重庆长江水运股份有限公司2000年年度报告
重要提示
本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
重庆长江水运股份有限公司董事会
一、公司简介
1、公司法定中文名称：重庆长江水运股份有限公司
英文名称：CHONGQING CHANGJIANG RIVER WATERTRANSPORT CO.,LTD
2、公司法定代表人：李立
3、公司董事会秘书：饶正力
电 话：（023）72228178 63727484
传 真：（023）72224613 63701991
电子信箱：Raozhengli56@cta.cq.cn
4、公司注册地址: 重庆市涪陵区中山东路2号
邮 编：408000
电子信箱：Cqchangyun@cta.cq.cn
5、公司指定信息披露报纸：《中国证券报》、《上海证券报》。
登载年度报告的国际互联网网址：http//www.sse.com.cn
年度报告备置地：重庆长江水运股份有限公司董事会秘书处
6、公司股票上市交易所：上海证券交易所
股票简称：长运股份
股票代码：600369
二、会计数据和业务数据摘要
1、本公司本年利润及构成（单位：元）
项 目 2000年度
利润总额 39,637,847.89
净利润 27,738,570.55
扣除非经营性损益后的净利润 16,990,734.98
主营业务利润 47,273,147.09
其他业务利润 259,635.84
营业利润 28,185,922.06
投资收益 1,306,374.85
补贴收入 10,747,835.57
营业外收支净额 -602,284.59
经营活动产生的现金流量净额 77,195,936.41
现金及现金等价物净增加 449,943,766.83
注：“扣除非经营性损益后的净利润”中扣除项目为补贴收入，金额为10,747,835.57元。
2、公司前三年主要会计数据和财务指标
单位：元
项 目 2000年 1999年
主营业务收入 155,547,613.11 142,882,101.06
净利润 27,738,570.55 30,295,710.91
总资产 833,746,201.31 387,964,271.95
股东权益 579,806,571.61 157,547,316.27
每股收益（摊薄）（元/股） 0.161 0.296
每股收益（加权）（元/股） 0.271 0.296
扣除非经营性损益后的每股收益(摊薄) 0.099 0.247
每股净资产（元/股） 3.365 1.540
调整后的每股净资产（元/股） 3.353 1.513
每股经营活动产生的现金流量净额 0.448 0.906
净资产收益率摊薄（%） 4.78 19.23
净资产收益率加权（%） 17.39 20.54
项 目 1998年
主营业务收入 105,210,178.51
净利润 13,640,120.67
总资产 335,818,220.86
股东权益 147,711,605.36
每股收益（摊薄）（元/股） 0.133
每股收益（加权）（元/股） 0.146
扣除非经营性损益后的每股收益(摊薄) 0.105
每股净资产（元/股） 1.444
调整后的每股净资产（元/股） 1.405
每股经营活动产生的现金流量净额 0.107
净资产收益率摊薄（%） 9.23
净资产收益率加权（%） 9.68
报告期利润 金额(元) 净资产收益率 每股收益(元)
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润率 47,273,147.09 8.15% 29.64% 0.27 0.46
营业利润 28,185,922.06 4.86% 17.67% 0.16 0.28
净利润 27,738,570.55 4.78% 17.39% 0.16 0.27
扣除非经营性
损益后的净利润 16,990,734.98 2.93% 10.65% 0.099 0.166
3、股东权益变动情况
项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金
期初数 102,300,000 502,500 32,984,278.79 5,728,705.07
本期增加 70,000,000 345,007,900 4,212,974.7 1,391,567.77
本期减少 0 0 0 0
期末数 172,300,000 345,510,400 37,197,253.49 7,120,272.84
项目 未分配利润 股东权益合计
期初数 21,760,537.48 157,547,316.27
本期增加 27,738,570.55 442,746,470.55
本期减少 24,700,189.91 20,487,215.21
期末数 24,798,918.12 579,806,571.61
变动原因：
（1）股份增加系公司于2000年12月21 日公开发行7,000万股人民币普通股股票所致；
（2）资本公积金增加系公司以每股 6.18 元发行新股，超出面值部分转入资本公积所致；
（3）盈余公积、法定公益金增加部分系因公司年度盈利按规定提取所致；
（4）未分配利润变动系本年度公司利润分配和利润未分配留存所致；
（5）股东权益增加系公司本年度发行新股及本年度盈利留存所致。
三、股本变动及股东情况介绍
一、股本变动情况
1、股本变动情况表
单位:万股
本次变动增减（+,-）
本次变动前 配 送 公积金 增 其
股 股 转股 发 它
一、未上市流通股份
1、发起人股份
其中：国家拥有股份 2888.8046
境内法人持有股份 7085.4454
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份
3、内部职工持股 255.7500
4、优先股或其他
其中：转配股
未上市流通股份合计 10230
二、已流通股份
1、人民币普通股 7000
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计
三、股份总数 10230 7000
小 本次变动后
计
一、未上市流通股份
1、发起人股份
其中：国家拥有股份 2888.8046
境内法人持有股份 7085.4454
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份
3、内部职工持股 255.7500
4、优先股或其他
其中：转配股
未上市流通股份合计 10230
二、已流通股份
1、人民币普通股 7000 7000
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计 7000
三、股份总数 17230
2、股票发行与上市情况
经中国证券监督管理委员会证监发行字[2000]175 号文核准，公司于 2000年12 月21 日，通过上海证券交易所交易系统采用上网定价发行方式，以每股人民币6.18元的价格向社会公众发行人民币普通股7000万股。
2001年1月9日，7000万股人民币普通股在上海证券交易所上市交易。
二、股东情况介绍
1、股东情况介绍：截止2000年12月31日，公司股东总计61,351户，其中：国有股股东1名，法人股股东6名，社会公众股股东58,167名，内部职工股股东3,177名。
2、公司前十名股东持股情况
序号 股份名称 持股数量(万股) 股份性质 持股比例（％）
1 重庆市涪陵国有资产经营公司 2,888.8046 国家股 16.77
2 华融投资有限公司 2,325.0000 法人股 13.49
3 神泉投资有限公司 1,860.0000 法人股 10.79
4 四川省信托投资公司 1,020.2954 法人股 5.92
5 四川省港航开发有限责任公司 775.0000 法人股 4.50
6 北京威萃实业有限责任公司 620.0000 法人股 3.60
7 北京和泉投资顾问公司 465.0000 法人股 2.70
8 兴华基金 88.5000 公众股 0.51
9 汉盛基金 77.1000 公众股 0.45
10 同益基金 14.2000 公众股 0.08
（1）本公司前十名股东之间不存在关联交易。
（2）持有本公司5%及以上股份的股东共计4户，其中：国家股股东1户，法人股股东3户。分别是：
重庆市涪陵国有资产经营公司：本公司国家股股东，年初持有 2,888.8046万股，年末持有2,888.8046万股。所持股份无质押、冻结情况。
华融投资有限公司：本公司法人股股东，年初持有 2,325 万股，年末持有2,325万股。所持股份无质押、冻结情况。
神泉投资有限公司：本公司法人股股东，年初持有 1,860 万股，年末持有1,860万股。所持股份无质押、冻结情况。
四川省信托投资公司：本公司法人股股东，年初持有1,020.2954万股，年末持有1,020.2954万股。所持股份无质押、冻结情况。
（3）持有本公司10%及以上股份的法人股股东共计2户，分别是：
华融投资有限公司，法定代表人：陈建威，经营范围：投资开发；投资管理；资产管理；物业管理；企业兼并、重组的策划咨询；经济信息咨询、金融咨询。
神泉投资有限公司，法定代表人：许少才，经营范围：资产管理；房地产开发与经营；新技术开发、转让与技术服务。
（4）报告期内公司控股股东未变更。
四、股东大会简介
报告期内公司共召开两次股东大会：
1、公司 2000年临时股东大会：2000年2 月19 日召开，出席会议的股东21人，代表股份10,225.35万股，占公司总股本的99.95%。大会审议通过了：
（1）公司董事会对照中国证监会重庆证管办“关于重庆长江水运股份有限公司改制验收整改方案”的整改方案；
（2）公司部分董事调整方案；
（3）公司章程修改方案。
2、公司1999年度股东大会：2000年 5月10日召开，出席会议的股东 25人，代表股份10,209.8518万股，占公司总股本的99.80%。大会审议通过了：
（1）公司董事会1999年度工作报告；
（2）公司监事会1999年度工作报告；
（3）公司1999年度财务决算方案和利润分配方案；
（4）公司申请公开发行7,000 万股不记名式人民币普通股方案和在上海证券交易所发行并上市交易的方案；
（5）公司股票发行后的社会公众股股东与原股东对公司上市前的滚存利润有同等分配权的方案；
（6）公司上市后兼并重庆船厂的方案；
（7）对照上市公司章程指引，修改了公司章程。
大会选举产生了公司第三届董事会和第三届监事会，选举李立、刘龙铸、李光炳、许少才、肖宗华、曹明贵、李元发等七名同志为公司董事；选举申永洁、郑霞二名同志为监事，另一名监事周炳智由公司职工代表大会选举产生。
五、董事会报告
（一）报告期内公司经营情况
1、公司所处行业及在行业中的地位
公司属交通运输行业，主要从事水上客货运输业务，拥有重庆第一、长江第二大客运船队，是三峡库区和重庆市最大的地方水路客运骨干企业。
2、公司主营业务范围和经营情况
公司主营业务是从事长江干支流客、货运输及旅游服务；民用船舶设计、制造、修理（甲级）。公司自成立以来，一直致力于长江“黄金水道”的交通运输事业，并通过充分发挥股份制企业的优势，准确把握市场机遇，利用自身的技术优势和管理优势，取得了良好的经营业绩。2000年公司完成客运量146.9万人次，客运周转量45,453 万人千米，货运量4.3 万吨，货运周转量3,324 万吨千米，实现主营业务收入155,547,613.11元，主营业务利润47,273,147.09元。
3、公司控股子公司的经营情况及业绩
控股子公司重庆宝达船舶工程有限公司，主要研制和生产各种复合材料高性能船。是西南地区和长江中上游唯一的高性能复合材料船舶生产基地。也是目前国内复合材料超高速水翼船的唯一生产企业。该公司 2000 年 2 季度已正式投入生产，截止2000年12月31 日，实现主营业务收入10,400,000.00元，实现净利润877,418.62元。
4、公司在经营活动中出现的问题与困难及解决方案
2000 年三峡工程涪陵沿江大堤兴建进程加快，使公司所属涪陵造船厂提前停产搬迁，给公司修造船业务带来一定困难；随着西部大开发步伐的不断推进，公司原有老旧船舶已不适应运输市场发展的需要，特别是满足不了旅客对船舶舒适化、快速化的要求，同时，2000 年油燃料价格上涨，且一度油源紧张，给运输生产带来一定困难。
为尽快建立自己的修造船基地和满足市场发展的要求，我们采取的对策是：
（1）加快涪陵造船厂移民搬迁步伐，以重庆船厂作为依托，对重庆船厂进行技术改造，重新建立公司修造船基地；
（2）加快对老旧客船的技术改造，提高船舶技术状况；
（3）大力开发长江、乌江新型高速客船，努力实现长途旅游化、短途高速化目标；
（4）结合运输生产实际调度船舶，合理安排修船计划，满足运输生产的需要；
（5）严格管理，特别是加强燃油消耗管理，引进和使用德国MAN主机降低油耗，从而保证在规模扩大的情况下，油耗增长不大，有效控制了成本的增长。
（二）公司财务状况
1、公司财务状况
项目 2000年 1999年 增减比例（%）
总资产 833,746,201.31 387,964,271.95 114.90
长期负债 65,917,856.17 53,091,949.62 24.16
股东权益 579,806,571.61 157,547,316.27 268.02
主营业务利润 47,273,147.09 55,847,090.87 -15.35
净利润 27,738,570.55 30,295,710.91 -8.44
2、增减变动主要原因：
（1）总资产和股东权益增加主要是公司发行7000万A股所致；
（2）长期负债增加主要是长期借款和长期应付款增加所致；
（3）主营业务利润和净利润减少主要是燃油价格上涨导致营运成本增加和财务费用增加所致。
（三）公司投资情况
根据公司招股说明书承诺的募集资金投向和 1999 年股东大会、董事会决议要求，公司报告期内完成现金投资35,753,000.00元，投资情况如下：
1、报告期内，募集资金使用情况：
公司于2000年12月21日在上交所上网定价公开发行普通股7000万股，实际募集资金415,007,900.00元。至2000年12月31日，在募集资金项目上已经投入使用了35,078,000.00 万元，尚有379,929,900.00 元没有使用，全部为银行存款，项目情况如下：
序号 项目名称 总投资额（元） 实际投资（元） 项目进度
1 涪陵造船厂三峡工程 46,370,000.00 0 正在筹建中
淹没迁建技改项目
2 高速船修造中心 25,260,000.00 0 正在筹建中
扩建项目
3 货运船队改造集 49,970,000.00 0 前期准备
装箱多用途船项目
4 三峡库区车客 47,460,000.00 0 前期准备
滚装船技改项目
5 “天”字号系列船队 35,020,000.00 0 正在筹建中
技术改造项目
6 长江至乌江干支直达 33,100,000.00 3,078,000.00 正在建设中
高速船更新旧船技改项目
7 重庆-宜昌高速船 48,160,000.00 0 正在筹建中
更新旧船技改项目
8 重庆-万州高速水翼船 48,700,000.00 0 前期准备
替代旧船技改项目
9 重庆-武汉高档客船 42,170,000.00 0 前期准备
替代旧船技改项目
10 补充兼并重庆船厂 50,000,000.00 32,000,000.00 正在实施
流动资金项目
实际投资情况说明
（1）由于报告期募集资金到位时间较晚，对已经立项审批且市场急需的项目如长江至乌江高速船更新旧船技改项目、补充兼并重庆船厂流动资金项目在募集资金尚未到位之前，公司已经用自有资金提前动工实施。
（2）货运船队改造为集装箱多用途船项目、三峡库区车客滚装船项目，已获交通部运力额度批准，图纸送审待批，将于2001年正式实施。
（3）涪陵造船厂三峡工程淹没迁建技改项目、高速船修造中心扩建项目、“天”字系列船队技术改造项目、重庆至宜昌高速船更新旧船技改项目、重庆至万州高速船更新旧船技改项目、重庆至武汉高档客船替代旧船技改项目正在作前期准备工作。
2、报告期内非募集资金使用情况
报告期内经公司董事会审议通过的投资项目：
公司出资 675,000.00 元（占注册资本的15%）参股重庆市涪陵联星汽车快速客运有限责任公司，该公司已于2000年5月正式投入营运。
（四）经营环境、宏观政策对公司未来经营产生的影响
报告期内，公司经营环境、宏观政策没有发生较大变化，但未来的经营环境和宏观政策将对公司未来产生影响。
1、公司属三峡库区最大的地方航运企业和三峡移民迁建企业，享受国家关于西部大开发及三峡库区移民的各项优惠政策，国家有关政策的调整将对公司产生积极影响，特别是承诺上市后兼并重庆船厂实施的相关优惠政策兑现与否，对公司未来经营产生较大影响。
2、加入世界贸易组织后对我国航运业的结构调整和技术装备更新换代将产生积极的促进作用。但是，由于我国航运业无论从经营管理水平还是从技术设备同发达国家相比还相差甚远，随着国外航运的进入，我国航运业必将受到有力的挑战。
3、国家宏观经济政策及市场变化给公司提高效益带来不稳定因素增多，燃油价格的波动和“费改税”政策的可能出台，使公司成本控制难度加大。
4、大江截流阶段性的断航、碍航可能对未来水上运输产生影响。
（五）2001年公司业务发展计划
1、业务发展计划
（1）积极稳妥完成招股说明书承诺的募集资金投向的有关项目，大力推进传统产业结构性调整，加快客运船舶技改步伐，大力发展集装箱船、车客滚装船和高性能船舶，巩固和提高传统运输产业在长江运输市场的地位和作用，抢占即将兴起的专业化旅游市场，提高原有传统产业的市场份额。
（2）大力发展相关产业，加快水陆一体化进程。积极介入铁路、公路、水路枢纽码头建设和仓储基地建设，尽快形成客货、旅游水陆联运一体化格局，以适应库区经济建设和西部大开发的市场需要，以及未来客货运输和三峡大坝建成后旅游发展的要求。
（3）加快完成对重庆船厂的兼并工作，继续走低成本扩张道路，采用兼并、重组、联营联合等多种形式，壮大公司实力，拓展经营市场。
（4）尽快完成公司结构调整和内部整合工作，完善劳动用工制度和分配制度，进一步强化管理，促进规范运作，争取在机制创新和制度创新上有新的突破。
（5）加强对外投资股权管理，切实控制投资风险，提高投资回报率。
（6）切实加强安全生产现场管理和监督，提高安全管理预控能力，把安全事故降到最低。
（7）强化燃油定额管理，组织攻关，努力节能降耗，降低运输成本，提高经济效益。
（8）积级推进员工教育培训计划的实施，全面提高员工的整体文化素质和业务技术水平；同时引进各类人才，特别是引进科技人才和资本运作人才，为公司进一步发展奠定基础。
2、2001年投资项目
（1）募集资金投资项目
公司于 2000 年 12 月 21 日成功发行 7,000 万股普通股，共募集资金415,007,900.00元。2001年，公司将全面组织实施招股说明书承诺的项目。
（2）对市场前景和经济效益均好的其它项目，由董事会组织进行可行性研究，拟定具体的投资方案。
（六）董事会日常工作情况
1、报告期内共召开四次董事会会议
（1）2000年1月15日，公司二届八次董事会召开，会议制定了公司进一步规范运作整改方案、公司部分董事因工作变动的董事调整方案、公司章程修改案；
（2）2000年2月19日，公司二届九次董事会召开，会议形成如下决议：增选刘龙铸同志为公司第一副董事长；审议通过了公司修改后的会计制度和内部财务管理办法、四项准备金的提取方案以及 2000 年生产经营计划；聘任饶正力同志为公司董事会秘书；同意设立泸州分公司；
（3）2000 年 4月 2 日，公司二届十次董事会召开，会议形成如下决议：通过了董事会工作报告；制定了公司1999 年财务决算方案和1999 年度利润分配方案、公司申请公开发行 7000 万股不记名式人民币普通股和在上海证券交易所发行并上市交易的方案、加快兼并重庆船厂进程和增加对重庆船厂流动资金投入的议案。
（3）2000年5月10日，公司三届一次董事会召开，会议形成如下决议：选举李立为公司董事长，刘龙铸为公司第一副董事长，李光炳为公司副董事长。
2、董事会对股东大会决议执行情况：
（1）根据股东大会决议，完成了公司1999年红利派发工作。以1999年12月 31 日公司总股本为基数，向全体股东每 10 股派发现金 2 元（含税），实际共派发现金20,460,000.00元。
（2）完成了公司7000万人民币普通股公开发行与上市工作。
（3）完成公司章程修改，办理了发行上市后的工商变更登记手续。
（七）董事、监事及高级管理人员情况
1、公司现任董事、监事及高级管理人员情况
姓名 职务 年龄 任期 原持股数
李 立 董事长 37 2000.5.10-2003.5.9 0
刘龙铸 副董事长 56 2000.5.10-2003.5.9 0
李光炳 副董事长、总经理 61 2000.5.10-2003.5.9 1,048
曹明贵 董事 56 2000.5.10-2003.5.9 0
许少才 董事 39 2000.5.10-2003.5.9 0
李元发 董事 46 2000.5.10-2003.5.9 699
肖宗华 董事 35 2000.5.10-2003.5.9 0
申永洁 监事会召集人 43 2000.5.10-2003.5.9 0
周炳智 监事 57 2000.5.10-2003.5.9 349
郑 霞 监事 39 2000.5.10-2003.5.9 1,747
滕 林 常务副总经理 46 2000.5.10-2003.5.9 1,572
陈兴元 副总经理 57 2000.5.10-2003.5.9 2,970
汪德寿 副总经理 51 2000.5.10-2003.5.9 1,747
刘 平 副总经理 47 2000.5.10-2003.5.9 699
饶正力 董事会秘书 44 2000.2.19-2003.2.18 1,747
姓名 期末持股数
李 立 0
刘龙铸 0
李光炳 1,048
曹明贵 0
许少才 0
李元发 699
肖宗华 0
申永洁 0
周炳智 349
郑 霞 1,747
滕 林 1,572
陈兴元 2,970
汪德寿 1,747
刘 平 699
饶正力 1,747
2、年度报酬情况
本年度内公司实行基本工资制，公司董事、监事和高级管理人员年度报酬总额为50,873 元，公司现任董事、监事、高级管理人员中，年报酬在7,000 元至8,000元之间的有1人，年报酬6,000元至7,000元之间的有2人，6,000元以下的有6人。
报告期内，不在公司领取报酬的董事、监事和高级管理人员有：李立、刘龙铸、曹明贵、许少才、肖宗华、申永洁。
3、年度内离任的董事有石建新、张绍新、杨武伦、宋文达；离任的监事有卢铁肩、刘富春。
4、聘任或解聘公司经理、董事会秘书的情况
2000 年 2月 19 日，公司二届九次董事会聘任饶正力同志为公司董事会秘书。
5、公司员工情况
公司在册员工 1,984人，其中船员 1,382人，航运管理及辅助人员 86 人，船舶生产及维修人员205人，销售人员44人，财务人员42人，行政管理人员225人。公司大专以上学历员工99人，中专学历278人。
专业技术人员构成：初级以上职称技术人员 185 人，占员工总人数的9.42%，其中：中级职称技术人员 39 人，占员工总人数的 1.97%；高级职称技术人员5人，占员工总人数的0.25%。
（八）本次利润分配预案或资本公积金转增股本预案
1、2000年利润分配方案
经利安达信隆会计师事务所审计，公司本年度实现净利润 27,738,570.55元，提取10%的法定公积金2,821,406.93 元，提取5%的法定公益金1,391,567.77元，余下可供股东分配的利润为 23,498,380.64 元，加上年度未分配利润1,300,537.48元，2000年度可供股东分配利润为24,798,918.12元。
董事会提议，以2000年末总股本17,230万股为基数，向全体股东每10股派现金1元（含税），共需派发现金17,230,000元，剩余未分配利润7,568,918.12元转至下一年度分配。本年度不进行公积金转增股本。
2、预计2001年利润分配政策
（1） 2001年结束后拟分配利润一次。
（2） 公司下一年度实现净利润用于股利分配的比例不低于40%。
（3） 公司本年度未分配利润用于下一年度股利分配的比例不低于30%。
（4） 分配可采用派发现金或送红股的形式，现金股息占股利分配的比例不低于50%。
2001 年具体分配办法依当时实际情况由董事会提出议案，提交股东大会审议。
（九）其他报告事宜
公司指定的信息披露报刊为《中国证券报》和《上海证券报》。
六、监事会报告
（一）报告期内，监事会共举行了三次会议。
1、公司二届监事会九次会议于 2000 年 2 月 19 日召开，会议形成如下决议：拟将监事会成员由五人减少为三人，并由设监事会主席改为设监事会召集人，选举申永洁同志为监事会召集人；审议通过了监事会工作规则的修改方案；讨论通过了草拟监事会工作报告（草案）的议案。
2、公司二届监事会十次会议于2000年5月8日召开，会议形成如下决议：同意将监事会1999年工作报告（草案）提请股东大会审议。
3、公司三届监事会一次会议于2000年5月11日召开，会议形成如下决议：会议一致选举申永洁为监事会召集人。
（二）监事会根据《公司法》和《公司章程》的规定，依法行使监督职能，并发表以下独立意见：
1、监事会列席历次董事会会议，监事会认为：董事会的决策程序符合《公司法》和《公司章程》的规定，公司建立了较为完善的内部控制制度，公司运作健康有序，未发生有违反《公司法》和《公司章程》的行为。公司的董事、总经理及高级管理人员在执行职务时没有发现违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。
2、公司监事会对公司的财务状况进行了检查，认为公司 2000 年年度财务结构合理、财务状况良好。年度财务报告能够真实、准确地反映公司的经营成本和财务状况，利安达信隆会计师事务所为公司出具了无保留意见的《2000 年度公司审计报告》。
3、由于报告期募集资金到位时间较晚（2000年12月27日），对已经立项审批且市场急需的项目如长江至乌江高速船更新旧船技改项目、补充兼并重庆船厂流动资金项目在募集资金尚未到位之前，公司已经用自有资金35,078,000.00元提前动工实施。
4、公司与关联企业之间的关联交易公平、合理，没有损害公司的利益。
七、重要事项
1、报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。
2、报告期内公司、公司董事和高级管理人员未受到监管部门的任何处罚。
3、2000年2月19日，公司选举产生了第三届董事会，增选刘龙铸同志为公司第一副董事长，聘任饶正力同志为公司董事会秘书。
4、报告期内公司无收购、出售资产情况
5、重大关联交易事项
本公司与四川省信托投资公司（涪陵办事处）有下述交易：本公司 2000年度发放的 1999 年度的现金红利委托四川省信托投资公司（涪陵办事处）代为发放；本公司在经营活动中与四川省信托投资公司有银行存、贷款关系。
为保护股份公司股东的利益，股份公司的主要股东已向股份公司出具了《非竞争承诺函》，承诺今后不从事与本公司构成同业竞争的业务，以充分保护本公司全体股东的利益。
6、公司与控股股东在人员、资产、财务上实行了“三分开”。在人员方面，公司在劳动、人事及工资管理等方面独立，公司总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书等高级管理人员没有在控股股东单位任职的情况。总经理、副总经理等高级管理人员均在本公司领取薪酬，未在控股股东单位领取薪酬。在股东单位未担任重要职务。
在资产方面，公司拥有独立的生产系统、辅助生产系统和配套设施，工业产权、商标、非专利技术等无形资产均由公司拥有，本公司拥有独立的采购和销售系统。
在财务方面，公司设有独立的财务部门，有独立的财务人员并建立了独立的核算体系和财务管理制度，独立在银行开户。
7、报告期内，公司无托管、承包、租赁事项。
8、公司聘任珠海嘉信达会计师事务所（现利安达信隆会计师事务所）为公司审计单位。
9、报告期内公司重大合同及担保
（1） 2000年4月14日，公司与工商银行重庆枳城支行签订借款合同，金额为19,746,000.00元，期限为2000年4月14日至2001年4月13日，年利率6.3375%；
（2）2000年4月26日，公司与建设银行重庆渝涪支行签订借款合同，金额为22,000,000.00元，期限为2000年4月26日至2001年4月26日，年利率为7.128%；
（3）1999 年 11 月 10 日公司与建设银行重庆渝涪支行签订借款合同，金额为10,000,000.00 元，期限为1999年11月10日至2000年12月31日，年利率为6.3%（已还款）；
（4）1998 年 10月 19 日，公司与工商银行重庆枳城支行签订借款合同，金额为10,000,000.00元，期限为1998年10月19日至2001年10月19日，年利率为6.435%。
10、报告期内公司无更改名称的情况。
八、财务会计报告
一、审计报告
公司财务会计报告经利安达信隆会计师事务所审计，由中国注册会计师张艳、凌运良出具了无保留意见报告。
利安达审字[2001]第056号
重庆长江水运股份有限公司全体股东：
我们接受委托，审计了贵公司2000 年 12 月 31 日的资产负债表及合并资产负债表，2000 年度的利润表及合并利润表、利润分配表及合并利润分配表和现金流量表及合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中，我们结合贵公司实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》的有关规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司2000年12月 31 日的财务状况和 2000 年度的经营成果及现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
利安达信隆会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师：张 艳
中国注册会计师：凌运良
中国·北京 报告日期： 2001年4月4日
二、会计报表（附后）
三、会计报表附注（除特别说明，均以人民币元表述）
（一）公司简介
重庆长江水运股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”），原名长江天府旅游轮船股份有限公司，是 1993 年 12 月 21 日经四川省经济体制改革委员会川体改（1993）216 号文批准，以原国营四川涪陵轮船总公司为主发起人，联合四川蜀海交通投资有限公司、四川省轮船公司共同发起，以定向募集方式设立的股份有限公司。1998 年 7月 23 日，公司更名为重庆长江水运股份有限公司。 2000 年 12 月 14 日经中国证券监督管理委员会证监发行字[2000]175号文核准，本公司发行人民币普通股7000万股A股，每股面值1元，并于2001年1月9日在上海证券交易所上市交易。公司发行后总股本为17230万元，并在重庆市工商行政管理局办理了变更登记，注册资本变更为 17230 万元，注册号仍为渝涪企字5001021800058号。
本公司经营范围包括：长江干支流客、货运输及旅游服务；民用船舶设计、制造、修理（甲级）；船用辅机制造；物资储存；食品；纺织品；百货；五金；交电；餐饮。
（二）会计报表编制基准和方法
本公司 2000 年度会计主体未发生变化，会计报表是依据股份公司实际经济业务为基础而编制的。公司执行《股份有限公司会计制度》及其补充规定。
本公司控股的子公司重庆宝达船舶工程有限公司 2000 年 2 季度开始正常生产经营，自 2000 年 1 月 1 日纳入合并会计报表范围，开始编制合并会计报表。重庆宝达船舶工程有限公司执行《外商投资企业会计制度》，由于执行的会计制度不同所造成的报表差异，已按《股份有限公司会计制度》调整后纳入合并会计报表范围。
（三）公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1、会计制度
本公司执行《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》。
2、会计年度
本公司以公历1月1日起至12月31日为一个会计年度。
3、记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
4、记账基础和计价原则
本公司以权责发生制为记账基础，资产计价遵循历史成本原则。
5、外币业务的核算方法
发生外币业务时，按照当日国家外汇市场汇率的中间价折合为本位币记账。月份终了，对外币账户余额按月末国家外汇市场汇率的中间价进行调整，其差额依据相关业务性质予以资本化或计入当期损益。
6、现金等价物的确定标准
本公司对持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险较小的投资等视为现金等价物。
7、坏账的核算方法
本公司坏账的核算采用备抵法，对应收款项（包括应收账款和其他应收款）按账龄分析法计提坏帐准备金。账龄在1年以内的应收款项按年末余额的5%提取，账龄在 1-2 年的应收款项按年末余额的15%提取，账龄在 2-3 年的应收款项按年末余额的 30%提取，账龄在 3-4 年的应收款项按年末余额的 50%提取，账龄在 4-5 年的应收款项按年末余额的80%提取，账龄在 5 年以上的应收款项按年末余额的100%提取。
坏账确认标准为：债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后仍然不能收回；债务人逾期未履行偿付义务，超过三年确认不能回收的应收款项。
8、存货核算方法
存货按计划成本计价，并同时核算材料成本差异，每月按材料成本差异率将计划成本调整为实际成本，低值易耗品领用按一次摊销法摊销。
各类存货盘盈盘亏、毁损及报废，报经批准后列入管理费用。
本公司期末存货按实际成本与可变现净值孰低计价，并按单个存货项目的成本高于可变现净值的差额提取存货跌价准备。
9、短期投资的核算方法
购入股票、债券时，按实际支付的价款计价。
在出售短期持有的股票、债券时，按实际收到的金额与购入成本之间的差额确认投资收益。
本公司短期投资按成本与市价孰低计价，并按投资总体计提短期投资跌价准备。
10、长期股权投资的核算方法
本公司对所属公司持股 50%以上者或对其存在控制者，按权益法核算并合并编报会计报表；对持股 20%以上的联营公司按权益法核算，根据接受投资方净资产的变化调整长期投资的账面余额；对持股 20%以下的公司及其它投资和筹建期间的投资，按成本法核算。
本公司长期投资按期末账面价值与可收回金额孰低计价，并以单项投资为基础，计提长期投资减值准备。期末由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因，导致长期投资可回收金额低于账面价值，按可回收金额低于长期投资账面价值的差额提取长期投资减值准备。
11、固定资产计价及折旧方法
（1）固定资产标准。对使用期限超过一年的房屋建筑物、机器设备、运输工具和其他与生产经营有关的设备、量具、工具等，及不属于生产经营主要设备的物品，其单位价值在 2000 元以上，并且使用年限在 2 年以上者列入固定资产。
（2）固定资产的计价。公司外购固定资产按实际支付的买价加上支付的运输费、包装费、安装成本、税金作为成本；公司自行建造的固定资产按建造过程中实际发生的全部支出作为成本；其他单位投资转入的固定资产按评估确认的价值作为成本；在原有资产基础上改、扩建的固定资产按原账面价值减去改、扩建中的变价收入加上改、扩建而增加的支出作为成本；盘盈的固定资产按重置完全价值作为成本。
（3）固定资产折旧。 固定资产折旧采用直线法，并按各类固定资产的原值和预计的使用年限扣除残值（原值的5%）制定其折旧率，分类折旧率如下：
资产类别 使用年限 年折旧率
房屋建筑物 40年 2.375%
运输船舶及辅助船舶 8-18年 5.28%-11.875%
其中：客货轮船 18年 5.28%
货驳 18年 5.28%
油驳 18年 5.28%
囤船 18年 5.28%
拖轮 18年 5.28%
辅助船 18年 5.28%
水翼船 8年 11.875%
快艇 8年 11.875%
通用设备 8-16年 5.94%-11.875%
运输工具 8-12年 7.92%-11.875%
12、在建工程核算方法
在建工程按实际成本计价，与在建工程项目有关的长期借款资金的利息支出及汇兑损益在工程完工交付使用前，予以资本化，工程完工交付使用后，计入当期损益。在建工程结转固定资产的时点为工程完工并投入使用。
13、无形资产计价及摊销方法
土地使用权按公司股份制改组时评估价值计价，以直线法按 50 年摊销。工业产权及专有技术按购买价格计价，以直线法按10年摊销。
14、开办费及长期待摊费用摊销的摊销方法
开办费和长期待摊费用的摊销采用直线法，按3-10年摊销。
15、收入确认原则
提供劳务：客货运输及其他劳务以劳务已经提供并收取价款或取得收取价款的权利时确认收入；船舶修理制造在一个会计年度内开始并完成的，在完成劳务时确认收入；开始和完成不在一个会计年度时，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，公司在资产负债表日按完工百分比法确认相关收入。
产品销售：公司已经将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，公司不再对该产品实施管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售有关的成本能够可靠计量时确认相关的收入。
16、产品成本计算方法
船舶修造成本以各船舶为成本对象核算，直接材料、直接人工工资，按成本对象归集， 间接费用通过“制造费用”账户归集，然后以直接人工为标准分配计入各成本对象，期间费用全部列入当年损益。
17、所得税的会计处理方法
本公司所得税的会计处理采用应付税款法。
18、合并会计报表的编制方法
合并会计报表以母公司、纳入合并范围的子公司的会计报表和其他有关资料为依据，按照《合并会计报表暂行规定》编制而成。合并范围内各公司间的重大交易、资金往来等，均已在合并时抵消。纳入合并范围的子公司，执行相应的行业会计制度，合并会计报表时，其主要会计政策按照母公司统一选用的会计政策厘定，其个别项目与母公司适用的股份有限公司会计报表项目不一致的，以股份有限公司会计报表项目为准，按相同性质进行合并。
本公司自 2000 年 1 月 1 日起将重庆宝达船舶工程有限公司纳入合并报表范围，并开始编制合并会计报表。
（四）税项
税（费）种类 适用税率 备注
营业税 3% 客货运输收入
营业税 5% 其他服务收入
增值税 17% 船舶修理收入
增值税 6% 船舶销售收入
城市维护建设税 7% 按应交的流转税额计缴
交通建设费附加 4% 按应交的流转税额计缴
教育费附加 3% 按应交的流转税额计缴
所得税 33% 按应纳税所得额计缴
根据重庆市人民政府办公厅《关于重庆长江水运股份有限公司企业所得税政策的函》，确定本公司所得税2000年度按33%征收后，返还18%。
（五）控股子公司及联营企业
1．控股子公司
子公司名称 注册地 注册资本 投资额
重庆宝达船舶工程有限公司 重庆市江北区 港币400万 港币300万
子公司名称 股权比例 法人代表 主要业务
重庆宝达船舶工程有限公司 75% 李立 产销高速玻璃钢水翼船
2．联营企业
联营公司名称 注册地 注册资本
1.重庆新华旅行社 重庆市渝中区 20万元
2.涪陵长江博华电缆有限公司 重庆市涪陵区 2,700万元
3.重庆北部仓储加工基地建设有限公司 重庆市渝北区 9,808万元
联营公司名称 投资额 股权比例
1.重庆新华旅行社 20万元 49%
2.涪陵长江博华电缆有限公司 750万元 27.78%
3.重庆北部仓储加工基地建设有限公司 4,610万元 47%
联营公司名称 主要业务
1.重庆新华旅行社 旅游接待服务
2.涪陵长江博华电缆有限公司 产销通信电缆
3.重庆北部仓储加工基地建设有限公司 仓储加工基地建设
（六）合并会计报表主要项目注释
1、货币资金
种类 币种 原币金额 折算汇率 2000/12/31
现金 人民币 108,724.88 108,724.88
美 元 193.00 8.30 1,601.90
小计 110,326.78
银行存款 人民币 487,713,731.43 487,713,731.43
美 元 3,459.85 8.30 28,715.98
小计 487,742,447.41
合 计 487,852,774.19
货币资金期末数较期初数增加449,943,766.83元,增幅达1,186.90%,其主要原因是2000年12月份经中国证券监督管理委员会证监发行字[2000]175 号文核准，本公司公开发行人民币普通股7000万股 A股，募集资金415,007,900.00元所致。
2、应收账款
2000/12/31 1999/12/31
账 龄 金 额 比 例 坏账准备 金 额 比例
1年以内 23,443,549.84 88.71% 1,172,177.49 43,123,703.54 88.46%
1-2年 693,093.76 2.62% 103,964.06 2,622,802.06 5.38%
2-3年 220,524.65 0.84% 66,157.40 465,106.81 0.95%
3年以上 2,069,133.52 7.83% 1,786,000.29 2,538,200.32 5.21%
合 计 26,426,301.77 100% 3,128,299.24 48,749,812.73 100%
账 龄 坏账准备
1年以内 2,156,185.18
1-2年 393,420.31
2-3年 139,532.04
3年以上 1,977,644.98
合 计 4,666,782.51
欠款金额前五名如下：
欠款单位 金额 发生时间 内容
贵州省乌江轮船公司 3,301,886.79 2000年 售船款
北京青年旅行社 1,873,268.00 2000年 客运票款
重庆顺达职工旅行社 1,755,055.94 2000年 客运票款
北京国际旅行总社 1,539,228.50 2000年 客运票款
成都海外旅游总公司 1,391,277.00 2000年 客运票款
上述款项中无持股5%(含5%)以上股东欠款。
3 年以上应收账款未收回的主要原因是:(1)对一部分代理售票单位的票款当时未及时清理； (2)未能及时收回部分货运款。但尚无证据表明上述款项无法收回。
2000年末应收账款较1999年末减少22,323,510.96元，减幅为45.79%。其主要原因是2000年度公司加大了应收账款清理力度，及时收回票款。
3、其他应收款
2000/12/31 1999/12/31
账 龄 金 额 比例 坏账准备 金额 比例
1年以内 51,190,570.95 90.60% 2,559,528.55 52,955,428.66 88.65%
1-2年 354,729.22 0.63% 53,209.39 1,915,326.35 3.21%
2-3年 1,469,348.01 2.60% 440,804.40 288,799.80 0.48%
3年以上 3,486,071.96 6.17% 2,822,449.19 4,573,364.90 7.66%
合 计 56,500,720.14 100% 5,875,991.53 59,732,919.71 100%
账 龄 坏账准备
1年以内 2,647,771.43
1-2年 287,298.95
2-3年 86,639.94
3年以上 4,036,154.60
合 计 7,057,864.92
欠款金额前五名如下：
欠款单位 金额 发生时间
重庆船厂 *1 32,000,000.00 2000年
湖北省恒川轮船公司*2 3,807,060.31 1995年以来滚动发生
北京东西部经济中心 3,230,000.00 2000年
重庆纺织品批发公司 3,090,000.00 2000年
重庆信泰物业公司 1,500,000.00 2000年
欠款单位 内容
重庆船厂 *1 材料采购款
湖北省恒川轮船公司*2 欠造船款及往来款
北京东西部经济中心 预付项目合作款
重庆纺织品批发公司 代垫货款
重庆信泰物业公司 购房款
无持股5%(含5%)以上股东欠款。
本公司三年以上的其他应收款，尚无证据表明无法收回。
*1：重庆船厂系本公司拟兼并企业，该厂已经成功开发出高速公路护栏产品,该产品符合国家计委、科技部于1999年发布的《当前国家优先发展的高技术产业化重点领域指南（目录）》的规定。重庆市经委已以渝经发[1999]14号文将该厂确定为重庆市高速公路护栏定点生产企业，该公司2000 年度获渝长高速公路、319 国道改造等护栏工程订单。本公司为保证能够充分发挥该部分生产能力，抢占市场，以利于兼并后的重庆船厂能有效运作，给股份公司带来经济效益，先行代付高速公路护栏材料采购款3,200 万元。本公司拟兼并重庆船厂详见附注十一。
*2：湖北省恒川轮船公司欠款中有200万元为1995年发生，该欠款已100%提取坏账准备。
4、预付账款
2000/12/31
账 龄 金 额 比 例
1年以内 36,116,867.26 98.00%
1--2年 291,193.31 0.79%
2--3年 71,780.79 0.20%
3年以上 373,080.70 1.01%
合 计 36,852,922.06 100%
前五名供货人情况:
单位名称 金额 发生时间 内容
重庆渝亚房地产建设开发公司 20,000,000.00 2000年 预付办公楼款
新大江国际实业有限公司 6,000,000.00 2000年 预付主机款
涪陵区进出口公司 3,975,069.77 2000年 预付设备及配件款
重庆新渝石化制品有限公司 3,768,552.73 2000年 预付燃料款
重庆船厂 1,752,366.80 2000年 预付修理费
5、存货及存货跌价准备
2000/12/31
类别 金额 跌价准备
库存商品 5,303,288.39 333,380.93
原材料 2,922,313.09 ---
低值易耗品 2,639,069.50 ---
在产品 1,478,646.27 ---
合 计 12,343,317.25 333,380.93
6、待摊费用
类 别 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
保险费 907,089.12 981,663.93 1,729,897.67 158,855.38
设计费 --- 5,000.00 1,667.00 3,333.00
广告费 --- 35,838.00 15,468.00 20,370.00
合计 907,089.12 1,022,501.93 1,747,032.67 182,558.38
7、长期投资
（1）分类
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
长期股权投资 58,296,536.23 2,141,111.25 4,538,489.57 55,899,157.91
（2）股权投资
其他股权投资
被投资单位名称 投资期限 持股比例
重庆新华旅行社 1998/11起长期 49%
涪陵长江博华电缆有限公司 1997/04-2011/12 27.78%
重庆北部仓储加工基地建设有限公司 47%
重庆市涪陵联星汽车快速客运有限公司 15%
合 计
被投资单位名称 初始投资金额 本期权益增减额
重庆新华旅行社 200,000.00 -9,429.00
涪陵长江博华电缆有限公司 7,500,000.00 14,276.90
重庆北部仓储加工基地建设有限公司 46,100,000.00 ---
重庆市涪陵联星汽车快速客运有限公司 675,000.00 ---
合 计 54,475,000.00 4,847.90
被投资单位名称 累计权益增减额 2000/12/31
重庆新华旅行社 -9,429.00 190,571.00
涪陵长江博华电缆有限公司 1,433,586.91 8,933,586.91
重庆北部仓储加工基地建设有限公司 --- 46,100,000.00
重庆市涪陵联星汽车快速客运有限公司 --- 675,000.00
合 计 1,424,157.91 55,899,157.91
长期投资占净资产的比例为9.64%。
8、固定资产及累计折旧
固定资产原值 期初数 本期增加 本期减少
房屋及建筑物 10,467,751.04 235,998.00 1,832,539.74
运输船舶及辅助船舶 188,292,464.51 349,147.74 2,640,855.27
通用设备 3,099,930.49 3,150,074.10 1,086,965.29
运输设备 1,291,197.20 118,720.00 120,000.00
合 计 203,151,343.24 3,853,939.84 5,680,360.30
固定资产原值 期末数
房屋及建筑物 8,871,209.30
运输船舶及辅助船舶 186,000,756.98
通用设备 5,163,039.30
运输设备 1,289,917.20
合 计 201,324,922.78
累计折旧 期初数 本期增加 本期减少
房屋及建筑物 1,311,709.43 388,963.12 369,537.32
运输船舶及辅助船舶 42,545,307.63 10,094,411.02 749,220.47
通用设备 1,216,339.38 2,321,355.25 809,599.40
运输设备 542,888.34 127,071.83 9,139.24
合 计 45,616,244.78 12,931,801.22 1,937,496.43
净 值 157,535,098.46
累计折旧 期末数
房屋及建筑物 1,331,135.23
运输船舶及辅助船舶 51,890,498.18
通用设备 2,728,095.23
运输设备 660,820.93
合 计 56,610,549.57
净 值 144,714,373.21
本公司与中国工商银行涪陵支行（已更名为中国工商银行重庆枳城支行）签订了1997<1>号抵押合同，将公司17艘营运船舶价值人民币49,438,929.92元,抵押给中国工商银行涪陵支行,报告日尚未解除抵押关系；本公司与中国工商银行重庆分行签定了1998<1>号抵押合同,将公司在重庆港的1#、2#囤船抵押给中国工商银行重庆分行,报告日尚未解除抵押关系；本公司与中国银行涪陵分行签订了中承字第 20001 号抵押合同，将渝达号水翼船抵押给中国银行涪陵分行，报告日尚未解除抵押关系；另外，本公司将长天一号快艇抵押给重庆市区涪陵国有资产担保公司，将长天二号、长天三号、渝安号水翼船抵押给建行涪陵分行，报告日尚未解除抵押关系。
9、在建工程
工程项目名称 批准文号 期初数 本期增加
天府号浮船坞 重经发(97)237 13,884,647.62 24,809.10
三峡移民迁建 川经贸(96)258 4,776,804.87 884.16
28米高速船 50,000.00 1,350,00.00
合 计 18,711,452.49 1,375,693.26
工程项目名称 本期转入固定资产 期末数 工程进度 资金来源
天府号浮船坞 -- 13,909,456.72 70% 贷款
三峡移民迁建 -- 4,777,689.03 5% 移民拨款
28米高速船 1,350,000.00 50,000.00
合 计 1,350,000.00 18,737,145.75
在建工程中利息资本化金额2,319,414.86元，均为期初资本化金额。
10、无形资产
种类 取得方式 原始发生额 期初数 本期转出
土地使用权 购买 2,398,081.98 2,743,788.74 646,245.80
工业产权及
专有技术购买 500,000.00 ---
合 计 2,898,081.98 2,743,788.74 646,245.80
种类 本期摊销 累计摊销 期末数 剩余摊销年限
土地使用权 73,272.90 373,811.94 2,024,270.04 8-43年
工业产权及
专有技术购买 41,666.70 41,666.70 458,333.30 9年零2个月
合 计 114,939.60 415,478.64 2,482,603.34
11、开办费
种 类 原始发生额 期初数 本期摊销额 累计摊销额
长天宾馆开办费 226,912.88 29,090.10 29,090.10 226,912.88
宝达船厂开办费 444,412.70 --- 74,068.78 74,068.78
合 计 671,325.58 29,090.10 103,158.88 300,981.66
种 类 期末数 剩余摊销年限
长天宾馆开办费 --- 棗
宝达船厂开办费 370,343.92 4年零2个月
合 计 370,343.92
12、长期待摊费用
种类 原始发生额 期初数 本期摊销 累计摊销
分期广告费 1,300,000.00 305,555.59 305,555.59 1,300,000.00
临时建筑 527,165.65 474,449.08 52,716.56 105,433.13
软件费 42,936.00 --- 1,789.00 1,789.00
合 计 1,870,101.65 780,004.67 360,061.15 1,407,222.13
种类 期末数 剩余摊销年限
分期广告费
临时建筑 421,732.52 8年
软件费 41,147.00 4年零10月
合 计 462,879.52
13、其他长期资产
资产类别 2000/12/31
旅行社质量保证金 130,000.00
合 计 130,000.00
14、短期借款
人民币 2000/12/31
抵押借款 93,546,000.00
信用借款 7,300,000.00
小 计 100,846,000.00
短期借款分项列示如下:
借款类型 贷款人 人民币
A、银行借款
工商银行重庆枳城支行 19,746,000.00
工商银行重庆枳城支行 6,600,000.00
中国银行涪陵分行 2,200,000.00
建设银行重庆渝涪支行 22,000,000.00
建设银行重庆渝涪支行 2,000,000.00
工商银行重庆枳城支行 2,000,000.00
工商银行重庆枳城支行 2,000,000.00
工商银行重庆枳城支行 1,000,000.00
工商银行重庆枳城支行 1,000,000.00
工商银行重庆枳城支行 200,000.00
工商银行重庆枳城支行 300,000.00
工商银行重庆枳城支行 200,000.00
工商银行重庆枳城支行 500,000.00
工商银行重庆枳城支行 1,500,000.00
工商银行重庆枳城支行 3,000,000.00
工商银行重庆枳城支行 2,000,000.00
工商银行重庆枳城支行 300,000.00
工商银行重庆枳城支行 7,000,000.00
建设银行重庆渝涪支行 10,000,000.00
中国建设银行渝中支行 4,500,000.00
招商银行重庆市分行 4,000,000.00
重庆市工商银行朝天门支行 1,500,000.00
招商银行重庆市分行渝中支行 3,000,000.00
小 计 96,546,000.00
B、非银行金
融机构借款 川信托涪陵办事处 900,000.00
川信托涪陵办事处 800,000.00
川信托涪陵办事处 330,000.00
川信托涪陵办事处 2,270,000.00
小 计 4,300,000.00
合 计 100,846,000.00
借款类型 借款期限 利率(%) 借款条件
A、银行借款
2000.04.14-2001.04.13 0.63375 抵押
2000.05.30-2001.05.29 0.63375 抵押
2000.05.08-2001.05.08 0.63375 抵押
2000.04.26-2001.04.26 0.71280 抵押
1999.09.30-2000.09.30 0.53625 抵押
2000.09.27-2001.09.26 0.63375 抵押
2000.09.28-2001.09.27 0.63375 抵押
2000.10.08-2001.10.07 0.63375 抵押
2000.10.13-2001.10.12 0.63375 抵押
2000.10.20-2001.10.19 0.63375 抵押
2000.10.23-2001.10.22 0.63375 抵押
2000.11.09-2001.11.08 0.63375 抵押
2000.12.08-2001.02.07 0.60450 抵押
2000.12.14-2001.12.13 0.63375 抵押
2000.12.18-2001.12.17 0.63375 抵押
2000.12.21-2001.07.21 0.63375 抵押
2000.12.26-2001.12.25 0.63375 抵押
2000.12.01-2001.12.01 0.63375 抵押
1999.11.10-2000.12.31 0.63000 抵押
1998.10.12-1999.10.12 0.63525 抵押
2000.03.29-2001.03.29 0.64350 抵押
2000.08.31-2001.05.01 0.53625 抵押
2000.10.08-2001.09.10 0.64350 信用
B、非银行金
融机构借款 1999.12.15-2000.12.15 0.63375 信用
1999.12.10-2000.12.10 0.6337 信用
1999.10.30-2000.10.30 0.63375 信用
2000.06.08-2000.12.08 0.58500 信用
15、应付票据
种类 收 票 人 出票日期 到 期 日
银行承兑汇票 湖北荆州市原燃料有限公司 2000/08/30 2001/02/28
银行承兑汇票 长江燃料供应总站涪陵站 2000/07/22 2001/01/08
合 计
种类 2000/12/31
银行承兑汇票 1,000,000.00
银行承兑汇票 1,200,000.00
合 计 2,200,000.00
16、应付账款
2000/12/31
帐 龄 余额 占该帐项金额比例
1年以内 8,774,008.41 86.90%
1--2年 351,012.03 3.48%
2--3年 563,645.48 5.58%
3年以上 407,814.44 4.04%
合 计 10,096,480.36 100%
前五名债权人如下：
单位名称 金额 发生时间 内容
长江燃料供应总站涪陵站 1,202,191.80 2000年 燃料费
涪陵区石油公司 779,183.88 2000年 燃料费
长江燃料供应总站沙市站 738,500.00 2000年 燃料费
长江燃料供应总站宜昌站 711,679.60 2000年 燃料费
重庆市燃料供应站 689,355.12 2000年 燃料费
无欠持股5%(含5%)以上股东单位的款项。
17、预收账款
2000/12/31
账 龄 金额 占该账项金额比例
1年以内 2,872,495.87 88.15%
1--2年 45,757.61 1.40%
2--3年 29,934.27 0.92%
3年以上 310,355.74 9.53%
合 计 3,258,543.49 100.00%
无欠持股5%(含5%)以上股东单位的款项。
18、应交税金
项 目 2000/12/31
增值税 1,990,727.14
营业税 356,311.89
城建税 148,254.37
企业所得税 2,599,661.72
房产税 52,539.94
个人所得税 12,092.40
车船使用税 -6,049.95
合 计 5,153,537.51
本公司期末应交税金比期初下降34.75%，原因是2000年所得税按15%计提。年末汇算清缴的所得税减少所致。
19、其他应交款
项 目 2000/12/31
教育费附加 66,663.13
交通建设费附加 89,759.92
养河费 362,043.12
船舶港务费 61,709.80
合计 580,175.97
20、其他应付款
2000/12/31
账龄 金 额 比 例
1年以内 29,927,992.34 86.94%
1--2年 64,027.27 0.19%
2--3年 6,723.05 0.02%
3年以上 4,423,842.09 12.85%
合计 34,422,584.75 100%
前五名债仅人如下:
单位名称 金额 内容
涪陵市投资集团公司 6,049,502.00 项目开发周转金
四川省交通厅航运局 4,000,000.00 扶持周转金
涪陵天信轮船公司 3,367,806.00 租赁费
涪陵市国资局 2,573,267.81 扶持周转金
华融投资有限公司 2,250,000.00 往来款
其他应付款中有应付本公司股东华融投资有限公司2,250,000.00元的款项。
21、一年内到期的长期负债
人民币 种 类 2000/12/31
抵押借款 24,146,800.00
担保借款 3,151,200.00
合 计 27,298,000.00
一年以内到期的长期负债分别列示如下:
贷 款 人 2000/12/31
工商银行重庆枳城支行 2,000,000.00
工商银行重庆枳城支行 3,000,000.00
工商银行重庆枳城支行 (USD 50万) 4,156,800.00
工商银行重庆枳城支行 10,000,000.00
工商银行重庆枳城支行 3,000,000.00
涪陵农业银行 1,990,000.00
四川省建行信托投资公司 3,151,200.00
合 计 27,298,000.00
贷 款 人 借款期限 利率(%) 借款条件
工商银行重庆枳城支行 1998.12.25-2001.12.25 0.64350 抵押
工商银行重庆枳城支行 1998.12.15-2001.12.15 0.64350 抵押
工商银行重庆枳城支行 1999.10.30-2001.04.30 0.70460 抵押
工商银行重庆枳城支行 1998.10.19-2001.10.19 0.64350 抵押
工商银行重庆枳城支行 1997.11.03-2000.11.03 0.64350 抵押
涪陵农业银行 1998.09.31-2001.03.30 0.80100 抵押
四川省建行信托投资公司 1996.10.04-2000.06.30 0.64350 担保
合 计
22．长期借款
贷 款 人 2000/12/31 借款期限 利率(%)
工商银行重庆枳城支行 4,000,000.00 2000.06.29-2002.06.28 0.64350
工商银行重庆枳城支行 1,000,000.00 2000.07.20-2002.07.19 0.64350
工商银行重庆枳城支行 300,000.00 2000.08.07-2002.08.06 0.64350
工商银行重庆枳城支行 500,000.00 2000.08.22-2002.08.21 0.64350
工商银行重庆枳城支行 500,000.00 2000.09.22-2002.09.21 0.64350
工商银行重庆枳城支行 2,000,000.00 2000.04.10-2003.04.09 0.64350
工商银行重庆枳城支行 1,000,000.00 2000.04.19-2003.04.18 0.64350
工商银行重庆枳城支行 2,000,000.00 2000.04.20-2002.04.19 0.64350
工商银行重庆枳城支行 500,000.00 2000.04.21-2002.04.20 0.64350
工商银行重庆枳城支行 2,900,000.00 2000.04.29-2002.04.28 0.64350
工商银行重庆枳城支行 3,800,000.00 2000.05.10-2002.05.09 0.64350
工商银行重庆枳城支行 7,000,000.00 2000.05.19-2002.05.18 0.64350
工商银行重庆枳城支行 300,000.00 2000.05.16-2002.05.15 0.64350
工商银行重庆枳城支行 300,000.00 2000.03.21-2003.03.20 0.64350
工商银行重庆枳城支行 5,000,000.00 2000.03.30-2003.03.29 0.64350
工商银行重庆枳城支行 2,000,000.00 2000.04.07-2003.04.06 0.64350
工商银行重庆枳城支行 5,000,000.00 1999.02.11-2002.02.11 0.64350
工商银行重庆枳城支行 2,600,000.00 2000.04.28-2002.04.02 0.64350
合 计 40,700,000.00
贷 款 人 借款条件
工商银行重庆枳城支行 抵押
工商银行重庆枳城支行 抵押
工商银行重庆枳城支行 抵押
工商银行重庆枳城支行 抵押
工商银行重庆枳城支行 抵押
工商银行重庆枳城支行 抵押
工商银行重庆枳城支行 抵押
工商银行重庆枳城支行 抵押
工商银行重庆枳城支行 抵押
工商银行重庆枳城支行 抵押
工商银行重庆枳城支行 抵押
工商银行重庆枳城支行 抵押
工商银行重庆枳城支行 抵押
工商银行重庆枳城支行 抵押
工商银行重庆枳城支行 抵押
工商银行重庆枳城支行 抵押
工商银行重庆枳城支行 抵押
工商银行重庆枳城支行 抵押
合 计
23、长期应付款
项 目 2000/12/31
三峡移民拨款*1 14,520,000.00
涪陵国有资产经营公司*2 5,445,149.62
挖潜改造资金*3 5,252,706.55
合 计 25,217,856.17
*1:本公司2000/12/31的长期应付款系三峡移民迁建拨款，根据原涪陵市人民政府三峡工程移民办公室关于涪陵造船厂三峡工程淹没补偿额的通知[涪府移民发(1996)100号文]，公司将获得补偿费19,232,190.00元，截止2000/12/31公司共收到补偿费14,520,000.00元。根据财政部财会字(97)15号“关于印发《三峡工程库区移民资金会计制度（试行）》的通知”，移民迁建单位收到移民管理机构拨入的资金记入“移民迁建拨款”科目核算。本公司已对移民迁建拨款单独设账核算。在汇总移民迁建拨款会计报表时，因股份有限公司会计报表中无“移民迁建拨款”项目，所以并入“长期应付款”项目。涪陵造船厂迁建对股份公司的影响详见附注十二、1。
*2:本公司1993年改组时的评估基准日1993/06/30日到股份有限公司成立日1993/12/31日期间公司经营形成的税后利润,政府同意股份有限公司使用,暂不上交。
*3;该款系涪陵区财政局拨付的挖潜改造资金。
24、股本
项 目 2000/12/31 1999/12/31
一、尚未流通股份
1.发起人股份 89,338,046.00 89,338,046.00
其中：国家股持有股份 28,888,046.00 28,888,046.00
境内法人持有股份 60,450,000.00 60,450,000.00
2.募集法人股 10,404,454.00 10,404,454.00
3.内部职工股 2,557,500.00 2,557,500.00
小 计 102,300,000.00 102,300,000.00
二、已流通股份
境内上市的人民币普通股 70,000,000.00 ----
小 计 70,000,000.00 ----
三、股份总额
合 计 172,300,000.00 102,300,000.00
2000年12月14日经中国证券监督管理委员会证监发行字[2000]175 号文核准，公司发行人民币普通股7000万股A股，每股面值1元，并于2001 年1月9日在上海证券交易所上市交易。公司发行后总股本为17230万元。
25、资本公积
项 目 2000/12/31 1999/12/31
股本溢价 345,006,700.00
接受捐赠实物资产 503,700.00 502,500.00
合 计 345,510,400.00 502,500.00
26、盈余公积
项 目 2000/12/31 1999/12/31
法定盈余公积金 13,176,980.65 10,355,573.72
公益金 7,120,272.84 5,728,705.07
任意盈余公积金 16,900,000.00 16,900,000.00
合 计 37,197,253.49 32,984,278.79
本公司按税后利润10%提取法定盈余公积金,5%提取公益金。
27、未分配利润
项 目 2000/12/31 1999/12/31
年初未分配利润 21,760,537.48 16,469,183.21
加：本期净利润 27,738,570.55 30,295,710.91
可供分配利润 49,499,108.03 46,764,894.12
减：提取法定盈余公积金 2,821,406.93 3,029,571.09
提取法定公益金 1,391,567.77 1,514,785.55
可供股东分配的利润 45,286,133.33 42,220,537.48
减：提取任意盈余公积
应付普通股股利 20,460,000.00 20,460,000.00
职工奖励及福利基金 27,215.21
未分配利润 24,798,918.12 21,760,537.48
28、主营业务收入
主营业务项目分类 2000年度 1999年度
客运收入 142,764,368.50 135,138,047.41
货运收入 2,457,345.48 1,930,363.70
船舶修造收入 584,056.16 2,411,265.76
运输配套服务收入 6,772,956.18 3,402,424.19
售船收入 2,968,886.79 ---
合计 155,547,613.11 142,882,101.06
29、主营业务税金及附加
税 种 2000年度 1999年度
营业税 4,519,744.75 4,241,390.95
城市维护建设税 322,027.90 310,761.69
教育费附加 138,068.98 122,450.58
交通附加费 184,673.43 169,939.91
合计 5,164,515.06 4,844,543.13
30．其他业务利润
其他业务类别 2000年度 1999年度
租赁 216,027.30 27,985.52
材料销售 39,663.35 -5,644.65
其它 3,945.19 ---
合计 259,635.84 22,340.87
31、管理费用
本年度管理费用6,835,417.54元，比上年度减少2,425,851.42元，下降26.19%。管理费用大幅度下降的原因是 2000 年末应收款项大幅度减少，相应冲减已提的坏账准备所致。
32、财务费用
项 目 2000年度 1999年度
利息支出 12,326,074.80 9,517,802.97
减:利息收入 239,409.55 272,360.57
汇兑损失 --- 101,559.16
其他 33,911.03 7,852.50
合 计 12,120,576.28 9,354,854.06
33、投资收益
类 别 2000年度 1999年度
其他投资收益 1,306,674.85 1,004,036.23
其中：成本法
权益法 1,306,674.85 1,004,036.23
合计 1,306,674.85 1,004,036.23
34、补贴收入
类 别 2000年度 1999年度
所得税返还 6,447,835.57 ---
科技开发补助 4,300,000.00 7,250,000.00
合计 10,747,835.57 7,250,000.00
1999年度补贴收入为根据重庆市涪陵区财政局涪财政发[2000]14号文件，1999 年度补助本单位科研技术开发费725 万元，2000年度补贴收入包括①根据重庆市人民政府办公厅《关于重庆长水运股份有限公司企业所得税政策的函》，本公司获得的所得税返还；②根据重庆市涪陵区科学技术委员会、重庆市涪陵区财政局涪科委发[2000]28号文件，2000年度补助本单位“科技三项费”补贴430万元。
35、营业外收入
收入项目 2000年度 1999年度
财产处理收入 152,610.60 70,561.59
罚款收入 24,057.68 44,796.86
无法支付款项 --- 1,470.00
其它 3,500.00 ---
合 计 180,168.28 116,828.45
36、营业外支出
支出项目 2000年度 1999年度
财产处理支出 289,261.97 2,736,388.58
罚款支出 46,702.62 3,656.13
公安科费用 265,951.20 300,321.10
非常损失 180,237.08 139,670.90
其他 300.00 3,168.00
合 计 782,452.87 3,183,204.71
37、所得税
项 目 2000年度 1999年度
会计利润 39,637,847.89 42,022,747.54
纳税调整额 -3,816,539.16 -6,486,272.87
纳税所得额 35,821,308.73 35,536,474.67
税率% 33% 33%
所得税 11,821,031.88 11,727,036.63
会计利润包含有参股企业税后净利分红及公司获得的所得税返回。
（七）母公司会计报表主要项目注释
1、应收账款
2000/12/31 1999/12/31
账 龄 金 额 比例 坏账准备 金 额 比例
1年以内 19,552,625.25 86.76% 977,631.26 43,123,703.54 88.46%
1-2年 693,093.76 3.08% 103,964.06 2,622,802.06 5.38%
2-3年 220,524.65 0.98% 66,157.40 465,106.81 0.95%
3年以上 2,069,133.52 9.18% 1,786,000.29 2,538,200.32 5.21%
合 计 22,535,377.18 100% 2,933,753.01 48,749,812.73 100%
账 龄 坏账准备
1年以内 2,156,185.18
1-2年 393,420.31
2-3年 139,532.04
3年以上 1,977,644.98
合 计 4,666,782.51
欠款金额前五名如下：
欠款单位 金额 时间 内 容
北京青年旅行社 1,873,268.00 2000年 客运票款
重庆顺达职工旅行社 1,755,055.94 2000年 客运票款
北京国际旅行总社 1,539,228.50 2000年 客运票款
成都海外旅游总公司 1,391,277.00 2000年 客运票款
重庆东纬职工旅行社 1,340,357.07 2000年 客运票款
上述款项中无持股5%(含5%)以上股东欠款。
3年以上应收账款未收回的主要原因是:(1)对一部分代理售票单位的票款未及时清理； (2)未能及时收回部分货运款。但尚无证据表明上述款项无法收回。
2000年末应收账款较1999年末减少26,214,435.55元，减幅为53.77%。其主要原因是2000年度公司加大了应收账款清理力度，及时收回票款。
2、其他应收款
2000/12/31 1999/12/31
账 龄 金 额 比例 坏账准备 金额 比例
1年以内 50,961,208.01 90.56% 2,548,060.40 52,955,428.66 88.65%
1--2年 354,729.22 0.63% 53,209.39 1,915,326.35 3.21%
2-3年 1,469,348.01 2.61% 440,804.40 288,799.80 0.48%
3年以上 3,486,071.96 6.20% 2,822,449.19 4,573,364.90 7.66%
合 计 56,271,357.20 100% 5,864,523.38 59,732,919.71 100%
账 龄 坏账准备
1年以内 2,647,771.43
1--2年 287,298.95
2-3年 86,639.94
3年以上 4,036,154.60
合 计 7,057,864.92
欠款金额前五名如下：
欠款单位 金额 内容
重庆船厂 *1 32,000,000.00 材料采购款
湖北省恒川轮船公司 3,807,060.31 代付造船款
北京东西部经济中心 3,230,000.00 预付项目合作款
重庆纺织品批发公司 3,090,000.00 代垫货款
重庆信泰物业公司 1,500,000.00 购房款
无持股5%(含5%)以上股东欠款。
本公司三年以上的其他应收款，无任何证据表明无法收回。
*1: 重庆船厂系本公司上市后拟兼并企业，该厂已经成功开发出高速公路护栏产品,该产品符合国家计委、科技部于1999年发布的《当前国家优先发展的高技术产业化重点领域指南（目录）》的规定。重庆市经委已以渝经发[1999]14号文将该厂确定为重庆市高速公路护栏定点生产企业，该公司2000 年度获渝长高速公路、319 国道改造等护栏工程订单。本公司为保证能够充分发挥该部分生产能力，抢占市场，以利于兼并后的重庆船厂能有效运作，给股份公司带来经济效益，先行代付高速公路护栏材料采购款3,200万元。本公司拟兼并重庆船厂详见附注十一。
3、长期投资
（1）分类
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
长期股权投资 58,296,536.23 2,141,111.25 1,303,753.17 59,133,894.31
（2）股权投资
其他股权投资
被投资单位名称 投资期限 持股比例
重庆新华旅行社 1998/11起长期 49%
涪陵长江博华电缆有限公司 1997/04-2011/12 27.78%
重庆北部仓储基地建设有限公司 47%
重庆市涪陵联星汽车快速客运有限公司 15%
重庆宝达船舶工程有限公司 75%
合 计
被投资单位名称 初始投资金额 本期权益增减额
重庆新华旅行社 200,000.00 -9,429.00
涪陵长江博华电缆有限公司 7,500,000.00 14,276.90
重庆北部仓储基地建设有限公司 46,100,000.00 ---
重庆市涪陵联星汽车快速客运有限公司 675,000.00 ---
重庆宝达船舶工程有限公司 3,000,000.00 234,736.40
合 计 57,475,000.00 239,584.30
被投资单位名称 累计权益增减额 2000/12/31
重庆新华旅行社 -9,429.00 190,571.00
涪陵长江博华电缆有限公司 1,433,586.91 8,933,586.91
重庆北部仓储基地建设有限公司 --- 46,100,000.00
重庆市涪陵联星汽车快速客运有限公司 --- 675,000.00
重庆宝达船舶工程有限公司 234,736.40 3,234,736.40
合 计 1,658,894.31 59,133,894.31
长期投资占净资产的比例为10.15%。
4、固定资产及累计折旧
固定资产原值 期初数 本期增加 本期减少
房屋及建筑物 10,467,751.04 235,998.00 1,832,539.74
运输船舶及辅助船舶 188,292,464.51 292,425.27 2,638,496.30
通用设备 3,099,930.49 3,089,692.10 1,086,965.29
运输设备 1,291,197.20 --- ---
合 计 203,151,343.24 3,618,115.37 5,558,001.33
固定资产原值 期末数
房屋及建筑物 8,871,209.30
运输船舶及辅助船舶 185,946,393.48
通用设备 5,102,657.30
运输设备 1,291,197.20
合 计 201,211,457.28
累计折旧 期初数 本期增加 本期减少
房屋及建筑物 1,311,709.43 388,963.12 369,537.32
运输船舶及辅助船舶 42,545,307.63 10,089,915.94 748,689.76
通用设备 1,216,339.38 2,309,366.50 809,599.40
运输设备 542,888.34 101,193.07 ---
合 计 45,616,244.78 12,889,438.63 1,927,826.48
净 值 157,535,098.46
累计折旧 期末数
房屋及建筑物 1,331,135.23
运输船舶及辅助船舶 51,886,533.81
通用设备 2,716,106.48
运输设备 644,081.41
合 计 56,577,856.93
净 值 144,633,600.35
本公司与中国工商银行涪陵支行（已更名为“中国工商银行重庆枳城支行”）签订了1997<1>号抵押合同，将公司17艘营运船泊价值人民币49,438,929.92元，抵押给中国工商银行涪陵支行，报告日尚未解除抵押关系；本公司与中国工商银行重庆分行签定了1998<1>号抵押合同,将公司在重庆港的1#、2#囤船抵押给中国工商银行重庆分行,报告日尚未解除抵押关系；本公司与中国银行涪陵分行签订了中承字第20001 号抵押合同，将渝达号水翼船抵押给中国银行涪陵分行，报告日尚未解除抵押关系；另外，本公司将长天一号快艇抵押给重庆市涪陵区国有资产担保公司，将长天二号、长天三号、渝安号水翼船抵押给建行涪陵分行，报告日尚未解除抵押关系。
5、主营业务收入
主营业务项目分类 2000年度 1999年度
客运收入 142,764,368.50 135,138,047.41
货运收入 2,457,345.48 1,930,363.70
船舶修造收入 584,056.16 2,411,265.76
运输配套服务收入 6,772,956.18 3,402,424.19
合 计 152,578,726.32 142,882,101.06
6、投资收益
类 别 2000年度 1999年度
其他投资收益 1,541,111.25 1,004,036.23
其中：成本法
权益法 1,541,111.25 1,004,036.23
合计 1,514,111.25 1,004,036.23
7、所得税
项 目 2000年度 1999年度
会计利润 39,652,387.22 42,022,747.54
纳税调整额 -3,810,078.49 -6,486,272.87
纳税所得额 35,821,308.73 35,536,474.67
税率% 33% 33%
所得税 11,821,031.88 11,727,036.63
会计利润包含有参股企业税后净利分红及公司获得的所得税返回。
（八）关联方关系及其交易
1、关联方及其关联关系
（1）存在控制关系的关联方
公 司名 称 注册地址 主 营 业 务
重庆涪陵国有资产经营公司 重庆涪陵区 投资管理转让政府
经营的国有资产
重庆宝达船舶工程有限公司 重庆江北区 玻璃钢高速船研制
生产
公 司名 称 与本公司关系 经济性质 法人代表
重庆涪陵国有资产经营公司 本公司第一大股东 国有公司 石建新
重庆宝达船舶工程有限公司 本公司控股 中外合资 李 立
子公司
（2）存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
公司名称 期初数金额 本期增加 本期减少
重庆涪陵国有资产经营公司 100,000,000.00
重庆宝达船舶工程有限公司 HKD4,000,000.00
公司名称 期末数金额
重庆涪陵国有资产经营公司 100,000,000.00
重庆宝达船舶工程有限公司 HKD4,000,000.00
（3）存在控制关系的关联方所持股份及其变化
公司名称 期初数金额 本期增加 本期减少
重庆涪陵国有资产经营公司 28,888,046.00
重庆宝达船舶工程有限公司 HKD3,000,000.00
公司名称 期末数金额
重庆涪陵国有资产经营公司 28,888,046.00
重庆宝达船舶工程有限公司 HKD3,000,000.00
（4）不存在控制关系的关联方
关联公司名称 与本公司的关系
涪陵长江博华电缆有限公司 本公司参股公司
重庆新华旅行社 本公司参股公司
重庆北部仓储加工基地建设有限公司 本公司参股公司
华融投资有限公司 持有本公司13.49%股份的股东
神泉投资有限公司 持有本公司10.79%股份的股东
四川省信托投资公司 持有本公司5.92%股份的股东、发起人
四川省港航开发有限责任公司 持有本公司4.50%股份的股东，该公司
董事长为本公司第一副董事长
2、关联公司交易
(1)关联方交易定价方法：本公司与关联方的交易遵循独立核算的原则和以市价为基础的公允原则，以市场价格为依据进行公平交易和核算。
(2)主要交易事项
提供劳务
本公司与四川省信托投资公司（涪陵办事处）有下述交易：本公司2000年度发放的1999 年度的现金红利委托四川省信托投资公司（涪陵办事处）代为发放；本公司在经营活动中与四川省信托投资公司有银行存、贷款关系。
3、关联公司往来
往来项目 关联公司名称 经济内容 期末数
银行存款 四川省信托投资公司(涪陵办) 存款 31,140.80
短期借款 四川省信托投资公司(涪陵办) 借款 4,300,000.00
其他应付款 华融投资有限公司 往来款 2,250,000.00
往来项目 占该项目比例
银行存款 0.01%
短期借款 5.52%
其他应付款 6.54%
（九）或有事项
本公司无其他重大的未决诉讼、未决索赔、税务纠纷、应收票据贴现等或有事项。
（十）资产负债表日后事项
报告日已到期的短期借款，建设银行重庆渝涪支行1200万元，已于2001年1月8日全部归还；建设银行重庆渝中支行450万元，已于2001年3月13日全部归还；川信托涪陵办事处430万元，已于2001年2月22日全部归还。
（十一）承诺事项
1997年10月19 日本公司与重庆船厂签定协议书，约定本公司以承担债权、债务的方式对重庆船厂实施整体兼并，本公司承诺将在兼并重庆船厂后按本公司招股说明书中有关项目规划实施对重庆船厂的投资技改项目。
（十二）其他重大事项
1、由于三峡移民迁建的影响，本公司所属的独立二级核算单位涪陵造船厂在报告日的生产经营活动受到限制，已不具备制造船舶的条件，目前仅能修理船舶。涪陵造船厂的主要任务是为公司提供船舶建造和维修服务，而不是以营利为目的。所以涪陵造船厂的搬迁对公司业绩未造成重大影响。
2、本公司1999 年从四川省轮船公司购买“中华号”等“华”字系列六艘客运船舶，并以协议约定自1999年7月1日至2000年6月30日一年的交接期内，由四川省轮船公司向本公司提供如下配套服务：① 原有航线及售票网络的维持；② 船舶资产的日常维护保养及安全保障；③ 代收客运票款、代支营运支出，并定期与本公司结算收支差额；④ 代管、培训相关工作人员。2000年 1-6 月份由四川省轮船公司代收客运票款、代支营运支出，并已与本公司结算收支差额，2000年7月1日起由本公司自行建帐核算。
九、公司的其他有关资料
1、公司首次注册登记日期：1993年12月30日
2、公司变更登记事项：2000年12月21日，公司公开发行7000万A股，12月27日，公司依法在重庆市工商行政管理局履行了注册资本变更手续。
3、公司营业执照注册号：5001021800058
4、公司税务登记证号：500102208501285
5、公司未流通股票的托管机构：上海证券中央登记结算公司
6、公司报告期内首次A股发行证券主承销机构：联合证券有限责任公司
7、公司聘请珠海嘉信达会计师事务所（现利安达信隆会计师事务所）为公司审计单位，该所地址：珠海经济特区香洲兴业路复和新城3幢2F。
十、备查文件目录
1、载有法定代表人、主管会计负责人、主管会计人员签名并盖章的会计报表。
2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
3、报告期内在《中国证券报》、《上海证券报》上披露过的所有公司文件的正本。
重庆长江水运股份有限公司董事会
二ОО一年四月九日
资产负债表
单位：（人民币）元
资产 期末数
合并
流动资金：
货币资金 487,852,774.20
短期投资 -
减：短期投资跌价准备 -
短期投资净额 -
应收票据 -
应收股利 -
应收利息 -
应收帐款 26,426,301.77
其他应收款 56,500,720.14
减：坏帐准备 9,004,290.77
应收款项净额 73,922,731.14
预付帐款 36,852,922.06
应收补贴款 -
存货 12,343,317.25
其中：工程施工 -
减：存货跌价准备（含工程亏损准备） 333,380.93
存货净额 12,009,936.32
待摊费用 182,558.38
待处理流动资产净损失 128,775.57
一年内到期的长期债权投资 -
其他流动资产 -
流动资产合计 610,949,697.67
长期投资：
长期股权投资 55,899,157.91
长期债权投资 -
合并价差
长期投资合计 55,899,157.91
减：长期投资减值准备 -
长期投资净额 55,899,157.91
其中：合并价差（贷差以“-”号表示合并报表填列） -
其中：股权投资差额（贷差以“-”号表示母公司报表填列） -
固定资产：
固定资产原价 201,324,922.80
减：累计折旧 56,610,549.57
固定资产减值准备
固定资产净值 144,714,373.23
工程物资 -
在建工程 18,737,145.75
固定资产清理 -
待处理固定资产净损失 -
固定资产合计 163,451,518.98
无形资产及其他资产：
无形资产 2,482,603.34
开办费 370,343.92
长期待摊费用 462,879.52
其他长期资产 130,000.00
其中：临时设施净额 -
无形资产及其他资产合计 3,445,826.78
递延税项：
递延税款借项 -
资产总计 833,746,201.34
流动负债：
短期借款 100,846,000.00
应付票据 2,200,000.00
应付帐款 10,096,480.36
预收帐款 3,258,543.49
代销商品款 -
应付工资 2,459,218.45
应付福利费 537,262.54
应付股利 -
应交税金 5,153,537.51
其他应交款 580,175.97
其他应付款 34,422,584.75
预提费用 6,000.00
一年内到期的长期负债 27,298,000.00
其他流动负债 -
预计负债
流动负债合计 186,857,803.07
长期负债：
长期借款 40,700,000.00
应付债券 -
长期应付款 25,217,856.17
住房周转金 -
其他长期负债 -
长期负债合计 65,917,856.17
递延税项：
递延税款贷项 -
负债合计 252,775,659.24
少数股东权益（合并报表填列） 1,163,970.46
股东权益：
股本 172,300,000.00
资本公积 345,510,400.00
盈余公积 37,197,253.49
其中：公益金 7,120,272.84
未确认的投资损失 -
调整期初未分配利润
未分配利润（未弥补亏损以“-”号表示） 24,798,918.12
外币报表折算差额（合并报表填列） -
股东权益合计 579,806,571.61
负债和股东权益总计 833,746,201.31
资产 期末数
母公司
流动资金：
货币资金 485,646,734.20
短期投资 -
减：短期投资跌价准备 -
短期投资净额 -
应收票据 -
应收股利 -
应收利息 -
应收帐款 22,535,377.18
其他应收款 56,271,357.20
减：坏帐准备 8,798,276.39
应收款项净额 70,008,457.99
预付帐款 36,895,522.06
应收补贴款 -
存货 7,943,937.64
其中：工程施工 -
减：存货跌价准备（含工程亏损准备） 333,380.93
存货净额 7,610,556.71
待摊费用 170,545.38
待处理流动资产净损失 128,775.57
一年内到期的长期债权投资 -
其他流动资产 -
流动资产合计 600,460,591.91
长期投资：
长期股权投资 59,133,894.31
长期债权投资 -
合并价差
长期投资合计 59,133,894.31
减：长期投资减值准备 -
长期投资净额 59,133,894.31
其中：合并价差（贷差以“-”号表示合并报表填列） -
其中：股权投资差额（贷差以“-”号表示母公司报表填列） -
固定资产：
固定资产原价 201,211,457.30
减：累计折旧 56,577,856.93
固定资产减值准备
固定资产净值 144,633,600.37
工程物资 -
在建工程 18,737,145.75
固定资产清理 -
待处理固定资产净损失 -
固定资产合计 163,370,746.12
无形资产及其他资产：
无形资产 2,024,270.04
开办费 -
长期待摊费用 462,879.52
其他长期资产 130,000.00
其中：临时设施净额 -
无形资产及其他资产合计 2,617,149.56
递延税项：
递延税款借项 -
资产总计 825,582,381.90
流动负债：
短期借款 97,846,000.00
应付票据 2,200,000.00
应付帐款 10,018,252.05
预收帐款 945,212.24
代销商品款 -
应付工资 2,340,210.21
应付福利费 510,981.33
应付股利 -
应交税金 4,820,537.51
其他应交款 580,175.97
其他应付款 33,172,584.75
预提费用 6,000.00
一年内到期的长期负债 27,298,000.00
其他流动负债 -
预计负债
流动负债合计 179,737,954.06
长期负债：
长期借款 40,700,000.00
应付债券 -
长期应付款 25,217,856.17
住房周转金 -
其他长期负债 -
长期负债合计 65,917,856.17
递延税项：
递延税款贷项 -
负债合计 245,655,810.23
少数股东权益（合并报表填列） -
股东权益：
股本 172,300,000.00
资本公积 345,510,400.00
盈余公积 37,158,982.09
其中：公益金 7,120,272.84
未确认的投资损失 -
调整期初未分配利润
未分配利润（未弥补亏损以“-”号表示） 24,957,189.52
外币报表折算差额（合并报表填列） -
股东权益合计 579,926,571.61
负债和股东权益总计 825,582,381.84
资产 期初数
合并
流动资金：
货币资金 -
短期投资 -
减：短期投资跌价准备 -
短期投资净额 -
应收票据 -
应收股利 -
应收利息 -
应收帐款 -
其他应收款 -
减：坏帐准备 -
应收款项净额 -
预付帐款 -
应收补贴款 -
存货 -
其中：工程施工 -
减：存货跌价准备（含工程亏损准备） -
存货净额 -
待摊费用 -
待处理流动资产净损失 -
一年内到期的长期债权投资 -
其他流动资产 -
流动资产合计 -
长期投资：
长期股权投资 -
长期债权投资 -
合并价差
长期投资合计 -
减：长期投资减值准备 -
长期投资净额 -
其中：合并价差（贷差以“-”号表示合并报表填列） -
其中：股权投资差额（贷差以“-”号表示母公司报表填列） -
固定资产：
固定资产原价 -
减：累计折旧 -
固定资产减值准备
固定资产净值 -
工程物资 -
在建工程 -
固定资产清理 -
待处理固定资产净损失 -
固定资产合计 -
无形资产及其他资产：
无形资产 -
开办费 -
长期待摊费用 -
其他长期资产 -
其中：临时设施净额 -
无形资产及其他资产合计 -
递延税项：
递延税款借项 -
资产总计 -
流动负债：
短期借款 -
应付票据 -
应付帐款 -
预收帐款 -
代销商品款 -
应付工资 -
应付福利费 -
应付股利 -
应交税金 -
其他应交款 -
其他应付款 -
预提费用 -
一年内到期的长期负债 -
其他流动负债 -
预计负债
流动负债合计 -
长期负债：
长期借款 -
应付债券 -
长期应付款 -
住房周转金 -
其他长期负债 -
长期负债合计 -
递延税项：
递延税款贷项 -
负债合计 -
少数股东权益（合并报表填列） -
股东权益：
股本 -
资本公积 -
盈余公积 -
其中：公益金 -
未确认的投资损失 -
调整期初未分配利润
未分配利润（未弥补亏损以“-”号表示） -
外币报表折算差额（合并报表填列） -
股东权益合计 -
负债和股东权益总计 -
资产 期初数
母公司
流动资金：
货币资金 37,909,007.36
短期投资 -
减：短期投资跌价准备 -
短期投资净额 -
应收票据 -
应收股利 -
应收利息 -
应收帐款 48,749,812.73
其他应收款 59,732,919.71
减：坏帐准备 11,724,647.43
应收款项净额 96,758,085.01
预付帐款 7,809,403.71
应收补贴款 -
存货 6,688,096.99
其中：工程施工 -
减：存货跌价准备（含工程亏损准备） 333,380.93
存货净额 6,354,716.06
待摊费用 907,089.12
待处理流动资产净损失 -
一年内到期的长期债权投资 -
其他流动资产 -
流动资产合计 149,738,301.26
长期投资：
长期股权投资 58,296,536.23
长期债权投资 -
合并价差
长期投资合计 58,296,536.23
减：长期投资减值准备 -
长期投资净额 58,296,536.23
其中：合并价差（贷差以“-”号表示合并报表填列） -
其中：股权投资差额（贷差以“-”号表示母公司报表填列） -
固定资产：
固定资产原价 203,151,343.20
减：累计折旧 45,616,244.78
固定资产减值准备
固定资产净值 157,535,098.42
工程物资 -
在建工程 18,711,452.49
固定资产清理 -
待处理固定资产净损失 -
固定资产合计 176,246,550.91
无形资产及其他资产：
无形资产 2,743,788.74
开办费 29,090.10
长期待摊费用 780,004.67
其他长期资产 130,000.00
其中：临时设施净额 -
无形资产及其他资产合计 3,682,883.51
递延税项：
递延税款借项 -
资产总计 387,964,271.91
流动负债：
短期借款 81,250,000.00
应付票据 1,000,000.00
应付帐款 15,715,490.53
预收帐款 778,801.67
代销商品款 -
应付工资 2,646,004.86
应付福利费 22,361.65
应付股利 -
应交税金 7,898,184.15
其他应交款 1,154,642.72
其他应付款 19,169,409.70
预提费用 110.78
一年内到期的长期负债 47,690,000.00
其他流动负债 -
预计负债
流动负债合计 177,325,006.06
长期负债：
长期借款 33,146,800.00
应付债券 -
长期应付款 19,945,149.62
住房周转金 -
其他长期负债 -
长期负债合计 53,091,949.62
递延税项：
递延税款贷项 -
负债合计 230,416,955.68
少数股东权益（合并报表填列） -
股东权益：
股本 102,300,000.00
资本公积 502,500.00
盈余公积 32,984,278.79
其中：公益金 5,728,705.07
未确认的投资损失 -
调整期初未分配利润
未分配利润（未弥补亏损以“-”号表示） 21,760,537.48
外币报表折算差额（合并报表填列） -
股东权益合计 157,547,316.27
负债和股东权益总计 387,964,271.95
利润及利润分配表
单位：（人民币）元
项目 本期数
合并
一、主营业务收入 155,547,613.10
减：销售折让 -
主营业务收入净额 155,547,613.10
减：主营业务成本 103,109,950.96
主营业务税金及附加 5,164,515.06
二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 47,273,147.08
加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 259,635.84
减：存货跌价损失 -
营业费用 390,867.05
管理费用 6,835,417.54
财务费用 12,120,576.28
三、营业利润（亏损以“-”号填列） 28,185,922.05
加：投资收益（损失以“-”号填列） 1,306,374.85
补贴收入 10,747,835.57
营业外收入 180,168.28
减：营业外支出 782,452.87
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 39,637,847.88
减：所得税 11,821,031.88
减：少数股东损益（合并报表填列、亏损以“-”号填列） 78,245.46
加:未确认的投资损失（合并报表填列） -
减:购买日前净利润
五、净利润（净亏损以“-”号填列） 27,738,570.54
加：年初未分配利润（未弥补亏损以“-”号填列） 21,760,537.48
减：减少注册资本减少的未分配利润 -
盈余公积转入 -
应归还老股东的利润
六、可供分配的利润（亏损以“-”号填列） 49,499,108.02
减：提取法定盈余公积金 2,821,406.93
减：提取法定公益金 1,391,567.77
职工奖福基金（子公司为外商投资企业，合并报表填列） -
七、可供股东分配的利润（亏损以“-”号填列） 45,286,133.32
减：应付优先股股利 -
提取任意盈余公积 -
应付普通股股利 20,460,000.00
转作股本的普通股股利 27,215.21
八、未分配利润（未弥补亏损以“-”号填列） 24,798,918.11
附注：非常项目：
1.出售处置部门或被投资单位 -
2.自然灾害发生的损失 -
3.会计政策更改 -
4.其他 -
项目 本期数
母公司
一、主营业务收入 152,578,726.30
减：销售折让 -
主营业务收入净额 152,578,726.30
减：主营业务成本 101,014,797.00
主营业务税金及附加 5,164,515.06
二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 46,399,414.24
加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 258,873.02
减：存货跌价损失 -
营业费用 374,159.45
管理费用 6,196,002.30
财务费用 12,123,266.04
三、营业利润（亏损以“-”号填列） 27,964,859.47
加：投资收益（损失以“-”号填列） 1,541,111.25
补贴收入 10,747,835.57
营业外收入 179,155.48
减：营业外支出 780,574.61
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 39,652,387.16
减：所得税 11,821,031.88
减：少数股东损益（合并报表填列、亏损以“-”号填列） -
加:未确认的投资损失（合并报表填列） -
减:购买日前净利润
五、净利润（净亏损以“-”号填列） 27,831,355.28
加：年初未分配利润（未弥补亏损以“-”号填列） 21,760,537.48
减：减少注册资本减少的未分配利润 -
盈余公积转入 -
应归还老股东的利润
六、可供分配的利润（亏损以“-”号填列）