重庆长江水运股份有限公司2005年半年度报告
一、重要提示
1、本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗
漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
2、独立董事王崇举先生、董事朱杰先生因故缺席会议。
3、公司半年度财务报告未经审计。
4、公司负责人许少才，主管会计工作负责人许少才，会计机构负责人刘平声明：保证本半年度
报告中财务报告的真实、完整。
二、公司基本情况
（一）公司基本情况简介
1、公司法定中文名称：重庆长江水运股份有限公司
公司英文名称：chongqing changjiang river water transport.,ltd
公司英文名称缩写：ccrwt
2、公司A股上市交易所：上海证券交易所
公司A股简称：*ST长运
公司A股代码：600369
3、公司注册地址：重庆市涪陵区中山东路2号
公司办公地址：重庆市渝中区陕西路1号三峡宾馆18楼
邮政编码：400011
公司国际互联网网址：www. cqcjsy.com
公司电子信箱：cqchangyun@online.cq.cn
4、公司法定代表人：许少才
5、公司董事会秘书：饶正力
电话：（023）63819926
传真：（023）63819708
E-mail：raozhengli@sina.com
联系地址：重庆市渝中区陕西路1号三峡宾馆18楼
公司证券事务代表：王强
电话：(023)63800217-110
传真：(023)63819708
E-mail：wangqiang600369@163.com
联系地址：重庆市渝中区陕西路1号三峡宾馆18楼
6、公司信息披露报纸名称：《中国证券报》、《上海证券报》
登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址：www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点：重庆长江水运股份有限公司董事会办公室
7、公司其他基本情况：公司首次注册登记日期：1993年12月30日
公司变更注册登记日期：2000年12月21日
公司法人营业执照注册号：5001021800058
公司税务登记号码：500102208501258
公司聘请的境内会计师事务所名称：利安达信隆会计师事务所
公司聘请的境内会计师事务所办公地址：珠海市新香州兴业路富和新城3栋2层
（二）主要财务数据和指标
1主要会计数据和财务指标
单位:元 币种:人民币
上年度期末 本报告期末比上年度
主要会计数据 本报告期末
调整后 调整前 期末增减（％）
流动资产 703,063,068.02 741,416,252.86 741,416,252.86 -5.17
流动负债 670,481,957.62 613,544,582.21 613,544,582.21 9.28
总资产 1,100,688,335.22 1,153,840,133.09 1,153,840,133.09 -4.60
股东权益（不含少数股东权益） 331,904,708.91 399,476,778.82 399,476,778.82 -16.91
每股净资产 1.926 2.319 2.319 -16.94
调整后的每股净资产 1.777 2.202 2.202 -19.30
上年同期 本报告期比上年同期
报告期（1－6月）
调整后 调整前 增减（％）
净利润 -70,067,701.64 -33,800,497.91 -33,800,497.91 107.29
扣除非经常性损益后的净利润 -68,654,380.92 -31,120,089.5 -31,120,089.5 120.61
每股收益 -0.407 -0.196 -0.196 107.65
每股收益注1 -0.407
净资产收益率（%） -21.111 -7.218 -7.218 减少13.89个百分点
经营活动产生的现金流量净额 -4,921,466.96 -45,416,495.09 -45,416,495.09 -89.16
注1：如果报告期末至报告披露日，公司股本发生变化的，按新股本计算。
2扣除非经常性损益项目和金额
单位:元 币种:人民币
非经常性损益项目 金额
各种形式的政府补贴 12,000
支付或收取并计入当期损益的资金占用费 1,246,712.04
扣除资产减值准备后的其他各项营业外收入、支出 -2,445,844.07
中国证监会认定的其他非经常性损益项目 -226,188.69
合计 -1,413,320.72
3按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9号的要求计算的净资产收益率及
每股收益
单位:元 币种:人民币
净资产收益率（%） 每股收益
报告期利润
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 -1.832 -1.663 -0.035 -0.035
营业利润 -21.896 -19.873 -0.422 -0.422
净利润 -21.111 -19.160 -0.407 -0.407
扣除非经常性损益后的净利润 -20.685 -18.774 -0.398 -0.398
三、股本变动及股东情况
（一）股本变动情况
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
（二）股东情况
1、报告期末股东总数为25,458户。
2、前十名股东持股情况
单位:股
股东性质
股份类别
报告期内增 报告期末持 质押或冻结 （国有股东
股东名称(全称) 比例(%) （已流通或
减 股数量 情况 或外资股
未流通）
东）
重庆市涪陵区资产经营公
0 28,888,046 16.77 未流通 国有股东
司
质押
华融投资有限公司 0 23,250,000 13.49 未流通 法人股东
23,120,000
温州新城投资管理有限公 质押
0 18,600,000 10.79 未流通 法人股东
司 18,600,000
北海现代投资股份有限公 质押
0 16,402,954 9.52 未流通 法人股东
司 16,400,000
四川港航开发有限公司 0 7,750,000 4.50 未流通 法人股东
北京和泉投资顾问公司 0 4,650,000 2.70 未流通 法人股东
许琨 0 310,253 0.18 已流通 自然人股东
许银财 0 305,000 0.177 已流通 自然人股东
李成海 -74,177 280,000 0.163 已流通 自然人股东
杨翠凤 276,000 0.16 已流通 自然人股东
战略投资者或一般法人参与配售新股约定持股期限的情况
战略投资者或一般法人的名称 约定持股期限
无
3、前十名流通股股东持股情况
股东名称 期末持有流通股的数量 种类（A、B、H股或其它）
许琨 310,253 A股
许银财 305,000 A股
李成海 280,000 A股
杨翠凤 276,000 A股
熊广明 233,500 A股
杜惠敏 232,500 A股
陈忠伟 229,700 A股
金郁君 200,000 A股
王英敏 190,600 A股
胡义琴 189,000 A股
前十名股东关联关系或一致行动的说明：
华融投资有限公司(简称:华融投资)与北海现代投资股份有限公司、温州新城投资管理有限公
司、北京和泉投资顾问公司存在关联关系：北海现代投资股份有限公司持有华融投资有限公司2,300
万股份，占华融投资注册资本的25.56%；温州新城投资管理有限公司持有华融投资1,800万元股
份，占华融投资注册资本的20%；北京和泉投资顾问公司持有北海现代投资股份公司600万元股份，
占北海现代投资股份公司注册资本的6.67%。其余股东之间不清楚是否存在关联关系或一致行动人。
前十名流通股股东和前十名股东之间关联关系的说明：
前十名流动股股东和前十名股东之间的关联关系不详。
4、控股股东及实际控制人变更情况
本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
四、董事、监事和高级管理人员
（一）董事、监事和高级管理人员持股变动
报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。
（二）新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况
1、经2005年1月6日召开的公司2005年第一次临时股东大会审议通过，同意陈建威先生、袁
建国先生辞去公司董事职务，并选举许少才先生、任建平先生为公司四届董事会董事；
2、经2005年6月8日召开的2004年度股东大会审议通过，同意刘龙铸先生辞去公司董事职
务，并选举朱杰先生为公司四届董事会董事。
五、管理层讨论与分析
（一）报告期内整体经营情况的讨论与分析
在本报告期内，公司的生产经营形势依旧严峻，外部经营环境更趋紧张。一、受整个行业性萧条
以及产业结构大调整的影响，公司的主营业务在报告期内没有大的改观：一方面，公司的三峡旅游运
输业务仍然处于低谷和亏损状态；另一方面，受国家对电煤外运的限制以及整个长江货物运输业务竞
争加剧的影响，公司的货运业务收入也不容乐观。二、公司的对外投资项目回报率低，财务费用高。
特别是上海物流基地项目，投资大，回收期长，加大了公司的财务负担。三、公司的大部份诉讼已经
判决。法院也已应四家债权银行的申请向公司发出了强制执行通知书。一旦法院采取拍卖公司资产的
还债措施，公司的生产经营的持续性将受到重大影响。同时，由于公司已经连续两年亏损，公司还面
临着因三年亏损而退市的风险。
本报告期公司实现主营业务收入1874.83万元，净利润-7006.77万元。
面对严峻的经营形势和经营环境，公司加大了调整公司产业结构、化解债务危机等扭转公司局面
的各项工作力度。一、公司在今年7月份完成了涪陵2000多职工的安置工作，减轻了公司富余人员
的历史包袱；同时，对公司的管理机构按照“精简、高效”的原则重新进行了设置；对管理人员也进
行了进一步压缩，初步形成了较为高效的管理体系。二、在重庆市政府及相关部门、单位的支持配合
下，公司目前正在对重庆船厂职工进行安置的各项工作，并计划于10月份完成；三、继续与各家债
权银行进行积极的沟通，争取各家债权银行的谅解并达成债务重组的共识。
（二）报告期公司经营情况
1、公司主营业务的范围及其经营情况
(1)公司主营业务经营情况的说明
公司在本报告内经营范围没有发生变化，属交通运输业，主要经营：长江干支流客、货运输及旅
游服务；民用船舶设计、制造（甲级），物质储存、瓶装酒类批发、零售；以自有资金投资房地产、
码头建设项目；港口货物装卸、客货运输代理等。
由于沿江高速公路的不断贯通及铁路提速，使大部分客流弃水走陆，特别是2003年受“非典”疫
情及三峡大坝截流影响，以及以前"三峡告别游"和"三峡绝版游"的误导宣传，使长江三峡旅游受到严
重影响，重庆港旅客出口从2002年以前的每天几千上万人，下降到目前每天三、四百人，三峡旅游
已跌至１４年以来的最低谷。加上油价不断上涨，公司船舶运输的成本增加，导致公司主营业务仍然
亏损。
(2)占报告期主营业务收入或主营业务利润10%以上(含10%)的行业或产品
单位:元 币种:人民币
主营业 主营业
务收入 务成本
毛利率 比上年 比上年 毛利率比上年
主营业务收入 主营业务成本
(%) 同期增 同期增 同期增减(%)
减 减
（％） （％）
分行业
增加6.2个百
旅游客运收入 8,533,231.19 15,344,876.03 -44.39 -42.40 -31.22
分点
减少23.05个
货运收入 2,675,650.83 2,386,217.76 12.13 -79.90 -72.35
百分点
减少4.27个
旅游服务收入 7,233,213.00 6,496,121.14 11.35 46.75 56.19
百分点
(3)主营业务分地区情况表
单位:元 币种:人民币
主营业务收入比上年同期增减
分地区 主营业务收入
(％)
无
2、在经营中出现的问题与困难及解决方案
公司目前最主要的困难就是资金紧张，并面临被法院采取拍卖资产等强制还款措施而使公司失去
持续经营能力而退市。
解决方案：公司将继续采取“减轻历史包袱、化解债务危机、寻找利润来源”的总体思路来使公
司渡过难关，规避退市风险。一、公司将加大重庆船厂整体拆迁及职工安置工作，争取在较短的时间
内完成重庆船厂的职工安置工作。并在此基础上完成对重庆纺织品批发公司的并帐工作；二、加大与
各家债权银行的谈判力度，在重庆市政府的支付下尽量与债权银行达成债务重组协议，最大限度地化
解债务风险；三、多方寻找适合公司并有发展前景的项目。
（三）公司投资情况
1、募集资金使用情况
公司于2000年通过首次发行募集资金41,501万元人民币，已累计使用29,653万元人民币，尚
未使用11,848万元人民币，尚未使用募集资金尚未使用募集资金中100万元用于购买基金（注：被
银行冻结），剩余的11,748万元已用于归还银行借款和补充公司流动资金。
2、承诺项目使用情况
单位:万元 币种:人民币
是否 是否符 是否符
拟投入金 实际投入
承诺项目名称 变更 预计收益 实际收益 合计划 合预计
额 金额
项目 进度 收益
涪陵船厂三峡工程淹没迁建技改
4,637 是 1,389 否 否
项目
高速船修造中心扩建项目 2,526 是 1,037 是 否
货运船队技改集装箱多用途项目 4,997 是 1,257 否 否
三峡库区车客滚装船技改项目 4,746 是 662 否 否
“天”字号系列船队技术改造项
3,502 是 2,160 是 是
目
长江至乌江干支直达高速船更新
3,310 是 610 否 否
旧船技改项目
重庆至宜昌高速船更新旧船技改
4,816 是 0 否 否
项目
重庆至万州高速水翼船替代旧船
4,870 是 2,070 否 否
技改项目
重庆至武汉高档客船替代旧船技
4,217 是 1,868 是 否
改项目
补充兼并重庆船厂流动资金项目 5,000 是 2,300 是 否
渝光交通设施有限公司项目 0 否 2,700 是 否
上海长运物流基地项目 0 否 13,600 是 否
合计 42,621 / 29,653 / /
募集资金承诺项目使用情况说明：
由于市场变化以及公司经营亏损等多种因素，公司对募集资金承诺项目基本上改变了用途或使用
方式。公司募集资金项目在总体上没有达到计划进展和计划收益。
3、资金变更项目情况
公司变更原计划投资项目《高速船修造中心扩建项目》、《货运船队技改集装箱多用途项目》、
《三峡库区车客滚装船项目》、《“天”字系列船队技改项目》尚未用完的资金和除以上项目外其他
募集资金项目的少量节余资金11,848万元人民币用于归还银行借款和补充流动资金。
4、非募集资金项目情况
报告期内，公司无非募集资金投资项目。
（四）预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警
示及说明
根据目前公司旅游客运市场状况及公司财务状况，预计年初至下一报告期期末的净利润仍为亏
损。
（五）公司管理层对会计师事务所上年度“非标意见”涉及事项的变化及处理情况的说明
(一)对“非标意见”中保留意见事项的说明
1、关于重庆黄旗港集装箱码头项目预付款10,440万元有关问题
公司经营班子已责成有关人员向相关部门报告并加大了该项目预付定金的追收力度。目前尚无重大进
展。
2、关于重庆纺织品批发公司、重庆船厂应收款和净资产负数较大对公司的影响问题
按照重庆市政府的的要求，重庆船厂拆迁补偿费首先用于安置重庆船厂职工。待重庆船厂拆迁安置工
作完成后，预计可收回公司在兼并重庆船厂过程中全部投资。同时，将按照市政府对兼并重庆纺织品
批发公司、重庆船厂批复意见，可对重庆纺织品批发公司、重庆船厂净资产负数进行部分弥补，减少
对公司净资产的的影响。目前公司正在进行重庆船厂职工安置方案的报批工作。
(二)对“非标意见”中解释段的说明
1、关于公司上海联运枢纽基地项目预付款18,390万元的问题
公司仍在与上海后海物流公司积极磋商，寻求解决途径。目前尚无重大进展。
2、关于预付重庆华威船舶工业有限公司3,000万元造船款的问题
在报告期内，公司加大了对该项款项的追收力度。但因为重庆华威船舶工业公司涉及大量诉讼，其在
外投资的股权也被法院冻结。已失去履行建造合同的能力。本公司已将预付款项转入其他应收款科
目，并按《企业会计制度》在本报告期计提了坏帐准备1500万元。
3、关于公司债务诉讼与持续经营能力问题
在公司发生债务危机和经营危机以来，公司董事会制定了一系列的债务重组、内部改革和结构调整的
一系方案。有关工作的进展情况如下：
1、公司司已于本年度7月份完成了涪陵2000多职工的安置工作，减轻了公司富余人员的历史负
担。同时，公司根据“精简、高效”的原则对管理机构进行了重新设置，对管理人员重新进行了选
聘。初步形成了运转高效的管理体系。
2、按照重庆市政府对重庆船厂整体拆迁，对职工安置补偿的有关要求，公司已完成了对重庆船
厂职工基础材料的摸底工作。目前已进入职工安置方案的报批等实施阶段。
3、关于债务重组工作，公司仍在与有关债权银行进行磋商之中。同时，公司也在积极争取政府
和法院对公司债务重组工作的支持与协调。
六、重要事项
（一）公司治理的情况
报告期内，公司根据中国证监会、上海证券交易所和重庆证监局的要求，经公司2004年度股东
大会审议批准，公司修订了《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会
议事规则》和《独立董事制度》，进一步完善了公司法人治理制度建设。
目前，公司的法人治理实际情况与中国证监会有关文件的要求基本不存在差异。但对高管的绩效评价
和激励约束机制仍没建立。
（二）报告期实施的利润分配方案执行情况
由于公司2004年度将利润为负。公司2004年度的利润分配方案为：不分配，不转增。
（三）公司中期不进行利润分配，也不进行公积金转增股本
（四）重大诉讼仲裁事项
1、重大诉讼
（1）华融投资有限公司和北海现代投资股份有限公司以各自拥有的长运股份的社会法人股1400万
股和1640万股作为质押保证，本公司向广东发展银行广州分行借款总金额4800万元人民币（每笔均
为1200万元人民币）。四笔借款的到期日分别为：2005年9月14日、2005年9月15日、2005年9
月16日、2005年9月20日。广东发展银行广州分行因本公司涉及重大诉讼，向广东省广州市中级
人民法院提起诉讼，要求偿还贷款本金4800万元及相关利息。
（2）由第二大股东华融投资有限公司提供连带责任担保和公司旅游船舶长江观光1号、3号、5号
作抵押担保，本公司向中国工商银行重庆枳城支行累计借款6976万元，2004年11月4日，中国工
商银行重庆枳城支行向重庆市第三中级人民法院提出诉讼，重庆市第三中级人民法院就本诉讼保全案
发出两份民事裁定书，具体为：
○1重庆市第三中级人民法院民事裁定书（2004）渝三中民保字第15号裁定：对本公司、华融投资有
限公司在银行的存款人民币2750万元及相应价值的财产予以查封、扣押、冻结。
○2重庆市第三中级人民法院民事裁定书（2004）渝三中民保字第16号裁定：对本公司、华融投资有
限公司在银行的存款人民币2750万元及相应价值的财产予以查封、扣押、冻结。
（3）由第二大股东华融投资有限公司提供担保及重庆市纺织品批发公司资产作抵押，本公司向中
国工商银行重庆朝天门支行借款9989万元，已全部逾期。工商银行重庆朝天门支行因本公司未按期
偿还上述借款，于2004年11月8日向重庆市高级人民法院提出诉讼，重庆市高级人民法院以
（2004）渝高法民初字第81号裁定：查封本公司价值99,924,414.82元的财产。
2、重大仲裁
（1）由第二大股东华融投资有限公司提供担保，本公司向招商银行重庆分行贷款总额4000万
元。贷款期限为一年。后招商银行重庆分行将担保方增加公司控股子公司上海物流基地建设有限公
司。2004年10月12日，招商银行重庆分行向重庆市第一中级人民法院提出诉讼，重庆市第一中级
人民法院民事裁定书(2004)渝一中民初字第600号和601号裁定：查封、冻结被告本公司、华融投资
有限公司、上海长运物流基地建设有限公司总价值4000万元的财产。具体为查封上海长运物流基地
建设有限公司所有的位于上海市南汇区宣桥镇2街坊3/5丘，总面积318166平方米的土地使用权。
产权证号为：沪南地南字(2004)第007514。2004年12月16日重庆市第一中级人民法院民事判决书
(2004)渝一中民初字第600号和601号判决本公司归还上述借款并支付相关费用。2005年6月20
日，重庆市第一中级人民法院向公司发出（2005）渝一中民执字第576、577号执行通知书，要求公
司在2005年6月30日前履行还款义务。如逾期不履行，法院将强制执行。
（2）由第二大股东华融投资有限公司提供担保,本公司于2003年10月27日向中国光大银行重
庆分行借款4000万元人民币，贷款期限为一年。2004年4月27日,中国光大银行重庆分行将担保方
增加上海物流基地建设有限公司，2004年10月25日,光大银行重庆分行向重庆市高级人民法提出诉
讼，重庆市高级人民法院以(2004)渝高法民初字第77号民事裁定书裁定：冻结本公司、华融投资有
限公司和上海物流基地建设有限公司的银行存款4060万元或查封、扣押相应价值的财产。同日，光
大银行向重庆市高级人民法院提起民事诉讼。2005年5月8日重庆市高级人民法院以(2004)渝高法
民初字第77号民事判决书判决本公司归还上述借款并支付相关费用。2005年7月11日，重庆市高
级人民法院向公司发出（2005）渝高法民执字第25号执行通知，责令公司在2005年7月15日内履
行还款义力。如逾期不履行，法院将强制执行。
（3）由长丰通信集团股份有限公司提供担保，2003年1月28日本公司向交通银行重庆分行取
得借款3000万元，期限一年，后展期一年，2004年12月6日交通银行重庆分行因本公司涉及诉讼
较多，向重庆市高级人民法院提出诉讼。重庆市高级人民法院以（2005）渝高法民初字第1号民事裁
定书裁定：查封、冻结本公司、长丰通信集团股份有限公司价值相当于3000万元的财产。2005年5
月8日重庆市高级人民法院以（2005）渝高法民初字第1号民事判决书判决本公司归还上述借款并支
付相关费用。
（4）2001年11月27日，本公司以重庆纺织品采购供应站位于渝中区陕西路1号的房屋作抵押，向
农业银行重庆分取得借款1700万元，借款期限为两年，后展期一年。农行重庆分行因本公司未按期
偿还该笔借款，已向重庆市第一中级人民法院提起诉讼。2005年4月22日重庆市第一中级人民法院
以（2005）渝一中民初字第74号民事判决书判决本公司归还上述借款及支付相关费用。2005年7月
4日，重庆市第一中级人民法院向公司发出（2005）渝一中发执字第637号执行通知书，要求公司在
2005年7月9日前履行还款义务。如逾期不履行，法院将强制执行。
（5）2003年12月28日,本公司为上海长运物流基地建设有限公司提供担保，上海长运物流基
地建设有限公司向上海浦东发展银行新虹桥支行取得借款1000万元,借款期限一年，上海长运物流基
地建设有限公司未能按约履行还款义务。上海浦东发展银行新虹桥支行向上海市第一中级人民法院提
起诉讼，要求本公司对上述借款承担连带清偿责任。2005年1月19日上海市第一中级人民法院以
（2004）沪一中民三（商）初字第460号民事判决书判决本公司归还上述借款及支付相关费用。
（6）由重庆太极实业(集团)股份有限公司提供担保,本公司于2003年6月向深圳发展分行重庆
分行借款3000万元，期限为一年。2004年10月11日，本公司与重庆太极实业(集团)股份有限公
司、太极集团有限公司就本公司该笔逾期借款偿还事宜达成协议：由太极集团有限公司代本公司向深
发展偿还借款2000万元，剩余债务990万元(本公司已偿还10万元)由本公司自行偿还。本公司所属
旅游船舶“长江观光6号、7号”和公司控股子公司上海长运物流基地建设有限公司就该笔借款向太
极集团有限公司提供信用连带责任担保。2004年10月21日，太极集团有限公司因本公司和上海长
运物流基地建设有限公司未履行偿还债务义务,向重庆市第一中级人民法院提出诉讼。重庆市第一中
级人民法院发出三份民事裁定书。具体为：
○1重庆市第一中级人民法院民事裁定书(2004)渝一中民立保字第133-1号裁定：查封被申请人上海
长运物流基地建设有限公司使用的位于上海市南汇区宣桥镇2街坊3/5丘318166平方米的土地使用
权。产权证号：沪房地南字(2004)第007514号(轮候查封)。
○2重庆市第一中级人民法院民事裁定书(2004)渝一中民立保字第133-2号裁定：冻结被申请人重庆长
江水运股份有限公司持有的上海长运物流基地建设有限公司(注册资本为7000万元)
71.43%的股权。
○3重庆市第一中级人民法院民事裁定书(2004)渝一中民立保字第133-3号裁定：查封被申请人重庆长
江水运股份有限公司所有的“长江观光6号”和“长江观光7号”两艘船舶所有权。
2005年5月19日重庆市第一中级人民法院以（2005）渝一中民初字第678号民事判决书判决本公司
归还上述借款及支付相关费用。
（7）由本公司提供担保，将本公司持有的四川艺精长运超硬材料有限公司3000万股中的1500万股
作质押，本公司原控股子公司重庆固力建筑钢模租赁有限责任公司于2003年9月2日向中信实业
银行沙坪坝支行取得流动资金借款1500万元，借款期限为一年。该笔借款未按期偿还（目前实际借
款为1300万元）。2004年11月2日，中信实业银行重庆分行沙坪坝支行向重庆市第一中级人民法
院提出诉讼。重庆市第一中级人民法院（2004）渝一中民立保字第135号民事裁定书裁定：冻结本
公司持有的四川艺精长运超硬材料有限公司1500万股份。2005年5月9日，中信银行向重庆市第一
中级人民法院申请撤回起诉。重庆市第一中级人民法院裁定：准予原告中信实业银行重庆分行沙坪坝
支行撤回起诉。同时重庆市第一中级人民法院裁定：解除已冻结被申请人重庆长江水运股份有限公司
持有的四川艺精长运超硬材料有限公司1,500万股份。2005年5月30日，中信银行重新向重庆市第
一中级人民法院提起诉讼并提出财产保全申请。重庆市第一中级人民法院受理并裁定：冻结被告重庆
长江水运股份有限公司持有的四川艺精长运超硬材料有限公司1,400万股份。
（8）由本公司提供担保，重庆北部仓储加工基地建设有限公司向华夏银行股份有限公司重庆分
行贷款4000万元，期限一年，后展期一年，担保方增加本公司控股子公司上海长运物流基地建设有
限公司。2004年10月14日，华夏银行股份有限公司重庆分行向重庆市第一中级人民法院提出诉
讼，重庆市第一中级人民法院民事裁定书(2004)渝一中民立保字第131号裁定：查封被申请人上海长
运物流基地建设有限公司所有的位于上海市南汇区宣桥镇2街坊3/5丘318166平方米的土地使用
权。产权证号为：沪南地南字(2004)第007514)。2005年4月22日重庆市第一中级人民法院以
（2005）渝一中民初字第713号民事判决书判决：○1解除华夏银行股份有限公司重庆分行与本公司于
2003年10月8日签订的借款合同及于2004年9月30日签订的展期还款协议书，○2由本公司归还上
述借款并支付相关费用。
2005年4月22日，重庆市第一中级人民法院（2004）渝一中发初字第713号民事判决书判决重庆北
部仓储加工基地建设有限公司归还上述借款及支付相关费用，本公司承担连带清偿责任。2005年7
月26日，重庆市第一中级人民法院向本公司向出（2005）渝一中民初执字第697号执行通知，要求
公司在2005年8月15日前履行还款义务。如逾期不履行，法院将强制执行。
（9）由本公司提供担保，云南红河神泉葡萄酒有限责任公司向中国建设银行云南省分行营业部
借款1000万元，期限一年，云南红河神泉葡萄酒有限责任公司只偿还了借款本金3万元及至2004年
11月7日的利息。剩余的借款本金997万元及相应利息已于2004年11月8日开始逾期。2004年11
月23日,中国建设银行云南省分行向云南省昆明市中级人民法院提起诉讼。云南省昆明市中级人民
法院以(2005)昆民四初字第1号民事判决书判决云南红河神泉葡萄酒有限责任公司归还借款本金996
万元及相应利息，本公司承担连带保证责任。2005年4月10日达成和解协议，协议规定：由云南长
运酒业有限公司于2005年6月20日前支付款项的最低额为35万元，2005年12月20日前支付款项
的最低额为100万元，同时将收入的40％（超过100万元）归还借款，2006年归还剩余借款本金、
利息及相关费用。
（10）由本公司提供担保，重庆长丰通信股份有限公司向招商银行股份有限公司重庆上清寺支行借款
2000万元。2004年11月23日招商银行股份有限公司重庆上清寺支行向重庆市第一中级人民法院提
出诉讼。重庆市第一中级人民法院以（2004）渝一中民初字696、697号民事裁定书裁定：查封长丰
通信股份有限公司与本公司合计价值2100万元的财产。2005年5月23日重庆市第一中级人民法院
以（2004）渝一中民初字第696号、第697号民事判决书判决本公司归还上述借款并支付相关费用。
2005年7月12日，重庆市第一中级人民法院向本公司发出（2005）渝一中民初字第668、669号执
行通知书，要求公司在2005年7月26日履行还款义务。如逾期不履行，法院将强制执行。
3、重大诉讼仲裁事项的说明
目前公司大部分诉讼已判决，且有几起诉讼判决被法院发出强制执行通知书。若法院采取拍卖公
司资产的强制执行措施，公司的生产经营的持续性将受到重大影响。同时，对公司的债务重组工作也
级为不利。。
（五）报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项
本报告期公司无收购及出售资产、吸收合并事项。
（六）报告期内公司重大关联交易事项
1、关联债权债务往来
单位:元 币种:人民币
关联方向上市公司提供
向关联方提供资金
资金
关联关
关联方 收取的资
系
发生额 余额 金占用费 发生额 余额
的金额
其他关
重庆市纺织品批发公司 2,927,346.22 194,337,792.36
联关系
其他关
三峡宾馆 614,161.83 20,668,532.06
联关系
其他关
重庆船厂 679,815.15 53,443,161.75
联关系
控股股
华融投资有限公司 -6,657,827.40 21,301,912.07
东
四川长江水运有限责任公 参股子
-430,447.51 421,584.25
司 公司
合计 / -2,866,951.71 290,172,982.49 /
报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额-6,657,827.40元人民币，上市公司
向控股股东及其子公司提供资金的余额21,301,912.07元人民币。
关联债权债务形成原因：1、重庆市纺织品批发公司（包含全资子公司三峡宾馆）、重庆船厂系
我司拟兼并重组企业，提供资金形成债权债务的原因系兼并承债及代付货款。2、公司参股子公司四
川长江水运有限责任公司占用资金的原因系代公司购油料款；3、控股股东华融投资有限责任公司占
用资金的原因系借款及往来款。。
关联债权债务清偿情况：公司控股股东华融投资有限责任公司已在6月30日前偿还欠款
6,657,827.40元。。
关联债权债务对公司经营成果及财务状况的影响：本公司重组兼并重庆市纺织品批发公司、重庆
船厂已进入实施阶段，所以对上述被兼并企业所发生的应收款项，以及应收重庆市纺织品批发公司的
下属企业三峡宾馆款20,668,532.06元，本公司未计提坏账准备,对公司的经营成果暂无影响.。
（七）重大合同及其履行情况
1、托管情况
本报告期公司无托管事项。
2、承包情况
本报告期公司无承包事项。
3、租赁情况
本报告期公司无租赁事项。
4、担保情况
单位:万元 币种:人民币
公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保）
担保是否
担保类 是否为关
担保对象 发生日期 担保金额 担保期限 已经履行
型 联方担保
完毕
重庆长丰通信 连带责 2004-04-23～
2004-04-23 7,000 否 否
股份有限公司 任担保 2005-09-16
四川艺精长运
连带责 2002-08-30～
超硬材料有限 2002-08-30 4,200 否 是
任担保 2007-08-29
公司
重庆北部仓储 连带责 2004-10-08～
2004-10-08 4,000 否 否
加工基地建设 任担保 2005-10-08
有限公司
重庆固力建筑
连带责 2003-09-03～
钢模租赁有限 2003-09-03 1,300 否 否
任担保 2004-09-02
责任公司
上海长运物流
连带责 2003-12-28～
基地建设有限 2003-12-28 1,000 否 是
任担保 2004-12-28
公司
太极集团有限 连带责 2002-12-20～
2002-12-20 5,000 否 否
公司 任担保 2006-03-03
云南红河神泉
连带责 2003-11-08～
葡萄酒有限公 2003-11-08 1,000 否 否
任担保 2004-11-08
司
报告期内担保发生额合计 0
报告期末担保余额合计 22,500
公司对控股子公司的担保情况
报告期内对控股子公司担保发生额合计 0
报告期末对控股子公司担保余额合计 1,000
公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保）
担保总额 23,500
担保总额占公司净资产的比例 58.83
公司违规担保情况
为控股股东及公司持股50％以下的其他关联方提供担保
4,200
的金额
直接或间接为资产负债率超过70％的被担保对象提供的
债务担保金额
违规担保总额 4,200
担保情况的说明：
公司对外担保总额为23,500万元，其中涉及诉讼担保有12,300万元，占公司对外担保总额的
52.3%。
5、委托理财情况
本报告期公司无委托理财事项。
6、其他重大合同
报告期内无其他重大合同
（八）公司或持有5%以上股东对公开披露承诺事项的履行情况
报告期内或持续到报告期内，公司或持股5%以上股东没有承诺事项。
（九）聘任、解聘会计师事务所情况
公司在报告期内未改聘会计师事务所。
（十）公司、董事会、董事受处罚及整改情况
报告期内公司、公司董事会及董事均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所
的公开谴责。
（十一）其它重大事项
报告期内公司无其他重大事项。
（十二）信息披露索引
事项 刊载的报刊名称及版面 刊载日期 刊载的互联网网站及检索路径
《中国证券报》第C8版 上海证券交易所网站：
民事诉讼公告 2005-01-14
《上海证券报》第C7版 http://www.sse.com.cn
《中国证券报》第C19版 上海证券交易所网站：
民事诉讼公告 2005-02-25
《上海证券报》 http://www.sse.com.cn
上海证券交易所网站：
http://www.sse.com.cn
《中国证券报》第C9版 上海证券交易所网站：
《上海证券报》第61版 http://www.sse.com.cn
2005年一季度报告 《中国证券报》第C9版 上海证券交易所网站：
2005-04-30
摘要 《上海证券报》第61版 http://www.sse.com.cn
2005年一季度报告 上海证券交易所网站：
2005-04-30
全文 http://www.sse.com.cn
四届董事会第十八 《中国证券报》C76版 上海证券交易所网站：
2005-04-20
次会议决议公告 《上海证券报》 http://www.sse.com.cn
《中国证券报》第C19版 上海证券交易所网站：
业绩预亏公告 2005-04-30
《上海证券报》 http://www.sse.com.cn
四届董事会第十九 《中国证券报》第C19版 上海证券交易所网站：
2005-04-30
次会议决议公告 《上海证券报》 http://www.sse.com.cn
独立董事关于2004
《中国证券报》第C19版 上海证券交易所网站：
年度若干重大问题 2005-04-30
《上海证券报》 http://www.sse.com.cn
的独立意见公告
关于召开2004年度 《中国证券报》第C19版 上海证券交易所网站：
2005-04-30
股东大会通知 《上海证券报》 http://www.sse.com.cn
关于股票交易实行
《中国证券报》第A06版 上海证券交易所网站：
退市风险警示的公 2005-05-09
《上海证券报》 http://www.sse.com.cn
告
关于重大诉讼进展 《中国证券报》第C07版 上海证券交易所网站：
2005-05-11
情况公告 《上海证券报》 http://www.sse.com.cn
关于重大诉讼进展 《中国证券报》第C08版 上海证券交易所网站：
2005-05-18
情况公告 《上海证券报》 http://www.sse.com.cn
关于2004年更正和 《中国证券报》第A07版 上海证券交易所网站：
2005-05-26
补充公告 《上海证券报》 http://www.sse.com.cn
2004年度股东大会 《中国证券报》第C04版 上海证券交易所网站：
2005-06-09
决议公告 《上海证券报》 http://www.sse.com.cn
关于变更募集资金 《中国证券报》第C03版 上海证券交易所网站：
2005-06-25
用途的公告 《上海证券报》 http://www.sse.com.cn
重大诉讼进展情况 《中国证券报》第C03版 上海证券交易所网站：
2005-06-25
公告 《上海证券报》 http://www.sse.com.cn
重大诉讼进展情况 《中国证券报》第A19版 上海证券交易所网站：
2005-07-14
公告 《上海证券报》 http://www.sse.com.cn
重大诉讼进展情况 《中国证券报》第B09版 上海证券交易所网站：
2005-08-04
公告 《上海证券报》 http://www.sse.com.cn
重大诉讼进展情况 《中国证券报》第A15版 上海证券交易所网站：
2005-08-16
公告 《上海证券报》 http://www.sse.com.cn
七、财务报告（未经审计）
重庆长江水运股份有限公司
会计报表附注
2005年1－6月
（除特别说明，均以人民币元表述）
一、公司简介
重庆长江水运股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”），原名长江天府旅游轮船股份有
限公司，是1993年12月21日经四川省经济体制改革委员会川体改（1993）216号文批准，以原国
营四川涪陵轮船总公司为主发起人，联合四川蜀海交通投资有限公司、四川省轮船公司共同发起，以
定向募集方式设立的股份有限公司。1998年7月23日，公司更名为重庆长江水运股份有限公司。
2000年12月14日经中国证券监督管理委员会证监发行字[2000]175号文核准，本公司发行人民币普
通股7,000万股A股，每股面值1元，并于2001年1月9日在上海证券交易所上市交易。公司发行
后总股本为17,230万元，并在重庆市工商行政管理局办理了变更登记，注册资本变更为17,230万
元，注册号仍为渝涪企字5001021800058号。
本公司经营范围包括：长江干支流客、货运输及旅游服务；民用船舶设计、制造、修理（甲
级）；船用辅机制造；物资储存；食品；纺织品；百货；五金；交电；餐饮。
二、会计报表编制基准
如本附注六.16、六.24所述，本公司逾期借款人民币314,648,850.00元；如本附注六.29所述，本
公司本期亏损严重，累计未弥补亏损242,645,332.73元。为改善公司的经营和财务状况，保证公司
的持续经营能力，本公司拟在2005年下半年采取以下措施：有效盘活现有资产，解决银行债务问
题，降低资金成本；加强产业结构调整，增加新的利润增长点。
本公司相信通过上述措施，在可预见的未来可以维持持续经营能力，故本财务报表仍
以持续经营假设编制而成。
三、主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1、会计制度
本公司执行企业会计准则和《企业会计制度》及其补充规定。
2、会计年度
本公司以公历1月1日起至12月31日为一个会计年度。
3、记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
4、记账基础和计价原则
本公司以权责发生制为记账基础，资产计价遵循实际成本原则（按规定计提减值准备的资产项
目，期末按资产账面价值与可收回金额孰低计价）。
5、外币业务的核算方法
发生外币业务时，按照当日国家外汇市场汇率的中间价折合为本位币记账。月份终了，对外币账
户余额按月末国家外汇市场汇率的中间价进行调整，其差额依据相关业务性质予以资本化或计入当期
损益。
6、现金等价物的确定标准
本公司对持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险较小的债券投资等
视为现金等价物。
7、坏账的核算方法
本公司坏账的核算采用备抵法，对应收款项（包括应收账款和其他应收款）按账龄分析法计提坏
账准备金。具体比例：
账龄在1年以内的应收款项按年末余额的5%提取；
账龄在1-2年的应收款项按年末余额的15%提取；
账龄在2-3年的应收款项按年末余额的30%提取；
账龄在3-4年的应收款项按年末余额的50%提取；
账龄在4-5年的应收款项按年末余额的80%提取；
账龄在5年以上的应收款项按年末余额的100%提取。
由于本公司重组兼并重庆船厂和重庆市纺织品批发公司已进入实施阶段，所以代重庆船厂和重庆
市纺织品批发公司偿还的银行借款及代垫款项所产生的对上述两个被兼并企业所发生的应收款项，本
公司未计提坏账准备。
坏账确认标准为：债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后仍然不能收回的应收款项；债
务人逾期未履行偿付义务，超过三年确认不能收回的应收款项。
8、存货核算方法
存货按计划成本计价，并同时核算材料成本差异，每月按材料成本差异率将计划成本调整为实际
成本，低值易耗品领用按一次摊销法摊销。
各类存货盘盈、盘亏、毁损及报废，报经批准后列入管理费用或营业外支出。如在期末结账前尚
未经批准的，在对外提供会计报表时，先列管理费用或营业外支出，并在会计报表附注中说明，如果
其后批准处理的金额与已处理的金额不一致，应按其差额调整会计报表相关项目的年初数。
本公司期末存货按实际成本与可变现净值孰低计价，并按单个存货项目的成本高于可变现净值的
差额提取存货跌价准备。
9、短期投资的核算方法
购入股票、债券时，按实际支付的价款计价。
在出售短期持有的股票、债券时，按实际收到的金额与购入成本之间的差额确认投资收益。
期末短期投资按成本与市价孰低计价，并按投资分类计提短期投资跌价准备。
10、长期股权投资的核算方法
本公司对所属公司持股50%以上者或对其存在控制者，按权益法核算并合并会计报表；对持股
20%以上的联营公司按权益法核算，根据接受投资方净资产的变化调整长期股权投资的账面余额；对
持股20%以下的公司及其它投资和筹建期间的投资，按成本法核算。
本公司长期投资按期末账面价值与可收回金额孰低计价，并以单项投资为基础，计提长期投资减
值准备。期末由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因，导致长期投资可回收金额低于账
面价值，按可回收金额低于长期投资账面价值的差额提取长期投资减值准备。
11、固定资产计价及折旧方法
（1）固定资产标准。对使用期限超过一年的房屋建筑物、机器设备、运输工具和其他与生产经
营有关的设备、量具、工具等，及不属于生产经营主要设备的物品，其单位价值在2000元以上，并
且使用年限在2年以上者列入固定资产。
（2）固定资产的计价。公司外购固定资产按实际支付的买价加上支付的运输费、包装费、安装
成本、税金作为成本；公司自行建造的固定资产按建造过程中实际发生的全部支出作为成本；其他单
位投资转入的固定资产按评估确认的价值作为成本；在原有资产基础上改、扩建的固定资产按原账面
价值减去改、扩建中的变价收入加上改、扩建而增加的支出作为成本；盘盈的固定资产按重置完全价
值作为成本。
（3）固定资产折旧。固定资产折旧采用直线法，并按各类固定资产的原值和预计的使用年限扣
除净残值（原值的5%）制定其折旧率(计提减值准备的固定资产项目，再扣除减值准备后，按剩余使
用年限，重新确定折旧率)，分类折旧率如下：
资产类别 使用年限 年折旧率
房屋建筑物 40年 2.375%
运输船舶及辅助船舶 8-18年 5.28%-11.875%
其中：客货轮船 18年 5.28%
货驳 18年 5.28%
油驳 18年 5.28%
囤船 18年 5.28%
拖轮 18年 5.28%
辅助船 18年 5.28%
水翼船 8年 11.875%
快艇 8年 11.875%
罐装设备 8-16年 5.94%-11.875%
通用设备 8-16年 5.94%-11.875%
运输工具 8-12年 7.92%-11.875%
（4）固定资产计提减值准备，具体采用单项计提的方法。
在报告期末，对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置
等原因导致其可收回金额低于账面价值的，将可收回金额低于其账面价值的差额计提减值准备。当固
定资产存在下列情况之一的，全额计提减值准备：
①长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产；
②由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产；
③虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产；
④已遭毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产；
⑤其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。
已全额计提减值准备的固定资产，不再计提折旧。
12、在建工程核算方法
（1）在建工程核算为购建固定资产或对固定资产进行技术改造等在固定资产达到预定可使用状
态前而发生的各项支出，包括施工前期准备、正在施工中的建筑工程、安装工程、技术改造工程、大
修理工程等，在建工程中的利息资本化金额按照借款费用资本化原则进行处理。所建造的固定资产已
达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之时起，根据工程预算、造价
或者工程实际成本等资料，按估计的价值转入固定资产并计提折旧。待竣工决算办理完毕后，按决算
数调整暂估价和已计提的折旧。
（2）在报告期末，对在建工程逐项进行检查，如果有证据表明在建工程已经发生了减值，计提
减值准备，具体采用单项计提的方法。存在下列一项或若干项情况时，计提在建工程减值准备：
①长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工的在建工程；
②所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不
确定性；
③其他足以证明在建工程已经发生减值的情况。
13、无形资产计价及摊销方法
（1）无形资产按取得的实际成本入账，按照规定的期限平均摊销。具体：土地使用权按公司股
份制改组时评估价值计价，以直线法按50年摊销；工业产权及专有技术按购买价格计价，以直线法
按10年摊销；软件以购置所发生的支出计价，按3年摊销。
（2）无形资产计提减值准备，具体采用单项计提的方法。在报告期末，对无形资产逐项进行检
查，如果由于无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力降低，导致无形资产预计可收回金额低于
其账面价值的，则将可收回金额低于无形资产账面价值的差额作为无形资产减值准备。存在下列一项
或若干项情况时，计提无形资产减值准备：
①无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；
②无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复；
③无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值；
④其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。
（3）如果预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益，将该项无形资产的摊余价值全
部转入当期管理费用。无形资产预期不能为企业带来经济利益的情形主要包括：
①无形资产已被其他新技术所替代，且已不能为企业带来经济利益；
②无形资产不再受法律保护，且不能为企业带来经济利益。
③其他足以证明某项无形资产已经丧失了使用价值和转让价值的情形。
14、开办费及长期待摊费用的摊销方法
开办费发生时计入长期待摊费用，在公司开始生产经营当月起一次摊销；其他长期待摊费用
按受益期限平均摊销。
15、收入确认原则
提供劳务：客货运输及其他劳务已经提供并收取价款或取得收取价款的权利时确认收入；船舶修
理制造在一个会计年度内开始并完成的，在完成劳务时确认收入；开始和完成不在一个会计年度时，
在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，公司在资产负债表日按完工百分比法确认相关收入。
产品销售：公司已经将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，公司不再对该产品实施管理
权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的凭据，并且与销售有关的成本能够可靠计量时
确认的收入。
16、产品成本计算方法
船舶修造成本以各船舶为成本核算对象，直接材料、直接人工工资，按成本对象归集，间接费
用通过“制造费用”账户归集，然后以直接人工为标准分配计入各成本对象，期间费用全部列入当年
损益。
17、所得税的会计处理方法
本公司所得税的会计处理采用应付税款法。
18、合并会计报表的编制方法
合并会计报表以母公司、纳入合并范围的子公司的会计报表和其他有关资料为依据，按照《合并
会计报表暂行规定》编制而成。纳入合并范围的子公司，按母公司要求统一执行《企业会计制度》。
合并范围内各公司间的重大交易、资金往来等，均已在合并会计报表时抵销。
四、税项
税（费）种类 适用税率 备 注
营业税 3% 客货运输收入
营业税 5% 其他服务收入
增值税 17%、6% 船舶销售及船舶修理收入
城市维护建设税 7% 按应交的流转税额计缴
交通建设费附加 4% 按应交的流转税额计缴
教育费附加 3% 按应交的流转税额计缴
所得税 15%、33% 按应纳税所得额计缴
本公司享受西部大开发企业所得税税收优惠政策，可减按15%的税率征收企业所得税。
本公司其他控股子公司按33%计算缴纳企业所得税。
五、控股子公司及联营企业
1、本公司控股子公司
子公司名称 注册地 注册资本 投资额 股权比例 法人代表 主要业务
1.云南长运酒业（集团）有限公司 昆明市区 2,000万 1,900万 95% 庞 敏 销售瓶装酒
2.重庆长江观光国际旅行社有限公司 重庆市渝中区 300万 250万 83.33% 李 立 组织国际、国内旅游
3.重庆渝光交通设施有限公司 重庆市江北区 3,000万 2,700万 90% 宋旭光 公路护栏等制造及安装
4.重庆长华滚装船运输有限公司 重庆市江北区 2,000万 1,020万 51% 袁建国 载货汽车滚装船运输
5.上海长运物流基地建设有限公司 上海市南汇区 7,000万 5,000万 71.43% 王为革 仓储、实业投资等
6.东莞市宝达船舶有限公司 广东省东莞市 5,300万 4,770万 90% 袁建国 销售船舶
2、控股子公司之控股子公司
子公司名称 注册地 注册资本 投资额 股权比例 法人代表 主要业务
1.昆明东川长运葡萄酒有限公司 昆明市东川区 500万 300万 60% 庞 敏 葡萄种植、收购及酿酒
2.蒙自神泉葡萄酒有限公司 云南蒙自县 300万 270万 90% 庞 敏 葡萄种植及收购，葡萄酒酿酒及销售
3、联营企业
联营公司名称 注册地 注册资本 投资额 股权比例 主要业务
1.涪陵长江博华电缆有限公司 重庆市涪陵区 2,700万元 400万元 14.81% 产销通信电缆
2.四川艺精长运超硬材料有限公司 四川省江油市 8,000万元 3,000万元 37.50% 金刚石生产和销售
3.四川长江水运有限责任公司 四川省泸州市 5,000万元 1,587.12万元 31.74% 长江干支流货物运输等
4.重庆市涪陵区三立滚装港埠有限公司 重庆市涪陵区 200万元 60万元 30% 港口装卸、货物贮存、中转
4、控股子公司之联营企业
联营公司名称 注册地 注册资本 投资额 股权比例 主要业务
云南红河神泉葡萄酒有限责任公司 云南弥勒县 3,240万 1,400万 43.21% 葡萄产业开发、葡萄酒酿酒及销售
5、本公司本期会计报表合并范围变化的说明
本公司本期会计报表合并范围无变化
六、合并会计报表主要项目注释
1、货币资金
项 目 2005.6.30 2004.12.31
现金 163,887.43 168,965.22
银行存款 2,517,780.12 6,518,889.45
其他货币资金 34,986.24 34,985.24
合 计 2,716,653.79 6,722,839.91
2005.6.30 2004.12.31
项 目
原 币 汇率 本位币 原 币 汇率 本位币
现金
人民币 162,285.60 —— 162,285.60 167,363.39 —— 167,363.39
美元 193.54 8.2765 1,601.83 193.54 8.2765 1,601.83
小计 —— —— 163,887.43 —— —— 168,965.22
银行存款
人民币 2,517,780.12 —— 2,517,780.12 6,517,146.09 —— 6,517,146.09
美元 210.64 8.2765 1,743.36
小计 2,517,780.12 —— 2,517,780.12 —— —— 6,518,889.45
其他货币资金
人民币 34,986.24 —— 34,986.24 34,985.24 —— 34,985.24
小计 34,986.24 —— 34,986.24 34,985.24 —— 34,985.24
合 计 2,716,653.79 6,722,839.91
货币资金期末余额较期初余额减少4,006,186.12元，减幅为59.59%，主要原因是移民迁建工程
支出所致。
2、短期投资
2005.6.30 2004.12.31
项 目
账面金额 市价 跌价准备 净值 账面金额 市价 跌价准备 净值
1,000,000.0 1,000,000.0
基金 0 945,742.56 54,257.44 945,742.56 0 945,742.56 54,257.44 945,742.56
1,000,000.0 1,000,000.0
合 计 0 945,742.56 54,257.44 945,742.56 0 945,742.56 54,257.44 945,742.56
注：短期投资为2004年8月20日购买的光大保德信量化核心证，面值100万元，基金代码：
360001。
3、应收股利
被投资单位 2005.6.30 2004.12.31 性质和内容
重庆固力建筑钢模租赁有限责任公司 956,035.70 956,035.70 普通股股利
涪陵长江博华电缆有限公司 1,600,000.00 1,600,000.00 优先股股利
合 计 2,556,035.70 2,556,035.70
4、应收账款
合并数
（1）账龄分析
2005.6.30 2004.12.31
账 龄
金 额 比例 坏账准备 净 值 金 额 比例 坏账准备 净 值
1年以内 2,667,693.69 12.72% 68,045.79 2,599,647.90 2,652,815.80 12.63% 132,640.79 2,520,175.01
1-2年 675,619.09 3.22% 101,342.86 574,276.23 5,059,149.39 24.08% 758,872.41 4,300,276.98
2-3年 7,377,292.44 35.17% 2,213,187.73 5,164,104.71 7,461,314.78 35.52% 2,238,394.44 5,222,920.34
3-4年 4,596,936.60 21.91% 2,298,468.30 2,298,468.30 5,540,441.72 26.37% 2,770,220.86 2,770,220.86
4-5年 5,294,718.05 25.24% 4,235,774.44 1,058,943.61 —— —— —— ——
5年以上 363,312.53 1.74% 363,312.53 —— 293,395.53 1.40% 293,395.53 ——
合 计20,975,572.40 100% 9,280,131.65 11,695,440.75 21,007,117.22 100% 6,193,524.03 14,813,593.19
（2）期末坏账准备比期初增加3,086,607.62元，主要原因是账龄延长所致。
（3）应收账款前五名金额合计为5,764,807.09元，占应收账款总额的27.48%。
（4）金额前五名单位列示
序号 单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款比例 欠款原因
1 昆明印象酒业销售有限公司 3,389,600.00 2002年 16.16% 货款
2 云南熊谷生物工程开发有限公司 1,026,000.00 2002年 4.89% 货款
3 城陵矶港务局 560,615.04 2004年 2.67% 船票款
4 温州市木子食品有限公司 483,000.00 2002-2004年 2.30% 货款
5 长寿港务局 305,592.05 2002-2004年 1.46% 船票款
前五名合计 5,764,807.09 27.48%
（5）截止2005年6月30日，无持本公司5%（含5%）以上股份的股东欠款。
母公司数
（1）账龄分析
2005.6.30 2004.12.31
账龄
金 额 比例 坏账准备 净 值 金 额 比例 坏账准备 净 值
1年以内
1,113,609.92 5.87% 55,680.49 1,057,929.43 1,077,502.13 5.65% 53,875.11 1,023,627.02
1-2年 1.19% 4,883,703.40 25.64% 732,555.51 4,151,147.89
226,234.59 33,935.19 192,299.40
2-3年
7,377,292.44 38.88% 2,213,187.73 5,164,104.71 7,261,314.77 38.10% 2,178,394.44 5,082,920.33
3-4年
4,596,936.60 24.23% 2,298,468.30 2,298,468.30 5,540,441.72 29.07% 2,770,220.86 2,770,220.86
4-5年
5,294,718.05 27.92% 4,235,774.44 1,058,943.61 —— —— —— ——
5年以上
363,312.53 1.91% 363,312.53 —— 293,395.53 1.54% 293,395.53 ——
合计
18,972,104.13 100% 9,200,358.68 9,771,745.45 19,056,357.55 100% 6,028,441.45 13,027,916.10
（2）截止2005年6月30日，无持本公司5%（含5%）以上股份的股东欠款。
5、其他应收款
合并数
（1）账龄分析
2005.6.30 2004.12.31
账 龄
金 额 比例 坏账准备 净 值 金 额 比例 坏账准备 净 值
1年以下 223,395,167.37 48.34% 183,166.28 223,212,001.09 220,752,904.31 50.97% 464,404.40 220,288,499.91
1-2年 85,327,998.57 18.46% 11,772,403.52 73,555,595.05 169,172,112.55 39.06% 25,375,816.88 143,796,295.67
2-3年 77,223,454.74 16.72% 15,479,074.81 61,744,379.94 4,531,427.80 1.04% 3,921,603.83 609,823.97
3-4年 39,130,254.60 8.46% 21,193,864.08 17,936,390.52 36,372,109.71 8.40% 24,413,189.73 11,958,919.98
4-5年 35,666,063.71 7.72% 33,084,580.11 2,581,483.60 879,275.53 0.20% 703,420.42 175,855.11
5年以上 1,382,254.91 0.30% 1,382,254.91 —— 1,416,545.16 0.33% 1,416,545.16 ——
合 计 462,125,193.90 100% 83,095,343.70 379,029,850.20 433,124,375.06 100% 56,294,980.42 376,829,394.64
（2）其他应收账款前五名金额合计为333,991,185.81元，占其他应收款余额的72.26%。
（3）金额前五名单位列示
序 单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款比例 欠款原因
号
1 重庆市纺织品批发公司 194,337,792.36 2000-2004年 42.05% 代偿还银行借款本息及代垫货款等
2 重庆船厂 53,443,161.75 2000-2004年 11.56% 代偿还银行借款本息及代垫材料款等
3 重庆华威船舶工业有限公司 30,000,000.00 2002年 6.49% 预付购船款、工程预付款
4 北京燕京印象营销公司 28,926,808.00 2003-2004 6.26% 借款及往来款
5 云南印象酒业有限公司 27,283,423.70 2003-2004年 5.90% 借款及往来款
前五名合计 333,991,185.81 72.26%
（4）截止2005年6月30日，持本公司5%（含5%）以上股份的股东华融投资有限公司欠款
21,301,912.07元。
（5）本公司重组兼并重庆市纺织品批发公司、重庆船厂已进入实施阶段，所以对上述被兼并企
业所发生的应收款项，以及应收重庆市纺织品批发公司的下属企业三峡宾馆款20,668,532.06元，本
公司未计提坏账准备
（6）本期坏账准备比期初增加26,800,363.28元，主要是账龄延长，相应增加了本期计提的坏
账准备以及预付重庆华威船舶工业有限公司造船款30,000,000.00元转入本科目按实际账龄计提坏账
准备15,000,000.00元。
母公司数
（1）账龄分析
2005.6.30 2004.12.31
账龄
金 额 比例 坏账准备 净 值 金 额 比例 坏账准备 净 值
1年以下 241,340,107.09 58.55% 35,858.36 241,304,248.73 231,321,361.52 60.20% 277,725.61 231,043,635.91
1-2年 33,046,903.73 8.02% 3,931,989.29 29,114,914.44 110,401,358.31 28.73% 16,560,203.75 93,841,154.56
2-3年 61,870,332.93 15.01% 12,981,903.05 48,888,429.89 3,885,865.24 1.01% 3,715,444.57 170,420.67
3-4年 38,884,950.66 9.43% 21,071,212.11 17,813,738.55 36,372,109.71 9.46% 24,413,189.73 11,958,919.98
4-5年 35,666,063.71 8.65% 33,084,580.11 2,581,483.60 879,275.53 0.23% 703,420.42 175,855.11
5年以上 1,382,254.91 0.34% 1,382,254.91 ——- 1,416,545.16 0.37% 1,416,545.16 ——
合计 412,190,613.03 100% 72,487,797.82 339,702,815.21 384,276,515.47 100% 47,086,529.24 337,189,986.23
6、预付账款
（1）账龄分析
账 龄 2005.6.30 比例 2004.12.31 比例
1年以下 1.64%
292,225.55 0.10% 5,348,322.37
1-2年 41.27%
108,273,125.00 36.96% 134,409,100.00
2-3年 21,400.00 0.01% 185,942,641.82 57.09%
3年以上
184,391,680.82 62.93% ——
439.00
合计 292,978,431.37 100.00% 325,700,503.19 100%
（2）金额前5名列示如下：
序号 单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款比例 欠款原因
1 上海后海物流园区建设发展有限公司 183,900,000.00 2002-2003年 62.77% 购地款及项目预付款
2 重庆市涪陵华兴实业有限公司 104,400,000.00 2003年 35.63% 项目预付款
3 重庆宝达船舶工程有限公司 3,500,000.00 2002-2003年 1.19% 预付购船款
4 重庆新渝石油化学制品有限公司 481,276.90 2002年 0.16% 油款
5 重庆华兴医药有限责任公司 357,359.00 2004-2005年 0.12% 购房款
前五名合计
292,638,635.90 99.87%
（4）“预付账款—上海后海物流园区建设发展有限公司”1.839亿元，为“长运股份上海联运枢
纽基地”项目预付款；“预付账款—重庆市涪陵华兴实业有限公司”1.044亿元，为“重庆黄旗港码
头”项目预付款。上述两个项目受多种因素影响未能按原计划开发。
（5）本期预付账款下降的主要原因是预付重庆华威船舶工业公司的30,000,000.00万元造船款转
入了其他应收款。
（6）截止2005年6月30日，无持本公司5%（含5%）以上股份的股东欠款。
7、存货
2005.6.30 2004.12.31
项 目
金 额 跌价准备 净 值 金 额 跌价准备 净 值
1,368,630.70 1,368,630.7
库存商品 1,377,495.00 ——- 1,377,495.00 ——-
原材料 4,811,434.53 4,811,434.5
—— ——
3,708,365.47 3,708,365.47
251,986.92 251,986.92
低值易耗品 130,024.32 —— 130,024.32 ——
在途物资 —— —— —— 84,051.48 —— 84,051.48
材料成本差异 -493,370.69 —— -493,370.69 -68,384.62 —— -68,384.62
自制半成品 7,432,565.55 —— 7,432,565.5 7,062,430.50 —— 7,062,430.50
合 计 12,155,079.6 —— 12,155,079. 13,510,149.51 ——13,510,149.51
5 65
8、待摊费用
项 目 2004.12.31 本期增加 本期摊销 2005.6.30
广告费 —— 44,400.00 16,989.29 27,410.71
保险费 308,744.20 834,181.74 567,476.39 575,449.55
航港费 —— 640,000.00 320,000.15 319,999.85
房租费 13,249.96 126,342.00 132,949.50 6,642.46
其他 —— 10,755.00 4,423.57 6,331.43
合 计 321,994.16 1,655,678.74 1,041,838.90 935,834.00
9、长期股权投资
合并数
（1）长期股权投资及投资减值准备
2005.6.30 2004.12.31
项 目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对联营企业
—— 56,933,904.68 ——
投资
57,403,886.75 57,403,886.75 56,933,904.68
其他股权投
—— 4,675,000.00 ——4,675,000.00
资
4,675,000.00 4,675,000.00
股权投资差额 —— 1,489,132.04 ——
1,401,536.06 1,401,536.06 1,489,132.04
合 计 63,480,422.81 —— 63,480,422.81 63,098,036.72 ——63,098,036.72
（2）对联营企业投资
初始投资额 权益变动
2005.6.30 占被投资单位
被投资单位名称 本年利润
原始投资 本年增减 本期权益增减 累计增减 账面余额 注册资本比例
分回
四川艺精长运
超硬材料有限30,000,000. —— —— 37.50%
271,990.42 469,025.73 30,469,025.73
公司
四川长江水运 - -
15,871,200. —— —— 31.74%
有限责任公司 318,900.59 1,107,353.08 14,763,846.92
重庆市涪陵区
三立滚装港埠 —— —— 30%
600,000.00 747,540.09 1,494,206.08 2,094,206.08
有限公司
云南红河神泉葡萄 - -
14,167,701. 43.21%
—— 230,647.85 —— 2,338,973.36 10,076,808.02
酒有限责任公司 36
合 计 60,638,901. -
—— 469,982.07 —— 57,403,886.75
36 1,483,094.63
（3）其他股权投资
初始投资额 权益变动 2005.6.30 占被投资单位注
被投资单位名称
原始投资 本年增减 本期权益增减 本年利润分回 累计增减 账面余额 册资本比例
重庆市涪陵联675,000.00 —— —— —— —— 675,000.00 15%
星汽车快速客
运有限公司
涪陵长江博华
4,000,000.
—— —— —— —— 4,000,000.00 14.81%
电缆有限公司
合 计
4,675,000. —— —— —— —— 4,675,000.00
（4）股权投资差额
被投资单位名 本期股权
初始金额 摊销期限 2004.12.31 本期摊销 2005.6.30 形成原因
称 受让转入
云南红河神
1,751,919.9 1,489,132.0
泉葡萄酒有 10年 —— 87,595.98 1,401,536.06
8 4 债权转股权
限责任公司
合 计 1,751,919.9 1,489,132.0
—— 87,595.98 1,401,536.06
8 4
母公司数
（1）长期股权投资及投资减值准备
2005.6.30 2004.12.31
项 目
账面余额 减值准备 净 值 账面余额 减值准备 净 值
对合并子公司投资 135,185,714.76 —— 135,185,714.76 143,547,754.03 —— 143,547,754.03
对联营企业投资 47,327,078.73 —— 47,327,078.73 46,626,448.81 —— 46,626,448.81
其他股权投资 4,675,000.00 —— 4,675,000.00 4,675,000.00 —— 4,675,000.00
股权投资差额 1,513,600.28 —— 1,513,600.28 1,600,856.06 —— 1,600,856.06
合 计 188,701,393.77 —— 188,701,393.77 196,450,058.90 —— 196,450,058.90
（2）对合并子公司投资
初始投资额 权益变动 2005.6.30占被投资单位
被投资单位名称
原始投资 本年增减 本期权益增减本期利润分回 累计增减 账面余额注册资本比例
东莞市宝达船舶有
48,363,834.58 835,830.00 1,091.48 ——-4,060,586.36 90%
限公司 43,540,847.44
重庆长华滚装船运 -
10,455,000.00 —— 2,076,624.8 —— 51%
输有限公司 1,195,607.13 9,259,392.87
上海长运物流基地 -
50,000,000.00 —— 6,531,520.5 —— 71.43%
建设有限公司 6,531,520.50 43,468,479.50
云南长运酒业(集
19,000,000.00 —— -47,621.94 ——-6,566,370.73 95%
团)有限公司 12,433,629.27
重庆长江观光国际
2,500,000.00 —— -544,225.31 —— 67,208.73 83.33%
旅行社有限公司 2,293,263.17
重庆渝光交通设施
27,000,000.00 —— 1,031.83 ——-2,809,897.49 90%
有限公司 24,190,102.51
157,318,83 835,830.0
-135,185,714.7
合 计 4.58 0 9,197,869.2 ——
21,096,773.48 6
注：本公司持有的控股子公司上海长运物流基地建设有限公司股权被冻结，见附注八.4.(6)之说
明。
（3）对联营企业投资
初始投资额 权益变动 2005.6.30 占被投资单位
被投资单位名称
原始投资 本年增减 本期权益增减 本年利润分回 累计增减 账面余额 注册资本比例
四川艺精长运超硬材料 30,000,000.
30,469,025.
—— 271,990.42 —— 469,025.73 37.50%
有限公司 00 73
四川长江水运有限责任 15,871,200. -
14,763,846.
—— -318,900.59 —— 1,107,353.08 31.74%
公司 00 92
重庆市涪陵区三立滚装
600,000.00 2,094,206.0
—— 747,540.09 —— 1,494,206.08 30%
港埠有限公司 8
合 计 46,471,200.
—— —— 47,327,078.
00 700,629.92 855,878.73 73
注：本公司持有的参股子公司四川艺精长运超硬材料有限公司的股权冻结情况见附注八.4.(10)
之说明。
（4）其他股权投资
初始投资额 权益变动 2005.6.30 占被投资单位
被投资单位名称
原始投资 本年增减 本期权益增减 本年利润分回 累计增减 账面余额 注册资本比例
重庆市涪陵联星汽车快
675,000.00 —— —— —— —— 675,000.00 15%
速客运有限公司
涪陵长江博华电缆有限
4,000,000.00 —— —— —— ——4,000,000.00 14.81%
公司
合 计 4,675,000.00 —— —— —— —— 4,675,000.00
（5）股权投资差额
本期股权 形成
被投资单位名称 初始金额 摊销期限 2004.12.31 本期摊销 2005.6.30
受让转入 原因
东莞市宝达船舶有 1,598,230.7 1,358,496.1 1,278,584.6 置换
10年 —— 79,911.54
8 6 2
限公司
重庆长江观光国际 购买
273,945.56 18年 242,359.90 —— 7,344.24 235,015.66
旅行社有限公司
1,872,176.3 1,600,856.0 1,513,600.2
合 计 —— 87,255.78
4 6 8
（6）权益法核算长期股权投资
被投资单位 被投资单位权 本期 累计
初 始 追 加
被投资单位名称 权益本期 益累计 分回 分回利润 2005.6.30
投资额 投资额
变动额 变动额 利润
东莞市宝达船舶
48,363,834.58 835,830.00 929,912.75-3,583,062.64 —— ——43,540,847.44
有限公司
重庆长华滚装船
9,435,000.0
1,020,000.00 -4,071,813.40 -533,935.55 ——923,300.00 9,259,392.87
运输有限公司 0
上海长运物流基
50,000,000.00 —— -9,144,137.85 —— ——43,468,479.50
地建设有限公司 9,144,137.85
云南长运酒业
（集团）有限公 19,000,000.00 —— -572,868.75-6,911,969.18 —— ——12,433,629.27
司
重庆长江观光国
1,300,000.0
际旅行社有限公 1,200,000.00 1,238.25 -167,733.40 —— ——2,293,263.17
司
重庆渝光交通设
27,000,000.00 —— -52,913.27-3,122,108.34 —— ——24,190,102.51
施有限公司
四川艺精长运超
30,000,000.00 —— 725,307.79 3,251,026.60 —— ——30,469,025.73
硬材料有限公司
四川长江水运有
15,871,200.00 ——-1,004,727.78-3,488,637.27 —— ——14,763,846.92
限责任公司
重庆市涪陵区三
立滚装港埠有限 600,000.00 —— 2,491,800.30 5,268,112.15 —— 86,227.57 2,094,206.08
公司
合 计 11,570,830. - - 1,009,527. 182,512,793.4
193,055,034.58 ——
00 10,698,201.96 18,432,445.48 57 9
10、其他长期投资
合并数
被投资项目名称 2004.12.31 本期增加 本期减少 转让收益 2005.6.30
中惠影业公司影视项目 2,600,000.00 —— —— —— 2,600,000.00
合 计 2,600,000.00 —— —— —— 2,600,000.00
母公司数
被投资项目名称 2004.12.31 本期增加 本期减少 转让收益 2005.6.30
中惠影业公司影视项目 2,600,000.00 —— —— —— 2,600,000.00
合 计 2,600,000.00 —— —— —— 2,600,000.00
11、合并价差
股权投资差
被投资单位名称 摊消年限 月摊消额 2004.12.31 本期摊消 2005.6.30
额原值
东莞宝达船舶有限公司 1598,230.78 10年 13,318.59 1,358,496.16 79,911.54 1,278,584.62
重庆长江观光国际旅行社
273,945.56 18/19年 1,224.04 242,359.90 7,344.24 235,015.66
有限公司
蒙自神泉葡萄酒有限公司 215,615.33 21个月 10,267.40 51,336.93 51,336.93 ——
合 计 2,087,791.67 24,810.03 1,652,192.99 138,592.71 1,513,600.28
12、固定资产及累计折旧
合并数
项 目 2004.12.31 本期增加 本期减少 2005.6.30
固定资产原值：
房屋及建筑物
72,352,637.18 —— —— 72,352,637.18
运输船舶及辅助船舶
213,543,709.54 31,000.00 8,405,093.47 205,169,616.07
通用设备 1,574,686.27 146,018.01 1,790.00 1,718,914.28
罐装设备 20,758,950.82 —— —— 20,758,950.82
运输设备 2,955,996.47 169,633.50 172,624.95 2,953,005.02
其他设备
2,947,952.00 —— —— 2,947,952.00
合 计
314,133,932.28 346,651.51 8,579,508.42 305,901,075.37
累计折旧：
房屋及建筑物
2,753,720.70 895,541.12 —— 3,649,261.82
运输船舶及辅助船舶
71,228,408.38 6,057,699.26 1,004,523.72 76,281,583.92
罐装设备
—— 991,921.12 —— 991,921.12
通用设备
635,825.03 107,843.51 501.18 743,167.36
运输设备
842,720.01 144,031.97 23,501.31 963,250.67
其他设备
635,969.11 154,393.30 —— 790,362.49
合 计
76,096,643.23 8,351,430.28 1,028,526.21 83,419,547.38
固定资产净值： 238,037,289.05 222,481,527.99
固定资产减值准
备：
房屋及建筑物 2,395,128.36 —— —— 2,395,128.36
运输船舶及辅助船舶 30,209,371.48 —— —— 30,209,371.48
罐装设备 —— —— —— ——
通用设备 —— —— —— ——
运输设备 91,167.05 —— —— 91,167.05
其他设备 —— —— —— ——
合 计 32,695,666.89 —— —— 32,695,666.89
固定资产净额： 205,341,622.16 189,785,861.10
注：（1）本公司与中国工商银行重庆分行朝天门支行签定了2004年长运（抵）字第001号最
高额抵押合同，将本公司的“天龙号”旅游客船抵押给中国工商银行重庆分行朝天门支行，报告日尚
未解除抵押关系；本公司与中国工商银行重庆枳城支行签订了2000流抵字第8902号最高额抵押合
同，将公司营运船舶“长天8号”抵押给中国工商银行重庆枳城支行，报告日尚未解除抵押关系；本
公司与华夏银行股份有限公司重庆分行签订了00230150120040004抵1号抵押合同和
00230150120040007质1号权利质押合同，将公司营运船舶“长江观光2号、8号、10号”抵押给华
夏银行股份有限公司重庆分行，至报告日抵押关系尚未解除；本公司与工行重庆枳城支行签订了抵押
合同，将公司营运的“长江观光1号、3号、5号”抵押给工行重庆枳城支行，至报告日抵押关系尚
未解除；至报告日，抵押固定资产净值为7,336.44万元，由于本公司涉及诉讼较多，大部分固定资
产已被查封。
（2）本期固定资产原值减少8,579,508.42元，主要原因是本公司之子公司重庆长华滚装船运
输有限公司处理长华7号船，原值780万元。
（3）本公司期末暂时闲置的固定资产账面净额为45,996,343.57元。
13、在建工程
工程项目名称 批准文号 期初数 本期增加 本期其他减 本期转入 期末数 资金来
少 固定资产 源
三峡移民迁建 川经贸(96)258 68,132,660.21 5,457,272.08 —— ——73,589,932.29移民拔
款
集装箱货船 312,500.00 —— —— —— 312,500.00募集资
金
黄旗港集装箱码头 747,632.19 30,000.00 —— —— 777,632.19自筹资
金
合 计 69,192,792.40 5,487,272.08 —— ——74,680,064.48
减:在建工程减值准备 —— —— —— —— ——
在建工程净值 69,192,792.405,487,272.08 —— ——74,680,064.48
说明：本期余额无资本化利息。
14、无形资产
（1）无形资产
2005.6.30 2004.12.31
项 目
账面余额 减值准备 净 值 账面余额 减值准备 净 值
65,021,292.9 65,021,292.9 65,680,189.3 65,680,189.3
土地使用权 —— ——
6 6 3 3
工业产权及专有技术 —— —— —— —— —— ——
财务软件 11,324.95 —— 11,324.95 12,834.97 —— 12,834.97
软件 2,504.60 —— 2,504.60 6,798.20 —— 6,798.20
65,035,122.5 65,035,122.5
合 计 —— 65,699,822.5 65,699,822.5
1 1 0 —— 0
（2）无形资产明细
项 目 取得方式 原始金额 2004.12.31 本期增加 本期摊销 本期转出 2005.6.30 累计摊销 剩余摊销期限
65,889,639. 65,680,189.3
土地使用权 购买 15 3 —— 658,896.37 —— 65,021,292.96 868,346.19 25-50年
财务软件 购买 278,143.57 12,834.97 —— 1,510.02 —— 11,324.95 266,818.62 3年9个月
软件 购买 54,936.00 6,798.20 —— 4,293.60 —— 2,504.60 52,431.40 4个月
66,222,718. 65,699,822.5 1,187,596.2
合 计 —— 664,699.99 —— 65,035,122.51
72 0 1
(3)土地使用权：总面积318166平方米的土地使用权已被查封，见附注八.4.(1)(3)。
15、长期待摊费用
项目名称 原始金额 2004.12.31 本期增加 本期摊销 2005.6.30 累计摊销剩余摊销期限
4,171,461.4
4,171,461.4 ——
开办费 6 4,171,461.46 —— 4,171,461.46 —— 6
临时建筑 588,417.51 137,952.00 —— 137,952.00 —— 588,417.51 ——
装修费 727,776.00 153,000.00 73,616.00 35,720.00 190,896.00 536,880.00 2年6个月
其他 377,000.00 377,000.00 —— 37,699.98 339,300.02 37,699.98 ——
5,334,458.9
5,864,654.9
合 计 7 4,839,413.46 73,616.00 4,382,833.44 530,196.02 5
注：开办费为上海长运物流基地建设有限公司所发生的筹建费用。
16、短期借款
短期借款类别
类 别 2005.6.30 2004.12.31
银行借款
信用借款 31,000,000.00 31,000,000.00
抵押借款 1,500,000.00 1,500,000.00
担保借款 314,148,850.00 313,148,850.00
质押借款 20,000,000.00 20,000,000.00
合 计 366,648,850.00 365,648,850.00
（1）至报表日，本公司短期借款已逾期金额为314,648,850.00元，其中：
工商银行重庆枳城支行 59,860,000.00元
工商银行重庆朝天门支行 59,500,000.00元
招商银行重庆分行 40,000,000.00元
深圳发展银行 9,900,000.00元
上海浦发新虹桥支行 30,000,000.00元
光大银行重庆分行 40,000,000.00元
交通银行重庆分行 43,388,850.00元
农行上海南汇支行 30,000,000.00元
招商银行昆明海棠支行 2,000,000.00元
（2）、借款抵押、质押、担保情况见附注八所述。
17、应付账款
项 目 2005.6.30 2004.12.31
应付账款 18,061,608.44 28,320,153.66
（1）前五名债权单位如下：
序号 单位名称 金 额 发生时间 比 例 发生原因
1 上海市第五建筑有限公司 7,763,482.00 2004年 42.98% 工程款
2 张家口奥斯特不锈钢工程有限公司 1,647,344.20 2004年 9.12% 往来款
3 上海美建钢结构有限公司 1,067,626.00 2004年 5.91% 工程款
4 重庆长江轮船江渝船厂机修分厂 565,213.81 2005年 3.13% 修理费
5 中建八局 380,000.00 2005年 2.10% 工程款
前五名合计 11,423,666.01 63.24%
（2）本期应付账款比期初减少10,258,545.22元，下降36.22%，主要原因是本公司之子公司重
庆长华滚装船运输公司和云南长运酒业有限公司的应付账款因支付或抵帐而减少680万元。
（3）无欠持股5%(含5%)以上股东单位的款项。
18、预收账款
项 目 2005.6.30 2004.12.31
预收账款 13,859,321.00 12,515,116.54
（1）前五名债权人如下：
序号 单位名称 金 额 发生时间 比 例 预收原因
1 新天国际葡萄酒业有限公司 9,600,000.00 2003-2005年 69.27% 预收租金
2 北京燕京印象有限公司 2,989,048.60 2004/2005年 21.57% 预收货款
3 昆明众和商贸有限公司 635,451.00 2005年 4.58% 预收货款
4 昆明印象有限公司 46,879.00 2005年 0.34% 预收货款
5 山东中铁国际旅行社有限公司 24,330.00 2004/2005年 0.18% 预收货款
前五名合计
13,295,708.60 95.94%
（2）预收账款期末余额较期初增加1,344,204.46元，增幅为10.74%，主要原因是预收北京燕京
印象有限公司租金。
（3）账龄超过1年的大额预收账款为1,380,121.77元。
（4）截止2005年6月30日，无欠持本公司5%（含5%）以上股份的股东款项。
19、应付工资
项 目 2005.6.30 2004.12.31
应付工资 170,701.97 548,404.24
20、应付股利
项 目 2005.6.30 2004.12.31
应付股利 2,563,877.30 2,563,877.30
21、应交税金
税 种 2005.6.30 2004.12.31
增值税 -1,689,940.58 -1,587,265.33
营业税 106,634.07 93,641.23
城市维护建设税 7,674.40 6,764.91
企业所得税 —— 25,611.75
个人所得税 48,217.88 133,796.59
其他 37,124.94 44,393.44
合 计 -1490,289.29 -1,283,057.41
注：本公司执行的税种、税率见附注四。
22、其他应交款
项 目 2005.6.30 2004.12.31
教育费附加 3,289.04 2,899.25
交通建设费附加 1,968.48 3,880.22
养河费 207,586.02 207,586.02
船舶港务费 -42,431.40 -42,431.40
合 计 170,412.14 171,934.09
23、其他应付款
项 目 2005.6.30 2004.12.31
其他应付款 147,510,471.64 129,630,994.55
（1）欠前五名