经营活动现金流量净额 51,887,472.26
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 1,430,392.69
其中：出售子公司收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收
822,952.60
回的现金
收到的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 2,253,345.29
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支
10,898,291.72
付的现金
投资所支付的现金 20,088,554.00
支付的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 30,986,845.72
投资活动产生的现金流量净额 -28,733,500.43
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的
现金
借款所收到的现金 591,040,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 11,746.90
筹资活动现金流入小计 591,051,746.90
偿还债务所支付的现金 670,034,846.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 32,437,667.85
其中：支付少数股东的股利
支付的其他与筹资活动有关的现金
其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金
筹资活动现金流出小计 702,472,513.85
筹资活动产生的现金流量净额 -111,420,766.95
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -88,266,795.12
补充材料
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 -117,227,887.18
加：少数股东损益(亏损以“-”号填列)
减：未确认的投资损失
加：计提的资产减值准备 22,948,342.80
固定资产折旧 11,264,784.64
无形资产摊销 2,655,033.37
长期待摊费用摊销 3,167.00
待摊费用减少（减：增加） 33,580.14
预提费用增加（减：减少） 767,286.67
处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损
398,083.51
失(减:收益)
固定资产报废损失 7,081.36
财务费用 26,372,625.96
投资损失（减：收益） 1,081,516.71
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） 26,686,127.09
经营性应收项目的减少(减：增加) 49,996,980.63
经营性应付项目的增加(减：减少) 26,900,749.56
其他(预计负债的增加)
经营活动产生的现金流量净额 51,887,472.26
2．不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 52,664,878.67
减：现金的期初余额 140,931,673.79
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -88,266,795.12
公司法定代表人:王大和 主管会计工作负责人:李道建 会计机构负责人:李铭元
合并资产减值准备明细表
2005年度
编制单位:甘肃省敦煌种业股份有限公司 单位:元 币种:人民币
本年减少数
因资
本年 产价
项目 行 年初余额
增加数 值回
次
升转
回数
一、坏账准备合计 1 17,866,432.08 17,769,158.65 /
其中：应收账款 2 14,552,882.89 14,662,883.18 /
其他应收款 3 3,313,549.19 3,106,275.47 /
二、短期投资跌价
4 128,638.00 -88,668.00
准备合计
其中：股票投资 5
债券投资 6
其他投资 128,638.00 -88,668.00
三、存货跌价准备
7 3,134,480.44 5,617,837.32
合计
其中：库存商品 8 2,696,313.42 5,603,557.32
包装物 14,280.00
原材料 9 438,167.02
四、长期投资减值
10 60,000.00 2,465,638.24
准备合计
其中：长期股权投
11 60,000.00 2,465,638.24
资
长期债权投资 12
五、固定资产减值
13 358,270.50 -235,656.15
准备合计
其中：房屋、建筑
14
物
运输设备 122,614.35
机器设备 15 235,656.15 -235,656.15
六、无形资产减值
16
准备合计
其中：专利权 17
商标权 18
七、在建工程减值
19
准备合计
八、委托贷款减值
20
准备合计
九、总计 21
本年减少数
项目 其他原因转出 年末余额
合计
数
一、坏账准备合计 / 35,635,590.73
其中：应收账款 / 29,215,766.07
其他应收款 / 6,419,824.66
二、短期投资跌价
39,970.00
准备合计
其中：股票投资
债券投资
其他投资 39,970.00
三、存货跌价准备
2,293,599.35 2,293,599.35 6,458,718.41
合计
其中：库存商品 2,293,599.35 2,293,599.35 6,006,271.39
包装物 14,280.00
原材料 438,167.02
四、长期投资减值
2,525,638.24
准备合计
其中：长期股权投
2,525,638.24
资
长期债权投资
五、固定资产减值
122,614.35
准备合计
其中：房屋、建筑
物
运输设备 122,614.35
机器设备
六、无形资产减值
准备合计
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值
准备合计
八、委托贷款减值
准备合计
九、总计
公司法定代表人:王大和 主管会计工作负责人:李道建 会计机构负责人:李铭元
母公司资产减值准备明细表
2005年度
编制单位:甘肃省敦煌种业股份有限公司 单位:元 币种:人民币
因资
本年 产价
项目 行 年初余额
增加数 值回
次
升转
回数
一、坏账准备合
1 17,559,006.11 17,383,879.49 /
计
其中：应收账款 2 14,479,562.90 14,475,743.06 /
其他应收款 3 3,079,443.21 2,908,136.43 /
二、短期投资跌
4 128,638.00 -88,668.00
价准备合计
其中：股票投资 5
债券投资 6
其他投资 128,638.00 -88,668.00
三、存货跌价准
7 2,607,988.37 5,400,276.00
备合计
其中：库存商品 8 2,169,821.35 5,400,276.00
原材料 9 438,167.02
四、长期投资减
10 60,000.00 2,465,638.24
值准备合计
其中：长期股权
11 60,000.00 2,465,638.24
投资
长期债权投资 12
五、固定资产减
13 358,270.50 -235,656.15
值准备合计
其中：房屋、建
14
筑物
运输设备 122,614.35
机器设备 15 235,656.15 -235,656.15
六、无形资产减
16
值准备合计
其中：专利权 17
商标权 18
七、在建工程减
19
值准备合计
八、委托贷款减
20
值准备合计
九、总计 21
本年减少数
项目 其他原因转出 年末余额
合计
数
一、坏账准备合
/ 34,942,885.60
计
其中：应收账款 / 28,955,305.96
其他应收款 / 5,987,579.64
二、短期投资跌
39,970.00
价准备合计
其中：股票投资
债券投资
其他投资 39,970.00
三、存货跌价准
1,977,126.78 1,977,126.78 6,031,137.59
备合计
其中：库存商品 1,977,126.78 1,977,126.78 5,592,970.57
原材料 438,167.02
四、长期投资减
2,525,638.24
值准备合计
其中：长期股权
2,525,638.24
投资
长期债权投资
五、固定资产减
122,614.35
值准备合计
其中：房屋、建
筑物
运输设备 122,614.35
机器设备
六、无形资产减
值准备合计
其中：专利权
商标权
七、在建工程减
值准备合计
八、委托贷款减
值准备合计
九、总计
公司法定代表人:王大和 主管会计工作负责人:李道建 会计机构负责人:李铭元
会计报表附注
编制单位：甘肃省敦煌种业股份有限公司 会计期间：2005年度
附注1 公司简介
甘肃省敦煌种业股份有限公司（以下简称“本公司”）是经甘肃省人民政府甘政函[1998]92号《甘肃省人民政府关于设立甘肃省敦煌种业股份有限公司的复函》的批准，由酒泉地区现代农业（控股集团）有限责任公司、敦煌市供销合作联合社、金塔县供销合作联合社、安西县供销联合社、甘肃省酒泉地区农业科学研究所等五家单位发起设立的股份有限公司。本公司于2003年12月29日向社会公开募集社会公众股(A股)75,000,000.00股，每股发行价5.68元,共募集资金426,000,000.00元，无冻结资金利息收入,扣除各项发行费用共计18,770,000.00元后，本公司实际收到股东投入现金净额为人民币407,230,000.00元。本公司于1998年12月28日向甘肃省工商行政管理局申请工商注册登记，营业执照注册号：6200001050961-2/2；注册资本为人民币壹亿捌仟伍佰玖拾陆万陆仟肆佰元整；法定代表人：王大和；公司住所：甘肃省酒泉市盘旋东路16号；公司的经营范围：粮食、瓜类、蔬菜、花卉、甜菜、油料、牧草、棉花等农作物种子的引进、选育、繁殖、生产、加工、储藏；农副产品的收购、加工、批发零售；农业技术开发、咨询服务；棉花的收购、加工和储藏（限6个分支机构经营）。
本公司设总经理办公室、证券部、财务部、种子事业部、棉花事业部等职能管理部门和甘肃省敦煌种业股份有限公司酒泉地区种子公司、甘肃省敦煌种业股份有限公司酒泉市种子公司、甘肃省敦煌种业股份有限公司酒泉市玉米原种厂、甘肃省敦煌种业股份有限公司金塔县种子公司、甘肃省敦煌种业股份有限公司玉门市种子公司、甘肃省敦煌种业股份有限公司安西县种子公司、甘肃省敦煌种业股份有限公司敦煌市种子公司、甘肃省敦煌种业股份有限公司金塔县棉花公司、甘肃省敦煌种业股份有限公司金塔县良种棉加工厂、甘肃省敦煌种业股份有限公司安西县棉花公司、甘肃省敦煌种业股份有限公司敦煌市棉花公司、甘肃省敦煌种业股份有限公司张掖分公司、甘肃省敦煌种业股份有限公司棉花营销公司、甘肃省敦煌种业股份有限公司种子营销公司等14个分公司，及安西县银河保鲜储运有限责任公司、河南敦煌种业新科种子有限公司、定西敦煌种业马铃薯科技开发有限责任公司、河北敦煌种业有限公司、酒泉敦煌种业棉蛋白油脂有限公司、武汉敦煌种业有限公司、甘肃省敦煌种业果蔬制品有限公司、甘肃省敦煌种业包装有限公司8个子公司。目前主要从事各类种子的生产、收购、销售和棉花的收购、加工、销售。2005年度共计销售各类种子96,879.57吨、棉花及其副产品67,100.97吨。其中：棉花主要销往西北、华北、华南地区；种子包括国内、国外制种两部分，对外制种主要销往美国、荷兰、法国、瑞士，对内制种主要销往华中、华北、东北等地区。
附注2 本公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
2.1会计制度
本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》。
2.2会计年度
采用公历年度,即每年1月1日起至12月31日止为一个会计年度。
2.3记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
2.4记账基础及计价原则
本公司以权责发生制为记账基础，以历史成本法为计价原则。
2.5外币业务的折算方法
本公司以人民币为记账本位币。对于发生的外币业务，按发生时的市场汇率折合为人民币，期末外币账户余额按期末中间市场汇率进行调整，除有关在建固定资产所借款项的外币折算差额在所建造的固定资产达到预定可使用状态前予以资本化外，其他外币折算差异直接计入当期损益。
2.6现金及现金等价物的确定标准
本公司将库存现金和使用不受质押、冻结等使用限制的银行存款及其他货币资金作为现金；将期限较短、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资作为现金等价物。
2.7短期投资核算方法
2.7.1本公司短期投资在取得时按照投资成本计量。
2.7.2在持有短期投资期间收到的股利或利息视为投资成本的收回，冲减短期投资的账面价值；转让短期投资所获取的款项净额与短期投资账面价值的差额计入投资损益。本公司在期末对短期投资按成本与市价孰低计量。
2.7.3本公司于每年年度末时，对短期投资进行全面检查，对市价低于成本的差额，按投资总体计提短期投资跌价准备。
2.8坏账准备及损失的核算方法
2.8.1坏账的确认标准
（1）债务人破产或死亡,以其破产财产或遗产清偿后仍无法收回的款项；
（2）债务人逾期未履行其偿债义务,且有明显特征表明无法收回的款项。
2.8.2坏账损失的核算方法
本公司采用备抵法核算坏账损失。
2.8.3坏账准备的计提方法、计提比例和坏账损失的核算方法
本公司主要采用账龄分析法计提坏账准备。
根据本公司以往实际发生坏账损失状况、债务单位的财务状况和现金流量等相关信息，确定的计提比例如下：
（1）账龄在一年以内（含一年）的应收款项按其余额的2%计提；
（2）账龄在一至二年（含二年）的应收款项按其余额的5%计提；
（3）账龄在二至三年（含三年）的应收款项按其余额的10%计提；
（4）账龄在三至四年（含四年）的应收款项按其余额的20%计提。
（5）账龄在四至五年（含四年）的应收款项按其余额的40%计提。
（6）账龄在五年以上的应收款项按其余额的100%计提。
本公司对于有确凿证据表明按上述比例计提坏账准备不恰当的应收款项，将采用个别辨认法。
本公司对有确凿证据表明确实无法收回的应收款项，如债务单位已撤消、破产、资不抵债、现金流量严重不足等，依照权限经股东大会或董事会批准作为坏账损失，冲销提取的坏账准备。
2.9存货的核算方法
2.9.1本公司存货主要包括原材料、委托加工材料、低值易耗品、包装物、在产品、产成品等。
2.9.2本公司存货的取得按实际成本计价：
（1）领用和发出原材料、产成品、包装物采用加权平均核算；
（2）低值易耗品领用时采用“一次摊销法”核算。
2.9.3本公司对存货采用永续盘存制。
2.9.4本公司对期末存货按成本与可变现净值孰低法计量。
本公司确定存货可变现净值的依据为：用于生产而持有的材料等，如果用其生产的产成品的可变现净值高于账面成本，则该材料仍然按成本计量；如果材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本，则将该材料按可变现净值计量。为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，通常以合同价格作为其可变现净值的计量基础；如果企业持有存货的数量多于销售合同订购数量，超出部分的存货可变现净值以一般销售价格为计量基础。用于出售的材料等，以市场价格作为其可变现净值的计量基础。
年度终了，本公司对存货进行全面清查，对单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取存货跌价准备。
1)、依据2004年度股东大会决议，公司实施了2004年度利润分配方案。2004年度公司实现税后净利润31,036,593.62元（母公司），加上年初未分配利润98,552,743.70元，扣除支付2003年普通股股利18,596,640元，可供分配利润共计104,785,378.60元，分红派息以2004年初总股本185,966,400股为基数，向全体股东每10股派发现金红利0.40元（含税），共计派发股利7,438,656.00元。分红派息公告见2005年8月3日《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》以及上海证交易所网站。股权登记日：2005年8月9日，除息日：2005年8月10日，现金红利发放日：2005年8月16日。
2）、依据2005年第二次临时股东大会决议，公司实施了3000吨番茄粉生产线项目的实施，投资设立了甘肃省敦煌种业果蔬制品有限公司。
（六）利润分配或资本公积金转增预案
经北京五联方圆会计师事务所有限公司审计，2005年度公司实现税后净利润-117,227,887.18元，加上年初未分配利润104,785,378.60元，本期可供分配利润共计-19,881,164.58元。鉴于公司2005年出现亏损，无利润分配来源，拟定的2005年度利润分配预案为不进行利润分配。
八、监事会报告
（一）监事会的工作情况
1、二届监事会七次会议于2005年1月16日以书面形式发出通知，于2005年1月26日在公司兰州办事处召开，会议应到监事9人，实到监事9名，会议审议通过如下决议：。
（1）《甘肃省敦煌种业股份有限公司监事产生办法》，提交股东大会审议；
（2）关于闲置募集资金使用的议案。
会议公告刊登在1月28日的《上海证券报》、《证券日报》、《证券时报》以及上海证券交易所网站上。
2、二届监事会第八次会议于2005年4月4日以书面形式发出通知，于2005年4月14日在公司五楼会议室召开，会议应到监事9人，实到监事9名，会议审议通过如下决议：
（1）2004年度监事会工作报告，提交股东大会审议；（2）2004年年度报告及2004年年度报告摘要，提交股东大会审议；（3）2004年度财务决算报告（草案）和2005年度财务预算方案（草案），提交股东大会审议；（4）2004年度利润分配预案，提交股东大会审议；（5）关于续聘五联联合会计师事务所有限公司为2005年度财务审计机构的议案，提交股东大会审议；（6）关于修改《公司章程》的议案，提交股东大会审议；公告刊登在4月16日的《上海证券报》、《证券日报》、《证券时报》以及上海证券交易所网站上。
3、二届监事会第九次会议于2005年4月12日以书面形式发出通知，于2005年4月22日在公司五楼会议室召开，会议应到监事9人，实到监事9名，会议审议通过如下决议：
公司2005年第一季度报告。会议只涉及一季度报告免于决议免于公告。
4、二届监事会第十次会议于2005年5月9日以书面形式发出通知，于2005年5月19日在公司五楼会议室召开，会议应到监事9人，实到监事8名，监事于生刚因公出差在外，委托监事王乾代行表决权，会议审议通过如下决议：
（1）会议审议通过了甘肃省敦煌种业股份有限公司监事会换届选举的议案；（2）关于修改公司章程部分条款的议案；公告内容刊登在5月20日的《上海证券报》、《证券日报》、《证券时报》以及上海证券交易所网站上。
5、三届监事会第一次会议于2005年6月11日以书面形式发出通知，于2005年6月21日在甘肃省酒泉市酒泉宾馆二楼会议室召开，会议应到监事6人，实到监事6名，会议审议通过如下决议：
关于选举第三届监事会临时召集人的议案，公告内容刊登在6月23日的《上海证券报》、《证券日报》、《证券时报》以及上海证券交易所网站上
6、三届监事会第二次会议于2005年7月10日以书面形式发出通知，于2005年7月20日以通讯方式召开，公司6名监事参加了通讯表决，会议审议通过如下决议：
关于部分变更5500吨脱水蔬菜项目新建年产3000吨番茄粉项目的议案。公告内容刊登在7月22日的《上海证券报》、《证券日报》、《证券时报》以及上海证券交易所网站上
7、三届监事会第三次会议于2005年7月26日以书面形式发出通知，于2005年8月4日以通讯方式召开，公司6名监事参加了通讯表决，会议审议通过如下决议：
（1）公司2005年半年度报告及摘要；（2）关于公司补选监事会一名监事侯选人的议案。提名付禾先生为公司第三届监事会新增监事候选人；（3）关于闲置募集资金补充流动资金的议案。公告内容刊登在8月6日的《上海证券报》、《证券日报》、《证券时报》以及上海证券交易所网站上。
8、三届监事会第四次会议于2005年8月29日以书面形式发出通知，于2005年9月7日在公司五楼会议室召开，会议应到监事7名，实到监事6名，监事王乾因公出差委托李文代行表决权，会议审议通过如下决议：
关于选举公司第三届监事会监事会主席的议案，选举付禾先生为公司第三届监事会主席，段学义先生不再担任监事会临时召集人。公告内容刊登在9月8日的《上海证券报》、《证券日报》、《证券时报》以及上海证券交易所网站上。
9、三届监事会第五次会议于2005年10月17日以书面形式发出通知，于2005年10月27日在公司五楼会议室召开，公司应到监事7名，实到监事6名，监事张振堂因公出差在外，委托监事王乾代行表决权，会议审议通过如下决议：
（1）公司2005年第三季度报告；（2）关于变更募集资金投向与美国先锋海外公司成立合资公司的议案，提交股东大会审议。公告刊登在10月31日的《上海证券报》、《证券日报》、《证券时报》以及上海证券交易所网站上。
10、三届监事会第六次会议于2005年12月10日以书面形式发出通知，于2005年12月20日以通讯方式召开，因监事会主席付禾为关联监事，回避表决。应表决监事6名，实表决监事6名，会议审议通过如下决议：
关于公司受让酒泉地区现代农业（控股集团）有限责任公司持有的东海证券有限责任公司4.95%的股权的议案。公告内容刊登在12月22日的《上海证券报》、《证券日报》、《证券时报》以及上海证券交易所网站上
（二）监事会对公司依法运作情况的独立意见
公司能够依照《公司法》《公司章程》规范运作，决策程序合法，内控制度较为健全；董事会和股东大会作出的各项决策符合有关规定和要求，公司董事及高级管理人员在执行公司职务是，未发现有违反法律、法规、公司章程或损害公