重庆长江水运股份有限公司2004年年度报告
一、重要提示
1、本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，
并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
2、董事肖宗华、刘龙铸因故缺席会议独立董事杨松柏委托独立董事赖宏先生出席会议并行使表
决权。董事王为革委托董事许少才先生出席会议并行使表决权。
3、利安达信隆会计师事务所为本公司出具了有保留意见的审计报告，本公司董事会、监事会对相
关事项亦有详细说明，请投资者注意阅读。
4、公司负责人许少才，主管会计工作负责人许少才，会计机构负责人（会计主管人员）刘平声明：
保证本年度报告中财务报告的真实、完整。
二、公司基本情况简介
1、公司法定中文名称：重庆长江水运股份有限公司
公司英文名称：chongqing changjiang rirer water transport co., ltd
公司英文名称缩写：ccrwt
2、公司法定代表人：许少才
3、公司董事会秘书：饶正力
联系地址：重庆市渝中区陕西路1号三峡宾馆18楼
电话：（023）63819926
传真：（023）63819708
E-mail：raozhengli@sina.com
公司证券事务代表：王强
联系地址：重庆市渝中区陕西路1号三峡宾馆18楼
电话：（023）63810217-110
传真：（023）63819708
E-mail：wangqiang600369@163.com
4、公司注册地址：重庆市涪陵区中山东路2号
公司办公地址：重庆市渝中区陕西路1号三峡宾馆18楼
邮政编码：400011
公司国际互联网网址：http//www.cjsy.com
公司电子信箱：cqchangyun@online.cq.cn
5、公司信息披露报纸名称：《中国证券报》、《上海证券报》
登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http//www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点：重庆长江水运股份有限公司董事会办公室
6、公司A股上市交易所：上海证券交易所
公司A股简称：长运股份
公司A股代码：600369
7、其他有关资料
公司首次注册登记日期：1993年12月30日
公司变更注册登记日期：2000年12月21日
公司法人营业执照注册号：5001021800058
公司税务登记号码：500102208501285
公司聘请的境内会计师事务所名称：利安达信隆会计师事务所
公司聘请的境内会计师事务所办公地址：珠海市新香州兴业路富和新城3栋2层
三、会计数据和业务数据摘要
（一）本报告期主要财务数据
单位:元币种:人民币
利润总额 -111,847,016.28
净利润 -111,787,858.75
扣除非经常性损益后的净利润 -114,322,787.76
主营业务利润 489,218.44
其他业务利润 -467,204.56
营业利润 -108,127,593.41
投资收益 -3,905,594.38
补贴收入 53,500.00
营业外收支净额 132,671.51
经营活动产生的现金流量净额 -38,874,868.72
现金及现金等价物净增加额 -134,658,640.09
（二）扣除非经常性损益项目和金额
单位:元币种:人民币
非经常性损益项目 金额
处置除公司产品外的其他资产产生的损益 -191,831.60
各种形式的政府补贴 53,500
支付或收取并计入当期损益的资金占用费 2,997,085.79
短期投资收益 -106,793.17
扣除资产减值准备后的其他各项营业外收入、支出 132,671.51
中国证监会认定的其他非经常性损益项目 -349,703.52
合计 2,534,929.01
（三）报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标
单位:元 币种:人民币
2003年 本期比 2002年
主要会计数据 2004年 上期增
调整后 调整前 调整后 调整前
减(%)
主营业务收入 77,619,460.52 82,652,717.71 82,652,717.71 -6.09 155,687,324.80 155,687,324.80
利润总额 -111,847,016.28 -76,353,821.40 -76,353,821.40 46.49 20,270,809.41 20,270,809.41
净利润 -111,787,858.75 -75,239,541.31 75,239,541.31 48.58 18,703,900.85 18,703,900.85
扣除非经常性损
-114,322,787.76 -74,060,576.87 -74,060,576.87 54.36 2,484,805.34 2,484,805.34
益的净利润
2003年末 本期比 2002年末
2004年末 上期增
调整后 调整前 调整后 调整前
减(%)
总资产 1,153,840,133.09 1,375,343,678.41 1,375,343,678.41 -16.11 1,317,528,522.10 1,317,528,522.10
股东权益 399,476,778.82 502,896,773.79 502,896,773.79 -20.56 578,394,323.70 571,502,323.70
经营活动产生的
-38,374,868.72 -44,338,450.55 -44,338,450.55 -13.45 -3,047,253.56 -3,047,253.56
现金流量净额
2003年 本期比 2002年
主要财务指标 2004年 上期增
调整后 调整前 调整后 调整前
减(%)
每股收益（全面
-0.649 -0.437 -0.437 48.51 0.109 0.109
摊薄）
最新每股收益
净资产收益率
-27.984 -14.961 -14.961 87.06 3.274 3.273
（全面摊薄）（%）
扣除非经常性损
益的净利润的净
-28.618 -14.727 -14.727 94.28 0.435 0.435
资产收益率（全
面摊薄）（%）
每股经营活动产
生的现金流量净 -0.223 -0.257 -0.257 -13.338 0.067 0.067
额
每股收益（加权
-0.649 -0.437 -0.437 48.51 0.109 0.109
平均）
扣除非经常性损
益的净利润的每
-0.664 -0.43 -0.43 98.455 0.014 0.014
股收益（全面摊
薄）
扣除非经常性损
益的净利润的每
-0.664 -0.43 -0.43 98.455 0.014 0.014
股收益（加权平
均）
净资产收益率
-24.776 -13.917 -13.917 78.02 3.287 3.307
（加权平均）（%）
扣除非经常性损
益的净利润的净
-25.338 -13.699 -13.699 84.96 0.435 0.435
资产收益率（加
权平均）（%）
2003年末 本期比 2002年末
2004年末 上期增
调整后 调整前 调整后 调整前
减(%)
每股净资产 2.319 2.919 2.919 -20.572 3.357 3.317
调整后的每股净
2.202 2.890 2.890 -23.806 3.337 3.297
资产
（四）按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9号的要求计算的净资产收益
率及每股收益
单位:元币种:人民币
净资产收益率（%） 每股收益
报告期利润
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 0.122 0.108 0.003 0.003
营业利润 -27.067 -23.965 -0.628 -0.628
净利润 -27.984 -24.776 -0.649 -0.649
扣除非经常性损益后的净利润 -28.618 -25.338 -0.664 -0.664
（五）报告期内股东权益变动情况及变化原因
单位:元币种:人民币
项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计
期初数 172,300,000 351,205,594.59 33,138,967 7,308,284.09 -60,540,914.66 502,896,773.79
本期增加 7,852,706.55 165,905.12 82,952.56 8,101,564.23
本期减少 -111,787,858.75 -111,787,858.75
期末数 172,300,000 359,058,301.14 33,304,872.12 7,391,236.65 -172,577,631.09 399,476,778.82
变动原因：
1、资本公积增加系依据重庆市涪陵区财政局涪财政发【2004】291号文件和涪陵区科委2004年
12月16日的结题证书认定的挖潜资金转入。
2、盈余公积增加是因为控股公司按净利润的10%计提法定公积金。
3、法定公益金增加是因为本公司控股公司按净利润的5%计提法定公益金。
4、未分配利润减少是因为三峡旅游跌入历年最低谷，公司主营业务大幅亏损所致。
5、股东权益减少是因为三峡旅游跌入历年最低谷，公司主营业务在幅亏损导致未分配利润下降所
致。
四、股本变动及股东情况
（一）股本变动情况
1、股份变动情况表
单位:股
本次变动增减（＋，－）
期初值 公积金转 期末值
配股 送股 增发 其他 小计
股
一、未上市流通股份
1、发起人股份
其中：
国家持有股份 28,888,046 28,888,046
境内法人持有股份 70,854,454 70,854,454
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份
3、内部职工股
4、优先股或其他
未上市流通股份合计 98,742,500 98,742,500
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 72,557,500 72,557,500
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计 72,557,500
三、股份总数 172,300,000 172,300,000
2、股票发行与上市情况
(1)前三年历次股票发行情况
单位:股币种:人民币
获准上市 交易终止
种类 发行日期 发行价格（元） 发行数量 上市日期
交易数量 日期
A股 2000-12-21 6.18 70,000,000 2001-01-09 70,000,000
截止本报告期末，公司前三年没有增发新股、配售股份等股票发行与上市情况
(2)公司股份总数及结构的变动情况
本报告期内，公司股份总数及结构没有发生变化。
(3)现存的内部职工股情况
单位:股币种:人民币
内部职工股的发行日期 内部职工股的发行价格(元) 内部职工股的发行数量
1997-07-01 1.00 2,557,500
本报告期末公司无内部职工股
（二）股东情况
1、报告期末股东总数为26,848户，其中非流通股股东6户，流通A股股东26,842户
2、前十名股东持股情况
单位:股
股份类别股 股东性质
年末持股情 份类别（已 质押或冻结 （国有股东
股东名称(全称) 年度内增减 比例(%)
况 流通或未流 情况 或外资股
通） 东）
重庆市涪陵区资产经营公
0 28,888,046 16.77 未流通 国有股东
司
质押
华融投资有限公司 0 23,250,000 13.49 未流通 法人股东
23,120,000
温州新城投资管理有限公
0 18,600,000 10.79 质押
未流通 法人股东
司 18,600,000
北海现代投资股份有限公 质押
0 16,402,954 9.52 未流通 法人股东
司 16,400,000
四川港航开发有限责任公
0 7,750,000 4.50 未流通 法人股东
司
北京和泉投资顾问公司 0 4,650,000 2.70 未流通 法人股东
李成海 354,177 已流通 自然人股东
许琨 310,253 已流通 自然人股东
许银财 305,000 已流通 自然人股东
金郁君 250,000 已流通 自然人股东
前十名股东关联关系或一致行动的说明：
（1）华融投资有限公司与北海现代投资股份有限公司、温州新城投资管理有限公司、北京和泉投
资顾问公司存在关联关系：北海现代投资股份有限公司持有华融投资有限公司2,300万股份,占注册资
本的25.56%；温州新城投资管理有限公司持有华融投资有限公司1800万元股份，，占注册资本的20%；
北京和泉投资顾问公司持有北海现代投资股份有限公司600万元股份,占总股份的6.67%。其余股东之
间不清楚是否存在产联关系。
（2）上述前十名股东中代表国家持有股份的股东1户，即：重庆市涪陵区资产经营公司，年末持
有2,888.8046万股，报告期末持有2,888.8046万股，所持股份无变化。
战略投资者或一般法人参与配售新股约定持股期限的情况
战略投资者或一般法人的名称 约定持股期限
无
3、控股股东及实际控制人简介
（1）、公司控股股东情况
重庆市涪陵区资产经营公司：国家股股东，持有本公司股份2,888.8046万股，占本公司注册资本
的16.77%，是公司第一大股东。该公司成立于1998年2月，法定代表人：肖宗华，注册资本1亿元
人民币，注册地址：重庆市涪陵区中山路120号，经营范围：政府授权经营的国有资产，兼营：产权
咨询。
（2）、华融投资有限公司：法人股东，持有本公司股份23,250,000股，占本公司注册资本的13.49%，
是本公司实际控制人。成立于1996年11月，法定代表人：李庆胜，注册资本9,000万元人民币，注
册地址：北京市朝阳区南新园西路6号，经营范围：投资开发；投资管理；资产管理；物业管理；企
业兼并、重组的策划咨询；房地产开发与经营；技术开发、技术转让、技术服务。
华融投资有限公司的控股股东为华企投资有限公司。该公司成立于1998年6月，法定代表人：陈
建威，注册资本：1亿元人民币，注册地址：上海浦东新区贸新路90号，经营范围：企业托管经营，
实业投资，委托资产管理，财务顾问，产权交易服务。
（3）控股股东及实际控制人变更情况
本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
（4）公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
孙文华 兖州煤矿集团 邯郸钢铁 许少才
37.5% 15% 15% 90%
温州民源 华企投资 温州森象
40% 31.11% 23.33%
温州新城投资管理 华融投资 涪陵国资
10.79% 13.4% 16.77%
长江水运
4、其他持股在百分之十以上的法人股东
单位:万元币种:人民币
法人 注册资
股东名称 成立日期 主要经营业务或管理活动
代表 本
房地产。基础设施的投资；投资策划。咨询（不含证券。
温州新城
孙文 期货咨询）；企业兼并重组的策划。咨询；普通机械。
投资管理 5,000 2003-01-17
华 仪器仪表。建筑材料。装饰材料。汽车配件。日用百货
有限公司
的销售。
5、前十名流通股股东持股情况
股东名称 年末持有流通股的数量 种类（A、B、H股或其它）
李成海 354,177 A股
许琨 310,253 A股
许银财 305,000 A股
金郁君 250,000 A股
李志 250,000 A股
吴艳春 241,200 A股
傅军 239,100 A股
熊广明 233,500 A股
杜惠敏 230,000 A股
许可佳 226,509 A股
公司未知前十名流通股股东和前十名股东之间是否有关联关系或是否属于一致行动人。
五、董事、监事和高级管理人员
（一）董事、监事、高级管理人员情况
1、董事、监事、高级管理人员基本情况
单位:股
性 年 任期起始日 任期终止日 年初持股 年末持股 股份增减
姓名 职务 变动原因
别 龄 期 期 数 数 数
董 事
许少才 长、总 男 42 2004-01-06 2006-06-06 0
经理
副董事
刘龙铸 男 58 2003-06-06 2006-06-06 0
长
任建平 董事 男 49 2004-01-06 2006-06-06 0
肖宗华 董事 男 38 2003-06-06 2006-06-06 0
王为革 董事 男 47 2003-06-06 2006-06-06 0
董事、
谭国利 常务副 男 55 2003-06-06 2006-06-06 0
总
独立董
杨松柏 男 43 2003-06-06 2006-06-06 0
事
独立董
赖宏 男 44 2004-06-06 2006-06-06 0
事
独立董
王崇举 男 57 2003-06-06 2006-06-06 0
事
副总经
滕林 男 49 2003-06-06 2006-06-06 1,574 1,574
理
副总经
李元发 男 51 2003-06-06 2006-06-06 699 699
理
副总经
饶正力 理、董 女 48 2003-06-06 2006-06-06 1,747 1,747
秘
副总经
刘平 理、总 女 50 2003-06-06 2006-06-06 699 699
会计师
副总经
黄世明 男 50 2004-03-26 2006-06-06 0
理
副总经
汪德寿 男 55 2003-06-06 2006-06-06 1,747 1,747
理
监事会
申永洁 男 45 2003-06-06 2006-06-06 0
召集人
郑霞 监事 女 42 2003-06-06 2006-06-06 1,747 1,747
祖家荣 监事 男 56 2003-06-06 2006-06-06 0
董事、监事、高级管理人员简历：
许少才：男，生于1961年11月28日，汉族，研究生，中共党员。1979年—1983年，中国人民
大学哲学系读本科，1983年—1986年，在贵州省广播电视厅工作，1986年—1988年，在中国人民大
学法律系读研究生，1988年—1993年贵州省计划管理干部学院任教，1993年至今，北海现代投资股
份有限公司董事，曾于1997年5月—2001年5月任本公司董事。
任建平：男，汉族，1956年2月21日出生，博士研究生，中共党员。1978年—1982年，在山
西农业大学农经系读本科，1982年—1985年，在山西农业大学农经系任教，1985年—1988年中国人
民大学农经系读硕士研究生，1988年—1991年，在中国北京科学院研究生院财贸系读博士研究生，1991
年—1992年，在中国北京科学院财贸所工作，1993年至今，在温州新城建设股份有限公司任副总经理。
副董事长刘龙铸先生：生于1944年，本科学历，高级经济师。曾任四川省轮船公司副经理、经理；
四川省交通厅港航监督局副局长、局长、党组书记；四川省航务管理局任党组书记、局长；现任四川
省港航开发有限责任公司董事长、重庆长江水运股份有限公司第一副董事长。
董事王为革先生：生于1955年6月，大学本科，工程师。1982年至1987年在首钢冶金机械厂
工作，曾任副厂长；1987年至1992年在首钢建设总公司工作，先后担任党委办公室副主任、总经理
助理；1992年至今，在北京威萃实业有限责任公司先后任总经理助理、总经理等职务。
董事肖宗华先生：生于1965年6月，大专学历。曾任涪陵国泰资产评估所所长；涪陵市枳城区
国有资产经营公司副总经理；现任重庆市涪陵区国有资产经营公司副总经理。
董事、副总经理谭国利先生：生于1948年10月，大专学历，经济师。1973年至1992年先后担
任重庆纺织站团总支副书记、市一商局教育处副处长、办公室副主任；1992年以后任重庆市纺织品批
发公司经理、党委书记，现任重庆长江水运股份有限公司副总经理。
杨松柏：男，1962年9月出生，汉族，中共党员，中南财经大学硕士研究生，注册会计师，高
级经济师、高级会计师。曾担任湖南省岳阳钢球厂会计、国家财政部财税体制改革司主任科员、中南
财经大学会计系讲师、海南机场股份有限公司审计、海口美兰国际机场合同核算、香港华海有限公司
投资管理工作，现任新创维电器（深圳）有限公司副总经理兼财务副总监。
赖宏：男，1961年出生，大学本科学历，理学士、文学士学位。1983年参加工作，在四川省西昌
市教委工作；1987年10月—1991年12月，在四川省德阳市市中区司法局工作；1992年1月—2003
年10月，先后在四川省德阳市涉外律师事务所、仁竞律师事务所、四川民达律师事务所、北京金牛律
师事务所、四川杰成律师事务所、北京大成律师事务所和海南圣合律师事务所四川分所从事律师工作
和证券法律服务工作；2003年至今在四川联一律师事务所工作。1989年、1992年、1995年被德阳市
司法局等单位评为优秀律师，1996年10月获证监会、司法部授予的从事证券法律业务律师资格，2002
年3月参加中国证监会举办的培训，取得了上市公司独立董事任职资格。
王崇举先生：男，1948年出生，中共党员，研究生，硕士学位，教授。1977年1月至1999年2
月,在重庆师范学院教学，先后任助教、讲师、教务处副处长、处长，科研处处长、副教授、教授、副
院长；1999年3月至2002年4月，在重庆商学院任院长；2002年4月至今，在重庆工商大学任校长。
监事会召集人申永洁先生：生于1957年，大专学历，助理工程师。曾任涪陵海陵总厂机修分厂
厂长、海陵总厂生产管理办公室主任；现任涪陵国有资产经营公司企股科科长。
郑霞：监事。生于1961年，中共党员，大专学历，助理会计师。1986年至1993年任公司财务科
主办会计；1994年到至1996年任公司票据科科长；1997年至2000年任公司审计监察部副部长；1993
年公司改制任监事至今。
祖家荣：生于1949年1月，高中文化，助理经济师，中共党员。1969年当知青，1971年12月参
加工作，先后在公司船上、公司保卫科、政治处、总调度室、客船队、客运分公司工作，担任过客船
队副队长、客运分公司副经理、经理和客运分公司党总支书记、公司总调度室副主任、运输部部长、
总经理助理职务。现任公司结构调整办公室副主任兼综合处处长。
副总经理滕林：生于1954年11月，大专学历，经济师。1973年在本公司参加工作，先后任本
公司计划统计科科长、涪陵造船厂副厂长、公司总经理办公室主任，总经理助理、副经理；1993年至
1996年任公司总经济师；1997年至今任公司常务副总经理。
副总经理汪德寿：生于1949年12月，中专学历。1969年至1989年在万县川东轮船公司工作，
先后任副经理、经理职务；1989年4调入本公司工作，先后任公司运输部部长、总经理助理；1994年
至今任公司副总经理。
副总经理李元发：生于1954年，本科学历。1975年10月参加工作，曾任涪陵地委组织部政策
研究室主任，1993年3月下派到公司，1996年并调入本公司工作。1993年至1997年5月任公司监事
会主席，2000年2月至2001年5月任公司董事，现任公司党委副书记、工会主席、纪委主任。
总会计师刘平：生于1953年9月，大专学历，会计师。1969年参加工作，1977年调入本公司一
直从事公司会计和财务管理工作，先后担任公司财务科科长、财务部部长、总经理助理、副总经理；
2002年5月至今任公司总会计师。
董事会秘书饶正力：生于1956年10月，大专学历，经济师。1979年参加工作，曾在公司职工
校任教，1989年至2000年先后任公司计划统计科副科长、公关部部长、总经理办公室副主任、主任，
总经理助理；2000年2月至今任公司董事会秘书。
黄世明：男，生于1954年10月，大学本科。1971—1972年在重庆市公路运输公司工作；1973
年—1977年在中国人民解放军空军部队服役；1977年—1988年在重庆市公路运输公司工作；1978年
—1990年，先后在重庆市中国旅行社、重庆市天鹅国际旅行社工作；1990年—2001年3月，分别在
重庆海外联谊旅行社、重庆阳光国际旅行社任总经理；2001年3月—2002年在重庆长江观光国际旅行
社有限公司任总经理，2002年5月至今任本公司旅游客运分公司经理兼重庆长江观光国际旅行社有限
公司总经理。
2、在股东单位任职情况
是否领取报酬
姓名 股东单位名称 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期
津贴
重庆市涪陵区资产经
肖宗华 总经理 2004-06-01 是
营公司
王为革 华融投资有限公司 资产部经理 2001-05-02 是
温州新城建设投资有
任建平 副总经理 1993-03-01 是
限公司
四川港航开发有限责
刘龙铸 董事长 1998-03-01
任公司
（二）在其他单位任职情况
是否领取报
姓名 其他单位名称 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期
酬津贴
杭州锦绣房地产开发
许少才 董事长 否
有限公司
（三）董事、监事、高级管理人员报酬情况
1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序：根据公司《章程》的有关规定，公司董事、监事
的报酬由股东大会决定，高级管理人员的报酬由董事会决定。
2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据：根据公司经营状况和同行业水平
3、报酬情况
单位:万元币种:人民币
董事、监事、高级管理人员年度报酬总额 53.77
金额最高的前三名董事的报酬总额 9.73
金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额 13.52
独立董事的津贴 每人4万元/年
参加董事会和履行独立董事职责
独立董事的其他待遇
差旅费据实报销
4、不在公司领取报酬津贴的董事监事情况
不在公司领取报酬津贴的董事、监事的姓名 是否在股东单位或其他关联单位领取报酬津贴
刘龙铸 是
5、报酬区间
报酬数额区间 人数
4万元以上 2
3万元---4万元 8
1.8万元---3万元 8
（四）公司董事监事高级管理人员变动情况
姓名 担任的职务 离任原因
陈建威 董事长 因身体原因
袁建国 副董事长、总经理 工作变动
1、公司2004年12月1日召开的四届十六次董事会审议通过了陈建威先生辞去公司董事长和董事
职务的申请；审议通过了袁建国先生辞去公司副董事长和董事职务的申请。
2、公司2004年12月1日召开的四届十六次董事会审议通过了袁建国先生辞去总经理职务的申请；
聘任许少才先生为公司总经理。
（五）公司员工情况
公司离退休职工已全部实现社会化管理。
员工的结构如下：
1、专业构成情况
专业构成的类别 专业构成的人数
船员 900
航运管理及辅助人员 50
船舶生产及维修人员 38
销售人员 125
财务人员 56
行政管理人员 302
2、教育程度情况
教育程度的类别 教育程度的人数
大专以上 143
中专 274
六、公司治理结构
（一）公司治理的情况
报告期内,公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会有关法律法规的要求，规范公司运作，
优化公司治理结构。公司法人治理结构的实际情况基本符合《上市公司治理准则》的要求。
1、关于股东与股东大会：公司能够根据《股东大会规范意见》的要求及公司制定的《股东大会议
事规则》，召集、召开股东大会。公司能够平等对待所有股东，特别是中小股东能够享有平等地位，充
分行使自己的权利。
2、关于控股股东和上市公司的关系：公司具有独立的业务和自主经营能力，公司控股股东严格规
范自己的行为，通过股东大会行使出资人的权利，没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经
营活动，公司与控股股东的关联交易公平合理。公司与控股股东在人员、资产、财务、机构和业务做
到了“五独立”。公司董事会、监事会和经营管理职能部门机构健全，独立运作。公司总经理、财务
负责人、董事会秘书等高级管理人员均在公司领取报酬。
3、关于董事与董事会：公司严格按照《公司法》、《公司章程》和《独立董事制度》规定的选聘程
序选举董事。公司董事会人数和人员均符合法律、法规的要求，各位董事基本能够按照《董事会工作
细则》认真出席董事会会议，对没有按照规定出席董事会的独立董事公司按程序予以解聘。董事会会
议程序合规，会议记录真实、完整。
4、关于监事和监事会：公司监事会严格执行《公司法》和《公司章程》的有关规定，人数和人员
构成均符合法律、法规的要求，能够依据《监事会议事规则》等制度认真履行职责，对公司财务和董
事、经理及其他高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督，并独立发表意见。
5、关于信息批露与透明度：公司由董事会秘书和董事会办公室负责信息批露工作、接待股东、投
资者来访和咨询，指定《中国证券报》、《上海证券报》为公司信息批露的报纸。公司严格按照有关法
律法规真实、准确、完整、及时地批露有关信息，并确保所有股东有平等机会获取信息。
总体来讲，公司制度健全、运作规范，公司的法人治理情况与《上市公司治理准则》差异不大。但
对高管人员的绩效评价和激励约束机制仍没建立。公司将加快建设步伐，尽快对高级管理人员实行公
正、透明的绩效评价标准和激励约束机制。
（二）独立董事履行职责情况
1、独立董事参加董事会的出席情况
独立董事姓名 本年应参加董事会次数 亲自出席（次） 委托出席（次） 缺席（次） 备注
杨松柏 8 6 0 2
赖宏 6 3 0 3
王崇举 8 6 0 2
公司独立董事王崇举、赖宏、杨松柏除因工作等原因出差在外不能参加董事会会议外，基本上能
积极参加公司董事会并认真审议会议材料。
2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况
公司独立董事没有对公司的有关事项提出异议。
公司第四届董事会独立董事王崇举、杨松柏、赖宏能够按照中国证监会的要求履行自己的职责。他
们运用自己的专业知识为公司董事会在对外投资、兼并重组、关联交易以及对外担保等方面提出了中
肯的建议和意见，为公司防范风险和对提高公司董事会员的决策水平发挥了重要作用。他们在公司债
务风险、担保责任和规范公司运作方面充分发挥了独立董事的独立判断作用。
（三）公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况
1)、业务方面：公司与控股股东的业务相互独立，不存在同业竞争。
2)、人员方面：公司在劳动、人事及工资管理方面是独立的，公司总经理、副总经理、财务负责人
等高级管理人员未在控股股东担任除董事以外的职务。
3)、资产方面：公司资产独立完整、产权清晰，拥有独立的生产系统、辅助生产系统和配套系统，
拥有独立的产供销系统。
4)、机构方面：公司董事会、监事会及其他职能部门机构健全、独立运作。
5)、财务方面：公司财务独立、帐户独立。设有独立的财务部门，并建立了独立的会计核算体系和
财务管理制度；
（四）高级管理人员的考评及激励情况
2004年，公司高管人员沿用的仍是岗位工资制。高管人员的考评和激励机制尚未建立，有关方案
仍在酝酿之中。
七、股东大会情况简介
（一）年度股东大会情况
（1）、股东大会的通知、召集、召开情况：
公司2003年度股东大会于2004年5月30日上午9：00时在重庆三峡宾馆四楼会议室召开，会议
由公司董事长陈建威先生主持。出席会议的股东及股东代表共6人，代表具有表决权的股份9954.10
万股，占公司总股本的57.77%。符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。会议形成如下决议：
一、审议通过了《公司2003年度报告及报告摘要》。
二、审议通过了《公司2003年度董事会工作报告》。
三、审议通过了《公司2003年度监事会工作报告》。
四、审议通过了《公司2003年度财务决算报告》。
五、审议通过了《关于公司2003年度利润分配预案》。
六、审议通过了《关于更换独立董事的议案》。
七、审议通过了《公司2003年度审计机构报酬和2004年聘任审计机构的议案》；
八、审议通过了《关于修改公司章程的提案》。
以上议案的内容详见上海证券交易所网站（WWW.SSE.COM.CN）
公司2003年度股东大会决议公告已于2004年6月1日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》上。
本次股东大会经北京信利律师事务所齐孝律师现场见证，并出具法律意见书，认为本次股东大会
的召集和召开程序、出席会议人员资格、本次股东大会的议案和表决程序等事项，均符合《公司法》、
《股东大会规范意见》及《公司章程》的有关规定。会议所通过的决议合法有效。
八、董事会报告
（一）报告期内整体经营情况的讨论与分析
2004年是公司上市以来面临经营形势最为严峻的一年。长江三峡旅游跌入低谷，公司主营业务持
续走低；对外投资回报率低，长期投资造成公司较大的资金压力；现金流的缺乏使公司诉讼缠身，官
司不断。虽然公司采取了紧缩不良投资和扭亏增效措施，但仍然没有扭转继续亏损的局面。造成公司
亏损的因素具体为：1、由于以前"三峡告别游"和"三峡绝版游"的误导宣传，造成三峡游"透支"，三峡
截流后，有的老景点被淹没或失去了往日的魅力，新景点尚未开发出来或配套服务跟不上。据有关资
料显示，2004年三峡旅游跌入至１４年以来的最低谷。公司货运形势虽然良好，但由于规模小，对公
司的利润贡献有限。2、受国际形势影响，国内柴油价格节节猛涨，致使企业的营运成本大幅度上升。
3、重庆至万州沿江高速公路开通，给重庆船舶客源造成较大的分流。4、对外投资对公司本期利润贡
献不大。特别是一些长期投资，投资大，回收期长，对公司造成了较大的资金压力。5、关联方占用公
司资金数额较大，加大了公司财务负担。2004年，公司实现主营业务收入7761.94万元，比去年同期
下降6.09%，净利润11,178.78万元。
（二）报告期公司经营情况
1、公司主营业务的范围及其经营情况
(1)公司主营业务经营情况的说明
公司属交通运输行业，主要经营：长江干支流客、货运输及旅游服务；民用船舶设计、制造、修
理（甲级），物质储存、瓶装酒类批发、零售；以自有资金投资房地产、码头建设项目；港口货物装卸、
客货运输代理等。
(2)主营业务分行业情况表
单位:元币种:人民币
占主营业务收入 占主营业务利润
分行业 主营业务收入 主营业务利润
比例(%) 比例(%)
长江三峡旅游运输 16,701,337.29 19.33 -12,690,984.4
货运收入 30,314,809.51 39.05 9,806,007.8
旅游服务收入 24,172,019.73 31.14 1,597,421.68
其中:关联交易
合计 / /
内部抵消 / /
合计
(3)占主营业务收入或主营业务利润总额10%以上的主要产品
单位:元币种:人民币
分行业或分产品 主营业务收入 主营业务成本 毛利率(%)
长江三峡旅游运输 16,701,337.29 28,243,526.37 -46.86
货运收入 30,314,809.51 18,761,995.72 61.57
旅游服务收入 24,172,019.73 22,477,172.53 7.54
2、在经营中出现的问题与困难及解决方案
公司存在的主要问题是：1、经营亏损，主营业务盈利能力差；2、投资回报率抵，财务负担重，
大量贷款逾期，资金短缺和巨额负债使公司陷入困境；3、公司连续两年亏损，面临退市风险。
针对以上问题，公司2005年将采取以下措施：
1、在2005年上半年内完成职工身份的转换和安置工作，减少无效消耗，卸掉历史包袱，为2005
年减负增效、扭亏为盈创造条件。
2、在积极争取政府、债权银行的支持和理解下，逐步化解债务危机，进行债务重组，并重新与银
行建立正常的信贷关系，改善外部环境。
3、转换经营机制，推动产业结构的调整。各生产单位要建立自负盈亏、自我发展的新机制。在保
持适当规模的水上生产规模的同时，拓展新的经济增长点，逐步实现公司产业结构调整。
4、进一步整合公司内部资源，对短期内不能给公司带来效益的对外投资和经营效果不好的项目进
一步压缩，并加强对子公司的管理和监控，提高投资收益。
5、抓住新建朝天门大桥实施重庆船厂整体搬迁的机遇，在2005年内完成对重庆船厂的拆迁安置
工作。收回部分资金，用于发展生产。
6、加强内部管理，改革一切与发展不相适应的旧体制，转变旧观念，建立新的经营机制和用人机
制，充分调动全体员工的积极性和创造性，使员工和企业融为一体，同心同德共谋发展。
（三）公司投资情况
报告期内公司投资额为1,091.5万元人民币，比上年减少14,182.1万元人民币，减少的比例为-93
％。报告期内的投资主要用于建造2艘3000T的干散货船。
1、募集资金使用情况
公司于2000年通过首次发行募集资金41,501万元人民币，已累计使用31,140万元人民币，其中
本年度已使用1,091.50万元人民币，尚未使用10,361万元人民币，尚未使用募集资金其中100万元购
买基金，其余的10,261万元暂时用于补充生产流动资金。
2、承诺项目使用情况
单位:万元币种:人民币
是否 是否符 是否符
拟投入金 实际投入
承诺项目名称 变更 预计收益 实际收益 合计划 合预计
额 金额
项目 进度 收益
涪陵船厂三峡工程淹没迁建技改
4,637 是 1,389 否 否
项目
高速船修造中心扩建项目 2,526 否 1,037 是 否
货运船队技改集装箱多用途项目 4,997 否 2,844 否 否
三峡库区车客滚装船技改项目 4,746 是 662 否 否
“天”字号系列船队技术改造项
3,502 否 2,160 是 是
目
长江至乌江干支直达高速船更新
3,310 是 510 是 否
旧船技改项目
重庆至宜昌高速船更新旧船技改
4,816 是 否 否
项目
重庆至万州高速水翼船替代旧船
4,870 是 2,070 否 否
技改项目
重庆至武汉高档客船替代旧船技
4,217 是 1,868 是 否
改项目
补充兼并重庆船厂流动资金项目 5,000 是 2,300 是 否
渝光交通设施有限公司项目 0 否 2,700 是 否
上海长运物流基地建设项 0 否 13,600 是 否
合计 42,621 / 31,140 / /
3、非募集资金项目情况
报告期内，公司无非募集资金投资项目。
（四）报告期内公司财务状况经营成果分析
单位:元币种:人民币
增减幅度
项目名称 期末数 期初数 增减额
（％）
总资产 1,153,840,133.09 1,375,343,678.41 -221,503,545.32 -16.11
主营业务利润 489,218.44 1,701,039.45 -1,211,821.01 -71.24
净利润 -111,787,858.75 -75,239,541.31 -36,548,317.44 -48.58
现金及现金等价物净增加额 -134,658,640.09 -158,090,668.87 23,432,028.78 -14.82
股东权益 399,476,778.82 502,896,773.79 -103,419,994.97 -20.56
(1)总资产变化的主要原因是经营亏损及偿还债务。
(2)主营业务利润变化的主要原因是长江三峡旅游客运陷入历年最低谷，收入下降所致。
(3)净利润变化的主要原因是客运陷入历年最低谷，收入下降所致。
(4)股东权益变化的主要原因是经营亏损。
（五）董事会日常工作情况
1、董事会会议情况及决议内容
（1）、2004年1月18日,公司以通讯表决方式召开公司四届董事会第八次会议。会议由董事长陈建
威先生主持。会议应到董事9人，实际参加表决的董事8人。董事钟朋荣因故缺席会议。会议以通讯
表决方式形成如下决议：（1）审议通过了《关于资产报废和坏帐核销的议案》：同意对公司部分老旧船
舶、闲置设备、无法使用且无转让价值的存货共532.8万元进行报废，并对帐龄在5年以上且已无法
收回的坏帐损失62.7万元进行核销，报废核销金额共计约595.5万元。最终以财务数据为准;
（2）、审议通过了《关于计提固定资产、在建工程和存货跌价准备减值准备的议案》：同意计提固定资
产减值准备823.4万元、在建工程减值准备694.7万元和存货跌价准备159.7万元，共计约1677.8万元。
最终以财务数据为准;（3）审议通过了《关于为控股子公司佛山市宝达船舶工程有限公司提供担保的
议案》：同意为公司控股子公司佛山市宝达船舶工程有限公司向深圳发展银行佛山支行申请贷款1000
万元人民币进行担保，担保期限为一年。
本次董事会决议公告刊登于2004年1月31日的《中国证券报》、《上海证券报》。
（2）、2004年3月26日，公司第四届第九次董事会在重庆三峡宾馆召开。会议应到董事9人，实
到董事8人，钟朋荣因故缺席会议。会议由董事长陈建威先生主持。会议形成决议：（1）审议通过了
《公司2003年年度报告》及《年度报告摘要》；（2）审议通过了《公司2003年度董事会工作报告（草
案）》；（3）审议通过了《公司2003年度总经理工作报告》；（4）审议通过了《公司2003年度财务决算
报告》；（5）审议通过了《公司2003年度利润分配预案》：经利安达信隆会计师事务所审计，公司2003
年度净利润-75,239,541.31 元，加上期未分配利润15,199,775.30，本年度可供股东分配的利润为
-60,540,914.66元。本次利润分配预案：拟不进行利润分配、也不进行公积金转增股本。（6）审议通过
了《公司关于对中国证监会所涉及问题的整改报告》。（7）审议通过了《公司投资者关系管理制度》；
（8）审议通过了《公司审计工作制度》；（9）审议通过了《提名变动独立董事议案》：独立董事钟朋荣
先生因工作原因，不能按有关规定的要求出席公司董事会。按照有关规定，经公司董事会考查和征得
拟聘人员的同意，并报中国证监会重庆监管局审查同意，解聘钟朋荣先生独立董事职务，提名赖宏先
生为公司独立董事候选人；（10）审议通过了《聘任部分高管人员的议案》：根据总经理的提名，聘任
刘平女士、饶正力女士、黄世明先生为公司副总经理。（11）审议通过了《聘请2004年度审计机构的
议案》；（12）审议通过了《设立货运分公司的议案》；（13）委任王强先生为公司证券事务代表。
本次董事会决议公告刊登于2004年3月30日的《中国证券报》、《上海证券报》。
（3）、2004年4月28日，公司以通讯的方式召开了第四届第十次会议。会议应到董事9人，实到
董事8人，董事钟朋荣因故缺席会议。会议形成决议：（1）审议通过了审议通过《公司2004年一季度
报告》。（2）《公司向中国银行渝支行申请8,000万元流动资金贷款的议案》；（3）审议通过了《关于修
改公司章程的提案》；（4）会议定于2004年5月30日召开公司2003年股东大会。
本次董事会决议公告刊登于2004年4月30日的《中国证券报》、《上海证券报》。
（4）、2004年6月22日，会议以通讯方式召开四届董事会第十一次会议。会议形成决：同意公司
用“长江观光1号”、“长江观光3号”、“长江观光5号”三艘船舶作抵押，向工商银行涪陵分行
申请流动资金借款。
本次董事会决议公告刊登于2004年6月24日的《中国证券报》、《上海证券报》。
（5）、2004年8月17日，召开了公司四届董事会第十二次会议。会议由董事长陈建威先生主持。
会议应到董事9人，实到董事7人，董事刘龙铸和独立董事赖宏因故缺席会议。会议形成决议：（1）
审议通过了公司2004年半年度报告及摘要。（2）审议通过了《关于制定和实施职工原国有身份转换和
安置的议案》；审议通过了《关于与出资设立重庆船厂有限责任公司的议案》；（3）审议通过了《关于
转让重庆宝达船舶工程有限公司股权的议案》：（4）审议通过了《关于用公司船舶作抵押向银行申请贷
款的议案》：同意用公司长江观光2号、8号、10号三艘船舶作抵押，向银行申请贷款和办理到期贷
款的续贷或展期手续。
本次董事会决议公告刊登于2004年8月19日的《中国证券报》、《上海证券报》。
（6）、2004年9月25日，公司以通讯表决方式召开了四届董事会第十三次会议。会议由董事长陈
建威先生主持。会议应到董事9人，实到董事7人。会议形成决议：同意在互保对等的原则下，长丰
丰通信集团股份有限公司归还了由我司担保担保在招行上清寺支行的2000万元到期贷款后，为重庆长
丰通信股份有限公司向上海浦东发展银行广州分行营业部申请2000万元人民币流动资金贷款提供担
保，期限为一年。
本次董事会决议内容刊登于2004年9月28日的《中国证券报》、《上海证券报》。
（7）、2004年10月26日，公司以通讯表决方式召开了四届董事会第十四次会议。会议由董事长陈
建威先生主持。会议应到董事9人，实到董事9人。会议形成决议：审议通过了《重庆长江水运股份
有限公司2004年3季度报告》。
（8)、2004年11月10日，公司在重庆三峡宾馆召开了四届董事会第十五次会议。会议应到董事9
人，实到董事5人。董事王为革、刘龙铸委托董事袁建国参加会议并行使表决权。独立董事赖宏、杨
松柏因故缺席会议。会议形成决议：（1）同意将公司持有的控股子公司云南长运酒业（集团）有限公
司1900万元的股权质押给交通银行重庆分行营业部，作为公司向交通银行重庆分行营业部借款的质押
担保。
（2）同意将公司持有的四川艺精长运超硬材料有限公司3000万元股权中的1500万元股权质押给
中国工商银行华丰支行，作为公司为四川艺精长运超硬材料有限公司向该行借款提供连带责任担保的
追加担保。
（3）同意用公司持有的四川艺精长运超硬材料有限公司3000万元股权中的1500万元股权向中信
实业银行沙坪坝支行作借款质押。
（4）同意将公司持有的重庆长华滚装船运输有限公司1020万元股权和重庆市涪陵区三立滚装港
埠有限公司60万元股权质押给重庆国际经济技术合作客运有限公司和重庆南岸光大出租汽车有限责
任公司，作为公司善意履行合作兼并重庆船厂系列协议的保证和当不因故意原因导致合作不能进行时，
以保障重庆国际经济技术合作客运有限公司和重庆南岸光大出租汽车有限责任公司在兼并重庆船厂过
程中的投入能够得到清偿。
（5）同意将公司持有的参股公司四川长江水运有限责任公司1587.12万元股权质押给四川长江水
运有限责任公司，作为公司对重庆北部仓储基地建设有限公司向四川长江水运有限责任公司借款的质
押担保。
本次董事会决议公告刊登于2004年11月12日《中国证券报》、《上海证券报》。
（9）、2004年12月1日，公司在重庆三峡宾馆召开了四届董事会第十六次会议。会议应到董事9
人，实到董事5人。董事陈建威先生、王为革先生委托董事袁建国先生参加会议并行使表决权。独立
董事杨松柏先生委托独立董事赖宏先生参加会议并行使表决权。董事刘龙铸因故缺席会议。会议形成
决议：（1）审议通过了《关于陈建威先生辞去公司董事长和董事职务的议案》：同意陈建威先生辞去公
司董事长和董事职务。（2）审议通过了《关于袁建国先生辞去公司副董事长、董事职务的议案》：同意
袁建国先生辞去公司副董事长、董事职务。（3）审议通过了《关于公司大股东提名董事候选人的议
案》：同意许少才先生、任建平先生为公司董事候选人。（4）审议通过了《关于袁建国先生辞去公司总
经理职务的议案》：同意解聘袁建国先生总经理职务。（5）根据工作需要，聘任许少才先生为公司总经
理。（6）定于2005年1月6日召开2005年度第一次临时股东大会，审议以上一、二、三项事宜。
本次董事会决议公告刊登于2004年12月3日的《中国证券报》、《上海证券报》。
2、董事会对股东大会决议的执行情况
1、公司2003年度股东大会审议通过了《关于公司2003年度利润分配预案》。由于公司2003年度
亏损，公司2004年没有实施资本公积金转增股本，也没有进行利润分配。
2、公司2003年度股东大会解聘了连续三次没有参加董事会的独立董事钟朋荣先生，并选举赖宏
先生为公司四届董事会独立董事。
（六）利润分配或资本公积金转增预案
经利安达信隆会计师事务所审计，公司2004年度实现净利润-111,787,858.75元。加上期初未分配
利润-60,540,914.66元，公司累计未分配的利润为-172,577,631.09元。
因公司2004年度利润为负，公司已连续两年亏损。公司拟定2004年度利润分配预案为：不进行
利润分配、也不进行资本公积转增股本。
（七）公司独立董事关于对外担保的专项说明及独立意见
经审慎查验，截止2004年12月31日，公司对外担保总额为23，500万元，占公司
上一年度净资产的46.73%。担保中除在证监发[2003]56号规定之前公司为控股50%以下
的子公司四川艺精长运超硬材料有限公司担保4，200万元外，公司及纳入合并报表范围
的子公司没有为控股股东及公司控股50%以下的其他关联方、非法人单位、个人提供担
保。对于公司为控股50%以下的子公司四川艺精长运超硬材料有限公司担保的4200万元，
公司已采取反担保措施，并承诺该笔贷款到期后不再为其提供担保。
截止2004年12月31日，公司累计对外担保总额23,500万元中有8,300万元的逾期
担保已被起诉。我们认为：公司对外担保数额巨大，潜在着极大的风险。公司应积极寻求
解决办法，尽快解除担保责任。同时，公司今后应严格管理对外担保事宜，认真控制担保
风险，并严格按照证监发[2003]56号规定执行。
独立董事：王崇举、赖宏、杨松柏
二○○五年四月二十七日
九、监事会报告
（一）监事会的工作情况
1、2004年1月18日，召开公司第四届监事会第四次会议，审议通过公司《关于计提资产减值准
备的议案》和《关于部分资产报废和坏帐核销的议案》。
2、2004年3月26日，召开公司第四届监事会第五次会议，审议通过公司《2003年度监事会工
作报告》、《公司2003年年度报告及年报摘要》。03年度监事会工作报告提交股东大会审议。
3、2004年4月28日，以通讯的方式召开了公司第四届监事会第六次会议，审议通过公司《2004
年一季度财务报告》、《关于修改公司章程的议案》。
4、2004年8月17日，召开公司第四届监事会第七次会议，审议通过公司《2004年半年度报告
及摘要》、《公司关于职工原国有身份转换和安置的议案》及《公司与他人合作设立有限责任公司兼并
重庆船厂后续工作的议案》。
5、2004年10月26日，以通讯的方式召开了公司第四届监事会第八次会议，审议通过公司《2004
年三季度财务报告》。
2004年，监事会共召开6次会议，其中临时会议1次，主要总结监事会2003年度的工作情况；研
究2005年度工作计划；布置安排了监事会的工作任务。定期会议5次，其中：有2次为通讯方式，主
要审议通过了公司一些重大事项，并形成了决议。审议议案10个，已通过议案10个，拟定提交股东
大会审议的议案1个。
十、重要事项
（一）重大诉讼仲裁事项
1、重大诉讼
1)、由本公司大股东华融投资有限公司和公司控股子公司上海物流基地建设有限公司提供担保，公
司于2003年10月27日向中国光大银行重庆分行借款4000万元。因公司资金紧张，未能按期归还借
款，造成逾期。中国光大银行重庆分行以此为由向法院提起诉讼。该重大诉讼事项已于2004年11月
5日刊登在《中国证券报》《上海证券报》上。该诉讼正在审理中。
2)、由公司大股东华融投资有限公司、上海长运物流基地建设有限公司提供担保，公司向华夏银行
重庆分行贷款4000万元。由于公司资金紧张，不能按期归还贷款，招商银行重庆分行向重庆市第一中
级人民法院提起诉讼。该重大诉讼事项已于2004年10月27日刊登在《中国证券报》《上海证券报》
上。该诉讼正在审理中。
3)、由公司大股东华融投资有限公司提供连带责任担保和公司旅游船长江观光1号、3号、5号作
抵押担保，2003年5月至2004年1月期间，公司累计向中国工商银行重庆枳城支行借款6976万元。
因公司资金紧张，无力按时归还到期借款。中国工商银行重庆枳城支行以本公司未履行偿还债务为由
向重庆市第三人民法院提起诉讼。该重大诉讼事项已于2004年12月22日刊登在《中国证券报》《上
海证券报》上。该诉讼正在审理中。
4)、2003年1月7日，由重庆长丰通信股份有限公司提供担保，本公司向交通银行重庆分行借款
3,000万元，期限为2003年1月28日至2004年1月28日。借款合同到期后，经交通银行和长丰通信
同意，借款合同展期至2005年1月28日。
2004年11月30日，原告以本公司涉及较多经济纠纷、偿债能力受到影响为由，根据借款合同向本公
司和长丰通信宣布本公司的3,000万元借款提前到期。本公司因资金紧张没有按时履行还借义务。2004
年12月6日，原告以此为由向重庆市高级人民法院提出诉。该重大诉讼事项已于2005年1月14日刊
登在《中国证券报》《上海证券报》上。该诉讼正在审理中。
5)、2001年11月27日，本公司与中国农业银行重庆市分行营业部签订了《借款合同》，金额为1700
万元人民币。借款期限为2001年11月27日至2003年11月26日。本次借款由本公司拟兼并单位重
庆纺织品采购供应站以其位于渝中区陕西路1号的房屋为抵押物为本次贷款提供抵押担保。2003年11
月25日，本公司、农业银行重庆分行和重庆纺织品采购供应站签订《借款展期协议》，将上述贷款到
期日展至2004年11月20日。因本公司在2004年完成了兼并重庆纺织品采购供应站的法律手续，相
关资产已过户到本公司名下。本公司承诺继续以上述房产为该笔借款提供抵押。
因公司资金紧张，没有按期归还该笔借款。农业银行重庆分行以此为由向重庆市第一中级法院提
起诉讼。该重大诉讼事项已于2005年2月25日刊登在《中国证券报》《上海证券报》上。该诉讼正在
审理中。
6)、广东发展银行股份有限公司广州分行与本公司于2003年9月23日签订《额度借款合同》，金
额为6000万元人民币，借款期限为2003年9月23日至2004年9月22日。双方约定，本公司可以在
额度内循环使用该笔借款。该笔借款分别由本公司股东华融投资有限公司持有的本公司1400万股法人
股、北海现代投资股份有限公司持有的本公司1640万股法人股作质押。同时，华融投资有限公司还对
该笔额度借款提供连带保证担保。原告方按合同约定于2003年9月23日向本公司发放了第一笔6000
万元借款。本公司于2004年9月20日前提前分期偿还了该6000万元借款，并在额度内分四笔（每笔
均为1200万元人民币）继续向原告借款，借款总金额为4800万元人民币。四笔借款的到期日分别为：
2005年9月14日、2005年9月15日、2005年9月16日、2005年9月20日。
原告以本公司涉及重大诉讼、财务状况欠佳，为确保债权不受损害为由向广东省广州市中级人民法院
提起诉讼。该重大诉讼事项已于2005年2月25日刊登在《中国证券报》《上海证券报》上。该诉讼正
在审理中。
7)、2001年9月28日至2004年2月20日，中国工商银行重庆朝天门支行陆续向本公司发放贷款
9989万元。但由于本公司资金紧张，没有按期归还借款。截止2004年12月31日，本公司在该银行
的借款已有8339万元逾期。工商银行重庆朝天门支行以本公司涉及较多经济纠纷，债权受到影响和威
胁为由，向重庆市高级人民法院提起诉讼。该重大诉讼事项已于2004年11月12日刊登在《中国证券
报》《上海证券报》上。该诉讼正在审理中。
8)、2003年6月，由重庆太级实业（集团）股份有限公司提供担保，公司向深圳发展银行重庆分
行借款3000万元，期限为一年。由于公司资金紧张，该笔借款没有按期归还，造成逾期。2004年10
月11日，公司与重庆太极实业（集团）股份有限公司、太极访华团有限公司就本公司逾期借款偿还达
成协议：由太级集团有限公司代公司向深发展偿还借款2000万元，剩余债务900万元（公司已偿还
10万元）由公司自行偿还。公司应在太极集团有限公司向深发展支付2000万元之日起一个月内，向
太极集团有限公司偿还2000万元及同期银行借款利息。公司所属旅游船舶长江观光6号、7号和公司
控股子公司上海长运物流基地建设有限公司就该笔借款向太极集团提供连带责任担保。因公司资金紧
张，未能履行偿债义务。太极集团有限公司以此为由向法院提起诉讼。该重大诉讼事项已于2004年
11月5日刊登在《中国证券报》《上海证券报》上。该诉讼正在审理中。
9)、由本公司提供担保，本公司控股子公司上海长运物流基地建设有限公司向上海浦东发展银行新
虹桥支行借款人民币1000万元。后因上海长运物流基地建设有限公司原因致使借款合同提前到期，长
海长运物流公司未能按约履行还款义务。上海浦东发展银行新虹桥支行以此为由向上海市第一中级人
民法院提起诉讼。该重大诉讼事项已于2004年12月3日刊登在《中国证券报》《上海证券报》上。该
诉讼正在审理中。
10)、由本公司提供担保，本公司控股子公司的控股子公司云南红河神泉葡萄酒有限责任公司向中
国建设银行云南省分行营业部借款1000万元。借款到期后，云南红河神泉葡萄酒有限责任公司只偿还
了借款本金3万元及部份利息。中国建设银行云南省分行营业部以此为由向云南省昆明市中级人民法
院提起诉讼。本案于2005年1月19日由云南省昆明市中级人民法院判决。判决如下：1、由云南红河
神泉葡萄酒有限责任公司于判决生效后十日内归还中国建设银行云南省分行营业部借款本金996万元
及利息。2、由云南红河神泉葡萄酒有限责任公司于判决生效后十日内支付中国建设银行云南省分行营
业部实现债权的费用12万元；3、由重庆长江水运股份有限公司对上述债务承担连带保证责任；4、重
庆长江水运股份有限公司承担连带保证责任后，有权向云南省红河葡萄酒有限责任公司追偿；5、驳回
中国建设银行云南省分行营业部的其他诉讼请求。本案案件受理费62960元，保全费50520元，由云
南红河神泉葡萄酒有限责任公司、重庆长江水运股份有限公司共同承担。目前云南红河神泉葡萄酒有
限责任公司已与中国建设银行云南省分行营业部达成还款协议。该重大诉讼事项已于2004年12月15
日刊登在《中国证券报》《上海证券报》上。
11)、由本公司提供担保，重庆长丰通信股份有限公司向招商银行股份有限公司重庆上清寺支行借
款3000万元。因重庆长丰通信股份有限公司因借款纠纷被债权人提起诉讼，大部份资产被查封和冻结，
偿债能力降低，严重威胁银行的资金安全。招商银行重庆上清寺支行以此为由向重庆市第一中级人民
法院提起诉讼。该重大诉讼事项已于2004年12月30日刊登在《中国证券报》《上海证券报》上。该
诉讼正在审理中。
12)、由本公司提供担保，重庆北部仓储加工基地建设有限公司向华夏银行重庆分行贷款4000万元，
贷款期限为2003年10月8日至2004年10月7日，后该笔贷款展期为2004年10月8日至2005年
10月7日。因重庆北部仓储加工基地建设有限公司没有按时归还贷款，华夏银行重庆分行向法院提起
诉讼。该重大诉讼事项已于2004年10月27日刊登在《中国证券报》《上海证券报》上。该诉讼正在
审理中。
13)、2003年9月2日，由本公司提供担保，公司原控股子公司重庆固力建筑钢模租赁有限责任公
司向中信实业银行沙坪坝支行申请流动资金借款1500万元，借款期限为一年。鉴于重庆固力建筑钢模
租赁有限责任公司股权转让后，该公司1500万元的借款转为本公司所用的事实，经本公司董事会审议
通过，将公司持有的四川艺精长运超硬材料有限公司3000万元股权中的1500万元股权向中信实业银
行沙坪坝支行作借款质押。2004年11月，本公司向中信实业银行还款200万元。因未能按期归还剩
下的1300万元借款，中信实业银行重庆分行沙坪坝支行以此为由向法院提起诉讼。该重大诉讼事项已
于2004年11月23日刊登在《中国证券报》《上海证券报》上。该诉讼正在审理中。
（二）报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项
1、出售资产情况
2004年9月14日，本公司控股子公司重庆宝达船舶工程有限公司向美国CMI公司转让公司持有宝
达公司90%的股权，年初起至出售日该资产为上市公司贡献的净利润为-3,257,165.79元人民币。实际
出售金额为8.21元人民币，本次出售价格的确定依据按净资产，对公司无重大影响，
（三）报告期内公司重大关联交易事项
1、关联债权债务往来
单位:元币种:人民币
向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金
收取的资金
关联方 关联关系
发生额 余额 占用费的金 发生额 余额
额
重庆市纺织品批发公司 其他 3,876,098.84 191,410,446.14
三峡宾馆 其他 1,627,197.01 20,054,370.23
重庆船厂 其他 14,509,046.05 52,763,346.60
华融投资有限公司 控股股东 24,049,739.47 27,959,739.47
四川长江水运有限责任 参股子公
852,031.76
公司 司
合计 / 44,062,081.37 293,039,934.20 /
报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额24,049,739.47元人民币，上市公司向
控股股东及其子公司提供资金的余额27,959,739.47元人民币。
关联债权债务形成原因：
1、兼并承债及代付货款
2、借款及往来款。
（四）重大合同及其履行情况
1、托管情况
报告期内公司无托管事项。
2、承包情况
报告期内公司无承包事项。
3、租赁情况
报告期内公司无租赁事项。
4、担保情况
单位:万元币种:人民币
担保是否
担保类 是否为关
担保对象 发生日期 担保金额 担保期限 已经履行
型 联方担保
完毕
重庆长丰通信 连带责 2004-04-23～
2004-04-23 7,000 否 否
股份有限公司 任担保 2005-09-16
四川艺精长运
连带责 2002-08-30～
超硬材料有限 2002-08-30 4,200 否 是
任担保 2007-08-29
公司
重庆北部仓储
连带责 2004-10-08～
加工基地建设 2004-10-08 4,000 否 否
任担保 2005-10-08
有限公司
重庆固力建筑
连带责 2003-09-03～
钢模租赁有限 2003-09-03 1,300 否 是
任担保 2004-09-02
责任公司
上海长运物流
连带责 2003-12-28～
基地建设有限 2003-12-28 1,000 否 是
任担保 2004-12-28
公司
太极集团有限 连带责 2002-12-20～
2002-12-20 5,000 否 否
公司 任担保 2006-03-03
云南红河神泉
连带责 2003-11-08～
葡萄酒有限公 2003-11-08 1,000 否 是
任担保 2004-11-08
司
报告期内担保发生额合计 0
报告期末担保余额合计 22,500
公司对控股子公司的担保情况
报告期内对控股子公司担保发生额合计 0
报告期末对控股子公司担保余额合计 1,000
公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保）
担保总额 23,500
担保总额占公司净资产的比例 46.73
公司违规担保情况
为控股股东及公司持股50％以下的其他关联方提供担保
4,200
的金额
直接或间接为资产负债率超过70％的被担保对象提供的
债务担保金额
担保总额是否超过净资产的50％ 否
违规担保总额 4,200
1)、2004年4月23日，重庆长江水运股份有限公司为重庆长丰通信股份有限公司提供担保，担保
金额为7,000万元，担保期限为2004年4月23日至2005年9月16日。担保事宜刊登在《中国证券
报》《上海证券报》上。
2)、2002年8月30日，重庆长江水运股份有限公司为参股子公司，四川艺精长运超硬材料有限公
司提供担保，担保金额为4,200，担保期限为2002年8月30日至2007年8月29日，担保事宜刊登在
《中国证券报》《上海证券报》上。
3)、2004年10月8日，重庆长江水运股份有限公司为重庆北部仓储加工基地建设有限公司提供担
保，担保金额为4,000万元，担保期限为2004年10月8日至2005年10月8日，已逾期，逾期金额
为4,000万元。担保事宜刊登在《中国证券报》《上海证券报》上。
4)、2003年9月3日，重庆长江水运股份有限公司为控股子公司重庆固力建筑钢模租赁有限责任
公司提供担保，担保金额为1,300万元，担保期限为2003年9月3日至2004年9月2日，已逾期，
逾期金额为1,300万元。担保事宜刊登在《中国证券报》《上海证券报》上。
5)、2003年12月28日，重庆长江水运股份有限公司为控股子公司上海长运物流基地建设有限公
司提供担保，担保金额为1,000万元，担保期限为2003年12月28日至2004年12月28日，已逾期，
逾期金额为1,000万元，担保事宜刊登在《中国证券报》《上海证券报》上。
6)、2002年12月20日，重庆长江水运股份有限公司为太极集团有限公司提供担保，担保金额为
5,000万元，担保期限为2002年12月20日至2006年3月3日，没有逾期，担保事宜刊登在《中国证
券报》《上海证券报》上。
7)、2003年11月8日，本公司其他，重庆长江水运股份有限公司为控股子公司的控股子公司，云
南红河神泉葡萄酒有限公司提供担保，担保金额为1,000万元，担保期限为2003年11月8日至2004
年11月8日，逾期金额为1,000万元，担保事宜刊登在《中国证券报》《上海证券报》上。
5、委托理财情况
本年度公司无委托理财事项。
6、其他重大合同
本年度公司无其他重大合同。
（五）公司或持有5%以上股东对公开披露承诺事项的履行情况
本报告期，公司或持有5%以上的股东未在指定信息披露报刊和上交所网站披露承诺事项
（六）聘任、解聘会计师事务所情况
报告期内，公司未改聘会计师事务所，公司原聘任利安达信隆会计师事务所为公司的境内审计机构，
支付其上一年度审计工作的酬金共约34万元人民币，公司现聘任利安达信隆会计师事务所为公司的境
内审计机构，拟支付其年度审计工作的酬金共约34万元人民币，
截止本报告期，利安达信隆会计师事务所为本公司提供服务年限为6年。
（七）公司、董事会、董事受处罚及整改情况
2004年1月7日，公司收到中国证券监督管理委员会《行政处罚决定书》和《责令整改通知书》
（证监责改字、证监罚字[2003]28号），按照《上海证券交易所股票上市规则》的有关规定，公司就有
关《行政处罚决定书》和《责令整改通知书》的内容进行了公告（刊登于2004年1月10日的《中国
证券报》、《上海证券报》）。公司成立了整改工作小组，并进行了一系列的整改。，公司根据《公司法》、
《证券法》、《上市公司治理准则》《上交所股票上市规则》《公司章程》和相关法律法规，针对《整改
通知》所涉及的事项进行专项整治，2004年3月26日，公司召开了第四届董事会第九次会议，会议
审议通过《公司整改报告》,并进行了公告和接受了监管部门的验收。
（八）其它重大事项
报告期内公司无其他重大事项。
十一、财务会计报告
（一）、审计报告
审计报告
利安达审字[2005]第1049号
重庆长江水运股份有限公司全体股东：：
我们审计了后附的重庆长江水运股份有限公司（以下简称“长运股份”）2004年12月31日的资产
负债表及合并资产负债表、2004年度的利润表及合并利润表和现金流量表及合并现金流量表。这些会
计报表的编制是长运股份管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发
表意见。
除下段所述事项外，我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计
报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价
管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。
我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。
需要说明的是:
1、如附注六、7、（4）所述，“长运股份上海联运枢纽基地”项目预付款18,390万元，该项目未能按
原计划开发；预付重庆华威船舶工业有限公司购船款3,000万元，该预订船舶未按期交货，其对公司
的影响存在不确定性。
2、（1）如附注八所述，长运股份由于银行借款逾期22,793.41万元未能偿还，累计对外担保总额23,500
万元，涉及诉讼的债务总额45,765万元；（2）如附注六.31所述，长运股份2004年度亏损11,178.79
万元，累计未弥补亏损17,257.76万元。长运股份虽在会计报表附注二中披露了拟采取的改善措施，但
其持续经营能力仍存在重大不确定性。
我们认为，除上述事项可能产生的影响外，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会
计制度》的规定，在有关重大方面公允反映了长运股份2004年12月31日的财务状况以及2004年度
的经营成果和现金流量。
1、如附注六.7所述，长运股份截止2004年12月31日预付“重庆黄旗港码头”项目预付款10,440
万元，至报告日尚未收到回函，且无法实施其他审计程序，以获取充分、适当的审计证据。
2、如附注六.6.(3)、九.1所述，其他应收款中应收重庆市纺织品批发公司（含所属三峡宾馆）、重
庆船厂债权合计26,422.82万元，重庆市纺织品批发公司和重庆船厂本期亏损，累计净资产负数较大，
兼并重庆市纺织品批发公司、重庆船厂相关程序尚未履行完毕，我们无法判断兼并重庆市纺织品批发
公司、重庆船厂对长运股份净资产的影响。
中国注册会计师：楚三平 林万强
中国 北京 2005-04-27
（二）财务报表
资产负债表
2004年12月31日
编制单位:重庆长江水运股份有限公司 单位:元币种:人民币
附注 合并 母公司
项目 合 母公
期初数 期末数 期初数 期末数
并 司
流动资产：
货币资金 84,637,502.76 6,722,839.91 59,307,759.20 3,495,823.72
短期投资 57,689,719.80 945,742.56 9,998,929.80 945,742.56
应收票据 16,000.00 16,000.00
应收股利 2,556,035.70 2,556,035.70 2,556,035.70 2,556,035.70
应收利息 1,263,024.60 601,277.60
应收账款 24,756,190.48 14,813,593.19 12,830,772.75 13,027,916.10
其他应收款 376,414,174.62 376,829,394.64 358,171,915.28 337,189,986.23
预付账款 440,137,138.45 325,700,503.19 325,768,745.19 325,046,051.19
应收补贴款
存货 35,508,282.00 13,510,149.51 5,975,979.66 4,997,675.78
待摊费用 570,744.38 321,994.16 514,824.58 281,937.87
一年内到期的长期债权投
资
其他流动资产
流动资产合计 1,023,532,812.79 741,416,252.86 775,726,239.76 687,557,169.15
长期投资：
长期股权投资 64,226,852.33 63,098,036.72 221,447,424.97 196,450,058.90
长期债权投资 49,940,000 49,940,000
其他长期投资 2,600,000 2,600,000.00 2,600,000 2,600,000.00
长期投资合计 116,766,852.33 65,698,036.72 273,987,424.97 199,050,058.90
其中：合并价差 1,949,913.35 1,652,192.99
其中：股权投资差额
固定资产：
固定资产原价 231,230,316.31 314,133,932.28 206,918,139.91 212,248,010.57
减：累计折旧 66,400,618.07 76,096,643.23 65,399,081.55 74,112,126.77
固定资产净值 164,829,698.24 238,037,289.05 141,519,058.36 138,135,883.80
减：固定资产减值准备 34,925,949.75 32,695,666.89 34,925,949.75 32,695,666.89
固定资产净额 129,903,748.49 205,341,622.16 106,593,108.61 105,440,216.91
工程物资
在建工程 98,523,635.46 69,192,792.40 70,068,348.59 69,192,792.40
固定资产清理
固定资产合计 228,427,383.95 274,534,414.56 176,661,457.20 174,633,009.31
无形资产及其他资产：
无形资产 818,876.71 65,699,822.50 444,987.72 281,094.53
长期待摊费用 3,847,839.28 4,839,413.46 471,923.38 290,952.00
其他长期资产 0.00
无形资产及其他资产合计 4,666,715.99 70,539,235.96 916,911.10 572,046.53
递延税项：
递延税款借项
资产总计 1,375,343,678.41 1,153,840,133.09 1,227,292,033.03 1,061,812,283.89
流动负债：
短期借款 505,310,000 365,648,850.00 429,310,000 303,648,850.00
应付票据
应付账款 18,355,769.78 28,320,153.66 9,034,196.83 5,805,508.66
预收账款 5,175,138.51 12,515,116.54 1,365,968.95 430,006.79
应付工资 1,079,335.50 548,404.24 672,946.07 478,706.86
应付福利费 1,984,752.52 2,708,639.02 1,857,095.31 2,492,217.22
应付股利 2,563,877.30 2,563,877.30 2,563,877.30 2,563,877.30
应交税金 -1,649,061.70 -1,283,057.41 -772,095.34 -912,698.35
其他应交款 191,486.29 171,934.09 189,918.36 171,817.54
其他应付款 97,903,289.47 129,630,994.55 99,730,241.28 175,672,682.13
预提费用 1,244,793.05 5,045,558.09 5,041,078.09
预计负债
一年内到期的长期负债 89,505,900 67,674,112.13 73,505,900 67,674,112.13
其他流动负债
流动负债合计 721,665,280.72 613,544,582.21 617,458,048.76 563,066,158.37
长期负债：
长期借款 40,000,000 40,000,000.00 40,000,000 40,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款 66,302,053.25 59,149,346.70 66,302,053.25 59,149,346.70
其他长期负债
长期负债合计 106,302,053.25 99,149,346.70 106,302,053.25 99,149,346.70
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 827,967,333.97 712,693,928.91 723,760,102.01 662,215,505.07
少数股东权益 44,479,570.65 41,669,425.36
所有者权益（或股东权
益）：
实收资本（或股本） 172,300,000 172,300,000.00 172,300,000 172,300,000.00
减：已归还投资
实收资本（或股本）净额 172,300,000 172,300,000.00 172,300,000 172,300,000.00
资本公积 351,205,594.59 359,058,301.14 351,205,594.59 359,058,301.14
盈余公积 40,447,251.09 40,696,108.77 38,489,994.20 38,489,994.20
其中：法定公益金 7,308,284.09 7,391,236.65 6,655,865.12 6,655,865.12
未分配利润 -60,540,914.66 -172,577,631.09 -58,463,657.77 -170,251,516.52
拟分配现金股利
外币报表折算差额
减：未确认投资损失 -515,157.23
所有者权益（或股东权益）
502,896,773.79 399,476,778.82 503,531,931.02 399,596,778.82
合计
负债和所有者权益（或股
1,375,343,678.41 1,153,840,133.09 1,227,292,033.03 1,061,812,283.89
东权益）总计
公司法定代表人:许少才 主管会计工作负责人:刘平 制表人:徐正莲
利润及利润分配表
2004年
编制单位:重庆长江水运股份有限公司 单位:元币种:人民币
附注 合并 母公司
项目 合
母公司 本期数 上期数 本期数 上期数
并
一、主营业务收入 77,619,460.52 82,652,717.71 37,147,909.80 53,805,819.53
减：主营业务成本 74,977,508.34 78,905,007.39 45,792,729.98 54,692,733.02
主营业务税金及附加 2,152,733.74 2,046,670.87 1,309,091.05 1,786,837.64
二、主营业务利润（亏损以
489,218.44 1,701,039.45 -9,953,911.23 -2,673,751.13
“-”号填列）
加：其他业务利润（亏损以
-467,204.56 4,295,253.05 -5,054.79 50,200.64
“-”号填列）
减:营业费用 4,207,210.05 5,611,168.76 2,970,768.91 3,950,113.17
管理费用 81,081,094.93 35,687,166.51 72,884,546.94 28,305,135.08
财务费用 22,861,302.31 21,813,526.39 22,126,907.20 20,106,778.45
三、营业利润（亏损以“-”
-108,127,593.41 -57,115,569.16 -107,941,189.07 -54,985,577.19
号填列）
加：投资收益（损失以“-”
-3,905,594.38 875,280.42 -7,160,861.83 560,872.93
号填列）
补贴收入 53,500.00 819,390.03 46,900.00
营业外收入 5,834,631.67 1,207,063.03 5,833,931.67 1,101,686.31
减：营业外支出 5,701,960.16 22,139,985.72 2,566,639.52 21,835,739.31
四、利润总额（亏损总额以
-111,847,016.28 -76,353,821.40 -111,787,858.75 -75,158,757.26
“-”号填列）
减：所得税 25,611.75 251,442.37 0.00 80,784.05
减：少数股东损益 538,089.95 -850,565.23
加：未确认投资损失(合并报
622,859.23 515,157.23
表填列)
五、净利润（亏损以“-”号
-111,787,858.75 -75,239,541.31 -111,787,858.75 -75,239,541.31
填列）
加：年初未分配利润 -60,540,914.66 15,199,775.30 -58,463,657.77 16,775,883.54
其他转入 0.00 0.00
六、可供分配的利润 -172,328,773.41 -60,039,766.01 -170,251,516.52 -58,463,657.77
减：提取法定盈余公积 165,905.12 334,099.10
提取法定公益金 82,952.56 167,049.55
提取职工奖励及福利基金(合
并报表填列)
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配的利润 -172,577,631.09 -60,540,914.66 -170,251,516.52 -58,463,657.77
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润(未弥补亏损
-172,577,631.09 -60,540,914.66 -170,251,516.52 -58,463,657.77
以“-”号填列)
补充资料：
1.出售、处置部门或被投资单
8.21 124,151.00 328,392.36
位所得收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加(或减少)
利润总额
4.会计估计变更增加(或减少)
利润总额
5.债务重组损失
6.其他
公司法定代表人:许少才 主管会计工作负责人:刘平 制表人:徐正莲
现金流量表
2004年
编制单位:重庆长江水运股份有限公司 单位:元币种:人民币
附注
项目 合并数 母公司数
合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 71,608,594.09 36,112,881.97
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 8,220,405.77 7,611,691.28
现金流入小计 79,828,999.86 43,724,573.25
购买商品、接受劳务支付的现金 63,014,199.97 46,595,737.55
支付给职工以及为职工支付的现金 22,460,538.36 19,057,919.01
支付的各项税费 2,888,584.26 1,958,693.26
支付的其他与经营活动有关的现金 30,340,545.99 8,198,109.04
现金流出小计 118,703,868.58 75,810,458.86
经营活动产生的现金流量净额 -38,874,868.72 -32,085,885.61
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 49,940,000.00 49,940,000.00
其中：出售子公司收到的现金
取得投资收益所收到的现金 4,061,437.57 2,749,759.57
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现
2,187,000.00 2,187,000.00
金
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 56,188,437.57 54,876,759.57
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现
40,210,338.83 25,115,250.61
金
投资所支付的现金 1,000,000.00 1,000,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 41,210,338.83 26,115,250.61
投资活动产生的现金流量净额 14,978,098.74 28,761,508.96
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金
借款所收到的现金 397,700,000.00 395,700,000.00
收到的三峡移民拨款 700,000.00 700,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 17,389,893.40 64,329,241.07
现金流入小计 415,789,893.40 460,729,241.07
偿还债务所支付的现金 503,991,150.00 503,991,150.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 22,560,613.51 18,278,837.14
其中：支付少数股东的股利
支付的其他与筹资活动有关的现金
其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金
现金流出小计 526,551,763.51 522,269,987.14
筹资活动产生的现金流量净额 -110,761,870.11 -61,540,746.07
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -134,658,640.09 -64,865,122.72
补充材料
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 -111,787,858.75 -111,787,858.75
加：少数股东损益(亏损以“-”号填列) 538,089.95
减：未确认的投资损失 -622,859.23
加：计提的资产减值准备 47,585,309.50 41,485,321.42
固定资产折旧 14,673,969.80 12,758,120.47
无形资产摊销 102,918.42 100,653.39
长期待摊费用摊销 236,009.38 180,971.38
待摊费用减少（减：增加） 248,750.22 232,886.71
预提费用增加（减：减少） 3,800,765.04 5,041,078.09
处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:
-227,330.97 -3,360,651.61
收益)
固定资产报废损失
财务费用 21,342,897.10 20,281,868.67
投资损失（减：收益） 3,851,336.94 7,106,604.39
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） 13,440,767.50 978,303.88
经营性应收项目的减少(减：增加) -11,293,077.33 -8,379,225.75
经营性应付项目的增加(减：减少) -20,764,556.29 3,276,042.10
其他
经营活动产生的现金流量净额 -38,874,868.72 -32,085,885.61
2．不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 6,722,839.91 3,495,823.72
减：现金的期初余额 84,637,502.76 59,307,759.20
加：现金等价物的期末余额 945,742.56 945,742.56
减：现金等价物的期初余额 57,689,719.80 9,998,929.80
现金及现金等价物净增加额 -134,658,640.09 -64,865,122.72
公司法定代表人:许少才 主管会计工作负责人:刘平 制表人:徐正莲
合并资产减值表
2004年
编制单位:重庆长江水运股份有限公司 单位:元币种:人民币
本期 本期减少数
项目 期初余额 期末余额
增加数 转出数 合计
坏账准备合计 15,842,655.34 47,531,052.06 885,202.95 885,202.95 62,488,504.45
其中：应收账款 2,953,451.73 4,087,835.99 847,763.69 847,763.69 6,193,524.03
其他应收款 12,889,203.61 43,443,216.07 37,439.26 37,439.26 56,294,980.42
短期投资跌价准备合计 1,941,250.61 54,257.44 1,941,250.61 54,257.44
其中：股票投资
债券投资 1,941,250.61 1,941,250.61 1,941,250.61
基金投资 54,257.44 54,257.44
存货跌价准备合计 1,337,589.53 1,337,589.53 1,337,589.53
其中：库存商品 1,337,589.53 1,337,589.53 1,337,589.53
原材料 0
长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
固定资产减值准备合计 34,925,949.75 2,230,282.86 2,230,282.86 32,695,666.89
其中：房屋、建筑物 2,395,128.36 2,395,128.36
运输船舶及辅助船舶 32,439,654.34 2,230,282.86 2,230,282.86 30,209,371.48
运输设备 91,167.05 91,167.05
机器设备
无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
在建工程减值准备 6,946,728.36 6,946,728.36 6,946,728.36
委托贷款减值准备
资产减值合计 60,994,173.59
公司法定代表人:许少才 主管会计工作负责人:刘平 制表人:徐正莲
母公司资产减值表
2004年
编制单位:重庆长江水运股份有限公司 单位:元币种:人民币
本期 本期减少数
项目 期初余额 期末余额
增加数 转出数 合计
坏账准备合计 11,683,906.71 41,431,063.98 53,114,970.69
其中：应收账款 1,992,073.53 4,036,367.92 6,028,441.45
其他应收款 9,691,833.18 37,394,696.06 47,086,529.24
短期投资跌价准备合计 295,010.43 54,257.44 295,010.43 295,010.43 54,257.44
其中：股票投资
债券投资 295,010.43 295,010.43
基金投资 295,010.43 54,257.44 54,257.44
存货跌价准备合计 610,721.19 610,721.19 610,721.19
其中：库存商品 610,721.19 610,721.19 610,721.19
原材料
长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
固定资产减值准备合计 34,925,949.75 2,230,282.86 2,230,282.86 32,695,666.89
其中：房屋、建筑物 2,395,128.36 2,395,128.36
机器设备
运输船舶及辅助船舶 32,439,654.34 2,230,282.86 2,230,282.86 30,209,371.48
运输设备 91,167.05 91,167.05
无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
在建工程减值准备 6,946,728.36 6,946,728.36 6,946,728.36
委托贷款减值准备
资产减值合计
公司法定代表人:许少才 主管会计工作负责人: 刘平 制表人:徐正莲
股东权益增减变动表
2004年
编制单位:重庆长江水运股份有限公司 单位:元币种:人民币
项目 本期数 上期数
一、实收资本（或股本）
期初余额 172,300,000.00 17,230,000
本期增加数
其中：资本公积转入
盈余公积转入
利润分配转入
新增资本（股本）
本期减少数
期末余额 172,300,000.00 17,230,000
二、资本公积
期初余额 351,205,594.59 350,948,445.96
本期增加数 7,852,706.55 257,148.63
其中：资本（或股本）溢价
接受捐赠非现金资产准备
接受现金捐赠
股权投资准备 255,000
关联交易差价
拨款转入 7,852,706.55
外币资本折算差额
其他资本公积 2,148.63
本期减少数
其中：转增资本（或股本）
期末余额 359,058,301.14 351,205,594.59
三、法定和任意盈余公积
期初余额 33,138,967.00 32,804,867.90
本期增加数 165,905.12 334,099.10
其中：从净利润中提取数 165,905.12 334,099.10
法定盈余公积 165,905.12 334,099.10
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
法定公益金转入数
本期减少数
其中：弥补亏损
转增资本（或股本）
分派现金股利或利润
分派股票股利
期末余额 33,304,872.12 33,138,967.00
其中：法定盈余公积 15,904,867.90
储备基金
企业发展基金
四、法定公益金
期初余额 7,308,284.09 7,141,234.54
本期增加数 82,952.56 167,049.55
其中：从净利润中提取数 82,952.56 167,049.55
本期减少数
其中：其他集体福利支出
期末余额 7,391,236.65 7,308,284.09
五、未分配利润
期初未分配利润 -60,540,914.66 15,199,775.30
本期净利润（净亏损以“-”号填列） -111,787,858.75 -75,239,541.31
本期利润分配 248,857.68 501,148.65
期末未分配利润（未弥补亏损以“-”号填列） -172,577,631.09 -60,540,914.66
公司法定代表人:许少才 主管会计工作负责人:刘平 制表人:徐正莲
应交增值税明细表
2004年
编制单位:重庆长江水运股份有限公司 单位:元币种:人民币
项目 金额
一、应交增值税
1．年初未抵扣数（以“-”号填列） -2,166,269.41
2．销项税额
出口退税
进项税额转出
转出多交增值税
3．进项税额 579,004.08
已交税金
减免税款
出口抵减内销产品应纳税额
转出未交增值税
4．期末未抵扣数（以“-”号填列） -1,587,265.33
二、未交增值税
1．年初未交数（多交数以“-”号填列）
2．本期转入数（多交数以“-”号填列）
3．本期已交数
4．期末未交数（多交数以“-”号填列）
公司法定代表人:许少才 主管会计工作负责人:刘平 制表人:徐正莲
三、会计报表附注
会计报表附注
2004年度
（除特别说明，均以人民币元表述）
一、公司简介
重庆长江水运股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”），原名长江天府旅游轮船股份有限
公司，是1993年12月21日经四川省经济体制改革委员会川体改（1993）216号文批准，以原国营四
川涪陵轮船总公司为主发起人，联合四川蜀海交通投资有限公司、四川省轮船公司共同发起，以定向
募集方式设立的股份有限公司。1998年7月23日，公司更名为重庆长江水运股份有限公司。2000
年12月14日经中国证券监督管理委员会证监发行字[2000]175号文核准，本公司发行人民币普通股
7,000万股A股，每股面值1元，并于2001年1月9日在上海证券交易所上市交易。公司发行后总股
本为17,230万元，并在重庆市工商行政管理局办理了变更登记，注册资本变更为17,230万元，注册
号仍为渝涪企字5001021800058号。
本公司经营范围包括：长江干支流客、货运输及旅游服务；民用船舶设计、制造、修理（甲级）；
船用辅机制造；物资储存；食品；纺织品；百货；五金；交电；餐饮。
二、会计报表编制基准
如本附注六.17、六.25所述，本公司逾期借款人民币227,934,112.13元；如本附注六.31所述，
本公司本期亏损严重，累计未弥补亏损172,577,631.09元。为改善公司的经营和财务状况，保证公司
的持续经营能力，本公司拟在2005年采取以下措施：有效盘活现有资产，解决银行债务问题，降低资
金成本；解决历史遗留问题，减员增效；加强产业结构调整，增加新的利润增长点。
本公司相信通过上述措施，在可预见的未来可以维持持续经营能力，故本财务报表仍以持续经营
假设编制而成。
三、主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1、会计制度
本公司执行企业会计准则和《企业会计制度》及其补充规定。
2、会计年度
本公司以公历1月1日起至12月31日为一个会计年度。
3、记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
4、记账基础和计价原则
本公司以权责发生制为记账基础，资产计价遵循实际成本原则（按规定计提减值准备的资产项目，
期末按资产账面价值与可收回金额孰低计价）。
5、外币业务的核算方法
发生外币业务时，按照当日国家外汇市场汇率的中间价折合为本位币记账。月份终了，对外币账
户余额按月末国家外汇市场汇率的中间价进行调整，其差额依据相关业务性质予以资本化或计入当期
损益。
6、现金等价物的确定标准
本公司对持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险较小的债券投资等
视为现金等价物。
7、坏账的核算方法
本公司坏账的核算采用备抵法，对应收款项（包括应收账款和其他应收款）按账龄分析法计提坏
账准备金。具体比例：
账龄在1年以内的应收款项按年末余额的5%提取；
账龄在1-2年的应收款项按年末余额的15%提取；
账龄在2-3年的应收款项按年末余额的30%提取；
账龄在3-4年的应收款项按年末余额的50%提取；
账龄在4-5年的应收款项按年末余额的80%提取；
账龄在5年以上的应收款项按年末余额的100%提取。
由于本公司重组兼并重庆船厂和重庆市纺织品批发公司已进入实施阶段，所以代重庆船厂和重庆
市纺织品批发公司偿还的银行借款及代垫款项所产生的对上述两个被兼并企业所发生的应收款项，本
公司未计提坏账准备。
坏账确认标准为：债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后仍然不能收回的应收款项；债
务人逾期未履行偿付义务，超过三年确认不能收回的应收款项。
8、存货核算方法
存货按计划成本计价，并同时核算材料成本差异，每月按材料成本差异率将计划成本调整为实际
成本，低值易耗品领用按一次摊销法摊销。
各类存货盘盈、盘亏、毁损及报废，报经批准后列入管理费用或营业外支出。如在期末结账前尚
未经批准的，在对外提供会计报表时，先列管理费用或营业外支出，并在会计报表附注中说明，如果
其后批准处理的金额与已处理的金额不一致，应按其差额调整会计报表相关项目的年初数。
本公司期末存货按实际成本与可变现净值孰低计价，并按单个存货项目的成本高于可变现净值的
差额提取存货跌价准备。
9、短期投资的核算方法
购入股票、债券时，按实际支付的价款计价。
在出售短期持有的股票、债券时，按实际收到的金额与购入成本之间的差额确认投资收益。
期末短期投资按成本与市价孰低计价，并按投资分类计提短期投资跌价准备。
10、长期股权投资的核算方法
本公司对所属公司持股50%以上者或对其存在控制者，按权益法核算并合并会计报表；对持股20%
以上的联营公司按权益法核算，根据接受投资方净资产的变化调整长期股权投资的账面余额；对持股
20%以下的公司及其它投资和筹建期间的投资，按成本法核算。
本公司长期投资按期末账面价值与可收回金额孰低计价，并以单项投资为基础，计提长期投资减
值准备。期末由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因，导致长期投资可回收金额低于账
面价值，按可回收金额低于长期投资账面价值的差额提取长期投资减值准备。
11、固定资产计价及折旧方法
（1）固定资产标准。对使用期限超过一年的房屋建筑物、机器设备、运输工具和其他与生产经营
有关的设备、量具、工具等，及不属于生产经营主要设备的物品，其单位价值在2000元以上，并且使
用年限在2年以上者列入固定资产。
（2）固定资产的计价。公司外购固定资产按实际支付的买价加上支付的运输费、包装费、安装成
本、税金作为成本；公司自行建造的固定资产按建造过程中实际发生的全部支出作为成本；其他单位
投资转入的固定资产按评估确认的价值作为成本；在原有资产基础上改、扩建的固定资产按原账面价
值减去改、扩建中的变价收入加上改、扩建而增加的支出作为成本；盘盈的固定资产按重置完全价值
作为成本。
（3）固定资产折旧。固定资产折旧采用直线法，并按各类固定资产的原值和预计的使用年限扣
除净残值（原值的5%）制定其折旧率(计提减值准备的固定资产项目，再扣除减值准备后，按剩余使
用年限，重新确定折旧率)，分类折旧率如下：
资产类别 使用年限 年折旧率
房�