甘肃省敦煌种业股份有限公司2005年第一季度报告
1重要提示
1.1本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗
漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
1.2公司全体董事出席董事会会议。
1.3公司第一季度财务报告未经审计。
1.4公司负责人王大和，总经理姜泉庆，主管会计工作负责人李道建，会计机构负责人李铭元声
明：保证季度报告中财务报告的真实、完整。
2公司基本情况简介
2.1公司基本信息
股票简称 敦煌种业 变更前简称(如有)
股票代码 600354
董事会秘书 证券事务代表
姓名 赵明
联系地址 甘肃省酒泉市盘旋东路16号
电话 0937-2663908
传真 0937-2618849
电子信箱 dhzyzqp@sina.cpm
2.2财务资料
2.2.1主要会计数据及财务指标
币种:人民币
本报告期末比上年
本报告期末 上年度期末
度期末增减（％）
总资产(元) 1,481,912,945.17 1,432,803,710.91 3.43
股东权益(不含少数股东权
693,984,715.17 692,725,481.00 0.18
益)(元)
每股净资产(元) 3.73 3.73 0
调整后的每股净资产(元) 3.67 3.66 0
本报告期比上年同
报告期 年初至报告期期末
期增减（％）
经营活动产生的现金流量净
58,856,249.05 58,856,249.05
额(元)
每股收益(元) 0.007 0.007 -22
净资产收益率(%) 0.18 0.18 减少0.06个百分点
扣除非经常性损益后的净资
0.12 0.12 减少0.12个百分点
产收益率(%)
非经常性损益项目 金额
补贴收入 480,000.00
营业外收入 73,265.19
减：营业外支出 90,530.00
合计 462,735.19
2.2.2利润表
单位:元 币种:人民币审计类型:未经审计
编 本期数(1—3月) 上年同期数(1—3月)
项目
号 合并 母公司 合并 母公司
一、主营业务收入 1 161,633,319.11 145,704,052.18 128,300,117.80 128,300,117.80
减：主营业务成本 2 127,950,252.06 115,320,045.98 100,035,289.99 100,035,289.99
主营业务税金及附
3 23,479.19 23,248.19
加
二、主营业务利润 4 33,659,587.86 30,360,758.01 28,264,827.81 28,264,827.81
加：其他业务利润 5 173,394.13 122,169.13 -32,394.35 -32,394.35
减：营业费用 6 16,131,610.72 13,878,263.92 10,651,151.76 10,651,151.76
管理费用 7 11,776,681.98 9,248,495.13 9,968,776.92 9,968,776.92
财务费用 8 5,780,557.84 5,148,226.89 6,016,347.99 6,016,347.99
三、营业利润 10 144,131.45 2,207,941.20 1,596,156.79 1,596,156.79
加：投资收益 11 -1,420,242.22 3,371.40 3,371.40
补贴收入 12 480,000.00 480,000.00 100,000.00 100,000.00
营业外收入 13 73,265.19 73,265.19 1,088.00 1,088.00
减：营业外支出 14 90,530.00 81,730.00 89,559.39 89,559.39
四、利润总额 15 606,866.64 1,259,234.17 1,611,056.80 1,611,056.80
减：所得税 16
少数股东收益 17 -652,367.53
五、净利润 20 1,259,234.17 1,259,234.17 1,611,056.80 1,611,056.80
2.3报告期末股东总数及前十名流通股股东持股表
单位：股
报告期末股东总数（户） 31,185
前十名流通股股东持股情况
股东名称(全称) 期末持有流通股的数量 种类（A、B、H股或其它）
张永忠 392,098 A股
叶选朋 275,000 A股
王玲 223,223 A股
邓术英 191,037 A股
穆芝秀 187,200 A股
中信中原 172,401 A股
汤隽 172,300 A股
汪六生 170,000 A股
朱承坚 153,100 A股
谭松华 130,000 A股
3管理层讨论与分析
3.1公司报告期内经营活动总体状况的简要分析
报告期内公司所属行业及经营范围未发生变化。公司按照即定的经营目标，突出主导产业，一季
度种子销售市场平稳，公司种子销售基本结束；棉花市场仍在低价位运行，仅销4000吨，毛利率依
然较低，公司尚存3万吨棉花待下一季度销售。
报告期内公司实现主营业务收入16163万元，比上年同期增长26.56%，实现净利润126万元，
比上年同期的161万元下降35万元；每股收益0.007元，报告期经营活动产生的现金流量净额为
58,856,249.05元。
3.1.1占主营收入或主营业务利润总额10%以上的主营行业或产品情况
√适用□不适用
单位:元 币种:人民币审计类型:未经审计
分产品 主营业务收入 主营业务成本 毛利率(%)
种子产品 72,572,499.96 49,962,670.14 31.15
棉花产品 89,060,819.15 77,987,581.92 12.43
其中:关联交易 0
3.1.2公司经营的季节性或周期性特征
√适用□不适用
公司种子和棉花的生产收购具有明显的季节性，第一季度种子还处在收购尾期同时是生产的前期
准备期（春灌、春耕、施肥），需投入各种生产资料（化肥、农药、种籽、地膜等）；第二季度为农
作物播种及田间管理的生产期；第三季度为田间管理和新生产的种子、棉花收购前期；第四季度为各
种农作物收获收购期，同时也是重要销售期。
种子销售从当年的第三季度末开始，至次年的第二季度基本结束具有周期性。
种子和棉花产品销售受市场的影响，体现出销售的不均衡性。
3.1.3报告期利润构成情况（主营业务利润、其他业务利润、期间费用、投资收益、补贴收入与营业
外收支净额在利润总额中所占比例与前一报告期相比的重大变动及原因的说明）
□适用√不适用
3.1.4主营业务及其结构与前一报告期相比发生重大变化的情况及原因说明
□适用√不适用
3.1.5主营业务盈利能力（毛利率）与前一报告期相比发生重大变化的情况及其原因说明
□适用√不适用
3.2重大事项及其影响和解决方案的分析说明
□适用√不适用
3.3会计政策、会计估计、合并范围变化以及重大会计差错的情况及原因说明
□适用√不适用
3.4经审计且被出具"非标意见"情况下董事会和监事会出具的相关说明
□适用√不适用
3.5预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示
及原因说明
√适用□不适用
报告期内种子市场较好，第一季度公司种子销售已基本结束；棉花市场价格缓慢回升，但仍在低
价位运行，预计毛利率较低，二季度为公司种子生产的重要投入期，耗费将增加，公司预测年初至下
一报告期期末的累计净利润可能为亏损。
3.6公司对已披露的年度经营计划或预算的滚动调整情况
□适用√不适用
法定代表人:王大和
日 期: 2005年4月25日
4附录
资产负债表
2005年3月31日
单位:元币种:人民币审计类型:未经审计
编 期末数 期初数
项目
号 合并 母公司 合并 母公司
流动资产
货币资金 1 213,038,559.60 170,302,306.90 177,445,007.21 140,931,673.79
短期投资 2 1,045,778.00 1,045,778.00 1,045,778.00 1,045,778.00
应收票据 3 770,000.00 770,000.00
应收股利 4
应收利息 5
应收帐款 6 261,465,827.46 259,449,961.16 276,934,062.81 275,227,863.57
其他应收款 7 79,568,978.63 66,001,017.11 53,752,872.89 42,595,600.64
预付帐款 8 64,099,558.85 37,985,196.70 106,182,028.79 52,593,938.89
应收补贴款 9
存货 10 507,181,291.96 470,870,476.43 512,452,379.36 494,331,784.76
待摊费用 11 2,863,914.72 2,870,581.12 2,375,395.42 2,371,562.42
待处理流动资产净损
失
一年内到期的长期债
权投资
其他流动资产 24
流动资产合计 30 1,129,263,909.22 1,008,525,317.42 1,130,957,524.48 1,009,868,202.07
长期投资：
长期股权投资 31 2,465,638.24 67,314,490.43 2,525,638.24 68,794,732.65
长期债权投资 32
长期投资合计 33 2,465,638.24 67,314,490.43 2,525,638.24 68,794,732.65
减：长期投资减值准
34 60,000.00 60,000.00
备
长期投资净额 35 2,465,638.24 67,314,490.43 2,465,638.24 68,734,732.65
固定资产：
固定资产原价 39 243,570,866.64 215,032,920.79 240,293,326.05 214,207,042.04
减：累计折旧 40 65,530,222.20 64,779,854.62 63,065,583.83 62,763,973.69
固定资产净值 41 178,040,644.44 150,253,066.17 177,227,742.22 151,443,068.35
减：固定资产减值准
42 358,270.50 358,270.50 358,270.50 358,270.50
备
固定资产净额 43 177,682,373.94 149,894,795.67 176,869,471.72 151,084,797.85
固定资产清理 46
工程物资 44
在建工程 45 46,567,823.47 42,507,747.36 44,058,342.27 40,378,854.26
固定资产合计 50 224,250,197.41 192,402,543.03 220,927,813.99 191,463,652.11
无形及递延资产：
无形资产 51 79,038,309.24 70,976,197.56 78,290,062.04 70,879,133.87
长期待摊费用 52 117,012.16 90,944.16 117,012.16 90,944.16
无形及递延资产合计 79,155,321.40 71,067,141.72 78,407,074.20 70,970,078.03
其他资产：
其他长期资产 53 45,660.00 45,660.00 45,660.00 45,660.00
无形及其他资产合计 54 79,200,981.40 71,112,801.72 78,452,734.20 71,015,738.03
递延税项：
递延税款借项 55
资产合计 60 1,435,180,726.27 1,339,355,152.60 1,432,803,710.91 1,341,082,324.86
流动负债
短期借款 61 588,521,525.60 554,416,525.60 600,181,440.60 554,881,440.60
应付票据 62
应付帐款 63 15,516,186.85 14,372,338.78 49,184,548.91 47,932,088.82
预收帐款 64 80,572,669.64 65,341,872.64 34,875,107.70 31,975,474.80
应付工资 65 1,065,797.91 829,408.12 2,492,130.79 1,722,036.72
应付福利费 66 5,809,920.12 5,610,730.65 6,085,352.48 5,799,494.24
应付股利 67 14,378.29 14,378.29 14,378.29 14,378.29
应交税金 68 -41,655,863.26 -39,050,953.24 -43,573,370.68 -42,425,852.83
其他应交款 69 -300,737.20 -298,767.47 -300,470.99 -298,792.11
其他应付款 70 34,701,169.90 23,481,582.28 33,120,301.79 27,659,400.13
预提费用 71 555,733.22 417,624.34 949,685.45 861,477.76
预计负债 72
一年内到期的长期负
78 18,251,000.00 18,251,000.00 18,251,000.00 18,251,000.00
债
其他流动负债 79
流动负债合计 80 703,051,781.07 643,385,739.99 701,280,104.34 646,372,146.42
长期负债：
长期借款 81 260,000.00 260,000.00 260,000.00 260,000.00
应付债券 82
长期应付款 83 1,525,764.03 60,000.00 2,404,779.47 937,487.44
专项应付款 84 2,361,033.89 877,487.44 1,483,546.45
其他长期负债 85
长期负债合计 87 4,146,797.92 1,197,487.44 4,148,325.92 1,197,487.44
递延税项： 88
递延税项贷项 89 112,718.55 112,718.55
负债合计 90 707,311,297.54 644,583,227.43 705,541,148.81 647,569,633.86
少数股东权益 91 33,884,713.56 34,537,081.10
股东权益：
股本 92 185,966,400.00 185,966,400.00 185,966,400.00 185,966,400.00
资本公积 93 371,915,407.78 371,915,407.78 371,915,407.78 371,915,407.78
盈余公积 94 31,381,719.39 30,845,504.62 31,381,719.39 30,845,504.62
其中：法定公益金 96 15,910,220.28 15,422,752.31 15,910,220.28 15,422,752.31
未分配利润 97 104,721,188.00 106,044,612.77 103,461,953.83 104,785,378.60
其中：拟分配的现金
103 7,438,656.00 7,438,656.00 7,438,656.00 7,438,656.00
股利
累计未确认投资损失
股东权益合计 99 693,984,715.17 694,771,925.17 692,725,481.00 693,512,691.00
负债及股东权益合计 100 1,435,180,726.27 1,339,355,152.60 1,432,803,710.91 1,341,082,324.86
现金流量表
2005年1—3月
单位:元币种:人民币审计类型:未经审计
项目 编号 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1 223,742,510.53 195,905,161.56
收到的税费返还 2
收到的其他与经营活动有关的现
3 553,265.19 553,265.19
金
现金流入小计 5 224,295,775.72 196,458,426.75
购买商品、接受劳务支付的现金 6 160,997,275.68 144,205,047.73
支付给职工及为职工支付的现金 7 7,873,580.18 6,933,846.93
支付的各项税费 8 31,177.44 23,981.49
支付的其他与经营活动有关的现
9 -3,462,506.63 7,238,508.02
金
现金流出小计 10 165,439,526.67 158,401,384.17
经营活动产生的现金流量净额 11 58,856,249.05 38,057,042.58
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 12
取得投资收益所收到的现金 14
处置固定资产、无形资产和其他
长期资产而收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现
金
现金流入小计 17
购建固定资产、无形资产和其他
18 5,787,021.79 3,051,835.54
长期资产所支付的现金
投资所支付的现金 19
支付的其他与投资活动有关的现
金
现金流出小计 22 5,787,021.79 3,051,835.54
投资活动产生的现金流量净额 25 -5,787,021.79 -3,051,835.54
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金 26
借款所收到的现金 28 80,776,046.00 80,776,043.00
收到的其他与筹资活动有关的现
金
现金流入小计 30 80,776,046.00 80,776,043.00
偿还债务所支付的现金 31 92,435,961.00 81,240,958.00
分配股利、利润或偿付利息所支
32 5,815,759.87 5,169,658.93
付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现
金
现金流出小计 36 98,251,720.87 86,410,616.93
筹资活动产生的现金流量净额 40 -17,475,674.87 -5,634,573.93
四、汇率变动对现金的影响 41
五、现金及现金等价物净增加额 42 35,593,552.39 29,370,633.11
补充资料
1、将净利润调节为经营活动的现
金流量:
净利润 43 1,259,234.17 1,259,234.17
加：少数股东损益 44 -652,367.53
计提的资产减值准备 46 147,692.08 137,414.58
固定资产折旧 47 2,085,578.67 1,898,552.30
无形资产摊销 48 585,086.80 36,270.31
长期待摊费用摊销 49
待摊费用减少（减增加） 50 -488,519.30 -499,018.70
预提费用增加（减减少） 51 -393,952.23 -443,853.42
处置固定资产、无形资产和其他
长期资产的损失（减收益）
固定资产报废损失 53
财务费用 54 5,780,557.84 5,148,226.89
投资损失（减收益） 55 -1,420,242.22
递延税款贷项（减借项） 56
存货的减少（减增加） 57 5,271,087.40 23,461,308.33
经营性应收项目的减少（减增
58 31,436,307.19 10,556,788.35
加）
经营性应付项目的增加（减减
59 13,825,543.96 -2,077,638.01
少）
其他 60
经营活动产生的现金流量净额 65 58,856,249.05 35,538,574.24
2、不涉及现金收支的投资和筹资
活动：
债务转为资本 66
一年内至期的可转换公司债券 67
融资租入固定资产 68
3、现金及现金等价物净增加情
况：
现金的期末余额 69 213,038,559.60 170,302,306.90
减：现金的期初余额 70 177,445,007.21 140,931,673.79
加：现金等价物的期末余额 71
减：现金等价物的期初余额 72
现金及现金等价物净增加额 73 35,593,552.39 29,370,633.11