重庆长江水运股份有限公司2004年半年度报告
第一节 重要提示
本公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并
对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
董事刘龙铸、独立董事赖宏因故缺席会议。
公司董事长陈建威先生、总经理袁建国先生、会计机构负责人刘平女士声明：保证本公司2004
年半年度报告中财务报告的真实、完整。
本公司2004年半年度财务会计报告未经审计。
第二节 公司基本情况
（一）公司简介
1、公司法定中文名称：重庆长江水运股份有限公司
法定英文名称：CHONGQING CHANGJIANG RIVER WATER TRANSPORT CO.,LTD
英文名称缩写：CYGF
2、公司股票上市交易所：上海证券交易所
股票简称：长运股份
股票代码：600369
3、公司注册地址:重庆市涪陵区中山东路2号
公司办公地址：重庆市渝中区陕西路1号
邮 编：400011
电子信箱：Cqchangyun@online.cq.cn
网 址：http//www.chinarivertransport.com
4、公司法定代表人：陈建威
5、公司董事会秘书：饶正力（女士） 董事会证券事务代表：王强（先生）
电 话：（023）63819926 (023)63800217-110
传 真：（023）63819708 (023)63819708
电子信箱：Raozhengli@sina.com.cn wangqiang600369@163.com
6、公司指定信息披露报纸：《中国证券报》、《上海证券报》
登载半年度报告的国际互联网网址：http//www.sse.com.cn
半年度报告备置地：重庆长江水运股份有限公司董事会秘书处
7、公司其它相关资料
公司首次注册登记日期：1993年12月30日
公司变更登记事项：2000年12月21日，公司公开发行7,000万A股，12月27日，
公司依法在重庆市工商行政管理局履行了注册资本变更手续。
公司营业执照注册号：5001021800058
公司税务登记证号：500102208501285
公司聘请利安达信隆会计师事务所为公司审计单位，该所地址：珠海市新香洲兴业
路富和新城3栋2层
（二）主要财务数据和指标
单位：元
2003年12月31日 本报告期末比年初数增减（%）
项 目 2004年6月30日
调整前 调整前
流动资产 954,541,757.91 1,023,532,812.79 -6.74
流动负债 711,796,224.95 721,665,280.72 -1.37
总资产 1,334,604,909.99 1,375,343,678.41 -2.96
股东权益（不含少数股
468,259,629.16 502,896,773.79 -6.89
东权益）
每股净资产 2.7177 2.9187 -6.89
调整后的每股净资产 2.6736 2.890 -7.49
项 目 2004年1—6月 2003年1—6月 本报告期比上年同期增减（%）
净利润 -33,800,497.91 -17,723,544.61 90.71
扣除非经常性损益后的
-31,120,089.50 -18,528,024.87 67.96
净利润
每股收益（摊薄） -0.196 -0.103 90.29
每股收益（加权） -0.196 -0.103 90.29
净资产收益率（摊薄） -7.218 -3.160 128.42
净资产收益率（加权） -6.961 -3.111 123.75
经营活动产生的现金流
-45,416,495.09 -31,859,055.21 42.55
量净额
注：非经常性损益涉及项目及涉及金额: -2,680,408.41
1、政府补贴收入： 53,500.00
2、营业外收支净额： -1,756,509.01
其中：营业外收入： 151,710.55
营业外支出： 1,908,219.56
3、处置长期债券投资收益： -669,293.54
4、股权投资差额摊销（借差）： -236,456.16
5、短期投资跌价准备： -1,583,259.33
6、收取资金占用费： 1,511,609.63
第三节 股本变动及主要股东持股情况
（一）报告期内，公司股份总数及股本结构没有发生变化。
（二）截止2004年6月30日，公司股东总数为27,343户。
（三）公司前十名股东持股情况（截止2004年6月30日）
序号 股份名称 增减变动持股数量(股) 股份性质持股比例（%）股份类别 质押冻结数量（股）
1 重庆市涪陵国有资产经营公司 无 28,888,046 国家股 16.77 未流通 无
2 华融投资有限公司 无 23,250,000 法人股 13.49 未流通 23,120,000
3 温州新城投资管理有限公司 无 18,600,000 法人股 10.79 未流通 18,600,000
4 北海现代投资股份有限公司 无 16,402,954 法人股 5.92 未流通 16,400,000
5 四川省港航开发有限责任公司 无 7,750,000 法人股 4.50 未流通 无
6 北京和泉投资顾问公司 无 4,650,000 法人股 2.70 未流通 无
7 薛国平 不详 487,027 自然人股 0.28 已流通 不详
8 熊丽娟 不详 392,908 自然人股 0.23 已流通 不详
9 许银财 不详 385,000 自然人股 0.22 已流通 不详
10吴艳春 不详 241,200 自然人股 0.14 已流通 不详
前10名流通股股东持股情况（截止2004年6月30日）
股东名称（全称） 期末持有流通股的数量（股） 种类(A、B、H股或其它)
薛国平 487,027 A
熊丽娟 392,908 A
许银财 385,000 A
吴艳丽 241,200 A
熊广明 233,500 A
许可佳 226,509 A
曹 峰 210,000 A
陈忠伟 206,900 A
合肥龙和投资有限公司 201,000 A
季联友 200,399 A
（1）上述股东中：华融投资有限公司与北海现代投资股份有限公司、温州新城投
资管理有限公司、北京和泉投资顾问公司存在关联关系：北海现代投资股份有限公司持
有华融投资有限公司2,300万股份,占注册资本的25.56%；温州新城投资管理有限公司
持有华融投资有限公司1800万元股份，，占注册资本的20%；北京和泉投资顾问公司持
有北海现代投资股份有限公司600万元股份,占总股份的6.67%。其余股东之间不清楚是
否存在产联关系。
（2）上述前十名股东中代表国家持有股份的股东1户，即：重庆市涪陵区资产经
营公司，年末持有2,888.8046万股，报告期末持有2,888.8046万股，所持股份无变化。
（五）报告期内，公司控股股东或实际控制人未发生变化。
第四节 董事、监事、高级管理人员情况
（一）报告期内，公司董事、监事、高级管理人员持有公司股票情况无变动。
（二）报告期内，公司董事、监事、高级管理人员新聘或解聘情况。
2004年3月26日，公司四届九次董事会聘任刘平女士、饶正力女士、黄世明先
生为公司副总经理。（详见2004年3月30日的《中国证券报》和《上海证券报》）
2004年5月30日，公司2003年度股东大会解聘钟朋荣先生独立董事的职务，聘
任赖宏先生为公司独立董事。（详见2004年6月1日的《中国证券报》和《上海证券报》）
第五节 管理层讨论与分析
（一）财务状况简要分析
项目 2004年1—6月 2003年1—6月增减幅度（%）
主营业务收入（元） 36,762,495.15 30,692,319.13 19.78
主营业务利润（元） -2,008,199.56 -3,283,469.50 -38.84
净利润（元） -33,800,497.91 -17,723,544.61 90.71
经营活动产生现金流量净额 –45,416,495.09 -31,859,055.21 42.55
项目 2004年6月30日 2003年12月31日 增减幅度（%）
总资产 1,334,604,909.99 1,375,343,678.41 -2.96
股东权益 468,259,629.16 502,896,773.79 -6.89
（二）报告期内公司主营业务及经营情况
（1）、公司属交通运输行业，主要经营：长江干支流客、货运输及旅游服务；民用
船舶设计、制造、修理（甲级），物质储存、瓶装酒类批发、零售；以自有资金投资房
地产、码头建设项目；港口货物装卸、客货运输代理等。
公司在今年上半年面临的经营形势十分严峻。虽然公司采取了各种应对措施，但未
能在报告期内扭转继续亏损的局面。形成继续亏损的主要因素：1、由于以前"三峡告别
游"和"三峡绝版游"的误导宣传，造成三峡游"透支"，三峡截流后，有的老景点淹没或失
去了往日的魅力，新景点尚未开发出来或配套服务跟不上，据有关资料显示，2004年三
峡旅游跌入至１４年以来的最低谷。2、受国际形势影响，国内柴油价格节节猛涨，致
使企业的营运成本大幅度上升。3、重庆至万县沿江高速公路开通，给重庆市场客源造
成较大的分流。4、对外投资对公司本期利润贡献不大。上海物流基地投资大，本报告
期内没有投资收益。
截止2004年6月30日，公司实现主营业务收入36,762,495.15元，净利润为
-33,800,497.91元。
（2）报告期内，占主营业务收入10%（含10%）以上的业务情况（单位：元）
项目 主营业务收入 主营业务成本 毛利率（%）
客运收入 14,815,398.68 22,310,303.68 -50.59
货运收入 13,312,301.85 8,628,886.74 35.18
旅游服务收入 4,928,920.00 4,158,915.84 15.62
2、报告期内，公司没有对利润产生重大影响的其他经营业务活动。
3、对公司利润影响达到10%以上（含10%）的投资来源为参股公司重庆市涪陵区三
立滚装港埠有限公司（下称：三立公司）。在报告期内三立公司为公司贡献投资收益为
568,219.66元。重庆市涪陵区三立滚装港埠有限公司注册资本贰佰万元，经营范围：港
口装卸、货物贮存、中转；船舶修理；销售船舶配件。本公司投资60万元，占三立公
司注册资本的30%。截止2004年6月30日，三立公司实现净利润1,894,065.52元。
4、经营中的问题与困难及解决方案。
问题与困难：
1、经营期内，重庆至万县沿江高速公路的开通，给公司重庆客源造成较大分流；
同时新旧三峡游处于转换时期，今年三峡游跌入了１４年以来的最低谷，公司的主营业
务受到较大影响，公司面临的经营形势依然比较严峻。
2、公司上海物流基地项目投资金额大，建设周期长，投资回收慢，对公司短期的
投资收益和经营效益形成一定的影响。
解决方案：
1、推进公司三项制度改革，强化公司内部管理，大力提倡节能降耗，提高综合经
济效益；
2、加大市场营销力度，开发三峡旅游新产品，依靠“长江观光专线游”品牌效应，
扩大三峡旅游市场占有率；
3、抓住三峡库区形成后货运蓬勃发展机遇，加快公司货运发展步伐，尽快使货运
成为公司新的利润来源；
4、推进公司经营战略调整步伐，强化子公司管理，尽快转让或收回与公司主业不
相关或不具备优势的对外投资，集中精力抓好有发展前景的优势产业。重点抓好上海物
流基地的开发和建设，使之尽快产生效益，成为公司新的利润增长点。
（三）公司投资情况
1、报告期内，募集资金使用情况：
公司募集资金总额为41,501万元,本报告期投入募集资金为1077万元,截止报告
期，已累计使用募集资金31,125.5万元，尚未使用的募集资金6,200.9万元。其中5,923
万元购买国债，其余277.9万元存于银行。募集资金使用项目及进展情况如下表：
是否符合计划进
承诺项目 拟投入金额 是否变更项目 实际投入金额
度和预计收益
涪陵船厂三峡工程 4,637万元 部分变更 1,389万元 否
淹没迁建技改项目
高速船修造中心扩 2,526万元 否 1,037万元 是
建项目
货运船队技改集装 4,997万元 否 2,829.5万元 否
箱多用途项目
三峡库区车客滚装 4,746万元 部分改变资金使 662万元
否
船技改项目 用方式
“天”字号系列船 3,502万元 否 2,160万元
是
队技术改造项目
长江至乌江干支直 3,310万元 部分变更 510万元
达高速船更新旧船 是
技改项目
重庆至宜昌高速船 4,816万元 全部变更 --
--
更新旧船技改项目
重庆至万州高速水 4,870万元 部分变更 2,070万元
翼船替代旧船技改 否
项目
重庆至武汉高档客 4,217万元 部分变更 1,868万元
船替代旧船技改项 是
目
补充兼并重庆船厂 5,000万元 部分改变资金使 2,300万元
是
流动资金项目 用方式
渝光交通设施有限 -- 重庆船厂募集资 2,700万元
公司项目 金改变 是
上海长运物流基地 -- 募集资金该变 13,600万元
是
建设项
合计 42,621万元 — 31,125.5万元 —
未达到计划进度情况说明已在公司2003年年度报告中披露。
2、变更募集资金使用情况
本报告期内无变更募集资金使用情况。
3、重大非募集资金投资项目的进度和收益情况
经公司三届十五次董事会批准，公司投资设立了“上海长运物流基地建设有限公
司”，该公司于2003年4月18日成立，注册资本为7,000万元，公司出资5,000万元
人民币，占注册资本的71.43%。该公司成立后，主要负责公司在上海的长运物流基地的
开发与建设工作。上海物流基地首期征地1000亩，现已完成500亩的征地手续，另500
亩征地手续正在办理之中。
目前，由上海长运物流基地建设有限公司承建的本公司在上海物流园区内建设的
“上海远东葡萄酒灌装配送中心”已经完成投产，项目一期工程占地150亩，葡萄酒储
藏规模为3万吨，年灌装加工能力为1-1.5万吨。目前该葡萄酒灌装配送中心已租赁给
新天国际葡萄酒股份有限公司，年租金约1400万元。
截止2004年6月30日，公司投资在上海长运物流基地项目的征地和设立“上海长
运物流基地建设有限公司”以及建设“上海远东葡萄酒灌装配送中心”的投资已达23,390
万元。
（四）第三季度经营成果预告
根据目前公司的经营状况以及三峡旅游市场情况，预计公司本年至下一报告期末的
净利润仍为亏损。
第六节 重要事项
（一）公司治理方面的情况
公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》及本公司章程等有关法
律、规章的要求，不断完善法人治理结构，规范公司动作，严格做到和控股股东及实际
控制人“五分开”。报告期内,公司在完善治理方面情况如下：
由于公司独立董事钟朋荣先生因工作原因未能按有关规定的要求按时出席公司董
事会。公司按照中国证监会《上市公司独立董事指导意见》和《公司独立董事制度》的
有关规定，经公司考察和征得拟聘人员的同意，并报中国证监会重庆证监局审查同意后，
于2004年5月30日的召开股东大会解聘了钟朋荣的独立董事职务，并聘任赖宏先生为
公司独立董事。公司现任独立董事为王崇举、杨松柏、赖宏三人，符合中国证监会发布
《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的有关规定。
（二）公司2003年度利润分配及资本公积金转增股本方案执行情况
受“非典”和三峡大坝截流影响，公司2003年度出现较大亏损。经2004年5月
30日召开的公司2003年度股东大会审议通过，公司2003年度利润分配预案为：不进
行利润分配，也不进行公积金转增股本。（详细情况见2004年6月1日《中国证券报》、
《上海证券报》）
（三）报告期内，公司无重大诉讼、仲裁事项。
（四）公司收购兼并、资产重组情况
本公司拟以承担全部债权债务的方式整体兼并重庆船厂、重庆市纺织品批发公司，
相关情况在公司临时报告和定期报告中已多次披露。截止本报告期，重庆市纺织品批发
公司完成了权属过户和资产注销工作；重庆船厂也已完成资产注销、相关债务的豁免等
工作。但由于重庆船厂土地过户手续没有完成，公司未能按照政府《会议纪要》精神把
重庆市纺织品批发公司和重庆船厂纳入2004年中报会计报表范围。
在重庆市、区政府领导和有关部门的大力支持和协调下，截止报告期，重庆船厂
土地过户问题已得到解决，障碍基本已消除。公司将按照有关程序完成对重庆纺织品批
发公司的兼并和并帐工作。但由于重庆纺织品批发公司的净资产负数较大，为了降低兼
并成本,公司拟出资设立”重庆船厂有限责任公司”(见四届第十二次会董事会决议公
告),完成兼并重庆船厂的后续工作和降低重庆纺织品批发公司净资产负数的问题,有关
事宜将根据进展情况及时公告。
（五）报告期内，公司无其它重大关联交易事项。
（六）重大合同及其履行情况
1、报告期内，公司无重大承包、租赁事项，无重大委托他人进行现金资产管理事
项。
2、担保事项：
（1）经公司2001年度股东大会审议通过,同意公司为重庆朝华科技（集团）股份
有限公司贷款壹亿元人民币提供担保，担保期为一年。公司及时履行了披露义务。公司
为朝华科技（集团）股份有限公司担保的额度使用情况见下表：
贷款金额
担保贷款银行 贷款期限 合计(万元)
（万元）
2000 2003.10.30—2004.10.29
招商行重庆涪陵支行 4000
2000 2003.9.29—2004．9．29
（2）经2002年7月27日公司股东大会决议，同意为公司对外投资企业四川艺精
长运超硬材料股份有限公司向银行贷款提供6,200万元人民币的担保额度。四川艺精长
运超硬材料股份有限公司以其资产为公司的担保提供反担保。现四川艺精长运超硬材料
股份有限公司已向中国工商银行四川第五办事处贷款2,000万元，贷款期限为2002年8
月31日—2007年8月29日，公司按规定履行了信息披露义务。
（3）公司2002年度股东大会（2003年6月6日）审议通过了同意为重庆长丰通信
股份有限公司贷款1.2亿元人民币提供担保，担保期为一年。公司及时履行了披露义务。
公司为重庆长丰通信股份有限公司担保的额度使用情况见下表：
担保贷款银行 贷款金额（万元） 贷款期限 合计(万元)
1500 2004.2.27-2005.2.26
华夏银行
1500 2004.4.23-2005.4.23
1000 2004.3.19-2005.3.18
招商银行 1000 2004.5.13-2005.5.12
2000 2003.9.23-2004.9.22
兴业银行 2000 2003.9.29-2004.9.28
（4）2003年5月12日，公司以通信表决的方式召开了第三届董事会第十九次会议，
会议形成决议：同意为控股子公司重庆宝达船舶工程有限公司向中国银行重庆分行渝中
支行借款1600万元提供担保，担保期限以担保合同为准。同日，公司与中国银行重庆
渝中支行营业部签订了保证合同，为重庆宝达船舶工程有限公司向中国银行重庆分行渝
中支行借款壹仟陆佰万元提供担保（借款期限为14个月），担保期从借款合同生效之日
开始到借款合同履行期满之日起经过两年。
（5）2003年9月16日，公司以通信表决的方式召开了四届董事会第四次会议。会
议形成决议：同意以反担保方式为控股子公司重庆固力建筑钢模租赁有限责任公司向中
信实业银行重庆沙坪坝支行贷款1500万元提供担保，担保期限以担保合同为准。同日，
公司与中国银行重庆渝中支行营业部签订了保证合同，为重庆固力建筑钢模租赁有限责
任公司向中信实业银行重庆沙坪坝支行借款壹仟伍佰万元提供担保，期限为2003年9
月3日至2004年9月2日。
6）2003年10
（ 月25日，公司四届五次董事会审议通过了《关于为重庆北部仓储
加工基地建设有限公司提供担保的议案》：同意以反担保形式为重庆北部仓储加工基地
建设有限公司向华夏银行重庆分行借款4,000万元人民币提供担保。同日，公司与华夏
银行重庆分行签订了保证合同，为重庆北部仓储加工基地建设有限公司向华夏银行重庆
分行借款4,000万元人民币提供担保。期限为2004年10月8日至2004年10月8日。
（7）2003年12月25日，公司以通讯表决方式召开四届董事会第七次会议。会议
审议通过了《关于为上海长运物流基地建设有限公司提供担保的议案》：同意为上海长
运物流基地建设有限公司向浦东发展银行新虹桥支行借款1,000万元人民币提供担保，
担保期限以公司与银行签订的正式担保合同为准。同日，公司与浦东发展银行新虹桥支
行签订了保证合同，为上海长运物流基地建设有限公司向浦东发展银行新虹桥支行借款
1,000万元人民币提供担保。期限为2003年12月28日至2004年12月28日。
（8）2004年1月18日，公司以通讯表决方式召开四届董事会第八次会议。会议审
议通过了《关于为佛山宝达船舶工程有限公司担保的议案》：同意为佛山宝达船舶工程
有限公司向深圳发展银行佛山支行借款1,000万元人民币提供担保，担保期限以公司与
银行签订的正式担保合同为准。
3、独立董事对公司累计和当期对外担保情况以及执行证监发[2003]56号文的规定
情况专项说明及独立意见
根据证监发[2003]56号《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担
保若干问题的通知》的规定，我们本着实事求是的态度，对重庆长江水运股份有限公司
对外担保情况进行检查和核实，现说明并发表独立意见如下：
经我们审慎查验，公司严格遵守《公司章程》和中国证监会有关规定，严格控制
对外担保。截止2004月6月30日，除在证监发[2003]56号规定之前公司为控股50%以
下的子公司四川艺精长运超硬材料有限公司担保2000万元外，公司及纳入合并报表范
围的子公司没有为控股股东及公司控股50%以下的其他关联方、非法人单位、个人提供
担保，没有逾期担保。对于公司为控股50%以下的子公司四川艺精长运超硬材料有限公
司担保的2000万元，公司董事会已采取反担保措施，并承诺该笔贷款到期后不再为其
提供担保。
截止2004年6月30日，公司累计对外担保总额为24,100万元,占公司2003年度
合并净资产的47.92%,符合证监发[2003]56号文的规定。
独立董事：王崇举 杨松柏
（七）报告期内，公司及持股5%以上股东未在指定信息披露报刊和上交所网站披露
对公司经营成果、财务状况产生重要影响的承诺事项。。
（八）报告期内，公司无变更会计师事务所情况。
（九）报告期内，公司无其他对公司产生重大影响的重要事项。
第七节 财务报告
（一）会计报表
合并资产负债表
2004年6月30日
编制单位：重庆长江水运股份有限公司 单位：人民币元
合并数 母公司数
项 目 附注
2004-6-30 2003-12-31 2004-6-30 2003-12-31
资产
流动资产：
货币资金 六、1 11,698,160.83 84,637,502.76 2,779,740.86 59,307,759.20
短期投资 六、2 36,477,142.60 57,689,719.80 9,655,858.60 9,998,929.80
应收票据
应收股利 六、3 2,556,035.70 2,556,035.70 2,556,035.70 2,556,035.70
应收利息 六、4 1,385,531.40 1,263,024.60 1,385,531.40 601,277.60
应收帐款 六、5 22,814,134.94 24,756,190.48 13,001,104.59 12,830,772.75
其他应收款 六、6 390,354,189.09 376,414,174.62 347,229,976.20 358,171,915.28
预付账款 六、7 443,174,159.20 440,137,138.45 323,163,826.13 325,768,745.19
应收补贴款
存货 六、8 44,553,551.25 35,508,282.00 5,180,937.18 5,975,979.66
待摊费用 六、9 1,528,852.90 570,744.38 1,494,270.20 514,824.58
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 954,541,757.91 1,023,532,812.79 706,447,280.86 775,726,239.76
长期投资：
长期股权投资 六、10 64,415,230.76 64,226,852.33 218,255,788.85 221,447,424.97
长期债权投资 六、11 48,940,000.00 49,940,000.00 48,940,000.00 49,940,000.00
其他长期投资 六、12 2,600,000.00 2,600,000.00 2,600,000.00 2,600,000.00
长期投资合计 115,955,230.76 116,766,852.33 269,795,788.85 273,987,424.97
合并价差 1,801,053.17 1,949,913.35
固定资产：
固定资产原价 六、13 252,013,696.84 231,230,316.31 218,185,868.99 206,918,139.91
减：累计折旧 六、13 73,425,958.79 66,400,618.07 71,532,461.20 65,399,081.55
固定资产净值 六、13 178,587,738.05 164,829,698.24 146,653,407.79 141,519,058.36
减：固定资产减值准备 六、13 34,925,949.75 34,925,949.75 34,925,949.75 34,925,949.75
固定资产净额 六、13 143,661,788.30 129,903,748.49 111,727,458.04 106,593,108.61
工程物资
在建工程 六、14 113,280,807.00 98,523,635.46 72,671,021.80 70,068,348.59
固定资产清理
固定资产合计 256,942,595.30 228,427,383.95 184,398,479.84 176,661,457.20
无形资产及其他资产:
无形资产 六、15 743,746.49 818,876.71 398,491.72 444,987.72
长期待摊费用 六、16 4,620,526.36 3,847,839.28 371,889.40 471,923.38
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 5,364,272.85 4,666,715.99 770,381.12 916,911.10
递延税项：
递延税款借项
资产总计 1,334,604,909.99 1,375,343,678.41 1,161,411,930.67 1,227,292,033.03
单位负责人：陈建威 财务负责人：刘平 制表人：李清忠
合并资产负债表
2004年6月30日
编制单位：重庆长江水运股份有限公司 单位：人民币元
合并数 母公司数
项 目 附注
2004-6-30 2003-12-31 2004-6-30 2003-12-31
负债和所有者权益
流动负债：
短期借款 六、17 492,260,000.00 505,310,000.00 406,260,000.00 429,310,000.00
应付票据
应付帐款 六、18 25,776,653.29 18,355,769.78 8,735,498.55 9,034,196.83
预收账款 六、19 14,124,696.79 5,175,138.51 631,861.14 1,365,968.95
应付工资 六、20 448,832.13 1,079,335.50 55,301.11 672,946.07
应付福利费 2,101,278.35 1,984,752.52 1,949,878.93 1,857,095.31
应付股利 六、21 2,563,877.30 2,563,877.30 2,563,877.30 2,563,877.30
应交税金 六、22 -2,584,195.48 -1,649,061.70 -1,079,021.08 -772,095.34
其他应交款 六、23 174,225.07 191,486.29 173,506.30 189,918.36
其他应付款 六、24 88,583,181.25 97,903,289.47 94,824,808.56 99,730,241.28
预提费用 1,471,776.25 1,244,793.05 386,833.50
预计负债
一年内到期的长期负债 六、25 86,875,900.00 89,505,900.00 70,875,900.00 73,505,900.00
其他流动负债
流动负债合计 711,796,224.95 721,665,280.72 585,378,444.31 617,458,048.76
长期负债：
长期借款 六、26 42,565,746.00 40,000,000.00 40,000,000.00 40,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款 六、27 66,302,053.25 66,302,053.25 66,302,053.25 66,302,053.25
其他长期负债
长期负债合计 108,867,799.25 106,302,053.25 106,302,053.25 106,302,053.25
递延税项：
负债合计 820,664,024.20 827,967,333.97 691,680,497.56 723,760,102.01
少数股东权益 45,681,256.63 44,479,570.65
所有者权益（或股东权益）：
股本 六、28 172,300,000.00 172,300,000.00 172,300,000.00 172,300,000.00
减：已归还投资
股本净额 六、28 172,300,000.00 172,300,000.00 172,300,000.00 172,300,000.00
资本公积 六、29 351,205,594.59 351,205,594.59 351,205,594.59 351,205,594.59
盈余公积 六、30 40,447,251.09 40,447,251.09 38,489,994.20 38,489,994.20
其中：法定公益金 六、30 7,308,284.09 7,308,284.09 6,655,865.12 6,655,865.12
未确认的投资损失 -1,351,803.95 -515,157.23
未分配利润 六、31 -94,341,412.57 -60,540,914.66 -92,264,155.68 -58,463,657.77
股东权益合计 468,259,629.16 502,896,773.79 469,731,433.11 503,531,931.02
负债及股东权益总计 1,334,604,909.99 1,375,343,678.41 1,161,411,930.67 1,227,292,033.03
单位负责人：陈建威 财务负责人：刘平 制表人：李清忠
合并利润表
2004年1-6月
编制单位：重庆长江水运股份有限公司 单位：人民币元
合并数 母公司数
项 目 附注
2004年1-6月 2003年1-6月 2004年1-6月 2003年1-6月
一、主营业务收入 六、32 36,762,495.15 30,692,319.13 16,484,507.72 19,762,245.34
减：主营业务成本 六、33 37,766,542.85 33,205,802.66 22,686,159.95 22,758,998.41
主营业务税金及附加 六、34 1,004,151.86 769,985.97 583,389.91 621,599.10
二、主营业务利润 -2,008,199.56 -3,283,469.50 -6,785,042.14 -3,618,352.17
加：其他业务利润 六、35 -903,688.39 5,599,321.89 -25,541.25 39,173.76
减:营业费用 六、36 1,549,377.35 2,474,585.47 789,061.79 1,800,652.81
管理费用 六、37 15,335,150.86 12,940,229.77 12,293,836.69 10,305,169.46
财务费用 六、38 11,521,186.91 8,571,814.58 10,518,387.64 8,067,553.99
三、营业利润 -31,317,603.07 -21,670,777.43 -30,411,869.51 -23,752,554.67
加：投资收益 六、39 -1,555,192.87 2,541,788.57 -2,376,865.57 5,195,128.05
补贴收入 395,278.46 479,390.03 46,900.00
营业外收入 六、40 7,900.00 910,754.85 151,210.55 834,178.17
减：营业外支出 六、41 1,764,409.01 1,596.16 1,209,873.38 296.16
四、利润总额 -34,234,026.49 -17,740,440.14 -33,800,497.91 -17,723,544.61
减：所得税 79,943.10
少数股东本期损益 403,118.15 -96,838.63
加：未确认的投资损失 836,646.73
五、净利润 -33,800,497.91 -17,723,544.61 -33,800,497.91 -17,723,544.61
补充资料：
1、出售、处置部门或被投资单位所得收益
2、自然灾害发生的损失
3、会计政策变更增加（或减少）利润总额
4、会计估计变更增加（或减少）利润总额
5、债务重组损失
6、其他
单位负责人：陈建威 财务负责人：刘平 制表人：李清忠
合并利润分配表
2004年1-6月
编制单位：重庆长江水运股份有限公司 单位：人民币元
合并数 母公司数
项 目 附注
2004年1-6月 2003年1-6月 2004年1-6月 2003年1-6月
一、净利润 -33,800,497.91 -17,723,544.61 -33,800,497.91 -17,723,544.61
加：年初未分配利润 -60,540,914.66 15,199,775.30 -58,463,657.77 16,775,883.54
其他转入
二、可供分配的利润 -94,341,412.57 -2,523,769.31 -92,264,155.68 -947,661.07
减：提取法定盈余公积 - - - -
提取法定公益金 - - - -
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
三、可供投资者分配的利润 -94,341,412.57 -2,523,769.31 -92,264,155.68 -947,661.07
减：应付优先股股利 - - - -
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作资本（或股本）的普通股股利
四、未分配利润 -94,341,412.57 -2,523,769.31 -92,264,155.68 -947,661.07
单位负责人：陈建威 财务负责人：刘平 制表人：李清忠
利 润 表 附 表
2004年1-6月
编制单位：重庆长江水运股份有限公司
全面摊薄净资产收益率加权平均净资产收益率 加权平均每股收益
报告期利润
（%） （%） （元/股）
主营业务利润 -0.429 -0.414 -0.012
营业利润 -6.688 -6.450 -0.182
净利润 -7.218 -6.961 -0.196
扣除非经常性损益后净利润 -6.646 -6.409 -0.181
单位负责人：陈建威 财务负责人：刘平 制表人：李清忠
现金流量表
2004年1-6月
编制单位：重庆长江水运股份有限公司 单位：人民币元
2004年1-6月
项 目 附注
合并数 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 47,576,898.40 26,439,026.82
收到的税费返还 341,788.46
收到的其他与经营活动有关的现金 六、42 142,431.32 78,958.34
现金流入小计 48,061,118.18 26,517,985.16
购买商品、接受劳务支付的现金 42,427,949.34 19,090,474.03
支付给职工以及为职工支付的现金 14,376,951.27 11,271,672.28
支付的各项税费 1,711,268.08 1,109,731.15
支付的其他与经营活动有关的现金 六、43 34,961,444.58 6,190,887.50
现金流出小计 93,477,613.27 37,662,764.96
经营活动产生的现金流量净额 -45,416,495.09 -11,144,779.80
二、投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金 六、44 1,026,333.02 1,026,333.02
取得投资收益所收到的现金 六、45 1,532,905.57 721,227.57
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 2,091,330.00 2,087,830.00
增加合并子公司期初现金余额
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 4,650,568.59 3,835,390.59
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 25,737,162.66 10,915,474.58
投资所支付的现金 375,000.00 375,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 26,112,162.66 11,290,474.58
投资活动产生的现金流量净额 -21,461,594.07 -7,455,083.99
三、筹资活动产生的现金流量
吸收投资所收到的现金
子公司吸收少数股东投资收到的现金
借款所收到的现金 309,565,746.00 297,000,000.00
收到的三峡移民拨款
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 309,565,746.00 297,000,000.00
偿还债务所支付的现金 322,680,000.00 322,680,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 14,159,575.97 12,248,154.55
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 336,839,575.97 334,928,154.55
筹资活动产生的现金流量净额 -27,273,829.97 -37,928,154.55
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -94,151,919.13 -56,528,018.34
单位负责人：陈建威 财务负责人：刘平 制表人：李清忠
现金流量表
2004年1-6月
编制单位：重庆长江水运股份有限公司 单位：人民币元
2004年1-6月
项 目 附注
合并数 母公司
1、将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 -33,800,497.91 -33,800,497.91
加：计提的资产减值准备 4,655,184.66 1,600,446.85
固定资产折旧 7,582,074.81 6,361,262.64
无形资产摊销 75,130.22 45,292.76
长期待摊费用摊销 242,932.50 100,033.98
待摊费用减少（减：增加） -958,108.52 -979,445.62
预提费用增加（减：减少） 226,983.20 386,833.50
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 1,739,955.67 1,051,762.83
固定资产报废损失
财务费用 14,159,575.97 12,248,154.55
投资损失（减：收益） 1,555,192.87 2,376,865.57
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） -9,045,269.25 795,042.48
经营性应收项目的减少（减：增加） -3,048,400.65 9,954,519.10
经营性应付项目的增加（减：减少） -28,801,248.66 -11,285,050.53
少数股东损益
其他
经营活动产生现金流量净额 -45,416,495.09 -11,144,779.80
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动
债务转为资本
一年以内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况
现金的期末余额 11,698,160.83 2,779,740.86
减：现金的期初余额 84,637,502.76 59,307,759.20
加：现金等价物的期末余额 36,477,142.60 9,998,929.80
减：现金等价物的期初额 57,689,719.80 9,998,929.80
现金及现金等价物净增加额 -94,151,919.13 -56,528,018.34
单位负责人：陈建威 财务负责人：刘平 制表人：李清忠
资产减值准备明细表
2004年6月30日
编制单位：重庆长江水运股份有限公司 单位：人民币元
合并数 母公司数
本期转回数 本期转回数
项 目
年初余额 本期增加数 资产价值回升其他原因转出 期末余额 年初余额 本期增加数
合 计 资产价值回升其他原因转 期末余额
转出数 数 转出数 出数 合 计
一、坏账准备金合计 15,842,655.34 3,071,925.33 0.00 18,914,580.67 11,683,906.71 1,257,375.65 0.00 12,941,282.36
其中：应收账款 2,953,451.73 1,181,693.38 4,135,145.11 1,992,073.53 863,976.86 2,856,050.39
其他应收款 12,889,203.61 1,890,231.95 14,779,435.56 9,691,833.18 393,398.79 10,085,231.97
二、短期投资跌价准备合计 1,941,250.61 1,583,259.33 734,935.30 734,935.30 2,789,574.64 295,010.43 343,071.20 0.00 0.00 638,081.63
其中：股票投资
债券投资 1,941,250.61 1,583,259.33 734,935.30 734,935.30 2,789,574.64 295,010.43 343,071.20 638,081.63
基金投资 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
三、存货跌价准备合计 1,337,589.53 0.00 0.00 1,337,589.53 610,721.19 0.00 0.00 610,721.19
其中：低值易耗品 1,337,589.53 0.00 1,337,589.53 610,721.19 0.00 610,721.19
原材料 0.00 0.00 0.00 0.00
四、长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计 34,925,949.75 0.00 0.00 0.00 34,925,949.75 34,925,949.75 0.00 0.00 0.00 34,925,949.75
其中：房屋、建筑物 2,395,128.36 0.00 2,395,128.36 2,395,128.36 0.00 2,395,128.36
运输船舶及辅助船舶 32,439,654.34 0.00 0.00 0.00 32,439,654.34 32,439,654.34 0.00 0.00 0.00 32,439,654.34
运输设备 91,167.05 0.00 0.00 91,167.05 91,167.05 0.00 0.00 91,167.05
六、无形资产减值准备 0.00 0.00
其中：专利权 0.00 0.00
商标权 0.00 0.00
七、在建工程减值准备 6,946,728.36 0.00 6,946,728.36 6,946,728.36 0.00 6,946,728.36
八、委托贷款减值准备
单位负责人：陈建威 财务负责人：刘平 制表人：李清忠
（二）会计报表附注
会计报表附注
2004年1-6月
（除特别说明，均以人民币元表）
一、公司简介
重庆长江水运股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”），原名长江天府旅游轮船股份有
限公司，是1993年12月21日经四川省经济体制改革委员会川体改（1993）216号文批准，以原国
营四川涪陵轮船总公司为主发起人，联合四川蜀海交通投资有限公司、四川省轮船公司共同发起，
以定向募集方式设立的股份有限公司。1998年7月23日，公司更名为重庆长江水运股份有限公司。
2000年12月14日经中国证券监督管理委员会证监发行字[2000]175号文核准，本公司发行人民币
普通股7,000万股A股，每股面值1元，并于2001年1月9日在上海证券交易所上市交易。公司发
行后总股本为17,230万元，并在重庆市工商行政管理局办理了变更登记，注册资本变更为17,230
万元，注册号仍为渝涪企字5001021800058号。
本公司经营范围包括：长江干支流客、货运输及旅游服务；民用船舶设计、制造、修理（甲
级）；船用辅机制造；物资储存；食品；纺织品；百货；五金；交电；餐饮。
二、会计报表编制基准和方法
本公司本期会计主体未发生变化，会计报表是依据公司实际经济业务为基础而编制
的。公司执行《企业会计制度》及其补充规定。
三、主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1、会计制度
本公司执行企业会计准则和《企业会计制度》及其补充规定。
2、会计年度
本公司以公历1月1日起至12月31日为一个会计年度。
3、记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
4、记账基础和计价原则
本公司以权责发生制为记账基础，资产计价遵循实际成本原则（按规定计提减值准备的资产项
目，期末按资产账面价值与可收回金额孰低计价）。
5、外币业务的核算方法
发生外币业务时，按照当日国家外汇市场汇率的中间价折合为本位币记账。月份终了，对外币
账户余额按月末国家外汇市场汇率的中间价进行调整，其差额依据相关业务性质予以资本化或计入
当期损益。
6、现金等价物的确定标准
本公司对持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险较小的债券投资
等视为现金等价物。
7、坏账的核算方法
本公司坏账的核算采用备抵法，对应收款项（包括应收账款和其他应收款）按账龄分析法计提
坏帐准备金。具体比例：
账龄在1年以内的应收款项按年末余额的5%提取；
账龄在1-2年的应收款项按年末余额的15%提取；
账龄在2-3年的应收款项按年末余额的30%提取；
账龄在3-4年的应收款项按年末余额的50%提取；
账龄在4-5年的应收款项按年末余额的80%提取；
账龄在5年以上的应收款项按年末余额的100%提取。
由于本公司重组兼并重庆船厂和重庆市纺织品批发公司已进入实施阶段，所以代重庆船厂和重
庆市纺织品批发公司偿还的银行借款及代垫款项所产生的对上述两个被兼并企业所发生的应收款
项，本公司未计提坏账准备。
坏账确认标准为：债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后仍然不能收回的应收款项；
债务人逾期未履行偿付义务，超过三年确认不能收回的应收款项。
8、存货核算方法
存货按计划成本计价，并同时核算材料成本差异，每月按材料成本差异率将计划成本调整为实
际成本，低值易耗品领用按一次摊销法摊销。
各类存货盘盈、盘亏、毁损及报废，报经批准后列入管理费用或营业外支出。如在期末结账前
尚未经批准的，在对外提供会计报表时，先列管理费用或营业外支出，并在会计报表附注中说明，
如果其后批准处理的金额与已处理的金额不一致，应按其差额调整会计报表相关项目的年初数。
本公司期末存货按实际成本与可变现净值孰低计价，并按单个存货项目的成本高于可变现净值
的差额提取存货跌价准备。
9、短期投资的核算方法
购入股票、债券时，按实际支付的价款计价。
在出售短期持有的股票、债券时，按实际收到的金额与购入成本之间的差额确认投资收益。
期末短期投资按成本与市价孰低计价，并按投资分类计提短期投资跌价准备。
10、长期股权投资的核算方法
本公司对所属公司持股50%以上者或对其存在控制者，按权益法核算并合并会计报表；对持股
20%以上的联营公司按权益法核算，根据接受投资方净资产的变化调整长期股权投资的账面余额；对
持股20%以下的公司及其它投资和筹建期间的投资，按成本法核算。
本公司长期投资按期末账面价值与可收回金额孰低计价，并以单项投资为基础，计提长期投资
减值准备。期末由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因，导致长期投资可回收金额低
于账面价值，按可回收金额低于长期投资账面价值的差额提取长期投资减值准备。
11、固定资产计价及折旧方法
（1）固定资产标准。对使用期限超过一年的房屋建筑物、机器设备、运输工具和其他与生产经
营有关的设备、量具、工具等，及不属于生产经营主要设备的物品，其单位价值在2000元以上，并
且使用年限在2年以上者列入固定资产。
（2）固定资产的计价。公司外购固定资产按实际支付的买价加上支付的运输费、包装费、安装
成本、税金作为成本；公司自行建造的固定资产按建造过程中实际发生的全部支出作为成本；其他
单位投资转入的固定资产按评估确认的价值作为成本；在原有资产基础上改、扩建的固定资产按原
账面价值减去改、扩建中的变价收入加上改、扩建而增加的支出作为成本；盘盈的固定资产按重置
完全价值作为成本。
（3）固定资产折旧。固定资产折旧采用直线法，并按各类固定资产的原值和预计的使用年限
扣除净残值（原值的5%）制定其折旧率(计提减值准备的固定资产项目，再扣除减值准备后，按剩
余使用年限，重新确定折旧率)，分类折旧率如下：
资产类别 使用年限 年折旧率
房屋建筑物 40年 2.375%
运输船舶及辅助船舶 8-18年 5.28%-11.875%
其中：客货轮船 18年 5.28%
货驳 18年 5.28%
油驳 18年 5.28%
囤船 18年 5.28%
拖轮 18年 5.28%
辅助船 18年 5.28%
水翼船 8年 11.875%
快艇 8年 11.875%
通用设备 8-16年 5.94%-11.875%
运输工具 8-12年 7.92%-11.875%
（4）固定资产计提减值准备，具体采用单项计提的方法。
在报告期末，对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲
置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，将可收回金额低于其账面价值的差额计提减值准备。
当固定资产存在下列情况之一的，全额计提减值准备：
①长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产；
②由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产；
③虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产；
④已遭毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产；
⑤其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。
已全额计提减值准备的固定资产，不再计提折旧。
12、在建工程核算方法
（1）在建工程核算为购建固定资产或对固定资产进行技术改造等在固定资产达到预定可使用状
态前而发生的各项支出，包括施工前期准备、正在施工中的建筑工程、安装工程、技术改造工程、
大修理工程等，在建工程中的利息资本化金额按照借款费用资本化原则进行处理。所建造的固定资
产已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之时起，根据工程预算、
造价或者工程实际成本等资料，按估计的价值转入固定资产并计提折旧。待竣工决算办理完毕后，
按决算数调整暂估价和已计提的折旧。
（2）在报告期末，对在建工程逐项进行检查，如果有证据表明在建工程已经发生了减值，计提
减值准备，具体采用单项计提的方法。存在下列一项或若干项情况时，计提在建工程减值准备：
①长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工的在建工程；
②所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不
确定性；
③其他足以证明在建工程已经发生减值的情况。
13、无形资产计价及摊销方法
（1）无形资产按取得的实际成本入账，按照规定的期限平均摊销。具体：土地使用权按公司股
份制改组时评估价值计价，以直线法按50年摊销；工业产权及专有技术按购买价格计价，以直线法
按10年摊销；软件以购置所发生的支出计价，按3年摊销。
（2）无形资产计提减值准备，具体采用单项计提的方法。在报告期末，对无形资产逐项进行检
查，如果由于无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力降低，导致无形资产预计可收回金额低
于其账面价值的，则将可收回金额低于无形资产账面价值的差额作为无形资产减值准备。存在下列
一项或若干项情况时，计提无形资产减值准备：
①无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；
②无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复；
③无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值；
④其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。
（3）如果预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益，将该项无形资产的摊余价值全
部转入当期管理费用。无形资产预期不能为企业带来经济利益的情形主要包括：
①无形资产已被其他新技术所替代，且已不能为企业带来经济利益；
②无形资产不再受法律保护，且不能为企业带来经济利益。
③其他足以证明某项无形资产已经丧失了使用价值和转让价值的情形。
14、开办费及长期待摊费用的摊销方法
开办费发生时计入长期待摊费用，在公司开始生产经营当月起一次摊销；其他长期待摊费用按
受益期限平均摊销。
15、收入确认原则
提供劳务：客货运输及其他劳务已经提供并收取价款或取得收取价款的权利时确认收入；船舶
修理制造在一个会计年度内开始并完成的，在完成劳务时确认收入；开始和完成不在一个会计年度
时，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，公司在资产负债表日按完工百分比法确认相关
收入。
产品销售：公司已经将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，公司不再对该产品实施管
理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的凭据，并且与销售有关的成本能够可靠计
量时确认的收入。
16、产品成本计算方法
船舶修造成本以各船舶为成本核算对象，直接材料、直接人工工资，按成本对象归集，间接费
用通过“制造费用”账户归集，然后以直接人工为标准分配计入各成本对象，期间费用全部列入当
年损益。
17、所得税的会计处理方法
本公司所得税的会计处理采用应付税款法。
18、合并会计报表的编制方法
合并会计报表以母公司、纳入合并范围的子公司的会计报表和其他有关资料为依据，按照《合
并会计报表暂行规定》编制而成。纳入合并范围的子公司，按母公司要求统一执行《企业会计制度》。
合并范围内各公司间的重大交易、资金往来等，均已在合并会计报表时抵销。
四、税项
税（费）种类 适用税率 备 注
营业税 3% 客货运输收入
营业税 5% 其他服务收入
增值税 17%、6% 船舶销售及船舶修理收入
城市维护建设税 7% 按应交的流转税额计缴
交通建设费附加 4% 按应交的流转税额计缴
教育费附加 3% 按应交的流转税额计缴
所得税 15%、33% 按应纳税所得额计缴
本公司享受西部大开发企业所得税税收优惠政策，可减按15%的税率征收企业所得税，2004年
度企业所得税税收优惠审批手续正在办理之中。
根据重庆市国家税务局《关于重庆美联现代技术有限公司等5户外商投资企业享受西部大开发
企业所得税优惠税率的批复》渝国税函[2002]488号，本公司控股子公司重庆宝达船舶工程有限公
司2001年至2010年期间，享受西部大开发企业所得税税收优惠政策，减按15%的税率征收企业所
得税。
根据西藏昌都地区国家税务局《关于对西藏印象酒业有限公司免税申请的批复》昌国税发
[2003]28号，确定本公司控股子公司西藏印象酒业有限公司从2002年度起免征企业所得税5年。
本公司其他控股子公司按33%计算缴纳企业所得税。
五、控股子公司及联营企业
1、本公司控股子公司
子公司名称 注册地 注册资本 投资额 股权比例 法人代表 主要业务
1.重庆宝达船舶工程有限公司 重庆市江北区 港币400万 港币300万 75% 袁建国 产销船舶及船舶维修
2.重庆长运经贸有限责任公司 重庆市渝中区 400万 250万 62.50% 谭国利 销售瓶装酒、针纺织品等
3.云南长运酒业（集团）有限公司 昆明市区 2,000万 1,900万 95% 庞 敏 销售瓶装酒
4.西藏印象酒业有限公司 西藏昌都县 300万 270万 90% 袁建国 葡萄酒生产及销售
5.重庆长江观光国际旅行社有限公司 重庆市渝中区 300万 250万 83.33% 李 立 组织国际、国内旅游
6.重庆渝光交通设施有限公司 重庆市江北区 3,000万 2,700万 90% 宋旭光 公路护栏等制造及安装
7.重庆长华滚装船运输有限公司 重庆市江北区 2,000万 1,020万 51% 袁建国 载货汽车滚装船运输
8.上海长运物流基地建设有限公司 上海市南汇区 7,000万 5,000万 71.43% 王为革 仓储、实业投资等
9.东莞市宝达船舶有限公司 广东省东莞市 5,300万 4,770万 90% 曾 艳 销售船舶
2、控股子公司之控股子公司
子公司名称 注册地 注册资本 投资额 股权比例 法人代表 主要业务
1.昆明东川长运葡萄酒有限公司 昆明市东川区 500万 300万 60% 庞 敏 葡萄种植、收购及酿酒
2.蒙自神泉葡萄酒有限公司 云南蒙自县 300万 270万 90% 庞 敏 葡萄种植及收购，葡萄酒酿酒及销售
3.佛山市宝达船舶工程有限公司 佛山市顺德 3200万港币 2560万 75% 谭国利 制造船舶及船舶维修
3、联营企业
联营公司名称 注册地 注册资本 投资额 股权比例 主要业务
1.涪陵长江博华电缆有限公司 重庆市涪陵区 2,700万元 400万元 14.81% 产销通信电缆
2.四川艺精长运超硬材料有限公司 四川省江油市 8,000万元 3,000万元 37.50% 金刚石生产和销售
3.四川长江水运有限责任公司 四川省泸州市 5,000万元 1,587.12万元 31.74% 长江干支流货物运输等
4.重庆市涪陵区三立滚装港埠有限公司 重庆市涪陵区 200万元 60万元 30% 港口装卸、货物贮存、中转
5.重庆市长江游轮发展有限公司 重庆市 150万元 37.5万元 25% 代理船票销售
4、控股子公司之联营企业
联营公司名称 注册地 注册资本 投资额 股权比例 主要业务
1.云南红河神泉葡萄酒有限责任公司云南弥勒县3,240万 1,400万 43.21% 葡萄产业开发、葡萄酒酿酒及销售
5、本公司本期会计报表合并范围变化的说明
本公司控股子公司东莞市宝达船舶有限公司本期投资设立的佛山市宝达船舶工程有限公司，出
资2,560万元,持股比例75%，本公司本期将佛山市宝达船舶工程有限公司纳入合并会计报表范围。
六、合并会计报表主要项目注释
1、货币资金
项 目 2004.6.30 2003.12.31
现金 548,662.68 669,180.91
银行存款 10,724,493.32 82,799,737.19
其他货币资金 425,004.83 1,168,584.66
合 计 11,698,160.83 84,637,502.76
2004.6.30 2003.12.31
项 目
原 币 汇率 本位币 原 币 汇率 本位币
现金
人民币 547,060.78 547,060.78 667,579.01 667,579.01
美元 193.55 8.2766 1,601.90 193.54 8.2767 1,601.90
小计 548,662.68 669,180.91
银行存款
人民币 10,722,751.16 10,722,751.16 82,797,995.03 82,797,995.03
美元 210.49 8.2766 1,742.16 210.49 8.2767 1,742.16
小计 10,724,493.32 82,799,737.19
其他货币资金
人民币 425,004.83 425,004.83 1,168,584.66 1,168,584.66
小计 425,004.83 425,004.83 1,168,584.66 1,168,584.66
合 计 11,698,160.83 84,637,502.76
货币资金期末余额较期初余额减少72,939,341.93元，减幅为86.18%，主要原因是偿还到期的
银行借款、对外投资和移民迁建工程支出所致。
2、短期投资
（1）短期投资及短期投资跌价准备
2004.6.30 2003.12.31
项 目
账面金额 市 价 跌价准备 净 值 账面金额 市 价 跌价准备 净 值
债券投资 39,266,717.24 36,477,142.60 2,789,574.64 36,477,142.60 59,630,970.41 57,689,719.80 1,941,250.61 57,689,719.80
其中：国债投资 39,266,717.24 36,477,142.60 2,789,574.64 36,477,142.60 59,630,970.41 57,689,719.80 1,941,250.61 57,689,719.80
合 计 39,266,717.24 36,477,142.60 2,789,574.64 36,477,142.60 59,630,970.41 57,689,719.80 1,941,250.61 57,689,719.80
注：国债投资市价来源于2004年6月30日交易的收盘价。
短期投资减少，主要是本公司本期卖出国债03国债(1)200,000张。
（2）短期债券投资
证券名称 数量(张) 账面成本 期末市值 备 注
20国债（10） 99,730.00 10,293,940.23 9,655,858.60 已计提跌价准备
03国债（1） 243,300.00 23,982,472.93 22,013,784.00 已计提跌价准备
02国债（14） 50,000.00 4,990,304.08 4,807,500.00 已计提跌价准备
3、应收股利
被投资单位 2004.6.30 2003.12.31 性质和内容
重庆固力建筑钢模租赁有限责任公司 956,035.70 956,035.70 普通股股利
涪陵长江博华电缆有限公司 1,600,000.00 1,600,000.00 优先股股利
合 计 2,556,035.70 2,556,035.70
4、应收利息
项 目 2004.6.30 2003.12.31 性质和内容
国债利息 1,385,531.40 1,263,024.60 按年支付的国债利息
合 计 1,385,531.40 1,263,024.60
5、应收账款
合并数
（1）账龄分析
2004.6.30 2003.12.31
账 龄
金 额 比例 坏账准备 净 值 金 额 比例 坏账准备 净 值
1年以内 6,715,651.14 24.92% 335,782.55 6,379,868.59 15,748,473.31 56.83% 787,423.67 14,961,049.64
1-2年 17,580,189.05 65.23% 2,637,028.36 14,943,160.69 10,857,996.51 39.18% 1,628,699.47 9,229,297.04
2-3年 1,560,417.47 5.79% 468,125.24 1,092,292.23 807,776.86 2.92% 242,333.06 565,443.80
3-4年 797,626.86 2.96% 398,813.43 398,813.43 —— —— —— ——
4-5年 —— —— —— —— 2,000.00 0.01% 1,600.00 400.00
5年以上 295,395.53 1.10% 295,395.53 —— 293,395.53 1.06% 293,395.53 ——
合 计26,949,280.05 100% 4,135,145.11 22,814,134.94 27,709,642.21 100% 2,953,451.73 24,756,190.48
（2）应收账款前五名金额合计为9,124,024.26元，占应收账款33.86%。
（3）金额前五名单位列示
序号 单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款比例 欠款原因
1 昆明印象酒业有限公司 4,320,000.00 2003年 16.03% 货款
2 长江游轮发展公司 1,842,470.26 2004年 6.84% 船票款
3 深圳市金色海岸实业有限公司 1,452,554.00 2002-2003年 5.39% 售船款
4 云南熊谷生物工程开发有限公司 1,026,000.00 2002年 3.81% 货款
5 温州市木子食品有限公司 483,000.00 2002年 1.79% 货款
前五名合计 9,124,024.26 33.86%
（4）截止2004年6月30日，无持本公司5%（含5%）以上股份的股东欠款。
母公司数
（1）账龄分析
2004.6.30 2003.12.31
账龄
金 额 比例 坏账准备 净 值 金 额 比例 坏账准备 净 值
1年以内
2,537,459.80 16.00% 123,777.89 2,413,681.91 6,032,061.38 40.70% 301,603.07 5,730,458.31
1-2年
10,866,255.32 68.53% 1,629,938.30 9,236,317.02 7,687,612.51 51.86% 1,153,141.87 6,534,470.64
2-3年
1,360,417.47 8.58% 408,125.24 952,292.23 807,776.86 5.45% 242,333.06 565,443.80
3-4年
797,626.86 5.03% 398,813.43 398,813.43 —— —— —— ——
4-5年 —— —— —— —— 2,000.00 0.01% 1,600.00 400.00
5年以上
295,395.53 1.86% 295,395.53 —— 293,395.53 1.98% 293,395.53 ——
合计
15,857,154.98 100% 2,856,050.39 13,001,104.59 14,822,846.28 100% 1,992,073.53 12,830,772.75
（2）截止2004年6月30日，无持本公司5%（含5%）以上股份的股东欠款。
6、其他应收款
合并数
（1）账龄分析
账 龄 2004.6.30 2003.12.31
金 额 比例 坏账准备 净 值 金 额 比例 坏账准备 净 值
1年以下 366,248,630.07 90.40% 4,184,349.99 362,064,280.08 368,085,361.72 94.55% 6,132,061.32 361,953,300.40
1-2年 18,161,056.40 4.48% 2,724,158.47 15,436,897.93 4,547,844.70 1.17% 682,176.70 3,865,668.00
2-3年 16,867,978.65 4.16% 5,060,393.59 11,807,585.06 14,372,010.57 3.69% 4,311,603.17 10,060,407.40
3-4年 1,739,405.62 0.43% 869,702.81 869,702.81 881,616.08 0.23% 440,808.04 440,808.04
4-5年 878,616.08 0.22% 702,892.87 175,723.21 469,953.90 0.12% 375,963.12 93,990.78
5年以上 1,237,937.83 0.31% 1,237,937.83 —— 946,591.26 0.24% 946,591.26 ——
合 计 405,133,624.65 100% 14,779,435.56 390,354,189.09 389,303,378.23 100% 12,889,203.61 376,414,174.62
（2）其他应收账款前五名金额合计为291,111,311.38元，占其他应收款72.10%。
（3）金额前五名单位列示
序号 单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款比例 欠款原因
1 重庆市纺织品批发公司 188,403,485.35 2000-2004年 46.50% 代偿还银行借款本息及代垫货款等
2 重庆船厂 39,625,973.38 2000-2004年 9.78% 代偿还银行借款本息及代垫材料款等
3 四川长江水运有限责任公司 19,915,078.12 2004年及以前 4.92% 付代购油料款及代付费用
4 海南洋浦富力投资有限公司 24,999,887.72 2003年 6.17% 借款及往来款
5 三峡宾馆 19,166,886.81 2000-2004年 4.73% 代偿还银行借款本息及代垫货款等
前五名合计 291,111,311.38 72.10%
（4）截止2004年6月30日，持本公司5%（含5%）以上股份的股东华融投资有限公司欠款
3,410,000.00元。
（5）由于本公司重组兼并重庆船厂和重庆市纺织品批发公司已进入实施阶段，所以代重庆船厂
和重庆市纺织品批发公司偿还的银行借款及代垫款项所产生的对上述两个被兼并企业所发生的应收
款项，本公司未计提坏账准备。
母公司数
（1）账龄分析
2004.6.30 2003.12.31
账龄
金 额 比例 坏账准备 净 值 金 额 比例 坏账准备 净 值
1年以下 329,737,115.43 92.28% 1,285,839.24 328,451,276.19 347,423,559.82 94.44% 3,077,480.86 344,346,078.96
1-2年 7,502,876.55 2.10% 1,125,431.49 6,377,445.06 3,940,122.14 1.07% 591,018.32 3,349,103.82
2-3年 16,231,002.97 4.54% 4,869,300.89 11,361,702.08 14,204,905.26 3.86% 4,261,471.58 9,943,433.68
3-4年 1,727,659.31 0.48% 863,829.65 863,829.66 878,616.08 0.24% 439,308.04 439,308.04
4-5年 878,616.08 0.24% 702,892.87 175,723.21 469,953.90 0.13% 375,963.12 93,990.78
5年以上 1,237,937.83 0.36% 1,237,937.83 —— 946,591.26 0.26% 946,591.26 ——
合计 357,315,208.17 100% 10,085,231.97 347,229,976.20 367,863,748.46 100% 9,691,833.18 358,171,915.28
（2）截止2004年6月30日，无持本公司5%（含5%）以上股份的股东欠款。
7、预付账款
（1）账龄分析
账 龄 2004.6.30 比例 2003.12.31 比例
1年以下 133,701,835.37 30.17% 252,619,314.45 57.40%
1-2年 123,138,983.61 27.79% 186,691,851.71 42.42%
2-3年 186,098,903.22 41.99% 815,972.29 0.18%
3年以上 234,437.00 0.05% 10,000.00 ——
合 计 443,174,159.20 100% 440,137,138.45 100%
（2）金额前5名列示如下：
序号 单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款比例 欠款原因
1 上海后海物流园区建设发展有限公司 268,400,000.00 2002-2003年 60.56% 购地款及项目预付款
2 重庆市涪陵华兴实业有限公司 104,400,000.00 2003年 23.56% 项目预付款
3 重庆华威船舶工业有限公司 33,782,675.75 2003年 7.62% 预付购船款、工程预付款
4 云南印象酒业有限公司 15,682,452.83 2002-2003年 3.54% 预付购酒款
5 云南红河神泉葡萄酒有限责任公司 6,390,741.50 2003年 1.44% 预付购酒款及加工费
前五名合计 428,655,870.08 96.72%
（3）截止2004年6月30日，无持本公司5%（含5%）以上股份的股东欠款。
8、存货
2004.6.30 2003.12.31
项 目
金 额 跌价准备 净 值 金 额 跌价准备 净 值
库存商品 5,900,715.52 —— 5,900,715.52 1,014,929.20 ——1,014,929.20
原材料 7,277,140.51 —— 7,277,140.51 11,639,706.26 ——11,639,706.26
低值易耗品 4,192,091.46 1,337,589.53 2,854,501.93 4,275,493.16 1,337,589.53 2,937,903.63
在途物资 341,049.14 —— 341,049.14 406,871.97 —— 406,871.97
材料成本差异 -64,188.74 —— -64,188.74 -118,255.31 —— -118,255.31
在产品 28,244,332.89 —— 28,244,332.89 19,627,126.25 ——19,627,126.25
合 计 45,891,140.78 1,337,589.53 44,553,551.25 36,845,871.53 1,337,589.53 35,508,282.00
9、待摊费用
项 目 2003.12.31 本期增加 本期摊销 2004.6.30
广告费 183,333.33 —— 100,000.03 83,333.30
保险费 352,581.09 1,333,756.97 812,732.92 873,605.14
航港费 —— 990,000.00 461,666.70 528,333.30
房租费 28,149.96 20,000.00 24,750.00 23,399.96
修理费 —— 6,485.20 —— 6,485.20
其他 6,680.00 18,734.00 11,718.00 13,696.00
合 计 570,744.38 2,368,976.17 1,410,867.65 1,528,852.90
10、长期股权投资
合并数
（1）长期股权投资及投资减值准备
2004.6.30 2003.12.31
项 目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对联营企业投资 58,163,502.74 —— 58,163,502.74 57,887,528.33 —— 57,887,528.33
其他股权投资 4,675,000.00 —— 4,675,000.00 4,675,000.00 —— 4,675,000.00
股权投资差额 1,576,728.02 —— 1,576,728.02 1,664,324.00 —— 1,664,324.00
合 计 64,415,230.76 —— 64,415,230.76 64,226,852.33 —— 64,226,852.33
（2）对联营企业投资
初始投资额 权益变动
2004.6.30 占被投资单位
被投资单位名称 本年利润分
原始投资 本年增减 本期权益增减 累计增减 账面余额 注册资本比例
回
四川艺精长运超硬材料
30,000,000.00 —— -487,057.95 —— 351,226.80 30,351,226.80
37.5%
有限公司
四川长江水运有限责任
15,871,200.00 —— 224,218.47 ---- -622,880.65 15,248,319.35
31.74%
公司
重庆市涪陵区三立滚装
600,000.00 —— 568,219.66 86,227.57 268,214.53 868,214.53
30%
港埠有限公司
重庆长江游轮发展有限
375,000.00 375,000.00 —— —— —— 375,000.00
25%
公司
云南红河神泉葡萄酒有
14,167,701.36 —— -318,178.20 —— -1,095,039.32 11,320,742.06 43.21%
限责任公司
合 计 61,013,901.36 375,000.00 -12,798.02 86,227.57 -1,098,478.64 58,163,502.74
（3）其他股权投资
初始投资额 权益变动 2004.6.30 占被投资单位注
被投资单位名称
原始投资 本年增减 本期权益增减 本年利润分回 累计增减 账面余额 册资本比例
重庆市涪陵联星汽车快
675,000.00 —— —— —— —— 675,000.00 15%
速客运有限公司
涪陵长江博华电缆有限
4,000,000.00 —— —— —— —— 4,000,000.00 14.81%
公司
合 计 4,675,000.00 —— —— —— —— 4,675,000.00
（4）股权投资差额
被投资单位名 本期股权
初始金额 摊销期限 2003.12.31 本期摊销 2004.6.30 形成原因
称 受让转入
云南红河神泉葡萄 1,751,919.98 10年 1,664,324.00 87,595.98 1,576,728.02 债权转股权
——
酒有限责任公司
合 计 1,751,919.98 1,664,324.00 —— 87,595.98 1,576,728.02
母公司数
（1）长期股权投资及投资减值准备
项 目 2004.6.30 2003.12.31
账面余额 减值准备 净 值 账面余额 减值准备 净 值
对合并子公司投资 165,049,916.33 —— 165,049,916.33 168,748,449.28 ——168,748,449.28
对联营企业投资 46,842,760.68 —— 46,842,760.68 46,248,608.07 —— 46,248,608.07
其他股权投资 4,675,000.00 —— 4,675,000.00 4,675,000.00 —— 4,675,000.00
股权投资差额 1,688,111.84 —— 1,688,111.84 1,775,367.62 —— 1,775,367.62
合 计 218,255,788.85 —— 218,255,788.85 221,447,424.97 ——221,447,424.97
（2）对合并子公司投资
初始投资额 权益变动 2004.6.30 占被投资单位
被投资单位名称
原始投资 本年增减 本期权益增减 本期利润分回 累计增减 账面余额 注册资本比例
东莞市宝达船舶有限公
48,363,834.58 ____ -3,227,453.27 ____ -4,271,721.04 42,493,882.76 90%
司
重庆长华滚装船运输有
10,455,000.00 ____ 1,477,231.94 500,000.00 1,122,498.42 11,577,498.42 51%
限公司
重庆宝达船舶工程有限
3,257,175.00 ____ - —— -3,257,175.00 - 75%
公司
上海长运物流基地建设
50,000,000.00 ____ - ____ - 50,000,000.00 71.43%
有限公司
重庆长运经贸有限责任
2,500,000.00 ____ -13,797.03 ____ -563,753.25 1,936,246.75 62.50%
公司
云南长运酒业(集团)有
19,000,000.00 ____ -730,972.01 ____ -2,872,770.65 16,127,229.35 95%
限公司
西藏印象酒业有限公司 2,700,000.00 ____ -604,181.01 —— 12,222,815.65 14,922,815.65 90%
重庆长江观光国际旅行
2,500,000.00 ____ -19,584.17 ____ 80,025.02 2,306,079.46 83.33%
社有限公司
重庆渝光交通设施有限
27,000,000.00 —— -79,777.40 —— -1,313,836.06 25,686,163.94 90%
公司
合 计 165,776,009.58 —— -3,198,532.95 —— 1,146,083.09 165,049,916.33
（3）对联营企业投资
初始投资额 权益变动 2004.6.30 占被投资单位
被投资单位名称
原始投资 本年增减 本期权益增减 本年利润分回 累计增减 账面余额 注册资本比例
四川艺精长运超硬材料
30,000,000.00 —— -487,057.95 —— 351,226.80 30,351,226.80 37.5%
有限公司
四川长江水运有限责任
15,871,200.00 —— 224,218.47 ---- -622,880.65 15,248,319.35 31.8%
公司
重庆市涪陵区三立滚装
600,000.00 —— 568,219.66 86,227.57 268,214.53 868,214.53 30%
港埠有限公司
重庆长江游轮发展有限
375,000.00 375,000.00 —— —— —— 375,000.00 25%
公司
合 计 46,846,200.00 375,000.00 305,380.18 86,227.57 -3,439.32 46,842,760.68
（4）其他股权投资
初始投资额 权益变动 2004.6.30 占被投资单位
被投资单位名称
原始投资 本年增减 本期权益增减 本年利润分回 累计增减 账面余额 注册资本比例
重庆市涪陵联星汽车快
675,000.00 —— —— —— —— 675,000.00 15%
速客运有限公司
涪陵长江博华电缆有限
4,000,000.00 —— —— —— —— 4,000,000.00 14.81%
公司
合 计 4,675,000.00 —— —— —— —— 4,675,000.00
（5）股权投资差额
本期股权 形成
被投资单位名称 初始金额 摊销期限 2003.12.31 本期摊销 2004.6.30
受让转入 原因
东莞市宝达船舶有 1,598,230.78 10年 1,518,319.24 79,911.54 1,438,407.70 置换
——
限公司
重庆长江观光国际 273,945.56 19年、18年 257,048.38 购买
—— 7,344.24 249,704.14
旅行社有限公司
合 计 1,872,176.34 1,775,367.62 —— 87,255.78 1,688,111.84
（6）权益法核算长期股权投资
被投资单位 被投资单位 本期分回 累计分回
初 始 追 加
被投资单位名称 权益本期 权益累计 利润 利润 2004.6.30
投资额 投资额
变动额 变动额
东莞市宝达船舶有限公司 48,363,834.58 —— -3,586,059.19 -4,746,356.71 —— —— 42,493,882.76
重庆长华滚装船运输有限公司 1,020,000.00 9,843,000.00 2,896,533.22 3,181,369.46 500,000.00 500,000.00 11,577,498.42
重庆宝达船舶工程有限公司 3,257,175.00 —— -1,115,528.97 -6,145,305.27 —— —— -
上海长运物流基地建设有限公
司 50,000,000.00 —— - - 50,000,000.00
重庆长运经贸有限责任公司 2,500,000.00 —— -22,075.25 -902,005.20 —— —— 1,936,246.75
云南长运酒业（集团）有限公司 19,000,000.00 —— -769,444.22 -3,023,969.10 —— —— 16,127,229.35
西藏印象酒业有限公司 2,700,000.00 —— -671,312.23 13,580,906.29 —— —— 14,922,815.65
重庆长江观光国际旅行社有限
1,200,000.00 1,300,000.00 -23,501.94 -232,593.95 —— —— 2,306,079.46
公司
重庆渝光交通设施有限公司 27,000,000.00 —— -88,641.55 -1,459,817.85 —— —— 25,686,163.94
四川艺精长运超硬材料有限公
30,000,000.00 —— -1,298,821.19 936,604.81 —— —— 30,351,226.80
司
四川长江水运有限责任公司 15,871,200.00 —— 705,089.53 -1,958,744.18 —— —— 15,248,319.35
重庆市涪陵区三立滚装港埠有
限公司 600,000.00 —— 1,894,065.52 1,181,473.64 86,227.57 86,227.57 868,214.53
合 计 201,512,209.58 11,143,000.00 -2,079,696.27 411,561.94 586,227.57 586,227.57 211,517,677.01
11、长期债权投资
合并数
（1）长期债券投资
2004.6.30 2003.12.31
项目
账面金额 减值准备 净 值 账面金额 减值准备 净 值
国债投资 48,940,000.00 —— 48,940,000.00 49,940,000.00 —— 49,940,000.00
合 计 48,940,000.00 —— 48,940,000.00 49,940,000.00 —— 49,940,000.00
（2）国债投资明细
债券种类 面 值 年利率 初始投资成本 到期日 累计溢价摊销 期末余额
99国债(5) 48,940,000.00 3.28% 49,408,771.23 2007/08/20 468,771.23 48,940,000.00
合 计
48,940,000.00 49,408,771.23 468,771.23 48,940,000.00
注：本公司将国债委托西南证券有限责任公司进行国债回购交易，融入资金人民币4600万元，
交易冻结国债99国债(5)489,400张；
本公司本期卖出国债99国债(5)10,000张。
母公司数
（1）长期债券投资
2004.6.30 2003.12.31
项目
账面金额 减值准备 净 值 账面金额 减值准备 净 值
国债投资 48,940,000.00 —— 48,940,000.00 49,940,000.00 —— 49,940,000.00
合 计 48,940,000.00 —— 48,940,000.00 49,940,000.00 —— 49,940,000.00
（2）国债投资明细
债券种类 面 值 年利率 初始投资成本 到期日 累计溢价摊销 期末余额
99国债(5) 48,940,000.00 3.28% 49,408,771.23 2007/08/20 468,771.23 48,940,000.00
合 计
48,940,000.00 49,408,771.23 468,771.23 48,940,000.00
12、其他长期投资
合并数
被投资项目名称 2003.12.31 本期增加 本期减少 转让收益 2004.6.30
中惠影业公司影视项目 2,600,000.00 —— —— —— 2,600,000.00
合 计 2,600,000.00 —— —— —— 2,600,000.00
母公司数
被投资项目名称 2003.12.31 本期增加 本期减少 转让收益 2004.6.30
中惠影业公司影视项目 2,600,000.00 —— —— —— 2,600,000.00
合 计 2,600,000.00 —— —— —— 2,600,000.00
13、固定资产及累计折旧
合并数
项 目 2003.12.31 本期增加 本期减少 2004.6.30
固定资产原值：
房屋及建筑物 14,126,945.93 —— —— 14,126,945.93
运输船舶及辅助船舶 207,947,030.71 30,359,509.23 9,963,789.00 228,342,750.94
通用设备 2,838,860.17 1,039,155.60 902,259.30 2,975,756.47
运输设备 3,290,179.50 460,642.03 213,378.03 3,537,443.50
其他设备 3,027,300.00 3,500.00 —— 3,030,800.00
合 计 231,230,316.31 31,862,806.86 11,079,426.33 252,013,696.84
累计折旧：
房屋及建筑物 2,262,921.40 233,502.20 —— 2,496,423.60
运输船舶及辅助船舶 62,249,867.97 6,777,959.48 371,108.81 68,656,718.64
通用设备 773,631.54 235,571.96 131,221.42 877,982.08
运输设备 764,407.11 151,993.25 54,403.86 861,996.50
其他设备 349,790.05 183,047.92 —— 532,837.97
合 计 66,400,618.07 7,582,074.81 556,734.09 73,425,958.79
固定资产净值： 164,829,698.24 178,587,738.05
固定资产减值准备：
房屋及建筑物 2,395,128.36 —— —— 2,395,128.36
运输船舶及辅助船舶 32,439,654.34 —— —— 32,439,654.34
通用设备 —— —— —— ——
运输设备 91,167.05 —— —— 91,167.05
其他设备 —— —— —— ——
合 计 34,925,949.75 —— —— 34,925,949.75
固定资产净额： 129,903,748.49 143,661,788.30
注：①本公司与中国工商银行重庆分行朝天门支行签定了2004年长运（抵）字第001号最高额
抵押合同，将本公司的天龙旅游客船抵押给中国工商银行重庆分行朝天门支行，报告日尚未解除抵
押关系；本公司与中国工商银行重庆枳城支行签订了2000流抵字第8902号最高额抵押合同，将公
司营运船舶“长天8号”抵押给中国工商银行重庆枳城支行，报告日尚未解除抵押关系。
②本期固定资产减值准备无增减变化。
③本公司期末暂时闲置的固定资产账面净额5,043,382.99元。
14、在建工程
工程项目名称 批准文号 期初数 本期增加 本期其他减少 本期转入 期末数 工程进度资金来源
固定资产
天府号浮船坞 重经发(97)237 13,893,456.72 —— —— —— 13,893,456.72 70% 贷款
三峡移民迁建 川经贸(96)258 58,649,510.09 6,014,651.16 —— —— 64,664,161.25 移民拔款
集装箱货船 312,500.00 —— —— —— 312,500.00 募集资金
黄旗港集装箱码头 734,346.19 13,286.00 —— —— 747,632.19 自筹资金
长华9号滚装船 1,712,631.97 ——1,712,631.97 —— —— 募集资金
长华10号滚装船 1,712,631.98 ——1,712,631.98 —— —— 募集资金
上海远东葡萄酒罐装中心 南府办公[2003]134号 28,455,286.87 12,154,498.33 —— —— 40,609,785.20 贷款
合 计 105,470,363.82 18,182,435.49 3,425,263.95 ——120,227,535.36
减:在建工程减值准备(天府号浮船坞) 6,946,728.36 —— —— —— 6,946,728.36
在建工程净值 98,523,635.46 113,280,807.00
注：（1）在建工程中利息资本化金额3,992,036.55元,其中:“天府号浮船坞”项目期初资本化
金额2,319,414.86元；“上海远东葡萄酒罐装中心”项目利息资本化金额2,749,160.56元，其中本
期利息资本化金额1,672,621.69元。
（2）由于“天府号浮船坞”项目停建，已计提在建工程减值准备6,946,728.36元。
（3）长华9、10号滚装船本期已转让出售。
15、无形资产
（1）无形资产
2004.6.30 2003.12.31
项 目
账面余额 减值准备 净 值 账面余额 减值准备 净 值
土地使用权 279,133.77 —— 279,133.77 283,971.21 —— 283,971.21
工业产权及专有技术 283,333.16 —— 283,333.16 308,333.18 —— 308,333.18
财务软件 181,279.56 —— 181,279.56 226,572.32 —— 226,572.32
合 计 743,746.49 —— 743,746.49 818,876.71 —— 818,876.71
（2）无形资产明细
项 目 取得方式 原始金额 2003.12.31 本期增加 本期摊销 2004.6.30 累计摊销 剩余摊销期限
土地使用权 购买 483,746.15 283,971.21 —— 4,837.44 279,133.77 204,612.38 25-40年
工业产权及 购买 500,000.00 308,333.18 —— 25,000.02 283,333.16 216,666.84 5年零6个月
专有技术
财务软件 购买 450,993.15 226,572.32 —— 45,292.76 181,279.56 269,713.59 2年—3年
合 计 1,434,739.30 818,876.71 —— 75,130.22 743,746.49 690,992.81
16、长期待摊费用
项目名称 原始金额 2003.12.31 本期增加 本期摊销 2004.6.30 累计摊销 剩余摊销期限
开办费 2,778,714.71 1,763,095.13 1,015,619.58 —— 2,778,714.71 —— ——
临时建筑 2,164,773.52 1,730,222.77 —— 105,104.52 1,625,118.25 539,655.27 5-10年
软件费 3,800.00 440.00 —— 440.00 —— 3,800.00 ——
装修费 654,160.00 318,379.38 —— 101,685.98 216,693.40 437,466.60 3年
其他 286,985.00 35,702.00 —— 35,702.00 —— 286,985.00 ——
合 计 5,888,433.23 3,847,839.28 1,015,619.58 242,932.50 4,620,526.36 1,267,906.87
17、短期借款
短期借款类别
类 别 2004.6.30 2003.12.31
银行借款
信用借款 28,000,000.00 28,000,000.00
抵押借款 1,500,000.00 1,500,000.00
担保借款 349,760,000.00 374,810,000.00
质押借款 67,000,000.00 60,000,000.00
小 计 446,260,000.00 464,310,000.00
非银行金融机构借款
西南证券有限责任公司重庆牛角沱营业部 46,000,000.00 41,000,000.00
小 计 46,000,000.00 41,000,000.00
合 计 492,260,000.00 505,310,000.00
18、应付账款
项 目 2004.6.30 2003.12.31
应付账款 25,776,653.29 18,355,769.78
（1）前五名债权单位如下：
序号 单 位 名 称 金 额 发生时间 比 例 发生原因
1 重庆市奉节县同鑫商贸有限责任公司 8,244,549.51 2004年 31.99% 购船款
2 重庆市万州区渝通滚装运输有限公司 6,888,695.66 2004年 26.72% 购船款
3 重庆市涪陵江平造船厂 2,859,000.00 2004年 11.09% 造船款
4 北京蓝猫卡通产品销售有限公司 588,221.17 2004年 2.28% 购货款
5 常州制冷公司 122,548.00 2004年 0.48% 购货款
前五名合计 18,703,014.34 72.56%
（2）无欠持股5%(含5%)以上股东单位的款项。
19、预收账款
项 目 2004.6.30 2003.12.31
预收账款 14,124,696.79 5,175,138.51
（1）前五名债权人如下：
序号 单位名称 金 额 发生时间 比 例 预收原因
1 新天国际葡萄酒业有限公司 7,000,000.00 2003/2004年 49.56% 预收租金/货款
2 广州市环卫局 2,000,000.00 2003/2004年 14.16% 预收船款
3 北京印象酒业有限公司 1,978,841.00 2004年 14.01% 预收货款
4 北京燕京印象营销有限公司 930,400.00 2003年 6.59% 预收货款
5 重庆市客轮总公司 780,302.00 2004年 5.52% 预收船款
前五名合计 12,689,543.00 89.84%
（2）预收账款期末余额较上年增加8,949,558.28元，增幅为172.93%，主要原因是预收新天国
际葡萄酒业有限公司的租金和预收广州市环卫局的造船款。
（3）账龄超过1年的大额预收账款为2,930,400.00元。
（4）截止2004年6月30日，无欠持本公司5%（含5%）以上股份的股东款项。
20、应付工资
项 目 2004.6.30 2003.12.31
应付工资 448,832.13 1,079,335.50
21、应付股利
项 目 2004.6.30 2003.12.31
应付股利 2,563,877.30 2,563,877.30
22、应交税金
税 种 2004.6.30 2003.12.31
增值税 -2,818,284.26 -2,166,269.41
营业税 128,294.59 346,643.81
城市维护建设税 8,980.63 28,324.54
企业所得税 —— 13,480.44
个人所得税 96,813.56 100,230.11
其他 —— 28,528.81
合 计 -2,584,195.48 -1,649,061.70
本公司执行的税种、税率见附注四。
23、其他应交款
项 目 2004.6.30 2003.12.31
教育费附加 3,848.85 10,059.17
交通建设费附加 5,221.60 16,272.50
养河费 207,586.02 207,586.02
船舶港务费 -42,431.40 -42,431.40
合 计 174,225.07 191,486.29
24、其他应付款
项 目 2004.6.30 2003.12.31
其他应付款 88,583,181.25 97,903,289.47
（1）欠前五名债权人总额44,026,385.64元，占49.70%。
（2）大额列示如下：
序号 单位名称 金 额 比例 原 因
1 重庆固力钢模有限公司 21,336,506.60 24.09% 往来款项
2 云南红河神泉葡萄酒有限责任公司 11,023,597.86 12.44% 往来款项
3 涪陵国有资产经营公司 4,266,281.18 4.82% 借款
4 国际客运公司 4,000,000.00 4.51% 往来款项
5 云南省蒙自县政府 3,400,000.00 3.84% 厂房、土地款
前五名合计 44,026,385.64 49.70%
（3）截止2004年6月30日，欠持本公司5%以上股份的股东单位涪陵国有资产经营公司款项
4,266,281.18元。
25、一年内到期的长期负债
借款单位 2004.6.30 月利率(‰) 期 限 条件
银行借款
工商银行重庆朝天门支行 40,390,000.00 4.950