金地(集团)股份有限公司2004年半年度报告
一、重要提示及目录
（一） 重要提示
公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏
，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
公司董事长凌克、财务总监王培洲及财务管理部总经理韦传军声明：保证半年度报
告中财务报告的真实、完整。
公司半年度财务报告已经深圳大华天诚会计师事务所审计并出具标准无保留意见的
审计报告。
（二） 目录
一、重要提示及目录
二、公司基本情况
三、股本变动及主要股东持股情况
四、董事、监事、高级管理人员情况
五、管理层讨论与分析
六、重要事项
七、财务报告
八、备查文件目录
二、公司基本情况
（一） 基本情况
1、法定中文名称：金地（集团）股份有限公司
法定英文名称：Gemdale Corporation
2、股票上市交易所：上海证券交易所
股票简称：金地集团
股票代码：600383
3、注册地址和办公地址：深圳市福田区福强路金地商业大楼
邮政编码：518048
互联网网址：www.gemdale.com
电子信箱：ir@gemdale.com
4、法定代表人：凌克
5、董事会秘书：郭国强
电话：0755－83303333
电子信箱：ggq@gemdale.com
证券事务代表：张晓瑜
电话：0755－83844828
电子信箱：ir@gemdale.com
联系地址：深圳市福田区福强路金地商业大楼
传真：0755－83844555
6、公司选定的信息披露报纸：《中国证券报》、《证券时报》
登载半年度报告的中国证监会指定网站网址：www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点：公司董事会秘书处
7、其他有关资料
首次注册登记日期：1996年2月8日，地点：深圳
公司变更注册登记日期：1998年12月31日，地点：深圳
公司变更注册登记日期：2001年3月9日，地点：深圳
企业法人营业执照注册号：4403011060681
税务登记号码：地税登字440304192181634号
国税登字440301192181634 号
公司聘请的会计师事务所名称：深圳大华天诚会计师事务所
会计师事务所办公地址：深圳市滨河大道5022 号联合广场B 座11楼
（二） 主要财务数据和指标
项目 2004年6月30日
流动资产(元) 5,085,493,729.22
流动负债(元) 3,165,669,184.06
总资产(元) 5,359,708,992.85
股东权益(不含少数股东权益)(元) 1,492,758,788.04
每股净资产(元/股) 5.529
调整后每股净资产(元/股) 5.534
项目2004年1-6月 2003年1-6月
净利润(元) 62,608,753.95
扣除非经常性损益后的净利润(元) 65,909,483.34
每股收益(元/股) 0.232
净资产收益率(%) 4.19
经营活动产生的现金流量净额(元) 269,734,477.92
项目 2003年12月31日 增减比例
流动资产(元) 4,527,034,941.74 12.34
流动负债(元) 2,760,538,771.26 14.68
总资产(元) 4,819,133,278.32 11.22
股东权益(不含少数股东权益)(元) 1,511,150,034.09 -1.22
每股净资产(元/股) 5.597 -1.22
调整后每股净资产(元/股) 5.576 -0.75
项目 2004年1-6月 增减比例
净利润(元) 22,921,344.11 173.15
扣除非经常性损益后的净利润(元) 30,103,990.70 118.94
每股收益(元/股) 0.085 173.15
净资产收益率(%) 1.67 150.90
经营活动产生的现金流量净额(元) -990,608,164.56 127.23
注：非经常性损益项目及金额： 单位：元
各种形式的政府补贴 5,898,543.00
扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减
值准备后的其他各项营业外收入 64,143.90
扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减
值准备后的其他各项营业外支出 -385,298.40
股权投资差额摊销 -8,015,388.86
所得税影响数 -862,729.03
合计 -3,300,729.39
三、股本变动及主要股东持股情况
（一）报告期内无股本变动情况
（二）报告期末股东总数：20,116 户
（三）前十大股东持股情况
名
次 股东名称 年度内增减 期末持股
1 深圳市福田投资发展公司 0 65,200,000
2 金信信托投资股份有限公司 0 35,400,000
3 深圳市中科讯实业有限公司 0 22,400,000
4 通和投资控股有限公司 0 15,000,000
5 广东浩和创业有限公司 11,200,000 11,200,000
6 深圳市投资管理公司 0 11,000,000
7 美国UT 斯达康有限公司 0 11,000,000
8 南方证券股份有限公司 0 9,354,552
9 深圳市方兴达建筑工程有限公司 0 8,800,000
10 海门市海门镇城市信用合作社 0 3,159,230
名
次 比例(％) 股份类别 质押或冻
数量 结股份数
量
1 24.15 非流通无
2 13.11 非流通无
3 8.30 非流通 8,000,000
4 5.56 非流通无
5 4.15 非流通无
6 4.07 非流通无
7 4.07 非流通无
8 3.46 流通 9,354,552
9 3.26 非流通无
10 1.17 流通未知
说明：
(1) 报告期内，深圳市深业投资开发有限公司将所持有的本公司1120 万国有法人
股股份转让给了广东浩和创业有限公司，该事项已获得国务院国有资产监督管理委员会
批准并完成了股权过户登记手续；
(2) 报告期内，深圳市中科讯实业有限公司将所持本公司800 万股法人股份进行了
质押；
(3) 南方证券股份有限公司所持有的本公司3,828,855 股股份因其资金交收透支证
券被中国证券登记结算有限责任公司上海分公司作为抵押品暂扣；其所持有的本公司另
外5,525,697 股股份被司法冻结。
(4) 关联关系：金信信托投资股份有限公司与通和投资控股有限公司存在关联关系
，后者为前者的相对第一大股东。
(5) 前十名股东中，代表国家持股的单位有：深圳市福田投资发展公司、深圳市投
资管理公司；外资股东有：美国UT 斯达康有限公司。
（四）前十大流通股东持股情况
股东名称(全称) 期末持有流通 种类(A、B、H
股的数量 股或其它)
南方证券股份有限公司 9,354,552 A股
海门市海门镇城市信用合作社 3,159,230 A股
中国建设银行--宝康消费品证券投资基金 3,085,100 A股
招商银行股份有限公司--中信经典配置证券投资基金 2,788,825 A股
光大证券有限责任公司 2,278,062 A股
中国建设银行--华宝兴业多策略增长证券投资基金 2,028,652 A股
中国工商银行--国联安德盛小盘精选证券投资基金 2,000,304 A股
中国工商银行--德盛稳健证券投资基金 1,999,954 A股
中国建设银行--宝康灵活配置证券投资基金 1,162,896 A股
中国工商银行--天元证券投资基金 998,289 A股
说明：上述十大流通股股东中，宝康消费品证券投资基金、华宝兴业多策略增长证
券投资基金与宝康灵活配置证券投资基金同属华宝兴业基金管理有限公司旗下基金；国
联安德盛小盘精选证券投资基金与德盛稳健证券投资基金同属于国联安基金管理有限公
司旗下基金。
本公司未知其他股东之间是否存在关联关系。
（五）公司控股股东未发生变化
四、董事、监事、高级管理人员情况
（一）报告期内，公司董事、监事及高级管理人员未持有本公司股票。
（二）报告期内，公司董事、监事及高级管理人员聘任情况
2004 年2 月9 日，经公司2004 年第一次临时股东大会审议，批准了罗小林先生辞
去第三届董事会董事职务的议案，选举张奕夫先生为第三届董事会董事。该事项公告于
2004 年2 月11 日的《中国证券报》和《证券时报》。
五、管理层讨论与分析
（一） 2004年上半年公司经营状况概述
本公司主要从事的业务为房地产开发与经营、物业租赁和物业管理等。报告期内，
公司各项业务稳步开展。
报告期内，国家针对全社会固定资产投资过快增长的现象，先后出台了一系列政策
，如提高部分行业资本金比例、整顿土地市场、清理固定资产投资项目等。人民银行则
早在2003年6月就出台了121号文件以限制资金过度流入房地产行业。
面对国家新的政策导向，公司自2003年下半年开始即采取了应对措施：调整发展节
奏，减缓土地购置的步伐；调整发展策略，以中档产品市场为主，主要客户群体是以自
住为主的一次置业者；加快项目的开发和销售进度，缩短资金回收期；减少短期借款、
增加长期借款；加快资本市场筹资进度，以构筑更加稳健的资本结构。报告期内，本公
司的经营活动现金流量已由上年度的-11.82亿元上升为2.7亿元。
按照公司三至五年的战略规划，公司已经完成了以深圳、北京、上海为中心的华南
、华北、华东区域扩张的战略布局，并已进入武汉等二线策略性城市。报告期内，在适
应宏观环境变化的同时，公司注重加强并稳固已形成的区域战略布局，谨慎考虑区域战
略的未来延伸。报告期内，公司各地项目取得了较快的发展：新开工面积为18.2万平方
米，主要是东莞金地格林小城项目、上海金地格林春岸项目（二期）；销售面积22.5万
平方米，主要项目为北京金地格林小镇、北京金地国际花园、上海金地格林春岸、上海
金地格林春晓，以及深圳金地香蜜山；结算面积15.2万平方米，结算收入7.9亿元，实
现净利润6261万元，收入主要来源于北京金地格林小镇、上海金地格林春岸和上海金地
格林春晓。报告期内，销售面积、结算面积分别较上年同期增长93%和208%；主营业务
收入与净利润同比分别增长127%和173%。
在管理方面，报告期内，公司与华信惠悦共同研究设计的薪酬管理方案已在集团和
各子公司全面实施，进一步完善了公司薪酬管理制度，优化了公司激励环境及人力资源
配置，为公司的发展提供了更加有力而有效的人才保障；公司在实施新的绩效体系时完
成了今年各子公司及职能部门年度业绩目标的制定以及平衡记分卡的签订，促进了集团
战略在各子公司工作中的有效执行；公司与世界著名广告公司TBWA合作，制定了金地品
牌传播策略和传播方案，并与世界知名品牌咨询公司Interbrand合作重新规划金地视觉
识别系统。
报告期内，为了探索公司房地产投资的新盈利模式，寻求有战略意义的房地产投资
机会，积累公司在房地产不良资产处置方面的经验并培育相关人才，公司董事会通过决
议，决定将与摩根士丹利房地产基金IV、上海盛融投资有限公司共同组建公司，投资于
中国的不良资产，本公司将在不良资产再开发、出售、出租、物业管理等方面发挥主导
作用。
报告期内，本公司再次入围“中证·亚商中国最具发展潜力上市公司50强”；并位
列“中国房地产TOP10研究组”2003年中国房地产上市公司综合实力10强第6名；在由人
民日报社主办的网上调查“首届中国市场产品质量用户满意度调查”大型公益活动中，
本公司被用户推选为中国房地产市场产品质量用户满意首选第一品牌；在《新地产》评
选的2003年中国房地产上市公司（包括在香港上市的公司）20强中位列第3名。2004年
6月，在“创新风暴·2004中国优秀住宅推介”系列活动中，本公司深圳金地香蜜山获
“创新示范住宅”称号，武汉金地格林小城获“经典示范住宅”称号。
（二） 经营成果及财务状况分析
1、报告期内公司主要经营成果如下：
项目 2004年1-6月(元) 2003年1-6月(元) 增长(％)
主营业务收入 855,494,537.47 377,027,859.16 126.90
主营业务利润 216,359,854.44 120,809,675.01 79.09
净利润 62,608,753.95 22,921,344.11 173.15
变动原因说明：
① 与上年同期相比，本期销售情况良好，结算项目较多，因此本公司总体主营业
务收入较上年同期增长126.90%。
② 由于上年同期深圳金地海景翠堤湾项目的毛利率水平较高，因此，同比报告期
内的主营业务利润增长幅度小于主营业务收入。
③ 由于销售收入大幅增长，费用增长幅度小于收入的增长，本期净利润较上年同
期增长173.15%。
2、报告期内公司财务状况如下：
项目 2004年6月30日(元)
总资产 5,359,708,992.85
股东权益(不含少数股东权益) 1,492,758,788.04
项目 2003年12月31日(元) 增长(％)
总资产 4,819,133,278.32 11.22
股东权益(不含少数股东权益) 1,511,150,034.09 -1.22
变动原因说明：
① 总资产：由于本期销售大幅增长，销售回款良好，本期末货币资金较期初增长
1.46亿元，同时加大了工程建设投入，存货增加了2.72亿元，总资产较上年全年增长了
11.22%。
② 股东权益：根据有关会计规定，将股利分配8100万元记入上年末股东权益，本
期实施股利分配而导致股东权益在扣除本期盈利增长后下降1.22%。
（三） 占主营业务收入10％以上的行业情况
行业 产品销售收入 占比 产品销售成本 占比
房地产销售 790,032,588.85 92.35% 540,037,438.36 90.96%
报告期内，本公司主营业务毛利率为31.64%。
主营业务分地区情况：
地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减(％)
深圳地区 110,699,047.53 -63.61
北京地区 356,098,613.94 388.87s
上海地区 388,696,876.00 上年同期未有收入
合计 855,494,537.47
（四） 报告期投资情况
1、报告期内公司未新募集资金；以前期间募集资金无延续使用到报告期的情形；
2、重大投资项目的实际进度和收益情况
（1）股权投资情况
① 2004年3月，本公司与子公司深圳市国际网球俱乐部有限公司共同投资设立金地
集团珠海投资有限公司，开发经营珠海市香洲区科技工业园项目，投资金额共计人民币
3000万元；
② 2004年5月，本公司与控股股东深圳市福田投资发展公司、北京鸿运置业股份有
限公司共同投资设立北京金地鸿运房地产开发有限公司，运营北京金地国际花园项目商
业部分（暂用名：金地国际中心），本公司投资金额为人民币600万元；
③ 2004年5月，本公司与子公司深圳市金地置业顾问有限公司共同投资设立深圳市
金地网球中心有限公司，经营管理金地香蜜山网球会馆，共同投资金额共计人民币100
万元；
④ 报告期内，本公司下属两家控股子公司深圳市金地物业管理有限公司与深圳市
金地置业顾问有限公司共同投资设立了上海格林金地物业管理有限公司、北京金地格林
会所管理有限公司，投资金额分别为人民币100万元和人民币50万元。
（2）其他投资情况
报告期内，本公司新增土地储备项目为珠海市香洲区科技工业园区项目，该项目土
地用途为工业用地，占地面积为712419平方米，容积率为1,使用权出让年限为50年。
目前项目处于开发前期阶段。有关详情见2004年1月31日的《中国证券报》和《证券时
报》。
报告期内，公司加快项目的开发和销售进度，完成土地及项目投入71631万元。各
项目工程进度正常，年初制定的各工程施工计划将得以实现。
（五） 完成有关计划进度情况
报告期内经营情况好于预期计划，预计下半年度公司业务将继续正常发展，全年度
的销售收入和利润目标将得以实现。
六、重要事项
（一） 报告期内实施的利润分配方案执行情况
公司2003年度股东大会审议通过了2003年度利润分配方案：以2003年12月31日的股
本为基数，每10股派现金股利3元（含税），公司于2004年3月24日在《中国证券报》和
《证券时报》上刊登了分红派息公告，股权登记日为2004年3月29日，除息日为2004年
3月30日，社会公众股红利的发放日为2004年4月2日。报告期内，社会公众股红利的发
放已按期实施，法人股红利的发放也已实施完毕。
（二） 发行新股方案的执行情况
公司于2003年9月开始启动了增发新股的工作，2004年6月28日，中国国证券监督管
理委员会股票发行审核委员会审核通过了本公司增发新股的申请，截至本报告披露时，
本次增发的具体工作尚在准备过程中。
（三） 2004年中期，公司不进行利润分配，也不进行公积金转增股本。
（四） 报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项
（五） 报告期内公司无重大收购及出售资产事项
（六） 报告期内，公司无重大关联交易事项
（七） 重大合同及其履行情况
1、报告期内，公司无重大托管、承包、租赁、委托理财等合同事项；
2、报告期内，公司与深圳市商业银行景田支行签署了一年期1亿元开发贷款额度合
同；
3、重大担保事项
（1） 报告期内，公司积极贯彻证监发[2003]56 号文件精神，在与控股股东及其
他关联方的资金往来、对外担保方面没有违规行为，公司还将继续规范运作，维护广大
投资者的权益。
（2） 独立董事关于公司对外担保情况的专项说明及独立意见根据中国证监会下发
的《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》的规定
（以下简称“56 号文”），依据外部独立机构所做的财务审计报告，以及公司董事会
和经营层所提供的信息，作为公司的独立董事，本人对公司累计和当期对外担保情况、
违规担保情况及执行56 号文规定情况进行了核查，现就核查结果说明如下：
除按行业惯例，由公司为购房者提供商品房购房抵押贷款担保外，截至2004年6 月
30 日，公司累计向全资及控股子公司担保金额为54710 万元，其中2004年上半年担保
发生额为5000 万元。公司担保总额占公司净资产比例为36.65%。
另外，按照行业惯例，公司为购房者提供商品房购房抵押贷款担保，截至2004 年
6 月30 日，累计担保人民币172824 万元，港币6493 万元。
经调查，公司除发生以上担保外，未发现有向控股股东及本公司持股50%以下的其
他关联方、任何非法人单位或个人提供担保的情形；公司严格执行了56 号文及《公司
章程》中有关对外担保的程序性规定，严格按照有关规定进行了信息披露。
综上所述，本公司严格遵守了证监会56 号文的规定，未与控股股东及其子公司发
生担保行为及其他资金往来；公司已按照56 号文的实质性规定和程序性规定，规范公
司对外担保制度，履行对外担保程序，控制对外担保风险，维护广大投资者的利益。
（八） 报告期内，公司未发生控股股东及其子公司占用公司资金的情形
（九） 承诺事项履行情况
公司目前与关联企业之间不存在实质性的同业竞争。为了更进一步地保障本公司及
本公司中小股东的利益，2003 年10 月，本公司的控股股东深圳市福田投资发展公司和
主要股东金信信托投资股份有限公司以及通和投资控股有限公司分别就规避未来潜在的
同业竞争出具承诺函。
根据该等承诺，各股东在其控股的其他下属企业与本公司出现竞争时，该股东将不
偏袒任何一方，且不会利用控股股东或主要股东之地位干涉本公司的正常经营。
报告期内，上述承诺正常履行中。
（十） 公司半年度财务报告经深圳大华天诚会计师事务所审计，并由注册会计师
胡春元和方建新出具了标准无保留意见的审计报告。审计费用为20万元。
（十一） 其他重大事项
1、报告期内，董事会通过决议同意公司与摩根士丹利房地产基金IV、上海盛融投
资有限公司共同出资，在中国境内或经中国政府主管部门批准后在中国境外设立一家项
目公司，共同投资中国的不良资产。项目公司注册资本约为人民币50000 万元，本公司
计划出资7500 万元，占注册资本的15%。公司将在不良资产处置（如再开发、出售、出
租、物业管理等）中将发挥主导作用。有关详情见2004 年6 月22 日的《中国证券报》
和《证券时报》。
2、有关金信双龙房地产投资信托计划（以下简称“双龙信托”）进展情况：双龙
信托于2003 年12 月成立，首期募集资金总额27929 万元。截至报告期末，共投放临时
性贷款8 笔，其中6 笔已收回；权益性股权投资及配套贷款2 笔，每笔各6000 万元，
其中一笔投资于杭州某房地产项目公司，另一笔投资于合肥某房地产项目公司。截止报
告期末，双龙信托已实现信托财产收益约885 万元，财产总额约2.88 亿元。有关本公
司签署金信双龙信托计划的详情见2003 年12月18 日的《中国证券报》和《证券时报》
。
3、报告期内，本公司取得了深圳市对外贸易经济合作局颁发的进出口企业资格证
书，准许公司自营和代理各类商品和技术的进出口。相关公告详见2004 年5 月26 日的
《中国证券报》和《证券时报》。
七、财务报告
金地（集团）股份有限公司截止2004 年6 月30 日会计报表的审计报告
深华(2004)股审字049 号
金地（集团）股份有限公司董事会暨全体股东:
我们审计了后附的金地（集团）股份有限公司(以下简称“贵公司”)2004 年6 月
30 日的合并和公司资产负债表，2004 年1-6 月的合并和公司利润及利润分配表，以及
2004 年1-6 月的合并和公司现金流量表。这些会计报表的编制是贵公司管理当局的责
任, 我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。
我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表
是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证
据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价
会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。
我们认为,上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定
, 在所有重大方面公允地反映了贵公司2004 年6 月30 日的财务状况及2004 年1-6 月
的经营成果和现金流量。
深圳大华天诚会计师事务所中国注册会计师胡春元
中国深圳中国注册会计师方建新
2004 年7 月22 日
资产负债表
编制单位：金地（集团）股份有限公司2004 年6 月30 日单位：人民币元
资产 附注
合并
期末数 期初数
流动资产：
货币资金 1 985,584,178.81 839,950,426.75
短期投资
应收帐款 2 2,481,150.60 1,864,976.15
其他应收款 3 181,764,727.80 40,808,404.01
预付帐款 4 40,326,548.02 40,893,118.30
应收补贴款 -
存货 5 3,875,221,322.32 3,603,439,718.54
待摊费用 6 115,801.67 78,297.99
流动资产合计 5,085,493,729.22 4,527,034,941.74
长期投资：
长期股权投资 7 75,384,328.40 90,860,530.24
长期债权投资 7 25,000,000.00 25,000,000.00
长期投资合计 100,384,328.40 115,860,530.24
其中：合并价差 23,344,333.27 31,359,722.13
其中：股权投资差额 23,344,333.27 31,359,722.13
固定资产：
固定资产原价 8 237,675,271.02 233,584,926.48
减：累计折旧 8 67,145,082.07 60,672,372.87
固定资产净值 8 170,530,188.95 172,912,553.61
减：固定资产减值准备 -
固定资产净额 170,530,188.95 172,912,553.61
在建工程
固定资产合计 172,912,553.61
无形及其他资产：
长期待摊费用 9 3,300,746.28 3,325,252.73
无形及递延资产合计 3,300,746.28 3,325,252.73
资产总计 5,359,708,992.85 4,819,133,278.32
母公司
资产
期末数 期初数
流动资产：
货币资金 459,222,805.78 227,095,532.11
短期投资 -
应收帐款 246,036.41 246,036.41
其他应收款 1,954,869,601.63 1,829,513,922.77
预付帐款 1,272,009.69 1,348,709.69
应收补贴款 -
存货 73,039,423.73 97,590,603.61
待摊费用
流动资产合计 2,488,649,877.24 2,155,794,804.59
长期投资：
长期股权投资 809,528,243.69 762,836,070.18
长期债权投资 25,000,000.00 25,000,000.00
长期投资合计 834,528,243.69 787,836,070.18
其中：合并价差
其中：股权投资差额
固定资产：
固定资产原价 202,436,766.55 201,746,960.83
减：累计折旧 53,674,990.00 49,056,890.27
固定资产净值 148,761,776.55 152,690,070.56
减：固定资产减值准备
固定资产净额 148,761,776.55 152,690,070.56
在建工程
固定资产合计 148,761,776.55 152,690,070.56
无形及其他资产：
长期待摊费用
无形及递延资产合计 -
资产总计 3,471,939,897.48 3,096,320,945.33
公司法定代表人：凌克主管会计工作负责人：王培洲 会计机构负责人：韦传军
（所附注释是合并会计报表的组成部分）
资产负债表（续）
编制单位：金地（集团）股份有限公司2004 年6 月30 日单位：人民币元
合并
负债及所有者权益 附注
期末数 期初数
流动负债：
短期借款 10 1,220,000,000.00 1,370,000,000.00
应付票据 11 45,821,482.93 100,000,000.00
应付帐款 12 396,285,439.80 449,912,541.43
预收帐款 13 1,099,524,535.19 444,024,805.88
应付工资 15 2,311,396.23 9,511,438.73
应付福利费 10,122,820.16 7,477,691.78
应付股利 16 - 2,200,000.00
应交税金 17 5,165,177.52 36,998,389.01
其他应交款 18 (535,804.98) 35,157.95
其他应付款 14 368,013,900.64 316,008,222.12
预提费用 19 18,960,236.57 24,370,524.36
流动负债合计 3,165,669,184.06 2,760,538,771.26
长期负债：
长期借款 20 600,000,000.00 450,000,000.00
长期负债合计 600,000,000.00 450,000,000.00
递延税款贷项 21 16,639,688.66 16,639,688.66
负债合计 3,782,308,872.72 3,227,178,459.92
少数股东权益 84,641,332.09 80,804,784.31
股东权益：
股本 22 270,000,000.00 270,000,000.00
资本公积 23 788,816,003.32 788,816,003.32
盈余公积 24 229,255,549.96 229,255,549.96
其中：公益金 24 66,534,886.40 66,534,886.40
未分配利润 25 204,687,234.76 142,078,480.81
已宣告未发放的现金股利 81,000,000.00
股东权益合计 1,492,758,788.04 1,511,150,034.09
负债及股东权益总计 5,359,708,992.85 4,819,133,278.32
母公司
负债及所有者权益
期末数 期初数
流动负债：
短期借款 1,120,000,000.00 1,240,000,000.00
应付票据 - 100,000,000.00
应付帐款 24,357,319.36 60,983,602.36
预收帐款 7,041,473.80 19,991,450.52
应付工资 1,695,170.53 7,590,777.44
应付福利费 1,019,862.90 715,168.85
应付股利 - 2,200,000.00
应交税金 -216,701.80 7,941,459.80
其他应交款 1,732.31 3,848.62
其他应付款 607,436,794.04 23,497,955.12
预提费用 17,062,208.00 21,463,398.23
流动负债合计 1,778,397,859.14 1,484,387,660.94
长期负债：
长期借款 200,000,000.00 100,000,000.00
长期负债合计 200,000,000.00 100,000,000.00
递延税款贷项
负债合计 1,978,397,859.14 1,584,387,660.94
少数股东权益
股东权益：
股本 270,000,000.00 270,000,000.00
资本公积 788,816,003.32 788,816,003.32
盈余公积 229,255,549.96 229,255,549.96
其中：公益金 66,534,886.40 66,534,886.40
未分配利润 205,470,485.06 142,861,731.11
已宣告未发放的现金股利 81,000,000.00
股东权益合计 1,493,542,038.34 1,511,933,284.39
负债及股东权益总计 3,471,939,897.48 3,096,320,945.33
公司法定代表人：凌克主管会计工作负责人：王培洲会计机构负责人：韦传军
（所附注释是合并会计报表的组成部分）
利润及利润分配表
编制单位：金地（集团）股份有限公司2004 年1-6 月单位：人民币元
合并数
项目 附注
2004年1-6月 2003年1-6月
一、主营业务收入 26 855,494,537.47 377,027,859.16
减：主营业务成本 26 593,737,638.66 239,387,185.70
主营业务税金及附加 27 45,397,044.37 16,830,998.45
二、主营业务利润 216,359,854.44 120,809,675.01
加：其他业务利润 28 - 39,170.00
减：营业费用 40,721,488.28 39,490,119.56
管理费用 53,206,656.14 41,639,462.19
财务费用 29 1,713,092.71 953,109.61
三、营业利润 120,718,617.31 38,766,153.65
加：投资收益 30 (8,946,201.84) (7,361,997.81)
补贴收入 31 5,898,543.00 245,031.00
营业外收入 32 64,143.90 191,033.49
减：营业外支出 32 385,298.40 46,616.00
四、利润总额 117,349,803.97 31,793,604.33
减：所得税 54,904,502.24 14,172,297.46
少数股东损益 (163,452.22) (5,300,037.24)
五、净利润 62,608,753.95 22,921,344.11
加：年初未分配利润 142,078,480.81 90,638,418.50
其他转入 - -
六、可供分配利润 204,687,234.76 113,559,762.61
减：提取法定盈余公积 - - -
提取法定公益金 - - -
七、可供股东分配的利润 204,687,234.76 113,559,762.61
减：应付优先股股利 - -
应付普通股股利 - - -
八、未分配利润 204,687,234.76 113,559,762.61
母公司
项目
2004年1-6月 2003年1-6月
一、主营业务收入 51,237,098.91 259,321,268.27
减：主营业务成本 27,267,019.93 150,499,345.59
主营业务税金及附加 2,564,836.92 9,988,014.77
二、主营业务利润 21,405,242.06 98,833,907.91
加：其他业务利润 - -
减：营业费用 1,007,377.77 16,361,532.23
管理费用 27,596,033.22 19,798,291.18
财务费用 4,351,028.81 1,982,563.48
三、营业利润 (11,549,197.74) 60,691,521.02
加：投资收益 74,157,951.69 (29,248,108.86)
补贴收入 - -
营业外收入 - 152,287.52
减：营业外支出 - 39,016.00
四、利润总额 62,608,753.95 31,556,683.68
减：所得税 8,635,339.57
少数股东损益
五、净利润 62,608,753.95 22,921,344.11
加：年初未分配利润 142,861,731.11 91,421,668.80
其他转入 - -
六、可供分配利润 205,470,485.06 114,343,012.91
减：提取法定盈余公积 - -
提取法定公益金 - -
七、可供股东分配的利润 205,470,485.06 114,343,012.91
减：应付优先股股利 - -
应付普通股股利 - -
八、未分配利润 205,470,485.06 114,343,012.91
补充资料：
项目 本年累计数 上年累计数
1.出售、处置部门或被投
资单位所得收益 (31,622.28)
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加(或减少)利润总额
4.会计估计变更增加(或减少)利润总额
5.债务重组损失
6.其他
公司法定代表人：凌克主管会计工作负责人：王培洲会计机构负责人：韦传军
（所附注释是合并会计报表的组成部分）
现金流量表
编制单位：金地（集团）股份有限公司200 年1-6 月单位：人民币元
项目 附注 合并数
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金 1,501,708,647.05
收到税费返还 5,651,777.79
收到的其他与经营活动有关的现金 33 47,733,346.91
现金流入小计 1,555,093,771.75
购买商品、接受劳务支付的现金 861,377,812.50
支付给职工以及为职工支付的现金 57,140,089.10
支付的各项税费 145,934,140.39
支付的其他与经营活动有关的现金 33 220,907,251.84
现金流出小计 1,285,359,293.83
经营活动产生的现金流量净额 269,734,477.92
二、投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金 978,000.00
取得投资收益所收到的现金 -
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 -
收到的其它与投资活动有关的现金 35 -
现金流入小计 978,000.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现
金 4,352,329.89
投资所支付的现金 6,310,000.00
支付的其它与投资活动有关的现金 -
现金流出小计 10,662,329.89
投资活动产生的现金流量净额 (9,684,329.89)
三、筹资活动产生的现金流量
吸收投资所收到的现金 4,000,000.00
其中：子公司吸收少数股东权益
投资收到的现金 4,000,000.00
借款所收到的现金 879,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 -
现金流入小计 883,000,000.00
偿还债务所支付的现金 879,000,000.00
分配股利利润或偿还利息所支付的现金 118,409,870.86
其中：子公司支付少数股东的股利 -
支付的其他与筹资活动有关的现金 -
现金流出小计 997,409,870.86
筹资活动产生的现金流量净额 -114,409,870.86
四、汇率变动对现金的影响额 -6,525.11
五、现金及现金等价物净增加额 145,633,752.06
项目 公司数
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金 39,175,270.73
收到税费返还 -
收到的其他与经营活动有关的现金 653,630,354.01
现金流入小计 692,805,624.74
购买商品、接受劳务支付的现金 135,780,204.81
支付给职工以及为职工支付的现金 11,048,730.44
支付的各项税费 17,236,400.91
支付的其他与经营活动有关的现金 192,347,830.77
现金流出小计 356,413,166.93
经营活动产生的现金流量净额 336,392,457.81
二、投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金 978,000.00
取得投资收益所收到的现金 56,435,778.18
处置固定资产、无形资产和其
他长期资产而收回的现金净额 -
收到的其它与投资活动有关的现金 -
现金流入小计 57,413,778.18
购建固定资产、无形资产和其
他长期资产所支付的现
金 689,805.72
投资所支付的现金 33,800,000.00
支付的其它与投资活动有关的现金 -
现金流出小计 34,489,805.72
投资活动产生的现金流量净额 22,923,972.46
三、筹资活动产生的现金流量
吸收投资所收到的现金 -
其中：子公司吸收少数股东权益投资收到的现金 -
借款所收到的现金 1,700,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 -
现金流入小计 1,700,000,000.00
偿还债务所支付的现金 690,000,000.00
分配股利利润或偿还利息所支付的现金 70,485,836.16
其中：子公司支付少数股东的股利 -
支付的其他与筹资活动有关的现金 -
现金流出小计 760,485,836.16
筹资活动产生的现金流量净额 939,514,163.84
四、汇率变动对现金的影响额 (140,464.23)
五、现金及现金等价物净增加额 (266,921,348.32)
现金流量表（续）
编制单位：金地（集团）股份有限公司2004 年1-6 月单位：人民币元
项目 附注 合并数 公司数
一、不涉及现金收支的投资和筹
资活动
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租赁固定资产
二、将净利润调节为经营活动的
现金流量
净利润 62,608,753.95 62,608,753.95
加：少数股东损益 (163,452.22) -
计提的资产减值准备 6,825,408.14 6,177,538.22
固定资产折旧 6,543,812.38 4,618,099.73
无形资产摊销 - -
长期待摊费用摊销 613,505.75 -
待摊费用减少 (37,503.68) -
预提费用增加 (5,410,287.79) (4,401,190.23)
处置固定资产、无形
资产和其他长期资产的损失 - -
固定资产报废损失 - -
财务费用 6,103,834.44 4,604,239.92
投资损失 8,946,201.84 (74,157,951.69)
递延税款贷项 - -
存货的减少 (271,781,603.78) 24,551,179.88
经营性应收项目的减少 (119,143,929.94) (128,256,517.08)
经营性应付项目的增加 574,629,738.83 440,648,305.11
其他 - -
经营活动产生的现金流量净额 269,734,477.92 336,392,457.81
三、现金及现金等价物净
增加情况
现金的期末余额 985,584,178.81 459,222,805.78
减：现金的期初余额 839,950,426.75 227,095,532.11
加：现金等价物的期末余额 - -
减：现金等价物的期初余额 - -
现金及现金等价物净增加额 145,633,752.06 232,127,273.67
公司法定代表人：凌克主管会计工作负责人：王培洲会计机构负责人：韦传军
（所附注释是合并会计报表的组成部分）
附表1.资产减值准备表
资产减值准备表
编制单位：金地（集团）股份有限公司2004 年1-6 月单位：人民币元
项目 期初余额 本期增加数
一、坏账准备合计 2,836,169.99 6,824,985.39
其中：应收账款 143,978.06 30,061.81
其他应收款 2,692,191.93 6,794,923.58
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计 112,004.42
其中：库存商品 112,004.42
原材料
四、长期投资减值准备
五、固定资产减值准备
六、无形资产减值准备
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
项目 本期转回数 期末余额
一、坏账准备合计 - 9,661,155.38
其中：应收账款 174,039.87
其他应收款 9,487,115.51
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计 112,004.42
其中：库存商品 112,004.42
原材料
四、长期投资减值准备
五、固定资产减值准备
六、无形资产减值准备
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
附表2.股东权益变动表
项目 本期数 上年数
一、实收资本(股本) RMB RMB
年初余额 270,000,000.00 270,000,000.00
本年增加数
其中：资本公积转入
新增资本(股本)
本年减少数
年末余额 270,000,000.00 270,000,000.00
二、资本公积
年初余额 788,816,003.32 788,816,003.32
本年增加数
其中：资本溢价
本年减少数
其中：转增股本
年末余额 788,816,003.32 788,816,003.32
三、法定和任意盈余公积
年初余额 162,720,663.56 146,165,655.77
本年增加数 16,555,007.79
其中：从净利润中提取数 16,555,007.79
其中：法定盈余公积 16,555,007.79
任意盈余公积 - -
本年减少数
其中：弥补亏损
转增股本
分派现金股利或利润
年末余额 162,720,663.56 162,720,663.56
其中：法定盈余公积 71,356,122.86 71,356,122.86
储备基金
企业发展基金
四、法定公益金
年初余额 66,534,886.40 49,979,878.61
本年增加数 16,555,007.79
其中：从净利润中提取数 16,555,007.79
本年减少数
其中：集体福利支出
年末余额 66,534,886.40 66,534,886.40
五、未分配利润
年初未分配利润 142,078,480.81 90,638,418.50
本年净利润 62,608,753.95 165,550,077.89
本年利润分配 114,110,015.58
年末未分配利润 204,687,234.76 142,078,480.81
六、已宣告未发放现金股利
年初余额 81,000,000.00 67,500,000.00
本年增加数 81,000,000.00
本年减少数 81,000,000.00 67,500,000.00
年末余额 81,000,000.00
金地（集团）股份有限公司
会计报表附注
2004 年1-6 月
除特别说明，以人民币元表述
附注1. 公司简介
本公司是经深圳市企业制度改革领导小组办公室以深企改办（1996）02号文批准，
由深圳市福田区国有资产管理局、深圳市投资管理公司、美国UT斯达康有限公司、深圳
市方兴达建筑工程有限公司和金地实业开发总公司工会委员会[后更名为金地(集团)股
份有限公司工会委员会]五家单位作为发起人，以发起设立方式设立的股份有限公司。
1996年2月8日，本公司领取深司字N12331号企业法人营业执照，注册资本为人民币11,
000万元。
1997 年11 月29 日，本公司股东大会临时会议决议，并经深圳市企业制度改革领
导小组办公室1998 年4 月7 日深企改办[1998]3 号文《关于金地（集团）股份有限公
司申请增资扩股的批复》、深圳市证券管理办公室1998 年10 月19 日深证办函[1998]
48 号文《关于金地（集团）股份有限公司申请增资扩股的函复》和深圳市外商投资局
1998 年12 月25 日深外资复[1998]B2490 号文《关于金地（集团）股份有限公司增加
股东、增资、变更为外商投资企业等事宜的批复》的批准，本公司以每股1.66 元人民
币的价格增发新股7,000 万股。其中深业控股有限公司认购5,040 万股；深圳市福田区
国有资产管理局认购10 万股;金地(集团)股份有限公司工会委员会认购1,950 万股;其
他股东放弃认购。1998 年11 月5 日，经深圳市福田区国有资产管理委员会福国资委(
1998)8 号文件批准,深圳市福田区国有资产管理局所持本公司的国家股5,400 万股,全
部转由深圳市福田投资发展公司持有。1998 年12 月31 日,本公司领取变更后的企股粤
深总副字第400007 号企业法人营业执照,注册资本为人民币18,000 万元。
2000 年7 月, 经深圳市人民政府经济体制改革办公室以深改字[2000]63 号文批准
，金地(集团)股份有限公司工会委员会将其持有的本公司的股权全部转让给深圳市中科
讯实业有限公司、深圳市福田投资发展公司和深圳市深业投资开发有限公司。其中：深
圳市中科讯实业有限公司受让2,240 万股,深圳市福田投资发展公司受让1,120 万股,深
圳市深业投资开发有限公司受让1,120 万股。
2001 年1 月15 日，经中国证券监督管理委员会证监发行字[2001]2 号文核准，本
公司向社会公开发行人民币普通股9000 万股，每股面值为人民币1 元，每股发行价格
为人民币9.42 元。2001 年4 月12 日，本公司股票在上海证券交易所挂牌交易。2001
年3 月9 日,本公司领取变更后的深司字N68678 号企业法人营业执照,注册资本变更为
27,000 万元。同时,本公司由中外合资股份有限公司变更为(内资)股份有限公司。
本公司属于地产行业，经批准的经营范围为: 从事房地产开发经营,自有物业管理
,兴办各类实体。
附注2 .主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
（1）公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》。
（2）会计年度：
本公司采用公历年为会计年度，即自每年一月一日至十二月三十一日为一个会计年
度。
（3）记账本位币：
本公司以人民币为记账本位币
（4）记账基础和计价原则：
本公司采用权责发生制记账基础，资产计价原则采用历史成本法。
（5）外币业务核算方法：
本公司涉及外币的经济业务，其记账汇率和账面汇率采用业务发生时汇率, 期末对
货币性项目按市场汇率进行调整，所产生的汇兑损益列入当期损益。
（6）外币财务报表的折算方法：
本公司的外币财务报表按现行汇率法折算为人民币会计报表。
（7）现金及现金等价物的确定标准:
本公司的现金是指：库存现金、银行存款及其他货币资金；现金等价物是指：企业
持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。本
公司的现金等价物包括持有的准备随时变现的国库券。
（8）短期投资：
短期投资指本公司购入的能够随时变现并且持有时间不准备超过一年的投资,包括
股票、债券、基金等。
短期投资按实际支付的价款扣除已宣告发放的现金股利或利息计价，按收到的现金
股利或利息冲减投资成本。处置短期投资时，将实际收到的金额与成本和未领取的现金
股利及利息的差额计入投资收益。
期（年）末，短期投资按成本与市价孰低法计价，短期投资跌价准备按市价低于成
本的差额单项计提。
本公司的委托贷款视同短期投资进行核算。按期计提的委托贷款利息计入损益，当
按期计提的利息到付息期不能收回时，停止计提利息，并冲回原已计提的利息；期末，
对委托贷款本金逐项进行检查，并按单项委托贷款可回收金额与委托贷款本金的差额计
提减值准备。
（9）坏账核算：
本公司的坏账核算采用备抵法,坏账准备按期（年）末应收款项（包括应收账款和
其他应收款）余额之和的5%提取。当有确凿证据表明应收款项部分或全部不能收回或收
回的可能性不大时,则按不能收回或收回的可能性不大的金额全额计提特别坏账准备。
本公司确认坏账的标准是：①因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍不
能收回；②因债务人逾期未履行偿债义务，且有明显特征表明无法收回的。
本公司确认坏账的标准是：①因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后，
仍不能收回；②因债务人逾期未履行偿债义务，且有明显特征表明无法收回的。
（10）存货:
本公司存货主要包括: 开发成本、开发产品、出租开发产品、库存商品、原材料、
低值易耗品等。
各类存货按实际成本核算,房地产开发中的公共配套设施费用按受益各开发项目按
可售建筑面积分摊计入各项目成本。开发产品销售时按个别确认法计价，并转入销售成
本。存货采用永续盘存制。
开发用土地的核算方法：本公司开发用土地在“存货——开发成本”科目核算。
用于出租的开发产品和周转房按10—20 年平均摊销。
低值易耗品和包装物采用一次摊销法。
期（年）末，存货按成本与可变现净值孰低计价，存货跌价损失准备按单项存货成
本高于可变现净值的差额计提。
（11）长期投资：
长期股权投资应按照取得时的初始投资成本入账，对持股在20%以上的控股子公司
和非控股联营、合营公司按权益法核算。持股20%以下的联营或合营企业按成本法核算
。股权投资差额的借方差额，即初始投资成本超过应享有被投资单位所有者权益份额之
间的差额，按投资项目的预计收益期限摊销，没有经营期限的按不超过10 年摊销。贷
方差额计入资本公积。
长期债权投资购入时按实际支付的金额或确定的价值入账，期（年）末按成本与可
变现净值孰低法计价，投资收益按权责发生制按期计算确认，溢价或折价在投资期内按
直线法摊销。
期（年）末对长期投资进行逐项检查，如果被投资单位的市价持续下跌或被投资单
位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于投资的账面价值，按其可收回金额低于账
面价值的差额单项计提减值准备。
（12）固定资产及累计折旧：
a.本公司固定资产标准为使用期限在一年以上的房屋、建筑物、机器、机械、运输
工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等;不属于生产、经营主要设备的
,单位价值在2000 元以上并且使用年限在两年以上的资产。
b.固定资产按实际成本计价，如果融资租入固定资产占企业资产总额比例等于或小
于30%的，按最低租赁付款入账；否则，按最低租赁付款的现值入账。
c.固定资产折旧采用直线法计算，并按各类固定资产的原值和估计的使用年限扣除
残值（原值的5%）确定其折旧率，分类折旧率如下：
资产类别 使用年限 年折旧率
房屋建筑物 20-25年 4.75-3.80%
运输工具 8年 11.88%
电子设备 5年 19%
其他设备 5年 19%
已全额计提减值准备的固定资产,不再计提折旧。
期（年）末，由于市价持续下跌或技术落后、设备陈旧、损坏、长期闲置等原因，
导致固定资产可收回金额低于账面价值的，按单项预计可收回金额与账面价值的差额提
取减值准备。
（13）在建工程：
在建工程按为工程所发生的直接建筑、安装成本及所借入款的实际承担的利息支出
、汇兑损益核算反映工程成本。购建的固定资产达到预定可使用状态作为在建工程结转
为固定资产的时点。
期（年）末，由于停建并且预计在未来三年内不会重新开工的，无论是性能上还是
技术上已经落后的，按单项预计可收回金额低于账面价值的差额计提减值准备。
（14）借款费用核算方法：
本公司为开发房地产而借入的资金所发生的利息等借款费用,在开发产品完成之前
计入开发成本, 在开发产品完成之后,计入当期损益。列入开发产品成本的借款利息按
各项目的平均资金占用额分摊。
为购置固定资产借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在固定资产达
到预定可使用状态之前予以资本化，计入资产的原始成本；在购建固定资产达到预定可
使用状态之后，计入当期损益。
（15）无形资产：
对于购入或按法律程序申请取得的无形资产，按实际支付金额入账；对于接受投资
转入的无形资产，按投资各方确认的价值入账。
无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销，计入损益。如果预计使用
年限超过合同规定受益年限或法律规定有效年限，则按合同规定受益年限和法律规定年
限孰短摊销；如果合同没有规定受益年限且法律没有规定有效年限的，则摊销年限不长
于10年。
期末，无形资产按账面价值与可收回金额孰低计量，对于可收回金额低于其账面价
值的，按其差额计提无形资产减值准备。
（16）长期待摊费用：
长期待摊费用的摊销方法为直线法，有明确受益期的,按受益期平均摊销。无受益
期的分5 年平均摊销。对于筹建期间发生的开办费，先在长期待摊费用中核算，在开始
经营的当月起一次计入开始生产经营当月的费用。
（17）维修基金、质量保证金和公共配套设施费用的核算方法：
维修基金的核算方法: 对于深圳地区房地产项目，本公司执行《深圳市住宅区公用
设施专用基金管理试行规定》，按住宅区除地价以外的建设总投资的2％计提公用设施
专用基金，列入“开发成本”，用于住宅区公用设施的重大维修工程（含改造）；对于
非深圳地区房地产项目，本公司按照当地的规定执行。
质量保证金的核算方法：质量保证金按施工单位工程款的5%预留，列入“应付账款
”，待工程验收合格并在约定的保质期内无质量问题时，支付给施工单位。
公共配套设施费用的核算方法：公共配套设施为国土局批准的为开发项目所需的如
道路等公共配套项目，其所发生的支出列入“开发成本”，按成本核算对象和成本项目
进行明细核算。
（18）收入确认原则：
a.房地产销售收入的确认原则：本公司在房地产完工并验收合格,签定了不可逆转
的销售合同,取得了买方付款证明时确认销售收入的实现。
b.物业出租收入的确认原则：按公司与承租方签定的合同或协议规定的承租方付租
日期和金额,确认房屋出租收入的实现。
c.物业管理收入的确认原则：本公司在物业管理服务已提供,与物业管理服务相关
的经济利益能够流入企业,与物业管理服务有关的成本能够可靠地计量时,确认物业管理
收入的实现。
d.其他业务收入的确认原则：
a)销售商品收入：本公司在将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方,不再对
该等商品实施继续管理权和实际控制权,与交易相关的经济利益能够流入企业,相关的收
入和成本能够可靠地计量时,确认营业收入的实现。
b)提供劳务：本公司按照实际已提供的劳务确认相关的收入,在确认收入时,以劳务
已提供,与交易相关的价款能够流入,并且与该项劳务有关的成本能够可靠计量为前提。
（19）预计负债的确认原则：
本公司将同时符合以下条件与或有事项相关的义务确认为负债：该义务是公司承担
的现时义务；该义务的执行很可能导致经济利益流出公司；该义务的金额能够可靠计量
。
（20）所得税的会计处理方法：
公司所得税采用应付税款法的会计处理方法。
（21）合并会计报表的编制基础：
本公司合并会计报表系根据财政部《合并会计报表暂行规定》适当编制的,即:在将
本公司的控股子公司及有实质控制权的联营公司之间的投资，内部往来，内部交易未实
现损益等全部抵销的基础上，逐项合并,并计算少数股东权益。
附注3 .税项
公司适用主要税种包括：增值税、营业税、城市维护建设税、教育费附加、企业所
得税等。
流转税税率分别为：增值税17%、营业税5%、城市维护建设税为流转税额的1%-7%，
教育费附加为流转税额的3%。
企业所得税税率为15%、33%。本公司及在深圳、珠海注册的子公司企业所得税税率
为15%；在外地注册的子公司及分公司企业所得税税率为33%。
附注4 .控股子公司
控股子公司名称 注册资本 主营业务
人民币元
深圳市国际网球俱乐部有限公司 36,000,000.00 经营网球训练比赛场
馆和康体训练设施
从事工业区及配套生
深圳市宝华工业城开发有限公司 32,000,000.00
产服务设施的建设与
经营等
深圳市金地物业管理有限公司 6,500,000.00 物业管理
深圳市金地宾馆有限公司 6,000,000.00 客房,中西餐
深圳市金地商贸发展有限公司 5,500,000.00 商业物资供销
深圳市金地置业顾问有限公司 2,000,000.00 房地产评估,代理经纪
咨询服务
深圳市金地建材有限公司 1,000,000.00 建筑材料供销
深圳市金地广告有限公司 1,000,000.00 广告服务
深圳市金地网球中心有限公司 1,000,000.00 网球、体育用品销售
东莞市金地房地产投资有限公司 30,000,000.00 房地产投资
北京金地鸿业房地产开发有限公司 200,000,000.00 房地产开发销售
北京金地远景房地产开发有限公司 120,000,000.00 房地产开发销售
北京金地兴业房地产有限公司 80,000,000.00 房地产开发销售
北京金地鸿运房地产开发有限公司 10,000,000.00 房地产开发，物业管
理
北京金地格林会所管理有限公司 500,000.00 会所管理、会所管理顾
问
上海深恒房地产有限公司 50,000,000.00 房地产开发经营，自有
物业管理
上海格林风范房地产发展有限公司 50,000,000.00
房地产开发，商品房销
售，房屋租赁，物业管
理，建材销售等
上海南翔花园房地产发展有限公司 18,000,000.00 房地产开发经营，房屋
租赁，物业管理
上海格林金地物业管理有限公司 1,000,000.00 物业管理
金地集团武汉房地产开发有限公司 60,000,000.00 房地产开发经营，房屋
租赁，物业管理等
武汉市金地宏业房地产开发有限公司 20,000,000.00 房地产开发经营，房屋
租赁，物业管理等
金地集团珠海投资有限公司 30,000,000.00 房地产投资、实业投资
控股子公司名称 投资额
人民币元 直接
深圳市国际网球俱乐部有限公司
111,213,950.35 95%
深圳市宝华工业城开发有限公司 25,600,000.00 80%
深圳市金地物业管理有限公司 6,000,000.00 92.31%
深圳市金地宾馆有限公司 4,800,000.00 80%
深圳市金地商贸发展有限公司 5,000,000.00 90.91%
深圳市金地置业顾问有限公司 500,000.00 25%
深圳市金地建材有限公司 900,000.00 90%
深圳市金地广告有限公司 900,000.00 90%
深圳市金地网球中心有限公司 800,000.00 80%
东莞市金地房地产投资有限公司 27,000,000.00 90%
北京金地鸿业房地产开发有限公司 120,000,000.00 60%
北京金地远景房地产开发有限公司 96,000,000.00 80%
北京金地兴业房地产有限公司 64,000,000.00 80%
北京金地鸿运房地产开发有限公司 6,000,000.00 60%
北京金地格林会所管理有限公司 --- ---
上海深恒房地产有限公司 45,000,000.00 90%
上海格林风范房地产发展有限公司 35,000,000.00 70%
上海南翔花园房地产发展有限公司 54,099,000.00 90%
上海格林金地物业管理有限公司 --- ---
金地集团武汉房地产开发有限公司 54,000,000.00 90%
武汉市金地宏业房地产开发有限公司 18,000,000.00 90%
金地集团珠海投资有限公司 27,000,000.00 90%
控股子公司名称 持股比例 是否纳入
间接 合并范围
深圳市国际网球俱乐部有限公司 5% 是
深圳市宝华工业城开发有限公司 --- 否
深圳市金地物业管理有限公司 7.69% 是
深圳市金地宾馆有限公司 20% 是
深圳市金地商贸发展有限公司 --- 是
深圳市金地置业顾问有限公司 75% 是
深圳市金地建材有限公司 10% 是
深圳市金地广告有限公司 10% 否
深圳市金地网球中心有限公司 20% 是
东莞市金地房地产投资有限公司 10% 是
北京金地鸿业房地产开发有限公司 --- 是
北京金地远景房地产开发有限公司 20% 是
北京金地兴业房地产有限公司 20% 是
北京金地鸿运房地产开发有限公司 --- 是
北京金地格林会所管理有限公司 100% 否
上海深恒房地产有限公司 10% 是
上海格林风范房地产发展有限公司 --- 是
上海南翔花园房地产发展有限公司 --- 是
上海格林金地物业管理有限公司 100% 否
金地集团武汉房地产开发有限公司 10% 是
武汉市金地宏业房地产开发有限公司 10% 是
金地集团珠海投资有限公司 10% 是
*上述投资额为本公司直接投资的金额，不包括本公司之子公司间接投资上述子公
司的投资金额。
**本期下述子公司未纳入会计报表合并范围，具体原因为：
①深圳市金地广告有限公司基本停止营业，其财务状况和经营成果对本公司影响不
大，因此本期未将该公司纳入会计报表合并范围。2003年度也未纳入合并范围。
②深圳市宝华工业城开发有限公司是2002年度收购的子公司，截至本报告期末尚未
正式运营，其资产总额、销售收入及当期净利润占合并报表的比重均小于10％，因此本
期未将该公司纳入会计报表合并范围。2003年度也未纳入合并范围。
③上海格林金地物业管理有限公司与北京金地格林会所管理有限公司是由本公司之
子公司深圳市金地物业管理有限公司、深圳市金地置业顾问有限公司于本期共同出资新
设的，截至本期末，因公司尚未正式运营，其资产总额、销售收入及当期净利润占子公
司合并报表的比重均小于10％，因此本期子公司未将该等公司纳入会计报表合并范围。
***本期增加纳入合并范围的子公司为：深圳市金地网球中心有限公司、北京金地
鸿运房地产开发有限公司、金地集团珠海投资有限公司，均为本公司本期新设的子公司
。
****本期无减少纳入合并范围的子公司。
附注5.主要会计报表项目注释
注释1.货币资金
种类 币种 原币金额 折算汇率
现金 人民币 896,890.10 1.00
港币 1,500,017.86 1.06
美元 44,483.22 8.28
小计
银行存款 人民币 935,128,563.72 1.00
港币 8,306,323.53 1.06
美元 110,286.37 8.28
小计
其他货币资金* 人民币 34,530,455.18 1.00
港币 3,151,601.68 1.06
小计
合计
种类 2004.6.30 2003.12.31
现金 896,890.10 1,396,312.35
1,591,480.09 1,296,816.28
368,172.56 354,705.29
小计 2,856,542.75 3,047,833.92
银行存款 935,128,563.72 749,315,753.45
8,812,286.77 17,955,941.76
912,796.17 2,033,896.22
小计 944,853,646.66 769,305,591.43
其他货币资金* 34,530,455.18 63,880,184.16
3,343,534.22 3,716,817.24
小计 37,873,989.40 67,597,001.40
合计 985,584,178.81 839,950,426.75
*其他货币资金为存入银行的按揭保证金。
注释2.应收账款
2004.6.30
账龄 金额 占总额比例 坏账准备 金额
RMB % RMB RMB
一年以内 1,307,214.26 49.23 62,860.71 534,165.80
一年以上至二年以内 29,165.80 1.10 1,708.29 45,821.41
二年以上至三年以内 45,821.41 1.73 45,821.41 ---
三年以上 1,272,989.00 47.94 63,649.46 1,428,967.00
合计 2,655,190.47 100 174,039.87 2,008,954.21
2003.12.31
账龄 占总额比例 坏账准备
% RMB
一年以内 26.59 26,708.29
一年以上至二年以内 2.28 45,821.41
二年以上至三年以内 --- ---
三年以上 71.13 71,448.36
合计 100 143,978.06
本科目坏账准备按期末应收账款余额的5%提取，并对收回可能性不大的应收账款计
提特别坏帐准备41,280.35 元。
应收账款中无持本公司5%以上股份股东欠款。
应收账款中前五名的金额合计为2,323,966.40 元，占应收账款总额的比例为87.5
3%。
本公司认为三年以上账龄的应收账款，无任何具体证据表明其无法收回。
应收账款公司数明细列示如下：
2004.6.30
账龄 金额 占总额比例 坏账准备 金额
RMB % RMB RMB
一年以内 --- --- --- ---
一年以上至二年以内 --- --- --- ---
二年以上至三年以内 --- --- --- ---
三年以上 258,985.70 100 12,949.29 258,985.70
合计 258,985.70 100 12,949.29 258,985.70
2003.12.31
账龄 占总额比例 坏账准备
% RMB
一年以内 --- ---
一年以上至二年以内 --- ---
二年以上至三年以内 --- ---
三年以上 100 12,949.29
合计 100 12,949.29
应收账款中无持本公司5%以上股份股东欠款。
应收账款中前五名的金额合计为254,320.50 元，占应收账款总额的比例为98.20%
。
本公司认为三年以上账龄的应收账款，无任何具体证据表明其无法收回。
注释3.其他应收款
2004.6.30
账龄 金额 占总额比例 坏账准备
RMB % RMB
一年以内 184,216,321.20 96.32 8,582,851.76
一年以上至二年以内 3,996,116.78 2.09 160,034.01
二年以上至三年以内 2,498,084.23 1.31 717,163.69
三年以上 541,321.10 0.28 27,066.05
合计 191,251,843.31 100 9,487,115.51
2003.12.31
账龄 金额 占总额比例 坏账准备
RMB % RMB
一年以内 34,532,483.45 79.38 1,726,624.17
一年以上至二年以内 6,237,012.17 14.34 829,012.74
二年以上至三年以内 1,872,090.92 4.30 93,604.55
三年以上 859,009.40 1.98 42,950.47
合计 43,500,595.94 100 2,692,191.93
占其他应收款总额10%以上（含10%）项目
欠款单位 金额 性质
上海浦东发展(集团)有限公司 132,319,980.00 预付款
合计 132,319,980.00
其他应收款中无持本公司5%以上股份股东欠款。
其他应收款中前五名的金额合计为148,943,964.93 元，占其他应收款总额的比例
为77.88%。
本公司认为三年以上账龄的其他应收款，无任何具体证据表明其无法收回。
其他应收款较期初增加147,751,247.37 元，增加了339.65%，主要原因系预付上海
浦东发展(集团)有限公司收购上海浦发金地房地产发展有限公司的股权转让款所致。上
海浦东发展（集团）有限公司经上海国资办批复,以土地作价27,004.078 万元投入浦发
金地。上海浦东发展(集团)有限公司完成上述增资后，持股比例将变为96.621%。因此
本公司于2004 年2 月与上海浦东发展(集团)有限公司签订了《股权转让合同》，以13
231.998 万元收购上海浦东发展(集团)有限公司拥有的45.621%股权。上述增资扩股完
成后，上海浦东发展(集团)有限公司与本公司对上海浦发金地房地产发展有限公司的持
股比例仍保持51%、49%。有关土地过户手续及工商变更登记手续正在办理中。
其他应收款公司数明细列示如下：
2004.6.30
账龄 金额 占总额比例 坏账准备
RMB % RMB
一年以内 1,960,525,558.54 99.90 7,527,757.13
一年以上至二年以内 3,040.00 0.00 152.00
二年以上至三年以内 1,434,424.92 0.07 71,721.25
三年以上 532,851.10 0.03 26,642.55
合计 1,962,495,874.56 100 7,626,272.93
2003.12.31
账龄 金额 占总额比例 坏账准备
RMB % RMB
一年以内 1,823,121,419.16 99.57 1,056,672.79
一年以上至二年以内 5,110,138.00 0.28 255,506.90
二年以上至三年以内 1,872,090.92 0.10 93,604.55
三年以上 859,009.40 0.05 42,950.47
合计 1,830,962,657.48 100 1,448,734.71
占其他应收款总额10%以上（含10%）项目的具体内容如下：
欠款单位 金额 性质
上海格林风范房地产发展有限公司 590,000,000.00 往来及借款
金地集团武汉房地产开发有限公司 318,000,000.00 往来及借款
北京金地鸿业房地产开发有限公司 314,000,000.00 往来及借款
深圳市国际网球俱乐部有限公司 320,312,513.54 往来及借款
合计 1,542,312,513.54
其他应收款中无持本公司5%以上股份股东欠款。
其他应收款中前五名的金额合计为1,688,230,238.81 元，占其他应收款总额的比
例为86.02%。
本公司认为三年以上账龄的其他应收款，无任何具体证据表明其无法收回。本公司
对纳入合并范围的控股子公司往来不计提坏帐准备。
其他应收款公司数较期初增加了131,533,217.08 元，增长7.18%，主要原因系预付
上海浦东发展(集团)有限公司收购上海浦发金地房地产发展有限公司的股权转让款所致
。
注释4.预付账款
2004.6.30 2003.12.31
账龄 金额 占总额比例 金额 占总额比例
RMB % RMB %
一年以内 35,684,992.29 88.49 37,805,772.26 92.45
一年以上至二年以内 1,560,893.69 3.87 3,052,346.04 7.46
二年以上至三年以内 3,080,662.04 7.64 35,000.00 0.09
合计 40,326,548.02 100 40,893,118.30 100
预付账款中无持本公司5%以上股份股东欠款。
一年以上账龄的预付账款，其未支付的原因是尚未结算。
注释5.存货及存货跌价准备
2004.6.30
类别 账面余额 账面价值
房地产项目：
开发成本 3,495,451,766.28 3,495,451,766.28
开发产品 356,183,450.29 356,183,450.29
出租开发产品 20,652,742.67 20,652,742.67
小计 3,872,287,959.24 3,872,287,959.24
库存商品 2,486,475.00 2,374,470.58
原材料 558,892.50 558,892.50
合计 3,875,333,326.74 3,875,221,322.32
2003.12.31
类别 账面余额 账面价值
房地产项目：
开发成本 3,214,087,967.60 3,214,087,967.60
开发产品 363,800,590.64 363,800,590.64
出租开发产品 22,644,150.79 22,644,150.79
小计 3,600,532,709.03 3,600,532,709.03
库存商品 2,785,545.55 2,673,541.13
原材料 233,468.38 233,468.38
合计 3,603,551,722.96 3,603,439,718.54
本期在建及待建的项目投资金额见下表：
(1) 房地产项目情况
A.开发成本
项目名称 开工时间 预计竣工时间
北京金地国际花园B区(北区) 2002年12月 一期2004年12月
A区(南区) 2004年06月 2005年12月
北京金地格林小镇一期A、B组团 2002年05月 2003年08月、10月
二期E、F、G组团 2003年03月 2003年12月、2004年09月
北京金地格林小城 2004年10月 一期2005年12月
深圳金地网球花园(即：金地香蜜山) 2003年03月 一期2004年12月
格林春晓(原名：南翔花园) 2003年05月 三期2004年12月
格林春岸 2003年06月 二期2004年12月
格林风范 2004年07月 一期2005年08月
东莞金地格林小城(原名：东莞新
中银花园) 2004年03月 一期2004年12月
武汉金地格林小城(原名：武汉
南湖项目) 2004年08月 一期2005年04月
珠海香洲项目*
其他
合计
项目名称 预计总投资 2004.6.30
北京金地国际花园B区(北区) 24.29亿 771,341,319.10
A区(南区)
北京金地格林小镇一期A、B组团
二期E、F、G组团 11.35亿 10,387,839.60
北京金地格林小城 27.91亿 234,997,641.27
深圳金地网球花园(即：金地香蜜山) 11.34亿 536,308,033.09
格林春晓(原名：南翔花园) 3.80亿 23,312,022.56
格林春岸 5.34亿 93,683,032.92
格林风范 33.50亿 809,194,248.54
东莞金地格林小城(原名：东莞新
中银花园) 7.30亿 186,411,229.85
武汉金地格林小城(原名：武汉
南湖项目) 14.16亿 395,399,718.44
珠海香洲项目* 21,026,931.00
其他 13,209,341.91
合计 3,495,451,766.28
项目名称 2003.12.31
北京金地国际花园B区(北区) 1,002,123,074.20
A区(南区) 400,180,408.00
北京金地格林小镇一期A、B组团
二期E、F、G组团 106,038,346.37
北京金地格林小城 231,801,557.59
深圳金地网球花园(即：金地香蜜山) 389,696,273.24
格林春晓(原名：南翔花园) 49,034,685.21
格林春岸 208,348,964.69
格林风范 764,058,358.13
东莞金地格林小城(原名：东莞新
中银花园) 162,607,889.00
武汉金地格林小城(原名：武汉
南湖项目) 287,286,789.85
珠海香洲项目* ---
其他 13,092,029.32
合计 3,214,087,967.60
*暂定名
B.开发产品
项目名称 完工时间 2003.12.31
北京金地格林小镇 2002年12月-2004年06月 242,128,771.86
金地格林春晓一、二期 一期2003年12月
二期2004年6月 61,745,052.28
金地格林春岸一期 2004年3月 ---
深圳海景花园D.E区(即：翠堤湾花园)
住宅、商铺及车位 2002年10月 34,717,910.20
深圳金海湾花园住宅及地下车库
一组团2000年06月
二组团2000年09月
三组团2001年09月 24,600,358.85
深圳海景花园(A.B.C区) 1997年04月 147,767.43
深圳金地翠园 1999年12月 460,730.02
合计 363,800,590.64
项目名称 本期增加 本期减少
北京金地格林小镇 139,517,012.95 251,717,875.90
金地格林春晓一、二期
二期2004年6月 113,997,857.66 92,326,471.48
金地格林春岸一期 278,466,892.56 173,175,682.54
深圳海景花园D.E区(即：翠堤湾花园)
住宅、商铺及车位 --- 18,381,454.51
深圳金海湾花园住宅及地下车库 2,839.08 3,852,490.74
深圳海景花园(A.B.C区) 25,623.68 173,391.11
深圳金地翠园 --- ---
合计 532,010,225.93 539,627,366.28
项目名称 2004.6.30
北京金地格林小镇 129,927,908.91
金地格林春晓一、二期 83,416,438.46
金地格林春岸一期 105,291,210.02
深圳海景花园D.E区(即：翠堤湾花园)
住宅、商铺及车位 16,336,455.69
深圳金海湾花园住宅及地下车库 20,750,707.19
深圳海景花园(A.B.C区) ---
深圳金地翠园 460,730.02
合计 356,183,450.29
C.出租开发产品
项目名称 2003.12.31 本期增加 本期减少 2004.6.30
金地花园及工业区 11,504,546.10 --- 1,749,242.78 9,755,303.32
海景花园21栋 11,139,604.69 --- 242,165.34 10,897,439.35
合计 22,644,150.79 --- 1,991,408.12 20,652,742.67
其中，借款费用资本化的金额如下：
工程项目名称 期初余额 本期增加额
北京金地国际花园 20,768,806.93 11,553,722.27
北京金地格林小镇 1,509,236.21 1,160,000.00
北京金地格林小城 989,068.96 1,491,991.67
格林春晓(原名：南翔花园) 1,277,696.22 1,146,104.50
格林春岸 2,576,635.39 2,041,047.68
格林风范 30,244,911.73 17,752,768.11
武汉金地格林小城(原名：武汉南湖项目) 2,802,981.78 5,672,458.88
合计 60,169,337.22 40,818,093.11
工程项目名称 本期转入开发产品额 期末金额
北京金地国际花园 --- 32,322,529.20
北京金地格林小镇 1,035,031.83 1,634,204.38
北京金地格林小城 --- 2,481,060.63
格林春晓(原名：南翔花园) 721,805.54 1,701,995.18
格林春岸 685,194.04 3,932,489.03
格林风范 --- 47,997,679.84
武汉金地格林小城(原名：武汉南湖项目) --- 8,475,440.66
合计 2,442,031.41 98,545,398.92
(2) 存货跌价准备
项目 2003.12.31 本期增加 本期转回 2004.6.30
库存商品 112,004.42 --- --- 112,004.42
合计 112,004.42 --- --- 112,004.42
本公司存货可变现净值系按最近产品销售价格减去相应直接税金和直接费用确定。
本公司房地产项目存货可变现净值均高于成本，故未计提存货跌价准备。
注释6.待摊费用
类别 2004.6.30 2003.12.31
保险费等 115,801.67 78,297.99
合计 115,801.67 78,297.99
注释7.长期投资
（1） 明细列示如下：
2004.6.30
项目 账面余额 减值准备 账面价值
长期股权投资 75,384,328.40 --- 75,384,328.40
其中：对子公司投资 51,938,839.17 --- 51,938,839.17
对联营企业投资 23,445,489.23 --- 23,445,489.23
长期债权投资 25,000,000.00 --- 25,000,000.00
合计 100,384,328.40 --- 100,384,328.40
2003.12.31
项目 账面余额 减值准备 账面价值
长期股权投资 90,860,530.24 --- 90,860,530.24
其中：对子公司投资 64,854,228.03 --- 64,854,228.03
对联营企业投资 26,006,302.21 --- 26,006,302.21
长期债权投资 25,000,000.00 --- 25,000,000.00
合计 115,860,530.24 --- 115,860,530.24
（2）长期股权投资
a. 其他股权投资
I.成本法核算的其他股权投资
被投资单位名称 投资期限 占被投资单位 初始投资成本
注册资本比例
金美时表业有限公司 15年 40% 1,630,000.00
小计 1,630,000.00
被投资单位名称 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
金美时表业有限公司 1,630,000.00 --- 1,630,000.00 ---
小计 1,630,000.00 --- 1,630,000.00 ---
经本公司2003 年第三届董事会第六次会议决议、深圳市福田区国有资产管理委员
会于2004 年2 月23 日做出的批复以及深圳市对外贸易经济合作局以深外经贸资复[20
04]0544 号文批准，本公司将拥有的金美时表业有限公司40%的股权转让给香港捷美时
有限公司，转让价格为人民币163 万元，本期相关转让手续已办理完毕。
II.权益法核算的其他股权投资
被投资单位名称 投资 占被投资单位
期限 注册资本比例
深圳市金地广告有限公司* 10年 99.09%
深圳市宝华工业城开发有限公司* 40年 80%
上海浦发金地房地产发展有限公司 15年 49%
上海众驰置业发展有限公司 10年 30%
上海格林金地物业管理有限公司* 10年 100%
北京金地格林会所管理有限公司* 20年 100%
小计
被投资单位名称 初始投资 追加投资额
成本
深圳市金地广告有限公司* 1,000,000.00 ---
深圳市宝华工业城开发有限公司* 32,000,000.00 (6,400,000.00)
上海浦发金地房地产发展有限公司 9,800,000.00 ---
上海众驰置业发展有限公司 15,000,000.00 ---
上海格林金地物业管理有限公司* 1,000,000.00 ---
北京金地格林会所管理有限公司* 500,000.00 ---
小计 59,300,000.00 (6,400,000.00)
被投资单位名称 本期权益 分得现金 累计权
增减额 红利额
深圳市金地广告有限公司* --- --- 494,505.90
深圳市宝华工业城开发有限公司* --- --- ---
上海浦发金地房地产发展有限公司 (930,812.98) --- (1,354,510.77)
上海众驰置业发展有限公司 --- --- ---
上海格林金地物业管理有限公司* --- --- ---
北京金地格林会所管理有限公司* --- --- ---
小计 (930,812.98) --- (860,004.87)
被投资单位名称 期末余额
深
圳市金地广告有限公司* 1,494,505.90
深圳市宝华工业城开发有限公司* 25,600,000.00
上海浦发金地房地产发展有限公司 8,445,489.23
上海众驰置业发展有限公司 15,000,000.00
上海格林金地物业管理有限公司* 1,000,000.00
北京金地格林会所管理有限公司* 500,000.00
小计 52,039,995.13
*深圳市金地广告有限公司、深圳市宝华工业城开发有限公司、上海格林金地物业
管理有限公司与北京金地格林会所管理有限公司未纳入会计报表合并范围的原因见附注
4。
**2004年2月3日，本公司、本公司之子公司深圳市金地物业管理有限公司分别与深
圳市朗月实业发展有限公司签订了《股权转让合同》。根据合同约定，本公司与深圳市
金地物业管理有限公司分别将所拥有的深圳市宝华工业城开发有限公司10%股权，各以
人民币320万元的价格转让给深圳市朗月实业发展有限公司。转让完成后，本公司持有
深圳市宝华工业城开发有限公司80%股权，深圳市朗月实业发展有限公司持有深圳市宝
华工业城开发有限公司20%股权。
b. 股权投资差额
被投资单位 初始金额 形成原因 摊销期限 期初金额
北京金地远景房地产 8,000,000.00 股权收购 3年 5,333,333.33
开发有限公司
上海南翔花园房地产 40,092,333.19 股权收购 3年 26,026,388.80
发展有限公司
小计 31,359,722.13
被投资单位 本期增加 本期摊销额 摊余价值
北京金地远景房地产 --- 1,333,333.32 4,000,000.01
开发有限公司
上海南翔花园房地产 --- 6,682,055.54 19,344,333.26
发展有限公司
小计 --- 8,015,388.86 23,344,333.27
（3）长期债权投资
a.其他债权投资
被投资单位 初始投资 成本到期日 期末余额
金信双龙房地产投资信托计划* 25,000,000.00 2008.11.26 25,000,000.00
小计 25,000,000.00 25,000,000.00
*本公司联合通和置业投资有限公司和绿城房地产集团有限公司作为发起委托人，
参与发起设立《金信房地产投资信托计划》（以下称“信托计划”），担任投资管理顾
问的角色，并于2003年12月10日与本公司第二大股东金信信托投资股份有限公司签署金
信双龙房地产投资资金信托合同。根据信托计划及信托合同，本公司为特别委托人和受
益人，金信信托投资股份有限公司为受托人和管理人，本公司委托金额为人民币2500万
元。
特别委托人（即特别受益人）按不低于本信托计划成立日信托计划资金的15%足额
交付信托资金；当计划后续开放导致信托计划总份额增加时，应按比例增持其信托受益
权份额，保证在本信托计划存续期间所持有的信托受益权份额始终不低于信托计划收益
权总份额的15%。
信托计划存续期限为5年，自信托计划成立之日起计算。信托费用为管理费、手续
费、托管费，共计2.2%/年；信息披露费等其他按规定应由信托计划财产承担的费用从
受托人收取的管理费中列支。受托人业绩报酬依据每笔信托资金年均收益率确定，每笔
单独计算。单笔信托资金年均收益率不超过8.5%，则受托人不请求业绩报酬；若该笔信
托资金年均收益率超过8.5%，受托人按超出部分的25%的比例对该笔信托资金提取业绩
报酬。
信托财产收益及其分配：信托计划资金运用所获取的股权投资收益、债券投资的资
本利得以及其他利息收入等为信托计划资金的总收益。信托存续期间信托计划资金总收
益扣除信托计划费用后的剩余部分为受益人享有的可分配信托收益。
长期投资公司数明细列示如下：
（1）明细列示如下：
2004.6.30
项目 账面余额 减值准备 账面价值
长期股权投资 809,528,243.69 --- 809,528,243.69
其中：对子公司投资 801,082,754.46 --- 801,082,754.46
对联营企业投资 8,445,489.23 --- 8,445,489.23
长期债权投资 25,000,000.00 --- 25,000,000.00
合计 834,528,243.69 --- 834,528,243.69
2003.12.31
项目 账面余额 减值准备 账面价值
长期股权投资 762,836,070.18 --- 762,836,070.18
其中：对子公司投资 751,829,767.97 --- 751,829,767.97
对联营企业投资 11,006,302.21 --- 11,006,302.21
长期债权投资 25,000,000.00 --- 25,000,000.00
合计 787,836,070.18 --- 787,836,070.18
（2）长期股权投资
a. 其他股权投资
I.成本法核算的其他股权投资
被投资单位名称 投资期限 占被投资单位 初始投资成本
注册资本比例
金美时表业有限公司* 15年 40% 1,630,000.00
小计 1,630,000.00
被投资单位名称 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
金美时表业有限公司* 1,630,000.00 --- 1,630,000.00 ---
小计 1,630,000.00 --- 1,630,000.00 ---
*详见注释7（2）a.Ⅰ。
II.权益法核算的其他股权投资
被投资单位名称 投资 占被投资单 初始投资成本
期限 位注册资本
比例
深圳市金地物业管理有限公司 20年 92.31% 6,000,000.00
深圳市金地商贸发展有限公司 24年 90.91% 5,000,000.00
深圳市金地宾馆有限公司 15年 80% 4,800,000.00
深圳市金地建材有限公司 10年 90% 900,000.00
深圳市金地广告有限公司 10年 90% 900,000.00
深圳市金地置业顾问有限公司 30年 25% 500,000.00
深圳市国际网球俱乐部有限公司 45年 95% 111,213,950.35
深圳市宝华工业城开发有限公司 40年 80% 28,800,000.00
深圳市金地网球中心有限公司 10年 80% 800,000.00
东莞市金地房地产投资有限公司** 5年 90% 27,000,000.00
北京金地兴业房地产有限公司** 15年 80% 64,000,000.00
北京金地远景房地产开发有限公司 15年 80% 96,000,000.00
北京金地鸿业房地产开发有限公司 15年 60% 120,000,000.00
北京金地鸿运房地产开发有限公司 15年 60% 6,000,000.00
上海南翔花园房地产发展有限公司** 8年 90% 14,006,666.81
上海格林风范房地产发展有限公司** 1年 70% 35,000,000.00
上海浦发金地房地产发展有限公司** 15年 49% 9,800,000.00
上海深恒房地产有限公司 1年 90% 45,000,000.00
金地集团武汉房地产开发有限公司** 10年 90% 54,000,000.00
武汉市金地宏业房地产开发有限公司** 4年 90% 18,000,000.00
金地集团珠海投资有限公司 5年 90% 27,000,000.00
小计 674,720,617.16
被投资单位名称 本期权益
追加投资额 增减额
深圳市金地物业管理有限公司 --- 739,707.44
深圳市金地商贸发展有限公司 --- 11,507.93
深圳市金地宾馆有限公司 --- 270,747.94
深圳市金地建材有限公司 --- (828.82)
深圳市金地广告有限公司 --- ---
深圳市金地置业顾问有限公司 --- 4,617,889.32
深圳市国际网球俱乐部有限公司 --- (19,414,079.08)
深圳市宝华工业城开发有限公司 (3,200,000.00) ---
深圳市金地网球中心有限公司 --- (23,610.18)
东莞市金地房地产投资有限公司** --- (1,762,794.63)
北京金地兴业房地产有限公司** --- (1,542,689.89)
北京金地远景房地产开发有限公司 --- (11,745,182.64)
北京金地鸿业房地产开发有限公司 --- (5,410,210.54)
北京金地鸿运房地产开发有限公司 --- ---
上海南翔花园房地产发展有限公司** --- 35,056,413.95
上海格林风范房地产发展有限公司** --- (1,916,633.51)
上海浦发金地房地产发展有限公司** --- (930,812.98)
上海深恒房地产有限公司 --- 28,252,097.63
金地集团武汉房地产开发有限公司** --- (1,658,762.32)
武汉市金地宏业房地产开发有限公司** --- (480.70)
金地集团珠海投资有限公司 --- (138,049.87)
小计 (3,200,000.00) 24,404,229.05
被投资单位名称 累计权益 期末余额
增减额
深圳市金地物业管理有限公司 16,897,149.45 22,897,149.45
深圳市金地商贸发展有限公司 (674,198.23) 4,325,801.77
深圳市金地宾馆有限公司 977,837.92 5,777,837.92
深圳市金地建材有限公司 154,566.05 1,054,566.05
深圳市金地广告有限公司 494,505.90 1,394,505.90
深圳市金地置业顾问有限公司 29,534,597.27 30,034,597.27
深圳市国际网球俱乐部有限公司 (23,432,894.39) 87,781,055.96
深圳市宝华工业城开发有限公司 --- 25,600,000.00
深圳市金地网球中心有限公司 (23,610.18) 776,389.82
东莞市金地房地产投资有限公司** (3,353,456.51) 23,646,543.49
北京金地兴业房地产有限公司** (4,337,356.88) 59,662,643.12
北京金地远景房地产开发有限公司 71,275,504.91 167,275,504.91
北京金地鸿业房地产开发有限公司 (33,516,151.96) 86,483,848.04
北京金地鸿运房地产开发有限公司 --- 6,000,000.00
上海南翔花园房地产发展有限公司** 51,613,570.38 65,620,237.19
上海格林风范房地产发展有限公司** (4,789,254.17) 30,210,745.83
上海浦发金地房地产发展有限公司** (1,354,510.77) 8,445,489.23
上海深恒房地产有限公司 24,139,608.25 69,139,608.25
金地集团武汉房地产开发有限公司** (4,804,082.79) 49,195,917.21
武汉市金地宏业房地产开发有限公司** (481.11) 17,999,518.89
金地集团珠海投资有限公司 (138,049.87) 26,861,950.13
小计 118,663,293.27 790,183,910.43
**本公司本期新设金地集团珠海投资有限公司，直接投资2700 万元；新设金地集
团网球中心有限公司，直接投资80 万元；新设北京鸿运房地产开发有限公司，直接投
资600 万元。
本公司与被投资单位会计政策不存在重大差异，投资变现及投资收益汇回不存在重
大限制。
本期分得的现金红利额为5,643.58 万元。
期末，本公司长期股权投资可收回金额不低于投资的账面价值，故未计提减值准备
。
b.股权投资差额
被投资单位 初始金额 形成原因 摊销期限 期初金额
上海南翔花园房地产 40,092,333.19 股权收购 3年 26,026,388.80
发展有限公司
小计 26,026,388.80
被投资单位 本期增加 本期摊销额 摊余价值
上海南翔花园房地产 --- 6,682,055.54 19,344,333.26
发展有限公司
小计 --- 6,682,055.54 19,344,333.26
（3）长期债权投资
a. 其他债权投资
被投资单位 初始投资成本 到期日 期末余额
金信双龙房地产投资信托计划* 25,000,000.00 2008.11.26 25,000,000.00
小计 25,000,000.00 25,000,000.00
*详见注释7(3)a 所述。
注释8.固定资产及累计折旧
固定资产原值 2003.12.31 本期增加 本期减少 2004.6.30
房屋及建筑物 191,020,529.11 31,913.72 --- 191,052,442.83
电子设备 17,404,357.76 2,533,514.69 22,500.00 19,915,372.45
运输设备 17,378,144.99 845,460.83 --- 18,223,605.82
其他设备 7,781,894.62 1,098,793.04 396,837.74 8,483,849.92
合计 233,584,926.48 4,509,682.28 419,337.74 237,675,271.02
累计折旧 2003.12.31 本期增加 本期减少 2004.6.30
房屋及建筑物 40,555,524.16 3,694,549.74 --- 44,250,073.90
电子设备 8,155,425.90 1,473,103.48 7,934.85 9,620,594.53
运输设备 6,954,042.11 913,257.59 --- 7,867,299.70
其他设备 5,007,380.70 462,901.57 63,168.33 5,407,113.94
合计 60,672,372.87 6,543,812.38 71,103.18 67,145,082.07
净值 172,912,553.61 170,530,188.95
上述固定资产中，用于经营租赁租出的固定资产为房屋建筑物，账面价值为138,8
54,335.69元。
固定资产本期无作抵押或担保的固定资产。
期末，本公司固定资产不存在可变现价值低于账面价值的情形，因此无需计提减值
准备。
注释9.长期待摊费用
类别 原始发生额 2003.12.31 本期增加额
经营租入固定资产装修支出 4,531,482.03 2,802,656.92 504,784.30
固定资产改良支出 680,383.10 511,920.80 84,215.00
其他 17,750.00 10,675.01 ---
合计 5,229,615.13 3,325,252.73 588,999.30
类别 本期摊销额 累计摊销额 2004.6.30 剩余摊销
年限
经营租入固定资产装修支出 550,304.77 1,774,345.58 2,757,136.45 2年6个月
固定资产改良支出 61,626.00 145,873.30 534,509.80
其他 1,574.98 8,649.97 9,100.03 6个月
合计 613,505.75 1,928,868.85 3,300,746.28
注释10.短期借款
2004.6.30
借款类型 2003.12.31 原币 人民币
信用借款 1,240,000,000.00 1,120,000,000.00 1,120,000,000.00
保证借款 130,000,000.00 100,000,000.00 100,000,000.00
合计 1,370,000,000.00 1,220,000,000.00
注释11.应付票据
种类 出票日期 金额 本会计年度内将到期的金额
银行承兑汇票 2004年1月16日 15,000,000.00 15,000,000.00
银行承兑汇票 2004年4月6日 24,906,482.93 24,906,482.93
银行承兑汇票 2004年6月28日 5,915,000.00 5,915,000.00
合计 45,821,482.93 45,821,482.93
其中无欠持本公司5%（含5%）以上股东单位款。
本期增加的应付票据系应付工程款。
注释12.应付账款
期末余额396,285,439.80 元，无欠付持本公司5%（含5%以上）表决权股东的款项
。
期末应付账款较期初减少53,627,101.63 元，减少11.92％，系本期支付应付工程
款及地价款所致。
注释13.预收账款
2004.6.30
账龄 金额 占总额比例
RMB %
一年以内 1,068,511,843.78 97.18
一年以上至二年以内 25,692,874.29 2.34
二年以上至三年以内 5,319,817.12 0.48
合计 1,099,524,535.19 100
2003.12.31
账龄 金额 占总额比例
RMB %
一年以内 436,788,623.87 98.37
一年以上至二年以内 7,236,182.01 1.63
二年以上至三年以内 --- ---
合计 444,024,805.88 100
上述预收账款中无欠付持本公司5%（含5%以上）表决权股东的款项。
账龄超过1 年的预收账款，未结转原因是尚不符合收入确认条件。
期末余额较期初增加147.63%，主要系本期预售金地国际花园B 区、金地网球花园
一期、金地格林小镇G 组团以及销售金地格林春岸一期、金地格林春晓一、二期等项目
所致。
主要预收房款如下：
项目名称 2004.6.30 2003.12.31
金地国际花园B区(即：北区)一期 702,451,374.17 220,380,445.63
北京金地格林小镇 17,908,902.13 70,629,090.71
金地格林春岸一期 39,041,642.00 95,037,598.00
金地格林春晓一期、二期 51,971,809.60 33,796,097.00
金地网球花园一期(即：金地香蜜山) 276,436,256.39 ---
海景花园D.E区(即：翠堤湾花园) 9,348,672.91 15,856,195.63
合计 1,097,158,657.20 435,699,426.97
项目名称 预计竣工时间 预售比例
金地国际花园B区(即：北区)一期 2004.12 62.63%
北京金地格林小镇 已竣工 *
金地格林春岸一期 已竣工 *
金地格林春晓一期、二期 已竣工 *
金地网球花园一期(即：金地香蜜山) 2004.12 61.51%
海景花园D.E区(即：翠堤湾花园) 已竣工 *
合计
预售比例系指已预售的建筑面积占可预售总建筑面积的比例。
*金地格林小镇、金地格林春晓一、二期、金地格林春岸一期及海景花园D、E区属
于已完工项目，在本项目核算的主要是尚不符合确认收入条件的预收房款。
注释14.其他应付款
期末余额368,013,900.64元，无欠付持本公司5%（含5%以上）表决权股东的款项。
占其他应付款总额10%以上（含10%）项目的具体内容如下：
欠款单位 金额 性质
上海嘉宝实业(集团)股份有限公司 221,297,714.75 代垫款
合计 221,297,714.75
其他应付款较期初增加16.46％，
注释15.应付工资
应付工资期末余额2,311,396.23元，主要是本公司根据工资预算计提的尚未发放的
本期工资及奖金。
注释16.应付股利
投资者名称 2004.6.30 2003.12.31
法人股股东 --- 2,200,000.00
合计 --- 2,200,000.00
注释17.未交税金
税项 2004.6.30 2003.12.31
增值税 (1,167,020.21) (10,370.99)
营业税 (29,517,855.69) (1,275,938.21)
城建税 (1,195,133.66) (421,164.97)
企业所得税 36,220,998.01 37,768,535.53
房产税 60,237.10 577,339.26
个人所得税 763,951.97 359,988.39
合计 5,165,177.52 36,998,389.01
根据有关税收征收的规定，房地产销售在收款时申报缴纳营业税金，本公司已按预
收房款申报缴纳了营业税金及附加，但由于预收房款的收入并未实现，根据会计制度，
未计提上述税金。故期末应交营业税和应交城建税为负数。
未交税金较期初减少了86.04%，主要原因是本期预售额大幅增长所致。
注释18.其他应交款
项目 2004.6.30 2003.12.31 性质 计缴标准
教育费附加 (586,260.28) (32,317.92) 地方附加费 流转税额的3%
文化建设事业费 --- 67,475.87 地方附加费
河道维修费 49,873.30 --- 地方附加费 营业税的1%
堤防费 194.00 --- 地方附加费 营业税的2%
平抑副食品价格基金 194.00 --- 地方附加费 营业税的2%
地方教育发展费 194.00 --- 地方附加费 营业税的2%
合计 (535,804.98) 35,157.95
注释19. 预提费用
项目 2004.6.30 2003.12.31 结存原因
激励基金* 17,062,208.00 17,062,208.00 按董事会决议计提
贷款利息 414,766.67 2,077,150.00 按权责发生制计提
延期交房补偿金 1,460,887.90 2,215,856.90 金地格林小镇一期延期交房
水电费 --- 1,338,608.31 隔月支付,预计
垃圾清理费 --- 3,927.70 按权责发生制计提
设施维护费 --- 13,000.00 按权责发生制�