重庆长江水运股份有限公司2001年中期报告
重要提示：本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本公司中期财务会计报告未经审计。
一、 公司简介
1、公司法定中文名称：重庆长江水运股份有限公司
法定英文名称：CHONGQING CHANGJIANG RIVER WATER TRANSPORT CO.,LTD
英文名称缩写：CYGF
2、公司法定代表人：李立
3、公司董事会秘书：饶正力
电 话：(023)63727484—201
传 真：(023)63703361
电子信箱：Raozhengli56@online.cq.cn
4、公司注册地址: 重庆市涪陵区中山东路2号
邮 编：408000
电子信箱：Cqchangyun@online.cq.cn
网 址：http//www.chinarivertransport.com
5、公司指定信息披露报纸：《中国证券报》、《上海证券报》
登载中期报告的国际互联网网址：http//www.sse.com.cn
中期报告备置地：重庆长江水运股份有限公司董事会秘书处
6、公司股票上市交易所：上海证券交易所
股票简称：长运股份
股票代码：600369
二、主要财务数据和指标
项 目 本期数 上年同期数
净利润(元) 5,711,869.67 16,499,317.27
扣除非经常性损益后的净利润(元) 5,709,890.55 12,199,317.27
总资产(元) 882,842,309.76 426,507,686.37
资产负债率(%) 36.44 61.41
股东权益(元) 557,630,145.22 164,607,570.07
全面摊薄每股收益(元) 0.033 0.161
加权平均每股收益(元) 0.033 0.161
全面摊薄净资产收益率(%) 1.02 10.02
加权平均净资产收益率(%) 1.03 10.55
每股净资产(元) 3.236 1.609
调整后的每股净资产(元) 3.203 1.525
每股经营活动产生的现金流量净额(元) -0.229 0.355
项 目 上年年末数
净利润(元) 21,174,872.12
扣除非经常性损益后的净利润(元) 10,607,273.63
总资产(元) 817,657,657.24
资产负债率(%) 33.02
股东权益(元) 546,601,024.92
全面摊薄每股收益(元) 0.123
加权平均每股收益(元) 0.196
全面摊薄净资产收益率(%) 3.87
加权平均净资产收益率(%) 12.14
每股净资产(元) 3.172
调整后的每股净资产(元) 3.136
每股经营活动产生的现金流量净额(元) 0.448
说明：1、2000年度中期指标是按国务院国发[2000]2 号文所得税按 33%征收计算，2000 年度报告和本年度中期报告都是先按所得税 33%计征，再由地方财政返还18%(实征15%)计算的指标。
2、2001年1—6月扣除非经常性损益涉及项目及涉及金额(单位：元)
(1)股权投资差额摊销 -1,979.12
3、以上2000年度中期和期末数据是公司执行新《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定进行追溯调整的数据。
按照中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则(第 9 号)的通知》要求计算的利润表附表数据：
项目 净资产收益率(%) 每股收益(元)
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 1.27 1.29 0.041 0.041
营业利润 0.02 0.02 0.001 0.001
净利润 1.02 1.03 0.033 0.033
扣除非经常性损
益后的净利润 1.02 1.03 0.033 0.033
注：主要财务指标的计算公式如下：
每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100%
调整后的每股净资产=[年度末股东权益-三年以上的应收款项-待摊费用-待处理(流动、固定)资产净损失-开办费-长期待摊费用-住房周转金负数余额]/报告期末普通股股份总数
全面摊薄净资产收益率=报告期利润/期末净资产
全面摊薄每股收益=报告期利润/期末股份总数
加权平均净资产收益率(ROE)=P/(Eo+Np÷2+Ei×Mi÷Mo-Ej×Mj÷Mo)
其中：P为报告期利润；Np为报告期净利润；Eo为期初净资产；Ei为报告期发行新股或债转股等新增净资产；Ej 为报告期回购或现金分红等减少净资产；Mo为报告期月份数；Mi为新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数；Mj为减少净资产下一月份起至报告期期末的月份数。
加权平均每股收益(EPS)=P/(So+Sl+Si×Mi÷Mo-Sj×Mj÷Mo)
其中：P 为报告期利润；So 为期初股份总数；Sl 为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数；Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj为报告期因回购或缩股等减少股份数；Mo为报告期月份数；Mi为增加股份下一月份起至报告期期末的月份数；Mj 为减少股份下一月份起至报告期期末的月份数。
三、股本变动及主要股东持股情况
1、股本变动情况表
单位:万股
本次变动增减(+,-)
期初数 配 送 公积金 增 其 小
股 股 转股 发 它 计
一、未上市流通股份
1、发起人股份
其中：国家拥有股份 2888.8046
境内法人持有股份 7085.4454
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份
3、内部职工持股 255.7500
4、优先股或其他
其中：转配股
未上市流通股份合计 10230
二、已流通股份
1、人民币普通股 7000
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计 7000
三、股份总数 17230
报告期末数
一、未上市流通股份
1、发起人股份
其中：国家拥有股份 2888.8046
境内法人持有股份 7085.4454
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份
3、内部职工持股 255.7500
4、优先股或其他
其中：转配股
未上市流通股份合计 10230
二、已流通股份
1、人民币普通股 7000
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计 7000
三、股份总数 17230
2、公司前十名股东持股情况(截止2001年6月30日)
序号 股份名称 持股数量(万股) 股份性质
1 重庆市涪陵国有资产经营公司 2,888.8046 国家股
2 华融投资有限公司 2,325.0000 法人股
3 资产新闻实业有限公司 1,860.0000 法人股
4 四川省信托投资公司 1,020.2954 法人股
5 四川省港航开发有限责任公司 775.0000 法人股
6 北海现代投资股份有限公司 620.0000 法人股
7 北京和泉投资顾问公司 465.0000 法人股
8 北京农保 50.4100 公众股
9 陈集合 47.5066 公众股
10 朱贻兵 36.7266 公众股
序号 股份名称 持股比例(％)
1 重庆市涪陵国有资产经营公司 16.77
2 华融投资有限公司 13.49
3 资产新闻实业有限公司 10.79
4 四川省信托投资公司 5.92
5 四川省港航开发有限责任公司 4.50
6 北海现代投资股份有限公司 3.60
7 北京和泉投资顾问公司 2.70
8 北京农保 0.29
9 陈集合 0.28
10 朱贻兵 0.21
(1)本公司前十名股东之间不存在关联交易。
(2)本公司的原第三大股东神泉投资有限公司(简称：神泉投资)与资产新闻实业有限公司(简称：新闻实业)于2001 年5 月18 日签定了《股权转让协议》，神泉投资将其持有的本公司的全部法人股 1,860 万股(占本公司总股本的10.79％)以协议方式转让给新闻实业(详见2001年5月31日《上海证券报》和《中国证券报》)。
本公司原第六大股东北京威萃实业有限责任公司(简称：威萃实业)与北海现代投资股份有限公司(简称：北海投资)于2001年5月签订了《股权转让协议》，威萃实业将其持有的本公司的全部法人股620 万股(占本公司总股本的3.6%)以协议方式转让给北海投资。
(3)持有本公司5%及以上股份的股东共计4户，其中：国家股股东1户，法人股股东3户。分别是：
重庆市涪陵国有资产经营公司：本公司国家股股东，年初持有2,888.8046万股，报告期末持有2,888.8046万股。所持股份无质押、冻结情况。
华融投资有限公司：本公司法人股股东，年初持有 2,325 万股，报告期末持有2,325万股。所持股份无质押、冻结情况。
资产新闻实业有限公司：本公司法人股股东，年初持有 1,860 万股，报告期末持有1,860万股。所持股份无质押、冻结情况。
四川省信托投资公司：本公司法人股股东，年初持有1,020.2954 万股，报告期末持有1,020.2954万股。所持股份无质押、冻结情况。
四、经营情况的回顾与展望
(一)报告期内公司主要经营情况
1、公司主营业务范围及其经营状况
公司主要经营长江干支流客货运输及旅游服务，民用船舶设计、制造、修理(甲级)。 2001年上半年，公司抓住股票成功发行并上市这一机遇，乘势而上，狠抓结构调整，全面推进公司内部改革，立足主业，多元发展，取得初步成效。公司完成客运量 39.5 万人次，客运周转量 13,502 万人千米，货运量1.31万吨，货运周转量1,534万吨千米，实现主营业务收入48,880,991.48元，主营业务利润7,108,000.62元。主要工作如下：
(1)加快公司内部改革和组织结构调整步伐，强化管理，精兵强将。撤销或调整了原内部管理机构和职能，按照“精简、高效”的原则，重新设置管理机构，将各生产经营单位归类划分设立了三个产业部，各产业部为公司的经营利润中心。
(2)大力进行运力结构调整，集中优势船舶，抢占市场份额。上半年公司以市场为导向、以效益为中心，果断将部分川陵系列老旧船舶停航，集中资金确保客运、旅游优势船舶投放最佳航线运行，满足旅客需求。
(3)积极推进募集资金使用项目，加大船舶技改力度，提升船舶科技含量。公司对渝武、渝宜航线主力客船实施分批分期技改，提高档次，增强竞争力。
(4)加大乌江客运发展力度，确保公司在乌江客运市场的主导地位。在长天 8#投入营运并取得良好效益的基础上，公司与控股公司——重庆宝达船舶工程有限公司一道，进一步优化设计，投资新建两艘长天 8#姊妹型玻璃钢快速船投入乌江航线营运，收到较好的营运效果。
(5)瞄准未来运输市场，积极发展特种运输，优化运力结构。针对西部大开发战略的实施和库区建成后物资运输的特殊市场，成立了滚装船筹备办公室，专门负责发展多用途集装箱船和车客滚装船前期工作。现已有两艘车客滚装船开工建造，将于2001 年底投入营运，集装箱船的有关手续正在报批之中。
(6)切实加强安全生产现场管理和监督，提高安全管理预控能力，把安全事故降到最低。2001 年上半年，公司无大小事故发生，确保船舶安全正点运行。
2、对公司利润产生重大影响的其它业务经营活动
由于公司进行结构调整，上半年部分川陵系列老旧船舶停航和部分主力客船停航技改，使上半年运输收入有较大幅度的减少，从而使上半年主营业务利润大幅下降。
(二)公司投资情况
1、报告期内，募集资金使用情况
公司于2000年12月21日在上交所上网定价公开发行普通股7,000万股，实际募集资金 415,007,900 元。报告期末，公司在募集资金项目上已经投入使用了 98,220,000 元，购买国债占用资金 156,892,911.89 元，其余未使用资金全部为银行存款。项目情况如下：
序号 项目名称 总投资额(元) 实际投资(元)
1 涪陵造船厂三峡工程 46,370,000.00 18,000,000.00
淹没迁建技改项目
2 高速船修造中心 25,260,000.00 10,000,000.00
扩建项目
3 货运船队改造集 49,970,000.00 0
装箱多用途船项目
4 三峡库区车客 47,460,000.00 3,720,000.00
滚装船技改项目
5 “天”字号系列船队 35,020,000.00 4,500,000.00
技术改造项目
6 长江至乌江干支直达 33,100,000.00 12,000,000.00
高速船更新旧船技改项目
7 重庆-宜昌高速船 48,160,000.00 0
更新旧船技改项目
8 重庆-万州高速水翼船 48,700,000.00 9,000,000.00
替代旧船技改项目
9 重庆-武汉高档客船 42,170,000.00 8,000,000.00
替代旧船技改项目
10 补充兼并重庆船厂 50,000,000.00 33,000,000.00
流动资金项目
序号 项目名称 ?项目进度
1 涪陵造船厂三峡工程 正在实施
淹没迁建技改项目
2 高速船修造中心 正在实施
扩建项目
3 货运船队改造集 前期准备
装箱多用途船项目
4 三峡库区车客 未投入营运
滚装船技改项目
5 “天”字号系列船队 未投入营运
技术改造项目
6 长江至乌江干支直达 已技改两艘投入营运
高速船更新旧船技改项目
7 重庆-宜昌高速船 尚未实施
更新旧船技改项目
8 重庆-万州高速水翼船 正在实施
替代旧船技改项目
9 重庆-武汉高档客船 已技改两艘投入营运
替代旧船技改项目
10 补充兼并重庆船厂 正在实施
流动资金项目
募集资金实际投资情况说明
(1)货运船队改造为集装箱多用途船项目运力额度和图纸正在报批之中，预计本年度正式开工。
(2)三峡库区车客滚装船技改项目已开工建造两艘，预计年底建成投入营运。
(3)重庆至宜昌高速船更新旧船技改项目由于市场情况发生变化，尚未实施，待重新进行市场调研后，提交股东大会审议确定。
2、其他投资情况
(1)2001年 6月 18日，公司第三届董事会第三次会议决议，以 3,500万元投资参股北京伯通科技有限责任公司，认购该公司增加注册资本中的1,750 万元，占该公司注册资本的 37.63%，成为该公司的第一大股东(详细情况请见6月22日的《中国证券报》、《上海证券报》)。
(2)2001年4月5日，公司第三届董事会第二次会议决议，出资1,712万元，与重庆市纺织品批发公司合资组建“重庆固力建筑钢模租赁有限责任公司”。该公司注册资本1,965万元，公司占注册资本的87.12%。
(3)2001 年 4 月 5 日，公司第三届董事会第二次会议决议，出资 250万元，与重庆固力建筑钢模租赁有限责任公司合资组建“重庆长运经贸有限责任公司”。该公司注册资本400万元，公司占注册资本的62.5%。
(三)下半年的主要工作计划
下半年，重点抓好以下几方面工作：
1、加快公司资源整合和结构调整步伐，尽可能通过重组、整合和技改完成公司募集资金项目，在保证募集资金项目尽快投入营运的前提下，节约大量募集资金。同时，尽快完成公司内部整合工作，改革人事用工、分配制度，建立激励机制，进一步强化管理，降低管理成本。扎实抓好下半年旅游旺季和暑假期间的船票促销工作，千方百计争收创效。
2、在地方政府的支持下，抓住三峡库区建设契机，抓紧对地方建设中非竞争性收益稳定的低风险基础建设、城市公共设施等项目的研究，争取在传统业务之外，尽快为公司确立一个新的稳定收入途径。
3、加快完成对重庆市纺织品批发公司和重庆船厂的兼并工作，力争年底完成兼并的法律手续，纳入公司一体化管理，通过低成本扩张，壮大公司实力，拓展经营市? 。
4、加强对公司已投入高科技项目的实施，尽快进入市场，早日为公司带来高的投资回报。
五、重要事项
(一)公司中期无利润分配预案和资本公积金转增股本预案。
(二)公司2000年度利润分配及资本公积金转增股本方案执行情况
2000 年度公司利润分配及资本公积金转增股本方案为：以公司 2000 年末总股本17,230万股为基数，每10股派现金1元(含税)，不用资本公积金转增股本。该方案经公司2001年5月16日2000年度股东大会审议通过实施，股权登记日6月21日，除息日6月22日，发放日6月29日(详细情况见6月15日《中国证券报》、《上海证券报》)。
(三)报告期内，公司无重大诉讼、仲裁事项。
(四)报告期内公司收购兼并、资产重组情况
由于公司所属涪陵造船厂是三峡工程淹没全迁企业，为了避免重复投资和缩短建设周期，公司董事会提出了拟兼并重庆船厂的方案，该方案已经公司1999年股东大会审议通过，并在2000年12月 19日公司招股说明书中，对拟兼并企业重庆船厂的情况进行较为详细的披露。募集资金的用途之中，有5,000万元投入重庆船厂，作为流动资金盘活目前重庆船厂的存量资产，主要用于交通设施配套产品高速公路护拦生产所需流动资金。同时，募集资金中还有两个项目也将在重庆船厂开展，一是“涪陵造船厂三峡工程淹没迁建项目”，二是“高速船修造中心扩建项目”。
根据重庆市经委渝经发[2000]141 号文通知精神，同意公司上市后兼并重庆船厂。2001年 1月，公司股票发行上市后，成立了兼并工作领导班子，对重庆船厂进行了兼并前的清理整顿工作。目前，清理整顿工作已经结束，正在进行兼并前的审计和评估工作，一些涉及有关部门审批的事项也正在报批之中。为保证募集资金所投入的项目能够得以顺利实施，公司董事会决定加快兼并重庆船厂的实施进度，积极争取在较短的时间内完成兼并工作，并按有关要求及时公告兼并实施的情况。
(五)报告期内，公司无重大关联交易事项。
(六)公司与控股股东在人员、资产、财务上的“三分开”情况
公司与控股股东在人员、资产、财务上实行了“三分开”。在人员方面，公司在劳动、人事及工资管理等方面独立，公司总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书等高级管理人员没有在控股股东单位任职的情况。总经理、副总经理等高级管理人员均在本公司领取薪酬，未在控股股东单位领取薪酬。在股东单位未担任重要职务。
在资产方面，公司拥有独立的生产系统、辅助生产系统和配套设施，工业产权、商标、非专利技术等无形资产均由公司拥有，本公司拥有独立的采购和销售系统。
在财务方面，公司设有独立的财务部门，有独立的财务人员并建立了独立的核算体系和财务管理制度，独立在银行开户。
(七)报告期内，公司无托管、承包、租赁事项。
(八)报告期内，公司无变更会计师事务所情况。
(九)报告期内公司重大合同及履行情况
1、公司与工商银行重庆枳城支行签订借款合同，金额为 16,100,000.00元，到期日2001年12月13日至2002年04月28日，年利率0.63375%；
2、公司与交通银行重庆分行营业部签订借款合同，金额为 75,000,000.00 元，到期日2001年01月15日至2001年12月20日，年利率为0.53625%；
3、公司与工商银行重庆枳城支行签订借款合同，金额为32,240,000.00元，到期日2002年07月19日至2004年05月29日，年利率为0.6435%。
(十)报告期内公司无对外担保情况
(十一)报告期内，公司无更改名称或股票简称的情况。
(十二)本公司第一大股东重庆市涪陵国有资产经营公司认真履行本公司股票上市前向上海证券交易所作出一年内不转让其持有本公司股份的承诺函(渝涪国经司[2000]10号)，没有将其持有的本公司股份转让于他人。
除此以外，公司及持股5%以上股东无对外承诺事项。
(十三)报告期内，公司未发生违反法律、法规及其它有关规定的重大事项。
(十四)报告期内，公司无委托理财事项。
六、财务会计报告(未经审计)
一、 会计报表
合并资产负债表
2001年6月30日
编制单位：重庆长江水运股份有限公司 单位：人民币元
项 目 附注 2001年6月30日
合并数 母公司数
流动资产：
货币资金 七、1 276,300,915.29 271,084,223.57
短期投资 七、2 156,892,911.89 156,892,911.89
应收票据
应收股利
应收利息
应收帐款 七、3 29,463,463.81 28,371,593.44
其他应收款 七、4 185,785,235.21 210,409,824.61
预付账款 七、5 20,598,251.00 14,756,751.00
应收补贴款
存货 七、6 16,078,496.62 8,906,423.74
待摊费用 七、7 1,014,159.86 973,438.30
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 686,133,433.68 691,395,166.55
长期投资 ：
长期股权投资 七、8 58,497,082.91 80,769,289.53
长期债权投资
长期投资合计 58,497,082.91 80,769,289.53
合并价差 -473,008.92
固定资产：
固定资产原价 七、9 209,794,154.22 208,996,655.72
减：累计折旧 七、9 60,733,095.85 60,654,293.60
固定资产净值 七、9 149,061,058.37 148,342,362.12
减：固定资产减值准备 38,902,435.39 38,902,435.39
固定资产净额 110,158,622.98 109,439,926.73
工程物资 1,109,836.85 1,109,836.85
在建工程 七、10 25,906,782.32 25,906,782.32
固定资产清理
固定资产合计 137,175,242.15 136,456,545.90
无形资产及其他资产:
无形资产 七、11 947,772.70 514,439.40
长期待摊费用 七、12 431,787.24 431,787.24
其他长期资产 七、13 130,000.00 130,000.00
无形资产及其他资产合计 1,509,559.94 1,076,226.64
递延税项：
递延税款借项
资产合计 882,842,309.76 909,697,228.62
流动负债：
短期借款 七、14 95,600,000.00 92,600,000.00
应付票据 七、15 6,920,000.00 26,920,000.00
应付帐款 七、16 8,432,962.87 8,419,259.51
预收账款 七、17 2,084,517.00 2,084,517.00
应付工资 2,427,632.80 2,331,560.10
应付福利费 1,221,002.64 1,210,264.01
应付股利 七、18 9,974,250.00 9,974,250.00
应交税金 七、19 7,919,810.22 8,014,007.00
其他应交款 七、20 -277,865.97 -278,709.98
其他应付款 七、21 88,713,762.67 101,960,879.59
预提费用 6,000.00 6,000.00
预计负债
一年内到期的长期负债 七、22 40,587,200.00 40,587,200.00
其他流动负债
流动负债合计 263,609,272.23 293,829,227.23
长期负债：
长期借款 七、23 32,240,000.00 32,240,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款 七、24 25,877,856.17 25,877,856.17
其他长期负债
长期负债合计 58,117,856.17 58,117,856.17
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 321,727,128.40 351,947,083.40
少数股东权益：
少数股东权益 3,485,036.14
股东权益：
股本 七、25 172,300,000.00 172,300,000.00
减：已归还投资
股本净额 172,300,000.00 172,300,000.00
资本公积 七、26 350,827,650.63 350,827,650.63
盈余公积 七、27 34,009,250.05 34,009,250.05
其中：法定公益金 5,162,283.74 5,162,283.74
未分配利润 七、28 493,244.54 613,244.54
股东权益合计 557,630,145.22 557,750,145.22
负债及股东权益合计 882,842,309.76 909,697,228.62
项 目 2000年12月31日
合并数 母公司数
流动资产：
货币资金 487,852,774.19 485,646,734.16
短期投资
应收票据
应收股利
应收利息
应收帐款 23,298,002.53 19,601,624.17
其他应收款 73,808,963.85 73,591,069.06
预付账款 36,852,922.06 36,895,522.06
应收补贴款
存货 12,009,936.32 7,610,556.71
待摊费用 182,558.38 170,545.38
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产 128,775.57 128,775.57
流动资产合计 634,133,932.90 623,644,827.11
长期投资 ：
长期股权投资 55,899,157.91 58,876,547.77
长期债权投资
长期投资合计 55,899,157.91 58,876,547.77
合并价差
固定资产：
固定资产原价 201,324,922.78 201,211,457.28
减：累计折旧 56,610,549.57 56,577,856.93
固定资产净值 144,714,373.21 144,633,600.35
减：固定资产减值准备 38,902,435.39 38,902,435.39
固定资产净额 105,811,937.82 105,731,164.96
工程物资
在建工程 18,737,145.75 18,737,145.75
固定资产清理
固定资产合计 124,549,083.57 124,468,310.71
无形资产及其他资产:
无形资产 2,482,603.34 2,024,270.04
长期待摊费用 462,879.52 462,879.52
其他长期资产 130,000.00 130,000.00
无形资产及其他资产合计 3,075,482.86 2,617,149.56
递延税项：
递延税款借项
资产合计 817,657,657.24 809,606,835.15
流动负债：
短期借款 100,846,000.00 97,846,000.00
应付票据 2,200,000.00 2,200,000.00
应付帐款 10,096,480.36 10,018,252.05
预收账款 3,258,543.49 945,212.24
应付工资 2,459,218.45 2,340,210.21
应付福利费 510,047.33 510,981.33
应付股利 17,230,000.00 17,230,000.00
应交税金 5,153,537.51 4,820,537.51
其他应交款 580,175.97 580,175.97
其他应付款 34,422,584.75 33,172,584.75
预提费用 6,000.00 6,000.00
预计负债
一年内到期的长期负债 27,298,000.00 27,298,000.00
其他流动负债
流动负债合计 204,060,587.86 196,967,954.06
长期负债：
长期借款 40,700,000.00 40,700,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款 25,217,856.17 25,217,856.17
其他长期负债
长期负债合计 65,917,856.17 65,917,856.17
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 269,978,444.03 262,885,810.23
少数股东权益：
少数股东权益 1,078,188.29
股东权益：
股本 172,300,000.00 172,300,000.00
减：已归还投资
股本净额 172,300,000.00 172,300,000.00
资本公积 345,510,400.00 345,510,400.00
盈余公积 34,009,250.05 34,009,250.05
其中：法定公益金 5,162,283.74 5,162,283.74
未分配利润 -5,218,625.13 -5,098,625.13
股东权益合计 546,601,024.92 546,721,024.92
负债及股东权益合计 817,657,657.24 809,606,835.15
单位负责人：李立 财务负责人：刘平 制表人：谢自国
合并利润表
2001年6月30日
编制单位：重庆长江水运股份有限公司 单位：人民币元
2001年1-6月
项目 附注 合并数 母公司数
一、主营业务收入 七、29 48880991.48 46819988.35
减：主营业务成本 40277643.77 37916925.05
主营业务税金及附加 七、30 1495347.09 1483214.41
二、主营业务利润 7108000.62 7419848.89
加：其他业务利润 七、31 2337.25 2238.11
减：营业费用 72601.14 -16674.23
管理费用 3621477.58 3257133.03
财务费用 3287691.41 3273626.73
三、营业利润 128567.74 908001.47
加：投资收益 七、32 5997141.80 5412804.44
补贴收入 七、33 0.00 0.00
营业外收入 七、34 20053.90 18678.90
减：营业外支出 七、35 14946.87 14236.87
加：以前年茺损益调整 0.00 0.00
四、利润总额 6130816.57 6325247.94
减：所得税 613378.27 613378.27
少数股东损益 -194431.37 0.00
五、净利润 5711869.67 5711869.67
2000年1-6月 2000年度
项目 合并数 母公司数 合并数
一、主营业务收入 81180174.10 77636346.93 155547613.11
减：主营业务成本 48049058.92 45712348.26 103109950.96
主营业务税金及附加 2703677.53 2703677.53 5164515.06
二、主营业务利润 30427437.65 29220321.14 47273147.09
加：其他业务利润 183012.97 183012.97 259635.84
减：营业费用 117795.11 115765.11 390867.05
管理费用 5935757.36 5778656.44 7205761.46
财务费用 6373372.22 6374410.57 12120576.28
三、营业利润 18183525.93 17134501.99 27815578.14
加：投资收益 162113.41 949190.97 1306374.85
补贴收入 4300000.00 4300000.00 10747835.57
营业外收入 21138.88 20676.08 180168.28
减：营业外支出 282924.41 282874.41 7061589.55
加：以前年茺损益调整
四、利润总额 22383853.81 22121494.63 32988367.29
减：所得税 5622177.36 5622177.36 11821031.88
少数股东损益 262359.18 0.00 -7536.71
五、净利润 16499317.27 16499317.27 21174872.12
项目 母公司数
一、主营业务收入 152578726.32
减：主营业务成本 101014796.96
主营业务税金及附加 5164515.06
二、主营业务利润 46399414.30
加：其他业务利润 258873.02
减：营业费用 374159.45
管理费用 6196002.30
财务费用 12123266.04
三、营业利润 27964859.53
加：投资收益 1283764.71
补贴收入 10747835.57
营业外收入 179155.48
减：营业外支出 7059711.29
加：以前年茺损益调整
四、利润总额 33115904.00
减：所得税 11821031.88
少数股东损益 0.00
五、净利润 21294872.12
单位负责人：李立 财务负责人：刘平 制表人：谢自国
合并利润分配表
2001年6月30日
编制单位：重庆长江水运股份有限公司 单位：人民币元
2001年1-6月
项目 附注 合并数 母公司数
一、净利润 5711869.67 5711869.67
加：年初未分配利润 -5218625.13 -5098625.13
其他转入
二、可供分配的利润 493244.54 613244.54
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
三、可供投资者分配的利润 493244.54 613244.54
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
四、未分配利润 493244.54 613244.54
2000年1-6月 2000年度
项目 合并数 母公司数 合并数
一、净利润 16499317.27 16499317.27 21174872.12
加：年初未分配利润 14490733.56 14490733.56 14490733.56
其他转入
二、可供分配的利润 30990050.83 30990050.83 35665605.68
减：提取法定盈余公积 2129487.21
提取法定公益金 1064743.60
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
三、可供投资者分配的利润 30990050.83 30990050.83 32471374.87
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利 20460000.00 20460000.00 37690000.00
转作股本的普通股股利
四、未分配利润 10530050.83 10530050.83 -5218625.13
项目 母公司数
一、净利润 21294872.12
加：年初未分配利润 14490733.56
其他转入
二、可供分配的利润 35785605.68
减：提取法定盈余公积 2129487.21
提取法定公益金 1064743.60
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
三、可供投资者分配的利润 32591374.87
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利 37690000.00
转作股本的普通股股利
四、未分配利润 -5098625.13
单位负责人：李立 财务负责人：刘平 制表人：谢自国
现金流量表
2001年1-6月
编制单位：重庆长江水运股份有限公司 金额单位：人民币元
项目 合并数
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 43,441,264.57
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 7,846,206.90
现金流入小计 51,287,471.47
购买商品、接受劳务支付的现金 15,453,471.42
支付给职工以及为职工支付的现金 9,899,598.27
支付的各项税费 2,688,757.33
支付的其他与经营活动有关的现金 64,478,389.89
现金流出小计 92,520,216.91
经营活动产生的现金流量净额 -41,232,745.44
二、投资活动产生的现金流量： 74,537,150.79
收回投资所收到的现金 60,000.00
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其
他长期资产而收到的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金 74,597,150.79
现金流入小计 5,768,160.50
购建固定资产、无形资产和
其他长期资产所支付的现金 230,000,000.00
投资所支付的现金
减少合并范围的子公司的期初现金余额
支付的其他与投资活动有关的现金 235,768,160.50
现金流出小计 -161,171,009.71
投资活动产生的现金流量净额
三、筹资活动产生的现金流量： 5,317,250.63
吸收收益性投资所收到的现金
其中：子公司吸收权益性投资所收到的现金 112,140,000.00
取得借款所收到的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金 117,457,250.63
现金流入小计 112,556,800.00
分配股利、利润和偿付利息所支付的现金 14,049,554.38
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 126,605,354.38
筹资活动产生的现金流量净额 -9,148,103.75
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -211,551,858.90
1.将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 5,711,869.62
加：计提的资产损失准备 -848,520.65
固定资产折旧 4,177,926.83
无形资产摊销 28,322.32
长期待摊费用摊销 37,092.28
待摊费用减少(减：增加) -831,604.48
预提费用增加(减：减少)
处置固定资产、无形资产和
其他长期资产的损失(减：收益)
固定资产报废损失
财务费用 6,780,573.90
投资损失(减：收益) -1,490,062.68
递延税款贷项(减：借项)
存货的减少(减：增加) -4,068,560.30
经营性应收项目的减少(减：增加) -21,904,516.65
经营性应付项目的增加(减：减少) -28,825,265.63
其他
经营活动产生的现金流量净额 -41,232,745.44
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动： 0.00
债务转为资本 0.00
一年内到期的可转换公司债券 0.00
融资租入固定资产 0.00
3.现金及现金等价物净增加情况： 0.00
现金的期末余额 276,300,915.29
减：现金的期初余额 487,852,774.19
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -211,551,858.90
项目 母公司数
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 39,189,323.84
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 6,468,145.51
现金流入小计 45,657,469.35
购买商品、接受劳务支付的现金 13,135,485.39
支付给职工以及为职工支付的现金 9,418,514.12
支付的各项税费 2,342,755.82
支付的其他与经营活动有关的现金 45,782,989.28
现金流出小计 70,679,745.61
经营活动产生的现金流量净额 -25,022,276.26
二、投资活动产生的现金流量： 74,537,150.79
收回投资所收到的现金 60,000.00
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其
他长期资产而收到的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金 74,597,150.79
现金流入小计 5,438,653.50
购建固定资产、无形资产和
其他长期资产所支付的现金 249,620,000.00
投资所支付的现金
减少合并范围的子公司的期初现金余额
支付的其他与投资活动有关的现金 255,058,653.50
现金流出小计 -180,461,502.71
投资活动产生的现金流量净额
三、筹资活动产生的现金流量： 5,317,250.63
吸收收益性投资所收到的现金
其中：子公司吸收权益性投资所收到的现金 112,140,000.00
取得借款所收到的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金 117,457,250.63
现金流入小计 112,556,800.00
分配股利、利润和偿付利息所支付的现金 13,979,182.25
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 126,535,982.25
筹资活动产生的现金流量净额 -9,078,731.62
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -214,562,510.59
1.将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 5,711,869.62
加：计提的资产损失准备 -806,951.16
固定资产折旧 4,131,817.22
无形资产摊销 3,322.32
长期待摊费用摊销 37,092.28
待摊费用减少(减：增加) -802,892.92
预提费用增加(减：减少)
处置固定资产、无形资产和
其他长期资产的损失(减：收益)
固定资产报废损失
财务费用 6,711,201.77
投资损失(减：收益) -1,490,062.68
递延税款贷项(减：借项)
存货的减少(减：增加) -1,295,867.03
经营性应收项目的减少(减：增加) -42,427,408.83
经营性应付项目的增加(减：减少) 5,205,603.15
其他
经营活动产生的现金流量净额 -25,022,276.26
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动： 0.00
债务转为资本 0.00
一年内到期的可转换公司债券 0.00
融资租入固定资产 0.00
3.现金及现金等价物净增加情况： 0.00
现金的期末余额 271,084,223.57
减：现金的期初余额 485,646,734.16
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -214,562,510.59
单位负责人：李立 财务负责人：刘平 制表人：谢自国
二、会计报表附注(除特别说明，均以人民币元表述)
(一)公司简介
重庆长江水运股份有限公司(以下简称“本公司”或“公司”)，原名长江天府旅游轮船股份有限公司，是1993年12月21日经四川省经济体制改革委员会川体改(1993)216号文批准，以原国营四川涪陵轮船总公司为主发起人，联合四川蜀海交通投资有限公司、四川省轮船公司共同发起，以定向募集方式设立的股份有限公司。1998年7月23日，公司更名为重庆长江水运股份有限公司。 2000 年 12 月 14 日经中国证券监督管理委员会证监发行字[2000]175号文核准，本公司发行人民币普通股 7000万股 A股，每股面值 1元，并于2001年1月9日在上海证券交易所上市交易。公司发行后总股本为17230 万元，并在重庆市工商行政管理局办理了变更登记，注册资本变更为17230万元，注册号仍为渝涪企字5001021800058号。
本公司经营范围包括：长江干支流客、货运输及旅游服务；民用船舶设计、制造、修理(甲级)；船用辅机制造；物资储存；食品；纺织品；百货；五金；交电；餐饮。
(二)会计报表编制基准和方法
本公司本期会计主体未发生变化，会计报表是依据公司实际经济业务为基础而编制的。公司执行《企业会计制度》及其补充规定。
本公司控股的子公司重庆宝达船舶工程有限公司属中外合资经营业企业，为保持公司会计政策统一，该公司除享受的外商投资企业优惠政策外，按母公司要求执行《企业会计制度》。其他纳入合并会计报表范围的子公司亦按母公司要求统一执行《企业会计制度》。
(三)主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1、会计制度
本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。
2、会计年度
本公司以公历1月1日起至12月31日为一个会计年度。
3、记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
4、记账基础和计价原则
本公司以权责发生制为记账基础，资产计价遵循实际成本原则(按规定计提减值准备的资产项目，期末按资产账面价值与可收回金额孰低计价)。
5、外币业务的核算方法
发生外币业务时，按照当日国家外汇市场汇率的中间价折合为本位币记账。月份终了，对外币账户余额按月末国家外汇市场汇率的中间价进行调整，其差额依据相关业务性质予以资本化或计入当期损益。
6、现金等价物的确定标准
本公司对持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险较小的债券投资等视为现金等价物。
7、坏账的核算方法
本公司坏账的核算采用备抵法，对应收款项(包括应收账款和其他应收款)按账龄分析法计提坏帐准备金。账龄在 1 年以内的应收款项按年末余额的5%提取，账龄在 1-2年的应收款项按年末余额的 15%提取，账龄在2-3 年的应收款项按年末余额的30%提取，账龄在3-4年的应收款项按年末余额的50%提取，账龄在4-5年的应收款项按年末余额的80%提取，账龄在5年以上的应收款项按年末余额的100%提? 。
坏账确认标准为：债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后仍然不能收回的应收款项；债务人逾期未履行偿付义务，超过三年确认不能收回的应收款项。
8、存货核算方法
存货按计划成本计价，并同时核算材料成本差异，每月按材料成本差异率将计划成本调整为实际成本，低值易耗品领用按一次摊销法摊销。
各类存货盘盈、盘亏、毁损及报废，报经批准后列入管理费用或营业外支出。如在期末结账前尚未经批准的，在对外提供会计报表时，先列管理费用或营业外支出，并在会计报表附注中说明，如果其后批准处理的金额与已处理的金额不一致，应按其差额调整会计报表相关项目的年初数。
本公司期末存货按实际成本与可变现净值孰低计价，并按单个存货项目的成本高于可变现净值的差额提取存货跌价准备。
9、短期投资的核算方法
购入股票、债券时，按实际支付的价款计价。
在出售短期持有的股票、债券时，按实际收到的金额与购入成本之间的差额确认投资收益。
期末短期投资按成本与市价孰低计价，并按投资总体计提短期投资跌价准备。
10、长期股权投资的核算方法
本公司对所属公司持股50%以上者或对其存在控制者，按权益法核算并合并会计报表；对持股20%以上的联营公司按权益法核算，根据接受投资方净资产的变化调整长期股权投资的账面余额；对持股20%以下的公司及其它投资和筹建期间的投资，按成本法核算。
本公司长期投资按期末账面价值与可收回金额孰低计价，并以单项投资为基础，计提长期投资减值准备。期末由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因，导致长期投资可回收金额低于账面价值，按可回收金额低于长期投资账面价值的差额提取长期投资减值准备。
11、固定资产计价及折旧方法
(1)固定资产标准。对使用期限超过一年的房屋建筑物、机器设备、运输工具和其他与生产经营有关的设备、量具、工具等，及不属于生产经营主要设备的物品，其单位价值在2000元以上，并且使用年限在2年以上者列入固定资产。
(2)固定资产的计价。公司外购固定资产按实际支付的买价加上支付的运输费、包装费、安装成本、税金作为成本；公司自行建造的固定资产按建造过程中实际发生的全部支出作为成本；其他单位投资转入的固定资产按评估确认的价值作为成本；在原有资产基础上改、扩建的固定资产按原账面价值减去改、扩建中的变价收入加上改、扩建而增加的支出作为成本；盘盈的固定资产按重置完全价值作为成本。
(3)固定资产折旧。 固定资产折旧采用直线法，并按各类固定资产的原值和预计的使用年限扣除净残值(原值的5%)制定其折旧率(计提减值准备的固定资产项目，再扣除减值准备后，按剩余使用年限，重新确定折旧率)，分类折旧率如下：
资产类别 使用年限 年折旧率
房屋建筑物 40年 2.375%
运输船舶及辅助船舶 8-18年 5.28%-11.875%
其中：客货轮船 18年 5.28%
货驳 18年 5.28%
油驳 18年 5.28%
囤船 18年 5.28%
拖轮 18年 5.28%
辅助船 18年 5.28%
水翼船 8年 11.875%
快艇 8年 11.875%
通用设备 8-16年 5.94%-11.875%
运输工具 8-12年 7.92%-11.875%
(4)固定资产计提减值准备，具体采用单项计提的方法。
在报告期末，对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，将可收回金额低于其账面价值的差额计提减值准备。当固定资产存在下列情况之一的，全额计提减值准备：
①长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产；
②由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产；
③虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产；
④已遭毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产；
⑤其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。
已全额计提减值准备的固定资产，不再计提折旧。
12、在建工程核算方法
(1)在建工程核算为购建固定资产或对固定资产进行技术改造等在固定资产达到预定可使用状态前而发生的各项支出，包括施工前期准备、正在施工中的建筑工程、安装工程、技术改造工程、大修理工程等，在建工程中的利息资本化金额按照借款费用资本化原则进行处理。所建造的固定资产已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之时起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等资料，按估计的价值转入固定资产并计提折旧。待竣工决算办理完毕后，按决算数调整暂估价和已计提的折旧。
(2)在报告期末，对在建工程逐项进行检查，如果有证据表明在建工程已经发生了减值，计提减值准备，具体采用单项计提的方法。存在下列一项或若干项情况时，计提在建工程减值准备：
①长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工的在建工程；
②所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的
经济利益具有很大的不确定性；
③其他足以证明在建工程已经发生减值的情况。
13、无形资产计价及摊销方法
(1)无形资产按取得的实际成本入账，按照规定的期限平均摊销。具体：土地使用权按公司股份制改组时评估价值计价，以直线法按 50 年摊销。工业产权及专有技术按购买价格计价，以直线法按10年摊销。
(2)无形资产计提减值准备，具体采用单项计提的方法。在报告期末，对无形资产逐项进行检查，如果由于无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力降低，导致无形资产预计可收回金额低于其账面价值的，则将可收回金额低于无形资产账面价值的差额作为无形资产减值准备。存在下列一项或若干项情况时，计提无形资产减值准备：
①无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；
②无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复；
③无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值；
④其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。
(3)如果预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益，将该项无形资产的摊余价值全部转入当期管理费用。无形资产预期不能为企业带来经济利益的情形主要包括：
①无形资产已被其他新技术所替代，且已不能为企业带来经济利益；
②无形资产不再受法律保护，且不能为企业带来经济利益。
③其他足以证明某项无形资产已经丧失了使用价值和转让价值的情形。
14、开办费及长期待摊费用摊销的摊销方法
开办费发生时计入长期待摊费用，在公司开始生产经营当月起一次摊销；其他长期待摊费用按受益期限平均摊销。
15、收入确认原则
提供劳务：客货运输及其他劳务已经提供并收取价款或取得收取价款的权利时确认收入；船舶修理制造在一个会计年度内开始并完成的，在完成劳务时确认收入；开始和完成不在一个会计年度时，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，公司在资产负债表日按完工百分比法确认相关收入。
产品销售：公司已经将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，公司不再对该产品实施管理权和实际控制权，而相关的收入已经收到或取得了收款的凭据，并且与销售有关的成本能够可靠计量时确认相关的收入。
16、产品成本计算方法
船舶修造成本以各船舶为成本核算对象，直接材料、直接人工工资，按成本对象归集， 间接费用通过“制造费用”账户归集，然后以直接人工为标准分配计入各成本对象，期间费用全部列入当年损益。
17、所得税的会计处理方法
本公司所得税的会计处理采用应付税款法。
18、合并会计报表的编制方法
合并会计报表以母公司、纳入合并范围的子公司的会计报表和其他有关资料为依据，按照《合并会计报表暂行规定》编制而成。纳入合并范围的子公司，按母公司要求统一执行《企业会计制度》。合并范围内各公司间的重大交易、资金往来等，均已在合并会计报表时抵销。
(四)会计政策变更及影响
1、会计政策变更的说明
本公司原执行《股份有限公司会计制度》，根据财政部财会字[2000]25 号文《关于印发〈企业会计制度〉的通知》、财会字[2001]17号文《关于印发贯彻实施〈企业会计制度〉有关政策衔接问题的规定的通知》等文件的规定，公司从2001年1月1日起执行新《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定，改变以下会计政策：
(1)开办费原按 5 年期限摊销，现采取一次性计入企业开始生产经营当月损益处理。
(2)期末固定资产原按账面价值计价，现改为按固定资产账面价值与可收回金额孰低计价，对可收回金额低于账面价值的差额，计提固定资产减值准备。
(3)期末在建工程原按账面价值计价，现改为按在建工程账面价值与可收回金额孰低计价，对可收回金额低于账面价值的差额，计提在建工程减值准备。
(4)期末无形资产原按账面价值计价，现改为按无形资产账面价值与可收回金额孰低计价，对可收回金额低于账面价值的差额，计提无形资产减值准备。
本公司成立至今，未发生委托贷款业务，本期不涉及该项会计政策的变更。
2、会计政策变更对公司财务状况和经营成果的影响
对于上述会计政策变更已采用追溯调整法，在本期对期初留存收益及相关项目进行调整，并对2000 年度的利润表进行追溯调整予以披露。上述会计政策变更的累积影响数为-39,159,781.93 元，其中：固定资产计提减值准备的累积影响数为-38,902,435.39元(2000年为-6,279,136.68元，1999年为-8,544,185.66元，1998年及以前为-24,079,113.05元)，开办费摊销方法的变更所产生的累积影响数为-257,346.54元(2000 年为-257,346.54 元)。上述累积影响数中，其中：盈余公积-5,912,238.68 元，未分配利润-33,247,543.25元。
对于上述会计政策变更调减 2000 年度合并净利润 6,563,698.43 元(其中：营业外支出调增 6,279,136.68 元，管理费用调增 370,343.92 元，少数股东损益调减85,782.17元)，同时调减职工奖励及福利基金27,215.21元。其余 32,623,298.71 元均调减 2000 年初留存收益。其中：盈余公积-4,893,494.81元，未分配利润-27,729,803.90元。
3、本公司在建工程、无形资产等未发生减值情形，无需计提减值准备。
(五)税项
税(费)种类 适用税率 备注
营业税 3% 客货运输收入
营业税 5% 其他服务收入
增值税 17% 船舶修理收入
增值税 6% 船舶销售收入
城市维护建设税 7% 按应交的流转税额计缴
交通建设费附加 4% 按应交的流转税额计缴
教育费附加 3% 按应交的流转税额计缴
所得税 33% 按应纳税所得额计缴
根据重庆市人民政府办公厅《关于重庆长江水运股份有限公司企业所得税政策的函》，确定本公司所得税2001年度按33%征收后，返还18%。本公司实际负担的企业所得税率为15%。
(六)控股子公司及联营企业
1．控股子公司
子公司名称 注册地 注册资本 投资额
重庆宝达船舶工程有限公司 重庆市江北区 港币400万 港币300万
重庆固力建筑钢模
租赁有限责任公司 重庆市江北区 1965万 1712万
重庆长运经贸有限责任公司 重庆市江北区 400万 250万
子公司名称 股权比例 法人代表 主要业务
重庆宝达船舶工程有限公司 75% 李 立 产销高速玻璃钢水翼船
重庆固力建筑钢模
租赁有限责任公司 87.12% 谭国利 钢模租赁、销售建筑材料
重庆长运经贸有限责任公司 62.50% 谭国利 销售瓶装酒、名酒等
2．联营企业
联营公司名称 注册地 注册资本
1.重庆新华旅行社 重庆市渝中区 20万元
2.涪陵长江博华电缆有限公司 重庆市涪陵区 2,700万元
3.重庆北部仓储加工基地建设有限公司 重庆市渝北区 9,808万元
联营公司名称 投资额 股权比例
1.重庆新华旅行社 20万元 49%
2.涪陵长江博华电缆有限公司 750万元 &