新疆塔里木农业综合开发股份有限公司二零零一年度中期报告
重要提示：本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本公司中期财务会计报告未经审计。
一、 公司简介
（一）公司法定中文名称：新疆塔里木农业综合开发股份有限公司
英文名称：Xinjiang Talimu Agriculture Development Co.,Ltd.
英文缩写：XTAD
（二）公司注册地址：新疆阿拉尔南口镇迎宾路1号
办公地址：新疆阿克苏市健康路3号社会保险大楼5层
邮政编码：843000
公司网址：http：//www.600359.com
公司电子信箱E-mail：nyshg-ak@xj.cninfo.net
（三）公司法定代表人：沙敬禹
（四）公司董事会秘书：李新海
联系地址：新疆阿克苏市健康路 3号
电话：（0997）2134083 传真：（0997）2130840
电子信箱E-mail：xinhai-li@21cn.com
董事会证券事务代表：张春疆
电话：（0997）2125499
（五）公司指定信息披露报刊：《中国证券报》、《上海证券报》
公司中期报告登载网址：http：//www.sse.com.cn
公司中期报告备置地点：本公司办公地点和上海证券交易所
（六）公司股票上市地：上海证券交易所
股票简称：新农开发
股票代码：600359
二、 主要财务数据和指标
（一）本年度与上年度主要财务数据和指标：
项 目 2001.1-6 2000.1-6
净利润（元） 25,231,670.68 32,416,063.27
扣除非经常性损益后的净利润 25,056,606.56 29,887,199.71
（元）
全面摊薄 0.086 0.110
每股收益（元/股） 加权平均 0.086 0.110
净资产收益率 全面摊薄 3.67 4.84
（%） 加权平均 3.74 4.96
每股经营活动产生的现金流量净 －0.503 －0.069
额（元/股）
项 目 2001.6.30
总资产（元） 1,074,814,197.43
股东权益（元） 687,069,190.27
资产负债率（%） 36.08
每股净资产（元） 2.337
调整后每股净资产（元/股） 1.137
项 目 2000.1-12
净利润（元） 96,538,963.15
扣除非经常性损益后的净利润 84,718,935.26
（元）
全面摊薄 0.328
每股收益（元/股） 加权平均 0.328
净资产收益率 全面摊薄 14.59
（%） 加权平均 14.07
每股经营活动产生的现金流量净 0.975
额（元/股）
项 目 2000.12.31
总资产（元） 1,226,868,692.45
股东权益（元） 661,837,519.59
资产负债率（%） 46.05
每股净资产（元） 2.251
调整后每股净资产（元/股） 1.022
说明：
1、本期扣除非经常性损益后的净利润中扣除项目系营业外收入,涉及金额175,064.12元。
2、2000 年度主要财务数据和指标是根据国家财政部发布的新会计准则和制度及其补充规定对 2000 年度相关财务报表进行调整后的资料。
（二）利润表附表：
报告期内利润 净资产收益率（%）
全面摊薄 加权平均
主营业务利润 9.83 10.01
营业利润 4.41 4.50
净利润 3.67 3.74
扣除非经营性损益后的净利润 3.65 3.72
报告期内利润 每股收益（元/股）
全面摊薄 加权平均
主营业务利润 0.23 0.23
营业利润 0.10 0.10
净利润 0.09 0.09
扣除非经营性损益后的净利润 0.09 0.09
说明：以上两表中主要财务指标计算公式如下：
1、每股净资产=报告期末股东权益÷报告期末普通股股份总数
2、调整后每股净资产=（报告期末股东权益—三年以上的应收款项—待摊费用—待处理（流动、固定）资产净损失—开办费—长期待摊费—住房周转金负数余额）÷报告期末普通股股份总数
3、资产负债率=报告期末负债总额÷报告期末资产总额×100%
4、每股经营活动产生的现金流量净额=报告期末经营活动产生的现金流量净额÷报告期末普通股股份总数
5、全面摊薄计算净资产收益率和每股收益：
全面摊薄净资产收益率=报告期利润÷期未净资产×100%
全面摊薄每股收益=报告期利润÷期未股份总数
6、加权平均计算净资产收益率（ROE）和每股收益（EPS）：
P
ROE=----------------------------------------
E0+NP÷2+Ｅi×Ｍi÷Ｍ0-Ｅj×Ｍj÷Ｍ0
其中：P为报告期利润；NP为报告期净利润；E0为期初净资产；Ｅi为报告期发行新股或债转股等新增净资产；Ｅj为报告期回购或现金分红等减少净资产；Ｍ0 为报告期月份数；Ｍi 为新增净资产下一月份起至报告期末的月份数；Ｍj为减少净资产下一月份起至报告期末的月份数。
P
EPS =------------------------------
S0+S1+Si×Ｍi÷Ｍ0-Sj×Ｍj÷Ｍ0
其中：P 为报告期利润；S0 为期初股份数；S1 为报告期因公积金转增股本股票股利分配等增加股份数；Si为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj为报告期因回购或缩股等减少股份数；M0为报告期月份数；Mi为增加股份下一月份起至报告期末的月份数；Mj 为减少股份数下一月份起至报告期末的月份数。
三、 股本变动和主要股东持股情况
（一） 股本变动情况：
本次变动增减（+,-）
期初数 配 送 公积金 其 小
股 股 转股 它 计
一、尚未流通股份
1、发起人股份
其中：
国家拥有股份 204000000
境内法人持有股份
外资法人持有股份
其它
2、募集法人股
3、内部职工股
4、优先股或其它
尚未流通股份合计 204000000
二、已流通股份
1、境内上市人民币普通股票 90000000
2、境内上市外资股
3、境外上市外资股
4、其它
已流通股份合计 90000000
三、股份总数 294000000
期末数
一、尚未流通股份
1、发起人股份
其中：
国家拥有股份 204000000
境内法人持有股份
外资法人持有股份
其它
2、募集法人股
3、内部职工股
4、优先股或其它
尚未流通股份合计 204000000
二、已流通股份
1、境内上市人民币普通股票 90000000
2、境内上市外资股
3、境外上市外资股
4、其它
已流通股份合计 90000000
三、股份总数 294000000
（二） 主要股东持股情况（前十名）
名次 股东名称 期末持股数量 占总股本比例（%）
1 新疆阿克苏农垦农工商联合总公司 204000000 69.388
2 闽发证券 300023 0.102
3 新疆特变 238000 0.081
4 马宏伟 210095 0.071
5 梁妙嫦 176400 0.060
6 马文岐 173456 0.059
7 王丽云 167565 0.057
8 张军 158050 0.054
9 梁从政 153893 0.052
10 文艳红 152370 0.052
持有本公司 5%以上股份的股东为新疆阿克苏农垦农工商联合总公司，代表国家持有股份，股权性质为国有法人股。报告期内其所持股份没有增减变动情况，亦没有发生质押、冻结等情况。
前十名股东之间不存在关联关系。
四、 经营情况的回顾与展望
（一）公司报告期内主要经营情况
公司所处行业为种植业，经营范围是：农业种植；牧渔养殖；农产品、畜产品的生产、加工及销售；同时生产加工种子、种衣剂、农用塑料制品、农机制造等。公司主要产品是棉花，是国家重要的商品棉生产基地。
2001 年公司农作物播种面积 41.8 万亩。棉花播种 36.5 万亩，其中细绒棉 20.16万亩，长绒棉 16.34 万亩；粮食播种5.3万亩。今年入春以来，在公司统一部署下，各分公司紧紧抓住国家西部大开发的有利时机，围绕董事会制定的各项经营方针，以提高春耕春播质量和加强农田管理水平为着力点，努力战胜风沙等自然灾害，不断依靠科技进步和优化农业结构实现产业升级和农业增产增收。目前公司 36.5 万亩棉花长势喜人丰收在望，如后期不发生大的自然灾害，今年公司棉花产量有望再创历史最好水平。
今年公司在新科学、新技术的投入上更加大了力度，主业棉花种植方面在继续引进和培育早熟、高产、优质、抗病新品种，大力推广超宽膜、高密度种植技术的基础上，又加大了机采棉棉花新品种和种植技术的研究开发，为全面实现机械化采棉做好了前期准备工作。
为调整产业结构，降低经营单一的风险，培育新的利润增长点，公司上半年引进种植了 400 余亩麻黄草育苗基地，获得了很大的成功，出苗和长势很好，表明了公司所选择的种植基地的土壤、气候、地理等各项条件都十分适宜人工种植麻黄草，为公司明年大面积分栽和种植奠定了坚实的基础。
报告期内，公司实现主营业务收入 15285.95 万元，比上年同期减少41.24%，实现净利润2523.17 万元，比上年同期减少 22.16%，主要原因是上年结转下来的产品较去年同期减少所致。与上年同期相比，实现利润减少比例低于主营业务收入减少比例，其原因是本期销售产品中长绒棉比重较大。
占公司主营业务收入 10%以上的业务是农业种植及其初加工，所属行业为种植业。占主营业务收入 10%以上的主要产品是棉花，棉花（皮棉）总销售额107830552.62万元，占销售总额的70.54%。
（二）公司投资情况
1、 募集资金使用情况
公司 1999 年 3 月 29 日发行 9000 万股 A 股，实际募集资金329,052,153.39 元，募集资金投资项目已全部完成，深圳同人会计师事务所以“深同证特字[2001]005 号文”出具了《前次募集资金使用情况的专项审核报告》。该报告全文公告于2001 年2月10日的《中国证券报》和《上海证券报》上。
2、 其它投资情况
公司以自筹资金 5000 万元投资参股新疆证券有限责任公司事项，报告期内已获中国证监会证监机构字[2001]63 号文批准，本公司出资占新疆证券有限责任公司注册资本 57470 万元的 7.69%，为其第二大股东。
（三）公司财务状况
1、财务数据对比表 单位：元
项目 2001年6月30日 2000年12月31日 增减%
总资产 1,074,814,197.43 1,226,868,692.45 -12.39
应收款项 127,049,263.01 114,419,658.20 11.04
存货 222,940,941.10 225,995,681.58 -1.35
长期投资 50,000,000.00 --
固定资产 243,236,277.16 248,100,937.31 -1.96
长期负债 2,838,786.76 5,221,552.06 -45.63
股东权益 687,069,190.27 661,837,519.59 3.81
项目 变动主要原因
总资产 货币资金减少
应收款项 垫付职工“两费"
存货 正常变动
长期投资 投资新疆证券公司
固定资产 正常变动
长期负债 归还世行贷款
股东权益 本期利润增加
项目 2001年1-6月 2000年1-6月 增减% 变动主要原因
主营业务利润 67,509,754.27 75,182,786.35 -10.21 销售收入减少
净利润 25,231,670.68 32,416,063.27 -22.16 主营业务利润减少
2、除上述报表表项目外，增减变动超过30%的其它报表项目
单位：元
项目 2001.6.30 2000.12.31 增减%
货币资金 82,093,501.17 261,746,142.24 -68.64
短期投资 -- 20,000,000.00
短期借款 180,500,000.00 109,100,000.00 65.44
预收帐款 17,317,434.41 90,950,735.33 -80.95
应付股利 11,669,893.65 73,500,000.00 -84.12
其他应付款 70,678,684.57 184,894,974.89 -61.77
未分配利润 42,075,242.98 16,843,572.22 149.80
项目 变动主要原因
货币资金 支付承包兑现和垫付职工“两费
短期投资 短期投资收回
短期借款 银行借款用于购买生产资料
预收帐款 结转销售收入
应付股利 已支付
其他应付款 支付职工承包兑现
未分配利润 本期利润增加
项目 2001.1-6 2000.1-6 增减%
主营业务收入 152,859,531.14 260,137,972.23 -41.23
主营业务成本 84,749,776.87 184,936,905.87 -54.17
其他业务利润 4,148,303.54 -154,164.18 2790.83
投资收益 1,391,664.09 3,684,053.34 -62.22
项目 变动主要原因
主营业务收入 上年结转产品数量减少
主营业务成本 主营业务收入减少
其他业务利润 农副产品收入增加
投资收益 短期投资收回
注：“两费”指农户承包土地的生活费和生产资料费。
（四）下半年工作计划
1、农业生产方面
（1）进一步不失时机地抓好农作物田间管理，因地制宜，采取不同措施进行不同管理，同时加强病虫害的防治，努力提高棉花质量和单产，确保目前主业大好生产形势下实现全面丰产丰收，增强
公司棉花的市场竞争能力。
（2）着力抓好中低产田的改造，尽快将部分中低产田改造成稳产高产田，增强公司的发展后劲。
（3）做好秋收的各项准备工作，加快棉花加工设备的检修、调试，提高棉花加工质量。
（4）搞好秋冬灌溉，培肥地力，根据市场需求做好棉花优质高产新品种选育工作，储备生产资料，为明年的生产做好准备工作。
（5）扩大以喷灌、滴灌为主要形式的节水型农业，引进先进的高质量的喷滴灌设备，提高公司农业生产力水平。
（6）尽快完成 2001 年度增资配股工作，推进配股投资项目的实施。
2、公司经营过程中主要存在的问题是经营过于单一，抵御风险能力较低。公司拟采取的措施和对策：
（1）抓住国家西部大开发和公司注册地阿拉尔建市的机遇，逐步进入和拓展房地产开发市场，实现公司适度多元化发展战略。
（2）根据国家计委计产业[2001]836 号文《关于新疆塔里木农业综合开发股份有限公司蛋黄卵磷脂生物工程项目建议书的批复》，尽快编制项目可行性研究报告，报国家计委审批。
五、 重要事项
（一）公司本年度中期无利润分配预案和公积金转增股本预案。
（二）公司2000年度利润分配方案为每10股派发现金红利2.5元，已于 2001 年 4月 24 日实施，具体公告刊登于2000 年4月 24日《中国证券报》和《上海证券报》上。
（三）报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。
（四）报告期内公司没有收购兼并、资产重组事项。
（五）重大关联交易事项：
新疆阿克苏农垦农工商联合总公司（以下简称总公司）是本公司控股股东，报告期内本公司向总公司售货 33,773,552.08 元，主要是棉花；向总公司购货 76,643,865.36 元，主要是化肥、农药、灌溉用水和电力等；总公司向本公司提供教育及招待服务支付费用2,200,000.00元。
上述各项购销业务均依据双方于1998 年6月8 日签订的《关联服务协议书》进行确定，原材料、产品以国家指导价或市场价格进行结算，服务价格不高于或低于向其他第三方提供同类服务的正常价格，没有损害本公司的利益。
（六）公司相对于控股股东新疆阿克苏农垦农工商联合总公司人员独立、资产完整、财务独立。
人员方面，公司在劳动、人事及工资管理是独立的，经理、副经理等高级管理人员均在公司领取薪酬，无在控股单位担任其它职务的情况；资产方面，公司拥有独立的生产系统、辅助生产系统和配套设施，公司没有工业产权、商标、非专利等无形资产，大宗农用生产资料从国家“主渠道”当地农资部门采购，主导产品棉花的销售除长绒棉、彩色棉由公司自行销售，按照国家棉花专营政策，细绒棉以国家统一价格销售给当地棉麻部门；财务方面，公司设有独立的财务部门，并建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，公司单独在银行开设有帐户。
（七）报告期内未发生托管、承包、租赁其它公司资产或其它公司托管、承包、租赁本公司资产的事项。
（八）报告期内续聘的深圳同人会计师事务所为公司审计机构。
（九）报告期内无重大担保、抵押等事项。
（十）报告期内公司没有更改名称或股票简称的情况。
六、 财务报告（未经审计）
（一）财务报表：
新疆塔里木农业综合开发股份有限公司
资产负债表
单位:人民币元
附注 2001-6-30 2000-12-31
流动资产:
货币资金 四.1 82,093,501.17 261,746,142.24
短期投资 -- 20,000,000.00
应收帐款 四.2 18,810,042.19 24,554,320.38
其他应收款 四.3 108,239,220.82 89,865,337.82
预付帐款 7,062,121.62 5,292,243.93
应收补贴款 -- --
存货 四.4 217,692,661.53 220,747,402.01
流动资产合计 433,897,547.33 622,205,446.38
长期投资:
长期股权投资 四.5 50,000,000.00 --
固定资产：
固定资产原价 四.6 388,847,687.89 375,611,866.86
减: 累计折旧 四.6 112,995,044.18 101,731,301.99
固定资产净值 275,852,643.71 273,880,564.87
减：固定资产减值准备 四.7 79,014,539.47 79,014,539.47
固定资产净额 196,838,104.24 194,866,025.40
在建工程 四.8 46,296,700.60 53,234,911.91
固定资产清理 101,472.32 --
固定资产合计 243,236,277.16 248,100,937.31
无形资产及其他资产:
无形资产 -- --
开办费 -- --
长期待摊费用 四.9 347,680,372.94 356,562,308.76
无形资产及其他资产合计 347,680,372.94 356,562,308.76
资 产 总 计 1,074,814,197.43 1,226,868,692.45
流动负债:
短期借款 四.10 180,500,000.00 109,100,000.00
应付帐款 38,856,076.75 30,413,743.29
预收帐款 17,317,434.41 90,950,735.33
应付工资 37,610,961.19 42,155,433.90
应付福利费 1,613,986.75 1,524,675.22
应付股利 四.11 11,669,893.65 73,500,000.00
应交税金 四.12 26,653,545.36 26,466,584.95
其他应交款 5,637.72 5,637.72
其他应付款 70,678,684.57 184,894,974.89
预提费用 -- 797,835.50
一年内到期的长期负债 -- --
流动负债合计 384,906,220.40 559,809,620.80
长期负债:
长期借款 四.13 2,838,786.76 5,221,552.06
长期应付款 -- --
长期负债合计 2,838,786.76 5,221,552.06
负 债 合 计 387,745,007.16 565,031,172.86
股东权益:
股本 294,000,000.00 294,000,000.00
资本公积 320,200,036.80 320,200,036.80
盈余公积 30,793,910.58 30,793,910.58
其中: 公益金 10,264,636.87 10,264,636.87
未分配利润 42,075,242.89 16,843,572.21
股东权益合计 687,069,190.27 661,837,519.59
负债与股东权益总计 1,074,814,197.43 1,226,868,692.45
(所附注释系会计报表的组成部分)
法定代表人 财务负责人 编制人
利润及利润分配表
单位:人民币元
附注 2001年1-6月 2000年1-6月
一. 主营业务收入 五 152,859,531.14 260,137,972.23
减:主营业务成本 五 84,749,776.87 184,936,905.87
主营业务税金及附加 600,000.00 18,280.01
二. 主营业务利润 67,509,754.27 75,182,786.35
加:其他业务利润 四.14 4,148,303.54 (154,164.18)
减：营业费用 433,378.79 1,310,152.81
管理费用 38,688,679.73 39,144,648.58
财务费用 四.15 2,213,875.86 4,304,700.70
三. 营业利润 30,322,123.43 30,269,120.08
加: 投资收益 四.16 1,391,664.09 3,684,053.34
补贴收入 -- 181,040.87
营业外收入 四.17 175,064.12 2,528,863.56
减：营业外支出 四.18 2,256,825.00 392,053.92
四. 利润总额 29,632,026.64 36,271,023.93
减: 所得税 4,400,355.96 3,854,960.66
五. 净利润 25,231,670.68 32,416,063.27
加: 年初未分配利润 16,843,572.21 6,744,870.74
六. 可分配利润 42,075,242.89 39,160,934.01
减: 提取法定公积金 -- --
提取法定公益金 -- --
七. 可供股东分配的利润 42,075,242.89 39,160,934.01
减：提取任意公积金 -- --
应交包干利润 -- --
应付普通股股利 -- --
八. 未分配利润 42,075,242.89 39,160,934.01
2000年度
一. 主营业务收入 685,664,679.47
减:主营业务成本 475,813,901.37
主营业务税金及附加 2,522,207.10
二. 主营业务利润 207,328,571.00
加:其他业务利润 3,406,630.48
减：营业费用 1,652,721.09
管理费用 101,709,953.41
财务费用 6,773,316.77
三. 营业利润 100,599,210.21
加: 投资收益 13,415,493.40
补贴收入 --
营业外收入 5,227,449.02
减：营业外支出 7,583,948.06
四. 利润总额 111,658,204.57
减: 所得税 15,119,241.42
五. 净利润 96,538,963.15
加: 年初未分配利润 8,285,453.53
六. 可分配利润 104,824,416.68
减: 提取法定公积金 9,653,896.31
提取法定公益金 4,826,948.16
七. 可供股东分配的利润 90,343,572.21
减：提取任意公积金 --
应交包干利润 --
应付普通股股利 73,500,000.00
八. 未分配利润 16,843,572.21
(所附注释系会计报表的组成部分)
法定代表人 财务负责人 编制人
现金流量表
单位：人民币元
2001年1-6月
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 85,984,502.02
收到的税费返还 --
收到的其他与经营活动有关的现金 24,717,000.24
现金流入小计 110,701,502.26
购买商品、接受劳务支付的现金 73,354,075.25
支付给职工以及为职工支付的现金 132,535,985.10
支付的增值税款 34,454.54
支付的所得税款 5,415,600.00
支付的除增值税、所得税以外的其他税费 --
支付的其他与经营活动有关的现金 47,533,062.77
现金流出小计 258,873,177.66
经营活动产生的现金流量净额 (148,171,675.40)
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 20,000,000.00
分得股利或利润所收到的现金 1,391,664.09
处理固定资产、无形资产和其他长期资产而
收到的现金净额 91,424.92
现金流入小计 21,483,089.01
购建固定资产、无形资产和其他长期资产
所支付的现金 8,493,652.76
权益性投资所支付的现金 50,000,000.00
现金流出小计 58,493,652.76
投资活动产生的现金流量净额 （37,010,563.75）
三、筹资活动产生的现金流量：
借款所收到的现金 201,500,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 66,148.29
现金流入小计 201,566,148.29
偿还债务所支付的现金 130,482,765.30
发生筹资费用所支付的现金 506,270.45
分配股利所支付的现金 61,830,106.35
偿还利息所支付的现金 3,217,408.11
现金流出小计 196,036,550.21
筹资活动产生的现金流量净额 5,529,598.08
四、汇率变动对现金的影响额 --
五、现金及现金等价物净增加额 （179,652,641.07）
1、不涉及现金收支的投资和筹资活动：
2、将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润 25,231,670.68
加:计提的资产减值准备 （128,270.81）
固定资产折旧 11,263,742.19
长期待摊费用摊销 9,014,645.34
预提费用的增加（减：减少） （797,835.50）
处置固定资产、无形资产和其他长期
资产的损失（减：收益） --
财务费用 2,213,875.86
投资损失（减：收益） （1,391,664.09）
存货的减少（减：增加） 2,953,268.16
经营性应收项目的减少（减：增加） （14,486,523.95）
经营性应付项目的增加（减：减少） （181,986,755.51）
增值税增加净额（减：减少） （57,827.77）
经营活动产生的现金流量净额 （148,171,675.40）
3、现金及现金等价物净增加情况：
货币资金的期末余额 82,093,501.17
减：货币资金的期初余额 261,746,142.24
现金及现金等价物净增加额 （179,652,641.07）
法定代表人 财务负责人 编制人
新疆塔里木农业综合开发股份有限公司
资产减值准备明细表
单位:人民币元
项 目 2000-12-31 本期增加数 本期转出数
一、坏帐准备合计 4,152,499.03 -- 128,270.81
其中：应收帐款 305,389.94 -- 13,993.61
其他应收款 3,847,109.09 -- 114,277.20
二、短期投资跌价准备合计 -- -- --
其中：股票投资 -- -- --
债券投资 -- -- --
三、存货跌价准备合计 5,248,279.57 -- --
其中：库存商品 748,082.92 -- --
材料 4,500,196.66 -- --
四、长期投资减值准备合计 -- -- --
其中：长期股票投资 -- -- --
长期债权投资 -- -- --
五、固定资产减值准备合计 79,014,539.47 -- --
其中：房屋、建筑物 31,015,317.72 -- --
机器设备 19,693,772.98 -- --
六、无形资产减值准备 -- -- --
其中：专利权 -- -- --
商标权 -- -- --
七、在建工程减值准备 -- -- --
八、委托贷款减值准备 -- -- --
项 目 2001-6-30
一、坏帐准备合计 4,024,228.22
其中：应收帐款 291,396.33
其他应收款 3,732,831.89
二、短期投资跌价准备合计 --
其中：股票投资 --
债券投资 --
三、存货跌价准备合计 5,248,279.57
其中：库存商品 748,082.92
材料 4,500,196.66
四、长期投资减值准备合计 --
其中：长期股票投资 --
长期债权投资 --
五、固定资产减值准备合计 79,014,539.47
其中：房屋、建筑物 31,015,317.72
机器设备 19,693,772.98
六、无形资产减值准备 --
其中：专利权 --
商标权 --
七、在建工程减值准备 --
八、委托贷款减值准备 --
（二）财务报表附注：
一、主要会计政策、会计估计
1.会计制度
本公司执行中华人民共和国《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。
2.会计期间
会计期间采用日历年度制,即自公历每年一月一日起至十二月三十一日止。
3.记帐本位币
本公司记帐本位币为人民币元。
4.记帐原则和计价基础
本公司的记帐原则为权责发生制,计价基础为历史成本法。
5.外币核算方法
本公司年度内发生的非本位币经济业务，按业务发生日中国人民银行公布的市场汇价的中间价（“市场汇价”）折合为人民币记帐。决算日，货币性项目中的外币余额概按当日市场汇价进行调整，由此产生的折合人民币差额，计入当期损益。
6．现金等价物的确认标准。
本公司现金等价物的确认标准是：持有期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
7.坏帐核算方法
(1)本公司确认坏帐损失的标准:凡因债务人破产,依照法律清偿程序清偿后仍无法收回；或因债务人死亡,既无遗产可供清偿,又无义务承担人确定无法收回;或因债务人逾期未能履行偿债义务,经法定程序审核批准,以及其他足以证明应收款项可能发生损失的证据，该等应收款项列为坏帐损失。
(2)坏帐损失的核算方法:本公司核算坏帐损失采用备抵法,坏帐准备按帐龄分析法计提，根据债务单位的财务状况、现金流量等情况，按决算日应收款项(包括应收帐款和其他应收款，不包含关联公司往来款项及职工两费自理款)余额，规定的提取比例为：逾期1年（含1年，以下类推）以内的计提1%,逾期1-2年的计提10%；逾期2-3 年的计提 20%；逾期 3-5 年的计提 30%；逾期5 年以上的计提100%，并计入当期损益。
8.存货核算方法
本公司的存货分为原材料、在产品、幼畜育肥畜、产成品、低值易耗品五类,各类存货的取得以实际成本计价,除棉花发出以先进先出法核算外，其余存货发出以加权平均法核算。决算日，存货按成本与可变现净值孰低法计算。
低值易耗品于领用时采用一次摊销法摊销。
存货跌价准备，以决算日存货成本低于可变现净值计算的差额提取存货跌价准备，存货跌价损失已计入当期损益。
存货的细节在四.4中表述。
9.短期投资核算方法
本公司的短期投资按实际成本计价，在处置时按所收到的处置收入与帐面价值的差额作为短期投资收益。决算日，短期投资采用成本与市价孰低法计价，其市价低于成本的差额作为短期投资跌价准备，并计入当期损益。短期投资的细节在四.1中表述。
10.长期投资核算方法
(1)长期债权投资:本公司债权投资按实际支付的款项扣除应计利息后计价入帐，债权投资实际成本与债券票面价值的溢价(或折价),采用或直线法于债券存续期内摊销。
(2)长期股权投资：本公司股票投资按实际支付的价款扣除已宣告发放的现金股利后计价入帐，其他股权投资按投出现金及固定资产、无形资产的净值计价入帐。
本公司的长期股权投资采用下列会计处理方法：投资额占被投资公司资本总额不足 20%时,以成本法核算;投资额占被投资公司资本总额 20%至 50%时，以权益法核算;投资额占被投资公司资本总额50%以上以及投资额虽占被投资公司资本总额 20%至50%,但本公司对其实质上拥有控制权者,采用权益法核算并对会计报表予以合并。
决算日，若因市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化(或其他具体原因)等原因导致长期投资可收回金额低于帐面价值，其差额作为长期投资减值准备,并计入当年度损益。长期投资的细节在五.9中表述。
11.固定资产计价及其折旧核算方法
(1)固定资产标准:指使用期限超过一年的房屋建筑物、机器设备、运输工具及其它与经营有关的工器具等,以及不属于经营的主要设备但单位价值在人民币 2,000 元以上,使用期限超过二年的物品。
(2)固定资产计价:固定资产按实际成本计价。
(3)固定资产折旧方法:固定资产折旧采用直线法平均计算,并根据固定资产类别的原值、估计经济使用年限和预计残值(原值的5%)确定其折旧率。各类折旧率如下：
类 别 预计使用年限(年) 年折旧率(%)
房屋及建筑物 20 4.75
通用设备 8-15 6.33-11.88
农业专用设备 4-10 9.50-23.75
其他设备 5 19
固定资产减值准备：公司在每年年度终了，对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于帐面价值的，将可收回金额低于其帐面价值的差额作为固定资产减值准备。固定资产减值准备按单项资产计提。当存在下列情况之一时，应当按照该项固定资产的帐面价值全额计提固定资产减值准备：
①长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产；
②由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产；
③虽然固定资产尚可使用，但使用后产生的大量不合格品；
④已遭毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产；其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。
12.在建工程核算方法
在建工程指兴建中的房屋与设备及其他固定资产,按实际成本计价.此项目包括直接建筑及安装成本,以及在该项资产交付使用前或完工之前的有关借款利息支出及外汇汇兑损益,在建工程达到设定地点及设定用途并交付使用时,按实际发生的全部支出转入固定资产核算.利息资本化的计算方法是:在利息资本化期间将在建工程所发生的平均累计债务支出乘以资本化率.
在建工程减值准备：公司于每年年度终了，对在建工程进行全面检查，如果有证据表明在建工程已经发生了减值，则计提在建工程减值准备。
在建工程的细节在四.5中表述。
13.长期待摊费用核算方法
长期待摊费用按形成时发生的实际成本计价，并按直线法摊销。
本公司的长期待摊费用具体项目及摊销年限如下：
（1）土地开荒支出按25年期限平均摊销；
（2）低产田及地膜机改造支出按5年期限平均摊销。
长期待摊费用的细节在四.6中表述。
14.收入确认原则
产品销售：公司将产品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方，对该产品不再保留继续管理权和实际控制权，与交易相关的价款已经收到或已经取得了收款的证据，与收入相关的产品成本能够可靠地计量，确认收入的实现。
提供劳务：劳务已经提供，相关的成本能够可靠计算，其经济利益能够流入，确认收入的实现。
15.所得税的会计处理方法
本公司所得税的会计处理方法采用应付税款法。
16．主要会计政策、会计估计变更事项说明：
本年度根据《企业会计制度》作如下会计政策变更：
（1）期末固定资产原不计提减值准备，现改为计提减值准备。
（2）期末在建工程原不计提减值准备，现改为计提减值准备。
（3）期末无形资产原不计提减值准备，现改为计提减值准备。
上述会计政策变更已采用追溯调整法，调整了期初留存收益及相关项目的期初数；利润及利润分配表的上年数据，已按调整后的数字填列。上述会计政策变更的累积影响数为 69,547,433.29 元，其中，因固定资产计价方法变更的累积影响数为 69,547,433.29 元；由于会计政策变更，调增了2000 年度的净利润7,479,499.81 元；调减了2000年年初留存收益69,547,433.29元，其中，未分配利润调减了56,914,774.45 元；盈余公积调减了10,432,115.00 元；利润及利润分配表上年数栏的年初未分配利润调减了 65,472,893.13元。
二、税项
本公司主要适用的税种和税率：
税种 计税依据 税率
增值税
其中：农膜* 主营业务收入 13%
食用油 主营业务收入 6%
农业税
其中：粮食 播种面积 6.95元/亩
棉花 播种面积 15.29元/亩
特产税
其中：鹿茸 主营业务收入 5%
羊皮、牛皮、羊毛 主营业务收入 10%
牧业税
其中：牛 销售数量 5元/头
羊 销售数量 2元/头
屠宰税
其中：羊 屠宰数量 8元/头
猪 屠宰数量 15元/头
牛 屠宰数量 40元/头
企业所得税** 应纳税所得额 14.85%
*.根据财政部、国家税务总局财税字[1998]78 号文的规定，本公司自1998 年1 月 1 日起至 2000 年止期间销售的农膜产品继续免征增值税。
**.根据新疆维吾尔自治区人民政府新政函[2000]137 号文的规定，本公司自2000年1 月1日起所得税按应征税额减征55%，实际执行14.85%的所得税税率，减征时间暂定5年。
三、被投资公司概况
公司名称 注册地点 注册资本 投资金额 拥有权益
新疆证券有限责 乌鲁木 57,470万元 5,000万元 7.69%
任公司 齐
会计报表
公司名称 经营范围
是否合并
新疆证券有限责 证券代理买卖、 否
任公司 自营;证券承销;
上市推荐;财务顾
问;资产管理
四、会计报表主要项目注释:
1.货币资金
2000-12-31 2001-6-30
现金 1,657.74 3,846.59
银行存款 261,477,812.55 82,004,664.58
其他货币资金 266,671.95 84,990.00
261,746,142.24 82,093,501.17
本公司货币资金余额中无外币余额。
2.应收帐款
应收帐款的帐龄分析列示如下:
2000-12-31
占该帐
帐龄 金 额 项金额 坏帐准备 金 额
%
1年以内 19,477,548.95 78.35 189,552.50 10,270,078.04
1至2年 4,847,052.05 19.50 111,984.36 665,588.75
2至3年 535,109.32 2.15 3,853.08 7,693,771.73
3至5年 -- -- -- 472,000.00
5年以上 -- -- -- --
24,859,710.32 100 305,389.94 19,101,438.52
2001-6-30
占该帐
帐龄 项金额 坏帐准备
%
1年以内 53.77 175,558.89
1至2年 3.48 111,984.36
2至3年 40.28 3,853.08
3至5年 2.47 --
5年以上 -- --
100 291,396.33
其中欠款金额前五名的单位:
名 称 所欠金额 欠款时间
农一师财务局 6,791,900.00 1年以内
新疆农垦阿克苏供销合作总公司棉麻公司 6,531,084.26 1年以内
迅达棉纺厂 5,780,000.00 1年以内
阿克苏地区棉麻公司 1,118,843.55 1年以内
农行十三团营业所 265,464.69 5年以上
名 称 欠款原因
农一师财务局 加工费未支付
新疆农垦阿克苏供销合作总公司棉麻公司 货款未支付
迅达棉纺厂 货款未支付
阿克苏地区棉麻公司 货款未支付
农行十三团营业所 货款未支付
该项目中持本公司 5% (含 5%)以上股份的股东单位欠款14,486,988.70元，详情在附注六中揭示。
3.其他应收款
其他应收款的帐龄分析列示如下:
2000-12-31
占该帐
帐龄 金 额 项金额 坏帐准备 金 额
%
1年以内 84,342,380.31 90.00 56,846.73 103,106,515.93
1至2年 4,264,445.83 4.55 38,444.58 36,051.30
2至3年 273,779.40 0.29 54,406.14 4,057,813.80
3至5年 192,042.47 0.20 57,612.74 263,779.40
5年以上 4,639,798.90 4.95 3,639,798.90 4,507,892.28
93,712,446.91 100 3,847,109.09 111,972,052.71
2001-6-30
帐龄 占该帐 坏帐准备
项金额%
1年以内 92.08 24,678.01
1至2年 0.03 3,605.13
2至3年 3.62 91,156.28
3至5年 0.24 79,133.82
5年以上 4.03 3,534,258.65
100 3,732,831.89
其中欠款金额前五名的单位：
名 称 所欠金额 欠款时间
基层单位代垫款项 78,715,915.24 1年以内
新疆农垦阿克苏供销合作总公司 4,630,000.00 1年以内
新疆阿克苏水利水电工程处 3,000,000.00 1至2年
新疆农垦阿克苏物资总公司 2,000,000.00 1至2年
新疆农垦阿克苏实业开发总公司 2,000,000.00 1至2年
名 称 欠款原因
基层单位代垫款项 代垫款项
新疆农垦阿克苏供销合作总公司 拆借款
新疆阿克苏水利水电工程处 欠开荒费
新疆农垦阿克苏物资总公司 拆借款
新疆农垦阿克苏实业开发总公司 拆借款
该项目中持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款7,807,230.63,
详情在附注六中揭示。
4．存货
2000-12-31 2001-6-30
金 额 跌价准备 金 额
原材料 137,078,805.30 4,500,196.60 95,338,687.55
在产品 13,872,756.55 -- 104,380,493.74
幼畜及育肥畜 3,996,658.08 -- 2,589,804.08
产成品 65,688,859.35 748,082.97 15,360,032.57
低值易耗品 5,358,602.30 -- 4,892,860.67
包装物 -- -- 295,992.61
其他 -- -- 83,069.88
225,995,681.58 5,248,279.57 222,940,941.10
跌价准备
原材料 4,500,196.60
在产品 --
幼畜及育肥畜 --
产成品 748,082.97
低值易耗品 --
包装物 --
其他 --
5,248,279.57
5.长期股权投资
2000-12-31 本期增加 本期减少 2001-6-30
其他股权投资*1 -- 50,000,000.00 -- 50,000,000.00
*1本公司未按权益法核算的其他股权投资
占被投资单位
被投资单位名称 注册资本 2001-06-30
注册资本比例
新疆证券有限责任公司 57,470万 50,000,000.00 7.69%
6.固定资产及累计折旧
2000-12-31 本期增加 本期减少
固定资产原值:
房屋及建筑物 152,791,284.38 12,049,331.45 --
通用设备 110,927,035.85 438,757.79 --
农业专用设备 86,827,649.23 26,620.34 --
其他设备 25,065,897.40 721,111.45 --
375,611,866.86 13,235,821.03 --
累计折旧:
房屋及建筑物 26,839,689.85 2,552,869.89 --
通用设备 34,575,805.81 3,094,712.77 --
农业专用设备 32,638,764.81 3,622,319.95 --
其他设备 7,677,041.52 1,993,839.58 --
101,731,301.99 11,263,742.19 --
固定资产净值 273,880,564.87
2001-6-30
固定资产原值:
房屋及建筑物 164,840,615.83
通用设备 111,365,793.64
农业专用设备 86,854,269.57
其他设备 25,787,008.85
388,847,687.89
累计折旧:
房屋及建筑物 29,392,559.74
通用设备 37,670,518.58
农业专用设备 36,261,084.76
其他设备 9,670,881.10
112,995,044.18
固定资产净值 275,852,643.71
7.固定资产减值准备
固定资产类别 计提金额 计提减值准备原因
房屋及建筑物 31,015,317.72 不使用、毁损、无使用价值
通用设备 19,693,772.98 不使用、毁损、发生减值
农业专用设备 25,893,195.29 同上
其他设备 2,412,253.48 同上
79,014,539.47
8.在建工程
工程项目名称 土地开荒工 喷灌工程 办公楼
程
期初数 14,614,480.95 2,831,035.62 29,067,145.20
本期增加 1,094,032.30 - -
本期转入固定资产数 - 2,831,035.62 5,716,335.66
其他减少数 206,305.22 242,080.22
期末数 15,502,208.03 23,108,729.32
工程项目名称 轧花设备 其他 合计
期初数 6,722,250.14 - 53,234,911.91
本期增加 - 5,285,053.07 6,379,085.37
本期转入固定资产数 - 4,321,539.96 12,868,911.24
其他减少数 - - 448,385.44
期末数 6,722,250.14 963,513.11 46,296,700.60
9.长期待摊费用
2000-12-31 本期增加 �