山东金泰集团股份有限公司2004年半年度报告
第一节 重要提示
本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者
重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
独立董事肖星女士因事出差未参加表决。
公司负责人董事长黄俊钦先生,主管会计工作负责人总经理张爱萍先生,会计机构
负责人财务中心主任徐顺付先生声明:保证半年度报告中财务报告的真实、完整。
公司半年度财务报告未经审计。
第二节 公司基本情况
(一)公司法定中文名称：山东金泰集团股份有限公司
公司法定英文名称：SHANDONG JINTAI GROUP CO.,LTD.
公司英文名称缩写：S D J T
(二)公司股票上市交易所：上海证券交易所
股票简称：＊ST金 泰
股票代码：600385
(三)公司注册地址：山东省济南市山大北路56号
公司办公地址：山东省济南市洪楼西路29号
邮政编码：250100
公司电子信箱：jtjt-jn@263.net
(四)公司法定代表人：黄俊钦
(五)公司董事会秘书：张卫东
联系地址：山东省济南市洪楼西路29号
公司邮政编码：250100
电话：0531-8902341
传真：0531-8902341
电子信箱：zweidong606@sohu.com
证券事务代表：刘芃
联系地址：山东省济南市洪楼西路29号
邮政编码：250100
电话：0531-8902341
传真：0531-8902341
电子信箱：jtjt-jn@263.net
(六)公司选定的信息披露报纸名称：《上海证券报》、《中国证券报》
登载公司半年报的中国证监会指定国际互联网网址：www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点：公司董事会秘书处
(七)其他有关资料
公司首次注册登记日期：1992年6月3日
地点：山东省工商行政管理局
变更注册登记日期：2001年12月12日
地点：山东省工商行政管理局
企业法人营业执照注册号：3700001801110
税务登记号码：370112163191817
(八)主要财务数据与指标(单位：人民币元)
项 目 2004年6月30日 2003年12月31日 增减(%)
流动资产 111,574,170.28 110,876,357.41 0.63
流动负债 252,803,468.17 246,571,360.73 2.53
总资产 238,844,029.25 240,811,998.03 -0.82
股东权益(不含少数股东权益) -39,800,760.36 -31,716,998.40 -25.49
每股净资产 -0.28 -0.22 -28.01
调整后每股净资产 -0.52 -0.35 -48.57
项 目 2004年1-6月 2003年1-6月 增减(%)
净利润 -8,083,761.96 -9,438,921.40 14.36
扣除非经常性损益后的净利润 -8,069,388.55 -9,260,980.80 -12.87
经营活动产生的现金流量净额 316,008.01 -4,928,545.27 -106.41
净资产收益率(%) -26.59
每股收益 -0.06 -0.07 14.29
注:扣除非经常性损益的金额-14,373.41元,涉及项目及金额:
营业外收支净额：-14,373.41元。
第三节 股本变动和主要股东持股情况
(一)报告期内，公司的股份总额及股本结构未发生变化。
(二)报告期末股东总数为22,793户。
(三)主要股东持股情况
截止2004年6月30日，公司前十名股东持股情况如下：
质押
或冻
本期内增减 本期末持股 比例 股份
股东名称 结的
（股） 数量（股） （%） 类别
股份
数量
北京新恒基投资管理集团有限公司 0 28,604,237 20.24 法人股 无
北京盈泽科技投资有限公司 0 14,483,000 10.25 法人股 不祥
北京新恒基房地产集团有限公司 0 9,534,745 6.75 法人股 无
济南英大国际信托投资有限公司 0 8,000,000 5.66 法人股 不详
济南金鲁实业总公司 0 5,333,334 3.77 法人股 不详
济南市经济开发投资公司 0 2,666,666 1.87 法人股 不详
青岛联星商务公司 0 2,666,666 1.87 法人股 不详
中国外运北京公司 0 800,000 0.57 法人股 不详
济南市传染病医院 0 533,334 0.38 法人股 不详
山东省肿瘤防治研究院劳动服务公司 0 400,000 0.28 法人股 不详
前十名流通股股东持股情况
股东名称 年末持股数量（股） 种类
殷新红 376,400 A股
李文彬 373,631 A股
孙翠兰 348,240 A股
刘廷云 315,224 A股
湖南省信托投资公司湘潭证券交易营
290,000 A股
业部
王超 288,728 A股
邵惠英 265,380 A股
李钧 260,007 A股
迟清 251,700 A股
刘子义 200,000 A股
于宝忠 192,782 A股
公司第三大股东北京新恒基房地产集团有限公司是公司第一大股东北京新恒基投
资管理集团有限公司的控股股东，前十名股东中其他股东间未获知存在关联关系。
(四)公司控股股东及实际控制人变更情况：
报告期内公司控股股东及实际控制人未发生变更。公司控股股东及实际控制人的详
细内容请登陆上海证券交易所网站http//www.sse.com.cn,参见《公司2002年年度报
告》第四节第三部分“公司控股股东及实际控制人情况”。
第四节 董事、监事、高级管理人员情况
(一)董事、监事及高级管理人员持有公司股票的变动情况(单位:股)
姓名 职务 期初持股数 期末持股数 变动原因
黄俊钦 董事长 0 0
张爱萍 董事、总经理 0 0
吉朋松 董事 0 0
汤清 董事 0 0
姜彦福 独立董事 0 0
廖理 独立董事 0 0
肖星 独立董事 0 0
杨力夫 监事 0 0
李志强 监事 0 0
杨洪民 监事 4350 4350
张崇爱 监事 0 0
周建青 监事 0 0
曹敬敏 监事 0 0
吕世鹏 董秘 0 0
张卫东 董秘 0 0
夏长青 副总经理 0 0
(二)报告期内董事、监事、高级管理人员的离任及聘任情况。
1、2004年4月18日四届十八次董事会通过了吕世鹏先生辞去董事会秘书的申请，
决定聘请张卫东先生为董事会秘书；同意夏长青先生辞去公司副总经理一职；
2、2004年4月18日四届十四次监事会通过了李志强先生和杨洪民先生辞去监事
的申请,增补周建青先生和曹敬敏女士为监事；
3、2004年5月30日四届二十次董事会通过了吉朋松先生辞去董事的申请。
第五节 管理层讨论与分析
(一)经营成果及财务状况分析
项 目 2004年1-6月 2003年1-6月 增减(%)
主营业务收入 4,287,748.61 7,831,165.08 -45.25
主营业务利润 1,693,137.80 138,984.12 1118.22
净利润 -8,083,761.96 -9,438,921.40 -14.36
现金及现金等价物净增加额 -331,130.55 -22,333,228.66 -98.52
项 目 2004年6月30日 2003年12月31日 增减(%)
总资产 238,844,029.25 240,811,998.03 -0.82
股东权益 -39,800,760.36 -31,716,998.40 -25.49
增减原因:
1、总资产较上年同期减少系公司发生亏损；
2、股东权益较上年同期减少系公司发生亏损所致；
3、主营业务收入较上年同期减少系未合并章丘金达药化有限公司所致；
4、主营业务利润较上年同期大幅增加系未合并章丘金达药化有限公司所致，上年
度章丘金达药化有限公司亏损；
5、现金及现金等价物的净增加额较上年同期增加系公司上年度偿还到期的应付票
据所致。
(二)主营业务的范围及经营状况
经营范围：生产和经营西药、西药化工、生物制品、医疗器械、商品进出口、产品
的技术开发、转让和技术服务等业务。
公司经营状况：由于公司的生产经营状况与上年相比仍没有大的进展，控股子公司
济南恒基永康医药有限公司、济南恒基大药房有限公司尚未正常营业，故公司2004年
上半年只实现主营业务收入4,287,748.61元，实现主营业务利润1,693,137.80元，净
利润亏损8,083,761.96元。
报告期内占主营业务收入或主营业务利润10％以上的行业或产品情况：
产 品 主营业务收入 主营业务成本 毛利率(%)
制剂药品 3,539,150.38 2,063,441.14 41.70
生物制剂药品 748,598.23 501,843.71 32.96
(三)报告期内，公司主营业务结构、盈利能力及利润构成较上年同期未发生突出变
化。
(四)报告期无重大影响的其他经营业务活动产生的利润。
(五)经营中的问题与困难
经营性现金流量不足，由于缺少流动资金，从事药品批发和零售业务的公司控股子
公司济南恒基永康医药有限公司、济南恒基大药房有限公司无法正常进行经营；子公司
济南恒基制药有限公司也由于资金不足未能在2004年6月30日前通过GMP认证，2004
年7月1日起停止生产。
(六)投资情况
报告期内公司无募集资金或以前期间募集资金的使用延续到报告期的情况，也没有
重大非募集资金的投资项目。
(七)预测本年至下一报告期期末净利润情况
估计公司三季度生产经营情况与上半年相比没有大的进展，预计公司2004年1－9
月份净利润仍为亏损。
(八)2003年度山东正源和信有限责任会计师事务所为公司出具了保留意见的审计
报告,现将保留意见所涉及的事项说明如下：
1、如会计报表附注八 3所述，金泰股份公司被中国工商银行济南市长清区支行
起诉应付借款本息28,057,677.55元；如会计报表附注八 4（1）所述，被判决应付济
南润博投资管理有限公司借款，连同其他应收款账面价值，合计6,546,104.00元；如
会计报表附注八 4（3）所述，被判决给付中信实业银行济南经十路支行借款本息合计
5,296,331.25元。上述事项公司作营业外支出处理。
公司于2003年12月15日收到济南市长清区人民法院（2003）长民商初字第1720
号、1721号、1722号《民事案件应诉通知书》及《起诉状》，诉状称：公司于2000年
12月26日以在山东莲花金泰有限责任公司(投资未注册)的49%的股份为质押与原告中
国工商银行济南市长清区工行根据《转贷款合同书》签订借款总金额2,629.80万元的
三年期借款合同(已还款170万元)，由公司应在山东莲花金泰有限责任公司的盈利分红
偿还贷款本息,因贷款未到期且山东莲花金泰有限责任公司截止2003年12月31日未注
册也一直未投产运营,故起诉本公司，请求公司偿还原告借款本息28,057,677.55元，
对公司在山东莲花金泰有限责任公司的49%的股份有优先受偿权。因此本期公司报表作
增加营业外支出及预计负债处理。
公司于2003年11月24日收到济南市中级人民法院（2003）济民四终字第77号民
事判决书，判决公司给付济南润博投资管理有限公司（原济南金泰科技有限公司）借款
4,403,171.72元。因济南市中级人民法院已做终审判决，所以公司将判决应偿付款项
连同公司其他应收款账面价值2,142,932.28元,计入营业外支出处理。
公司于2003年12月19日收到济南市市中区人民法院（2003）市民初字第4132-4148
号民事判决书，因公司以前年度对外提供担保，法院判决公司给付中信实业银行济南经
十路支行借款合计本金450万元及2001年3月15日起至判决生效之日止按银行同期贷
款利率计算的利息；公司本期已将借款本金及利息5,296,331.25元作预计负债处理。
2、如会计报表附注八 6所述，金泰股份公司账面开发成本-金宫山庄
29,751,093.43元，被原大股东占用。
公司将积极采取有效措施解决此事项，以尽快消除该事项给公司经营带来的负面影
响。
公司董事会、经营管理层对上述事项都高度重视。2004年度将进一步解决诉讼及
其他遗留问题，消除由此给公司经营所带来的连带风险，从而更好的保护中小投资者的
合法权益。
第六节 重要事项
(一)公司治理结构情况
公司严格按照《公司法》、《证券法》、中国证监会、上海证券交易所有关法律、法
规的要求，不断完善公司法人治理结构，规范公司运作，加强信息披露工作。
(二)报告期内，公司无前期拟定在报告期内实施的利润分配方案、公积金转赠股本
方案或增发新股方案的情况。
(三)报告期内，公司重大诉讼、仲裁事项：
1、2004年3月12日中国建设银行济南市历城区支行起诉我公司偿还所欠借款本
金2500万元；偿还相应利息(截止2004年1月20日的借款利息1,493,600.54元)；原
告以抵押物优先受偿；由我公司承担诉讼费用和律师代理费。判决结果如下：冻结我公
司的银行存款2800万元或查封、扣押其相应价值的财产。本次共查封了公司济房权证
历城字第002841号第2－5幢房产、公司对济南恒基制药有限公司3060万股股权、公
司历城国用95字第1002002号及历城国用95字第1001024号两宗土地。2004年5月
12日公司收到山东省济南市中级人民法院《民事判决书》第（2004）济民四初字第22
号，判令我公司偿还所欠借款本金2500万元；偿还相应利息(截止2004年1月20日的
借款利息1,493,600.54元)；原告以抵押物优先受偿；由我公司承担诉讼费用和律师代
理费199230元。
2、2004年3月12日中国建设银行济南市历城区支行起诉我公司和天同证券有限
责任公司，要求二被告偿还所欠借款本金3000万元；二被告偿还相应利息(截止2003
年12月20日的借款利息1,680,381.18元)；二被告承担诉讼费用和律师代理费。2004
年4月20日山东省济南市中级人民法院《民事判决书》第（2004）济民四初字第26
号，二审判决我公司偿还原告贷款本金3000万元，利息1680381.18元和实现债权费用
225000元；第二被告天同证券有限责任公司对本判决第一项债务承担连带清偿责任；
第二被告天同证券有限责任公司对本判决第一项债务承担保证责任后，有权在其承担保
证责任的范围内向本公司追偿。案件受理费178420元、财产保全费165520元，由两被
告共同承担。
3、本公司于2004年5月17日收到山东省济南市中级人民法院（2003）济民二初
字第47号《民事判决书》，原告：李雅非、金剑萍、费天池起诉我公司和上海宝钢冶金
建设公司，请求判令返还原告本金209.936万元及其滞纳金1678438元。判决结果：被
告山东金泰集团股份有限公司于本判决生效之日起10内向原告李雅非、金剑萍、费天
池返还209.936万元，并自1997年11月4日起至本判决生效之日止按中国人民银行同
期贷款利息赔偿经济损失。驳回李雅非、金剑萍、费天池的其他诉讼请求。案件受理费
38908元，财产保全费20520元，均由被告山东金泰集团股份有限公司负担。2004年7
月14日公司收到山东省高级人民法院《民事判决书》第（2004）鲁民二终字第144号，
判决结果如下：撤销济南市中级人民法院(2003)济民二初字第47号民事判决第一项。
维持上述民事判决第二项。上海宝冶于本判决生效后十日内返还李雅非、金剑萍、费天
池人民币160万元及相应利息（自2001年7月18日至本判决确认的付款之日，按中国
人民银行规定的同期贷款利率计付）。一审案件受理费38908元、财产保全费20520元，
由上海宝冶负担；二审案件受理费38908元，由李雅非、金剑萍、费天池负担19454
元，由上海宝冶负担19454元。
4、本公司于2004年5月17日收到济南市历城区人民法院（2003）历城执字第900
号《民事裁定书》，济南金宝星经贸服务中心申请执行济南金泰医药经营有限公司房屋
租赁合同纠纷一案，裁定结果如下：冻结被执行人山东金泰集团股份有限公司在山东金
泰生物工程有限公司享有的投资权益（股权）200万元及应分得的1326万元投资权益
（股权）的股息（或红利）。有关单位不得办理被冻结的投资权益（股权）的转移手续，
不得向被执行人山东金泰集团股份有限公司支付1326万元投资收益（股权）的股息（或
红利）。被冻结的投资权益（股权），被执行人山东金泰集团股份有限公司不得自行转让。
5、2003年12月15日收到济南市长清区人民法院（2003）长民商初字第1720号、
1721号、1722号《民事案件应诉通知书》及《起诉状》，诉状称：公司于2000年12
月26日以在山东莲花金泰有限责任公司(投资未注册)的49%的股份为质押与原告中国
工商银行济南市长清区工行根据《转贷款合同书》签订借款总金额2,629.80万元的三
年期借款合同(已还款170万元)，由公司应在山东莲花金泰有限责任公司的盈利分红偿
还贷款本息,虽贷款未到期且山东莲花金泰有限责任公司截止2003年12月31日未注册
也一直未投产运营,故起诉本公司，请求公司偿还原告借款本息28,057,677.55元，对
公司在山东莲花金泰有限责任公司的49%的股份有优先受偿权；公司2003年度已作增
加营业外支出及预计负债处理，报告期内济南市长清区人民法院尚未对此诉讼进行判
决。
(四)报告期公司无在报告期内发生及以前发生但持续到报告期的重大资产收购、出
售及资产重组事项。
(五)报告期内公司发生的重大关联交易事项。
1、2004年3月，为偿还中国工商银行济南市开发区支行利息本公司无偿从控股股
东的关联方中数光通网络投资有限公司借款240万元，报告期末，公司共欠控股股东的
关联方中数光通网络投资有限公司2990万元；
2、报告期末，公司欠第一大股东北京新恒基投资管理集团有限公司1,244,348.87
元，欠第三大股东北京新恒基房地产集团有限公司414,782.87元；
3、报告期末，公司第三大股东北京新恒基房地产集团有限公司为公司提供了8420
万元的连带责任担保。
(六)报告期内重大合同及履行情况：
1、报告期内公司未有托管、承包、租赁其他公司资产及其他公司托管、承包、租
赁上市公司资产的事项。
2、公司于2003年4月20日在中国工商银行济南市开发区支行取得的陆仟肆佰贰
拾万元一年期借款于2004年4月20日到期。截止2004年6月30日，公司账面银行借
款总额16,253万元，其中：逾期借款为14,253万元,共计欠息8,896,893.21元。
3、重大担保：截止报告期末，本公司累计对外提供担保金额人民币4000万元，明
细情况如下：
担保金额 担保决
担保单位 担保期限 担保类型
（万元） 策类型
武汉道博股份有限 连带责任保
2400 2002.12.13-2004.03.13 董事会
公司 证担保
武汉道博股份有限 连带责任保
1600 2003.01.13-2004.01.13 董事会
公司 证担保
(七)报告期内，公司没有发生或以前期间发生但延续到报告期的重大委托理财事
项。
(八)报告期内，公司或持股5%以上（含5%）的股东没有发生或以前期间发生但延
续到报告期的对公司经营成果、财务状况可能发生重要影响的承诺事项。
(九)报告期，公司、公司董事会及董事没有受中国证监会稽查、中国证监会行政处
罚、通报批评、上交所公开谴责的情形。
(十)其他重大事件：
1、公司控股子公司-济南金泰医药经营有限公司已于2002年9月停止经营，截止
报告日，尚未清算；
2、章丘金达药化有限公司部分原料药产品由于附加值低及环保等因素的影响，于
2003年8月被迫停产，本期未纳入合并会计报表范围；
3、公司控股子公司济南恒基永康有限公司、济南恒基大药房有限公司由于资金短
缺，仍未正常经营；
4、由于济南恒基制药有限公司未通过GMP认证，根据国家食品药品监督管理局的
规定，济南恒基制药有限公司已于2004年7月1日停止生产。
第七节 财务报告
公司半年度财务报告未经审计。
(一) 会计报表(附后)
(二) 会计报表附注
会计报表附注
金额单位：人民币元
一、公司概况
山东金泰集团股份有限公司(以下简称“公司”)是由山东省医药工业研究所实验厂
作为发起人，1989年2月经济南市经济体制改革委员会济体改股字(1989)第11号文批
准进行股份制试点的企业，1992年3月经济南市经济体制改革委员会济体改股字
(1992)14号文批准予以规范化。公司注册资本为70,661,824.00元，2001年7月以2000
年末总股本70,661,824.00股为基数，每10股送5红股并转增5股后股本总额增至
141,323,648.00元。经中国证监会证监发行字[2001]40号文核准，上交所上证上字
［2001］101号审核同意，公司股票于2001年7月23日在上交所上市挂牌交易。2002
年，公司第一大股东由原来的山东省医药工业研究所试验厂青年化工厂变更为济南金泰
投资管理有限公司；第二大股东浙江乐穗电子股份有限公司和第五大股东北京游子制衣
有限公司将持有公司法人股股票1448.3万股转让给北京盈泽科技投资有限公司。公司
第一大股东济南金泰投资管理有限公司经其股东会决议解散，于2003年1月7日在济
南市工商管理局办理了注销手续，济南金泰投资管理有限公司所持有的公司
38,138,982股的法人股股份由其股东北京新恒基投资管理集团有限公司（占出资额
75%）和北京新恒基房地产集团有限公司（占出资额25%）按出资比例承受，北京新恒
基投资管理集团有限公司持股28,604,237股，成为公司的第一大股东，占其总股本的
20.24%，北京新恒基房地产集团有限公司持股9,534,745股，成为公司的第三大股东，
占其总股本的6.75%。
经营范围：生产和经营西药、西药化工、生物制品、医疗器械、商品进出口、产品
的技术开发、转让和技术服务等业务。
注册地址：济南市山大北路56号
二、主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1、会计制度
公司按规定执行《企业会计准则》、《企业会计制度》。
2、会计期间
公司采用公历制，自每年1月1日起至12月31日止。
3、记账本位币
公司以人民币为记账本位币。
4、记账基础和计价原则
公司以权责发生制为记账基础,以历史成本为计价原则。
5、外币业务核算方法
公司年度内发生的外币业务，按当月1日中国人民银行公布的市场汇价的中间价折
合为记账本位币记账；月末将各种外币账户的外币期末余额均按当日中国人民银行公布
的市场汇价的中间价进行调整，由此产生的折合差额作为汇兑损益计入当期财务费用。
6、现金等价物的确定标准
现金等价物是指持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金，且价值变动
风险很小的投资。
7、坏账核算方法：
（1）坏账的确认标准为：
1）因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后仍然不能收回的款项；
2）因债务人逾期未履行偿债义务超过三年确实不能收回的款项。
（2）公司对坏账的核算采用备抵法，按应收款项(含应收账款和其他应收款)期末余
额的20%计提。
8、存货核算方法
公司存货分为原材料及主要材料、产成品、在产品、库存商品、分期收款发出商品
和低值易耗品等大类。各类存货购进与入库时按实际成本计价（不含增值税进项税），
发出与领用时按加权平均法核算。公司低值易耗品按五.五摊销法核算。开发成本按实
际成本计价，为开发房地产而借入的资金所发生的利息，在开发产品完工之前，计入开
发成本。期末存货按成本与可变现净值孰低计价，按各类存货的可变现净值低于成本的
金额计提存货跌价准备。
9、短期投资核算方法
短期投资按取得时实际支付的全部价款，扣除已宣告而尚未领取的现金股利或已到
期尚未领取的债券利息入账。持有期间获得的现金股利或利息冲减投资的账面价值，处
置投资时，按处置收入扣减账面成本，确认投资收益。期末短期投资按成本与市价孰低
计量，对市价低于成本的计提短期投资跌价准备。
10、长期投资核算方法
（1）长期债券投资按成本法核算；
（2）长期股权投资按投资时实际支付的价款或确定的价值入账。
投资额占被投资单位权益性资本总额20%以下，或虽占20%或20%以上但不具有重
大影响的按成本法核算，按分析后可以收回投资金额低于账面价值的金额计提长期投资
减值准备；
投资额占被投资单位权益性资本的20%（含20%）以上，或虽占20%以下，但有重
大影响的采用权益法核算；
投资额占被投资单位权益性资本的50%以上或低于50%但具有实际控制权的，采用
权益法核算，并纳入合并报表范围。
11、固定资产和累计折旧核算方法
公司固定资产的确认标准为使用期限在一年以上的房屋、建筑物、机器机械设备、
运输工具及其他与生产经营有关的器具、工具等，以及不属于生产经营主要设备但单位
价值在2000元以上且使用年限超过两年以上的物品。固定资产按历史成本或法定重估
价值入账，折旧采用直线法，按分类固定资产的估计使用年限计提并考虑了5%的残值。
固定资产折旧年限如下：
项 目 估计使用年限 年折旧率
房屋建筑物 20-30年 3.17%-4.75%
机器设备 8-10年 9.50%-11.88%
运输设备 5年 19%
电子设备 5年 19%
其他设备 5年 19%
期末对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌或技术陈旧、损坏、长期闲
置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，按单项可收回金额低于账面价值的差额计
提固定资产减值准备。
12、在建工程核算方法
（1）在建工程按实际发生的支出入账，在工程完工达到预定可使用状态时按工程
的实际成本结转固定资产，用借款购建的工程所发生的借款利息，在固定资产尚未达到
预定可使用状态前予以资本化，达到预定可使用状态计入当期损益。
（2）期末对在建工程全面检查，如果因技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其
可收回金额低于账面价值的，按单项可收回金额低于账面价值的差额计提在建工程减值
准备。
13、借款费用
借款费用应同时满足在资产支出已经发生，借款费用已经发生以及为使资产达到预
定可使用状态所必要的购建活动已经开始的条件下才允许资本化。按照至当期末止购建
固定资产的累计支出加权平均数与资本化率的乘积不超过实际发生的利息进行。
14、无形资产核算方法
（1）无形资产按实际成本计价，采用直线法摊销。有合同或协议受益年限的按受
益年限平均摊销；无合同或协议受益年限的按10年平均摊销。
（2）无形资产减值准备：期末对无形资产逐项检查，按单项可收回金额低于账面
价值的差额计提无形资产减值准备。
15、长期待摊费用核算方法
长期待摊费用按实际支出数入账，并按受益期限平均摊销，开办费在开始生产经营
的当月起一次计入开始生产经营当月的损益，其他递延资产按受益期限平均摊销。
16、收入确认原则
（1）销售商品：公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方；不再保留
通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对该商品实施控制；与交易相关的经济利益
能够流入公司并且相关的收入和成本能够可靠地计量。
（2）提供劳务：劳务的开始和完成在同一年度的，在劳务完成时确认收入；劳务
的开始和完成不在同一年度的，但在资产负债表日能对该项交易的结果作出可靠估计
的，按完工百分比法确认收入。
17、所得税的会计处理方法
公司采用应付税款法。
18、合并会计报表的编制方法
按照《合并会计报表暂行规定》，以母公司和纳入合并范围的子公司的个别会计报
表及其他相关资料为基础，合并各项目数据编制合并会计报表；子公司的会计政策按照
母公司统一选用的会计政策制定，母子公司间的重大交易和资金往来均在合并时予以抵
消。公司合并会计报表的合并范围为占有表决权资本总额的50%以上或者实质上拥有控
制权的所有子公司。
19、预计负债
与或有事项相关的义务同时符合以下条件，公司将其列为负债：
（1）该义务是企业承担的现时义务；
（2）该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；
（3）该义务金额能够可靠地计量；
20、利润分配
公司按照《中华人民共和国公司法》及公司的有关规定，公司交纳所得税后的利润，
按以下顺序分配：
（1）弥补公司以前年度亏损；
（2）提取法定盈余公积金，法定盈余公积金按税后利润的10%提取；
（3）提取法定公益金，法定公益金按税后利润的5%提取；
（4）提取任意盈余公积金；
（5）分配股利。
三、税项
增值税：基本税率17%(另外:中药13%、计生药品0%)，按当期销项税与进项税额
之差计缴。
营业税：按营业收入的3%、5%计缴。
城市维护建设税：按实际缴纳流转税的7%计缴。
所得税：山东金泰集团股份有限公司系在济南高新技术产业开发区注册，1994年
经山东省科委以山东省科高字(1994)265号文确认，山东金泰集团股份有限公司为高新
技术企业，根据财政部、国家税务总局财税字(94)第001号文规定，所得税按15%税率
计缴。
济南恒基投资有限公司按33%所得税税率执行。
济南恒基大药房有限公司按33%所得税税率执行。
济南恒基制药有限公司按33%所得税税率执行。
济南恒基永康医药有限公司按33%所得税税率执行。
济南金泰兽药有限公司按33%所得税税率执行。
山东金泰生物工程有限公司按33%所得税税率执行。
四、控股子公司及合并范围变化
1、直接控制的子公司：
注册资本 是否合并
公司名称 经营范围 投资额(万元) 权益比例
(万元) 报表
章丘金达药化有限公司 2252.00 化学、原料及医药中间体 1531.36 68.00% 否
济南恒基投资有限公司 2000.00 投资办公司 1400.00 70.00% 是
济南恒基大药房有限公司 1000.00 零售药材，制剂，药品 700.00 70.00% 是
济南恒基制药有限公司 3600.00 片剂，硬胶囊剂，膜剂 3031.23 85.00% 是
山东金泰生物工程有限公司 1700.00 冻干粉制剂生产，销售 1325.94 78.00% 是
济南金泰医药经营有限公司 1749.14 批发零售中西药 1483.27 84.80% 否
（1）济南金泰医药经营有限公司于2002年9月29日已停止经营，尚未清算，公司自2002
年度起未纳入合并会计报表范围；
（2）章丘金达药化有限公司部分原料药产品由于附加值低及环保等因素的影响，于2003年8
月被迫停产，本年度未纳入合并报表范围。
2、间接控制的子公司
注册资本 是否合并
公司名称 经营范围
(万元) 报表
济南金泰兽药有限公司 50.00 兽用化学原料药，溶液剂，粉散剂 是
批发中药材,中成药,药片,制剂,
济南恒基永康医药有限公司 200.00 是
抗生素,药品,生物制品
（1）济南金泰兽药有限公司系济南恒基投资有限公司和济南恒基大药房有限公司共同投资；
（2）济南恒基永康医药有限公司系济南恒基投资有限公司和济南恒基大药房有限公司共同
投资；
五、合并会计报表主要项目注释
附注1：货币资金
项目 期末数 期初数
现金 564.41 891.28
银行存款 408,713.55 739,517.23
合计 409,277.96 740,408.51
附注2：应收账款
（1）明细情况
期 末 数
账龄
金 额 比例(%) 坏账准备
1年以内
2,208,242.76 5.48 441,648.55
1-2年 11.82
4,763,859.26 952,771.85
2-3年 16.41
6,613,591.04 1,322,718.21
3年以上
26,725,352.83 66.29 5,345,070.57
合计
40,311,045.89 100.00 8,062,209.18
期 初 数
账龄
金 额 比例(%) 坏账准备
1年以内 2,945,233.83 7.30 589,046.77
1-2年 7,073,259.83 17.54 1,414,651.97
2-3年 7,608,570.20 18.87 1,521,714.04
3年以上 22,696,855.44 56.29 4,539,371.08
合计 40,323,919.30 100.00 8,064,783.86
（2）期末余额中无持有公司5%(含5%)以上股份的股东单位的欠款；
（3）期末应收账款中欠款单位前五名金额合计为7,793,784.00元，占应收账款账
面余额的比例为19.33%。
附注3：其他应收款
（1）明细情况
期 末 数
账龄
金额 比例(%) 坏账准备
1年以内 32.00
7,209,061.22 1,441,812.24
1-2年 7.65
1,723,671.82 344,734.37
2-3年 3.74
841,782.59 168,356.52
3年以上 56.61 2,550,77.38
12,751,386.92
合计 100.00 4,505,180.51
22,525,902.55
期 初 数
账龄
金额 比例(%) 坏账准备
1年以内 9,320,922.95 38.78 1,864,184.59
1-2年 1,667,735.25 6.94 333,547.05
2-3年 731,085.35 3.04 146,217.07
3年以上 12,316,355.15 51.24 2,463,271.03
合计 24,036,098.70 100.00 4,807,219.74
（2）期末余额中无持有公司5%(含5%)以上股份的股东单位的欠款；
（3）其他应收款中欠款单位前五名金额合计为14,559,127.26元，占其他应收款
账面余额的比例为64.63%。
附注4：预付账款
（1）明细情况
期末数 期初数
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1年以内 701,292.66 52.12 644,175.50 100.00
1-2年 644,175.50 47.88
2-3年
3年以上
合计 1,345,468.16 100.00 644,175.50 100.00
（2）期末余额中无预付持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的欠款；
附注5：存货
（1）明细情况
期末数 期初数
项目
金额 跌价准备 金额 跌价准备
原材料 1,038,680.84 805,484.99 785,676.49 805,484.99
低值易耗品 1,281,703.06 1,277,303.06
包装物 540,109.22 410,409.14 1,041,583.36 410,409.14
在产品 43,037,565.88 489,332.01 42,471,918.03 489,332.01
其中：房地产开发成本 40,282,653.07 40,282,653.07
产成品
库存商品 3,139,584.54 667,764.85 1,827,906.35 667,764.85
分期收款发出商品 14,330,220.66 1,445,007.80 14,417,370.99 1,445,007.80
委托代销商品 1,440,535.75 1,440,535.75 1,440,535.75 1,440,535.75
合计 64,808,399.95 5,258,534.54 63,262,294.03 5,258,534.54
（2）开发成本包括:金宫山庄别墅区29,751,093.43元，马道办公疗养区
10,531,559.64元；截止2004年6月30日，金宫山庄别墅区仍被原大股东占用。
附注6：长期投资
2004年6月30日公司长期投资余额33,932,812.23元
（1）股权投资具体项目如下：
被投资公司名称 投资期限 投资金额 期初数 本期增加
山东国泰(集团)股份有限公司 长期 330,000.00
济南志友股份有限公司 长期 1,500,000.00 1,500,000.00
济南经二路城市信用社 长期 105,854.00 105,854.00
天同证券有限责任公司 长期 30,000,000.00 25,763,778.74
济南金泰医药经营有限公司 长期 14,832,746.21
章丘金达药化有限责任公司 长期 22,520,000.00 6,822,082.76
合计 69,288,600.21 34,191,715.50
占被投资单位
本期减少 减值准备 期末数
册资本比例
山东国泰(集团)股份有限公司 0.48%
济南志友股份有限公司 1,500,000.00 1.33%
济南经二路城市信用社 105,854.00 1.11%
天同证券有限责任公司 25,763,778.74 1.23%
济南金泰医药经营有限公司 84.80%
章丘金达药化有限责任公司 6,822,082.76 68.00%
合计 34,191,715.50
（2）股权投资差额:
被投资单位 初始价值 期初数 本期增加 本期减少 摊余价值
济南恒基制药有限公司 287,670.30 258,903.27 258,903.27
（3）股权抵押、冻结情况：
公司对控股子公司—济南恒基制药有限公司持有的3060万股股权已被法院查封，
公司对控股子公司－山东金泰生物工程有限公司1326万股股权中200万股被法院查封。
附注7：固定资产
（1）明细情况
期初数 本期增加 本期减少 期末数
原值 85,303,915.59 25,845.00 129,600.00 85,200,160.59
房屋建筑物 55,477,495.38 7,000.00 55,484,495.38
机器设备 23,722,965.33 6,376.00 23,729,341.33
运输设备 3,636,122.74 129,600.00 3,506,522.74
其他设备 2,467,332.14 12,469.00 2,479,801.14
累计折旧 22,140,390.82 2,072,247.38 127,539.36 24,085,098.84
房屋建筑物 8,043,744.39 777,518.61 8,821,263.00
机器设备 9,346,915.02 1,050,181.27 10,397,096.29
运输设备 2,807,231.12 133,793.13 127,539.36 2,813,484.89
其他设备 1,942,500.29 110,754.37 2,053,254.66
净值 63,163,524.77 61,115,061.75
固定资产减值准备 3,246,090.22 3,246,090.22
固定资产净额 59,917,434.55 57,868,971.53
（2）由于公司2002年6月11日以房产、土地使用权合计评估值3643.85万元资
产抵押，取得的中国建设银行济南市历城区支行一年期贷款2500万元逾期未还，济南
市中级人民法院于2004年3月10日以（2004）济民四初字第22号民事裁定书及查封
令查封了公司部分房产、土地使用权、股权。(详见八.2)
附注8：在建工程
（1）明细情况
工程 本期 其它
工程名称 期初数 转资 期末数 资金来源
进度 增加 减少
兽药扩改工程 90% 1,327,842.18 1,327,842.18 自筹
GMP改造工程 57,349.18 自筹
合计 1,327,842.18 1,385,191.36
（2）在减工程减值准备
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
兽药扩改工程 23,042,578.74 23,042,578.74
（3）在建工程期初、期末金额无利息资本化成本。
（4）截止2004年6月30日在建工程-兽药扩改工程仍处于停工状态。
附注9：无形资产
（1）明细情况
项目 原始金额 期初数 本期增加
土地使用权 35,064,660.47 30,547,179.12
专用技术 3,790,000.00 3,064,416.56
软件 1,250,000.00 1,010,416.59
合计 40,104,660.47 34,622,012.27
本期摊销 本期转出 期末数 摊销年限
土地使用权 388,782.94 30,158,396.18 50年
专用技术 189,500.02 2,874,916.54 8－10年
软件 62,500.00 947,916.59 10年
合计 640,782.96 33,981,229.31
（2）由于公司2002年6月11日以房产、土地使用权合计评估值3643.85万元资
产抵押，取得的中国建设银行济南市历城区支行一年期贷款2500万元逾期未还，济南
市中级人民法院于2004年3月10日以（2004）济民四初字第22号民事裁定书及查封
令查封了公司部分房产、土地使用权、股权。(详见八.2)
附注10:长期待摊费用
2004年6月30日公司长期待摊费用主要项目如下：
项目 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
新药研制推广费 96,658.89 24,164.73 72,494.16
装修费 38,880.50 9,720.12 29,160.38
合计 135,539.39 33,884.85 101,654.54
附注11：短期借款
（1）明细情况
借款类别 期末数 期初数
保证借款 117,530,000.00 117,530,000.00
抵押借款 25,000,000.00 25,000,000.00
合计 142,530,000.00 142,530,000.00
（2）截止2004年6月30日逾期贷款14253万元，其中抵押借款2500万元已由法
院查封资产，担保借款3000万元已由济南历城建行提起法律诉讼。
附注12：应付账款
（1）明细情况
项目 期末数 期初数
应付账款 3,771,935.04 4,061,193.75
（2）期末无欠持有公司5%（含5%）以上股份的股东单位的款项。
附注13：预收账款
（1）明细情况
项目 期末数 期初数
预收账款 4,958,153.48 4,715,146.11
（2）期末无欠持有公司5%（含5%）以上股份的股东单位的款项。
附注14：应付工资
（1）明细情况
项目 期末数 期初数
应付工资 2,342,026.46 1,605,996.42
（2）期末余额2,342,026.46元，系由于公司欠发职工工资所致。
附注15：应付福利费
项目 期末数 期初数
应付福利费 1,935,618.52 1,794,979.99
附注16：应付股利
2004年6月30日公司应付股利余额为983,649.69元，均为公司应付股东的红利。
附注17：应交税金
税种 期末数 期初数
增值税 525,381.96 573,375.72
营业税 501,857.69 491,931.10
城市维护建设税 161,950.68 133,275.76
所得税 3,727,198.41 3,727,198.41
房产税 427,346.63 473,032.89
土地使用税 161,630.00 161,630.00
应收出口退税 255892.14
个人所得税 1,300.33 682.51
合计 5,506,665.70 5,561,126.39
附注18：其他应交款
项目 期末数 期初数
教育费附加 114,581.60 115,938.15
附注19：其他应付款
（1）明细情况
项目 期末数 期初数
其他应付款 57,307,128.89 51,840,056.20
（2）期末数较期初数增加10.55%,主要是：公司本期从控股股东关联方中数光通
网络有限公司借款240万元以及计提银行借款利息所致。
（3）报告期末公司欠第一大股东北京新恒基投资管理集团有限公司款
1,244,348.87元，欠第三大股东北京新恒基房地产集团有限公司414,782.96元，欠控
股股东关联方中数光通网络有限公司2990万元。
附注20：预计负债
项目 期末数 期初数
预计负债 33,353,708.80 33,353,708.80
（1）公司于2003年12月19日收到济南市市中区人民法院（2003）市民初字第
4132-4148号民事判决书，判决公司给付中信实业银行济南经十路支行借款合计本金
450万元及2001年3月15日起至判决生效之日止按银行同期贷款利率计算的利息；公
司将借款本金及利息5,296,331.25元作预计负债处理；
（2）2003年12月15日收到济南市长清区人民法院（2003）长民商初字第1720
号、1721号、1722号《民事案件应诉通知书》及《起诉状》，请求公司偿还原告借款本
息28,057,677.55元，公司将借款本金及利息28,057,677.55元作预计负债处理；报告
期内，法院尚未对此诉讼作出判决。
附注21：长期借款
2004年6月30日长期借款余额为20,000,000.00元，其明细如下：
贷款单位 借款日 到期日 月利率(‰)
泰安交行 2003/08/14 2006/08/14 4.575
泰安交行 2003/08/14 2005/08/14 4.575
币种 金额 借款条件
泰安交行 人民币 10,000,000.00 担保
泰安交行 人民币 10,000,000.00 担保
附注22：股本
公司2004年6月30日股本余额为141,323,648.00元，其明细情况列示如下：
股本变动情况表
(一)未上市流通股份 本次变动前 本次变动增减（+、-） 本次变动后
1、发起人股份
其中：国家拥有股份
境内法人持有股份 73,488,648.00 73,488,648.00
外资法人持有股份
其它
2、募集法人股
3、内部职工股
4、优先股或其他
其中：转配股
未上市流通股份合计 73,488,648.00 73,488,648.00
(二)已上市流通股份
1、人民币普通股 67,835,000.00 67,835,000.00
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计 67,835,000.00 67,835,000.00
(三)股份总数 141,323,648.00 141,323,648.00
附注23：资本公积
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
股本溢价 7,027,127.73 7,027,127.73
股权投资准备 18,988.97 18,988.97
资产评估增值准备 10,018,711.56 10,018,711.56
债务重组收益 319,201.72 319,201.72
合计 17,384,029.98 17,384,029.98
附注24：盈余公积
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 8,186,783.38 8,186,783.38
公益金 4,093,391.68 4,093,391.68
任意盈余公积 4,093,391.68 4,093,391.68
合计 16,373,566.74 16,373,566.74
附注25：未分配利润
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
未分配利润 -206,798,243.12 -8,083,761.96 -214,882,005.08
附注26：主营业务收入及主营业务成本
项目 本年数 上年数
药品销售收入 4,287,748.61 7,831,165.08
药品销售成本 2,565,285.11 7,680,223.15
附注27：其他业务利润
项目 本年数 上年数
材料销售 2,169.81 -168,003.94
附注28：财务费用
项目 本年数 上年数
利息净支出 5,710,820.58 4,490,919.21
汇兑净损失
其他 2,032.82 1,572.90
合计 5,712,853.40 4,492,492.11
财务费用较上年同期增加27.17％原因是公司大部分贷款已逾期，贷款利息按逾期
贷款利率计算所致。
附注29：营业外收入
项目 本年数 上年数
固定资产清理净收入 3,239.36 5,000.00
罚款收入 10,000.00
其他
合计 3,239.26 15,000.00
附注30：营业外支出
项目 本年数 上年数
处理固定资产净损失 8,736.66
罚款及滞纳金支出 17,612.77 16,200.00
其他
合计 17,612.77 24,936.66
附注31:支付的其他与经营活动有关的现金
2004年上半年支付的其他与经营活动有关的现金为1,188,408.93元；
序号 项目 金额
1 差旅费 343,986.53
2 招待费 73,931.60
3 办公费 195,390.79
4 保险费 7,158.37
5 运输费 63,522.95
6 修理费 69,568.54
7 诉讼费 38,908.00
8 业务借款 155,381.00
9 科研开发费 10,980.00
10 其他 229,581.15
合计 1,188,408.93
六、母公司会计报表主要项目注释
附注32:应收账款
（1）、明细情况：
账龄 金额 比例(%) 坏账准备
期末数
1年以内 1,371,256.46 3.47 274,251.29
1-2年 4,763,859.26 12.07 952,771.85
2-3年 6,613,591.04 16.75 1,322,718.21
3年以上 26,725,352.83 67.71 5,345,070.57
合计 39,474,059.59 100.00 7,894,811.92
期初数
1年以内 2,135,000.53 5.41 427,000.10
1-2年 7,059,759.83 17.87 1,411,951.97
2-3年 7,608,570.29 19.26 1,521,714.05
3年以上 22,696,855.44 57.46 4,539,371.08
合计 39,500,186.09 100.00 7,900,037.20
（2）、期末余额中无应收持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的欠款；
（3）、应收账款中前五名金额为7,793,784.00元，占应收账款总额的19.73%。
附注33：其他应收款
（1）、明细情况：
期末数
账龄 金额 比例(%) 坏账准备
1年以内 5,730,291.20 28.48 1,146,058.24
1-2年 893,959.09 4.44 178,791.82
2-3年 742,385.64 3.69 148,477.13
3年以上 12,751,386.92 63.39 2,550,277.38
合计 20,118,022.85 100.00 4,023,604.57
期初数
账龄 金额 比例(%) 坏账准备
1年以内 8,860,150.50 39.06 1,772,030.10
1-2年 775,024.26 3.42 155,004.85
2-3年 731,085.35 3.32 146,217.07
3年以上 12,316,355.13 54.20 2,463,271.03
合计 22,682,615.24 100.00 4,536,523.05
（2）、期末余额中无应收持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的欠款；
（3）、其他应收款中前五名金额合计为14,559,127.26元，占其他应收款总额的比
例为64.19%。
附注34:长期股权投资
（1）、本期增减变动情况：
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
长期股权投资 850,005,068.90 491,550.39 84,513,518.51
（2）、其他股权投资
A．成本法核算的其他股权投资：
投资 占注册资
被投资单位名称 投资成本 减值准备
期限 本比例(%)
山东国泰(集团)股份有限公司 330,000.00 长期 0.48 330,000.00
济南志友股份有限公司 1,500,000.00 长期 1.33
济南经二路城市信用社 105,854.00 长期 1.11
天同证券有限责任公司 30,000,000.00 长期 1.23 4,236,221.26
合计 31,935,854.00 4,566,221.26
B．权益法核算的其他股权投资
被投资单位名称 期初投资成本 期初数 04年权益增减额 累计权益增减额 期末余额
济南金泰医药经营有限公司 14,832,746.21 -14,832,746.21
章丘金达药化有限公司 15,313,600.00 6,822,082.76 -8,491,517.24 6,822,082.76
济南恒基投资有限公司 14,000,000.00 6,589,328.87 -144,166.25 -7,554,837.38 6,445,162.62
济南恒基大药房有限公司 7,000,000.00 4,875,089.15 -213,734.66 -2,338,645.51 4,661,354.49
济南恒基制药有限公司 30,312,329.70 28,102,252.82 159,429.94 -2,050,646.94 28,261,682.76
山东金泰生物工程有限公司 13,259,367.31 11,505,585.83 -293,079.42 -2,046,860.90 11,212,506.41
合计 94,718,043.22 57,894,339.43 -491,550.39 -37,315,254.18 57,402,789.04
（3）、股权投资差额:
被投资单位 初始价值 期初数 本期增加 本期减少 摊余价值
济南恒基制药有限公司 287,670.30 258,903.27 258,903.27
附注35:主营业务收入及主营业务成本
项目 本年度 上年度
药品销售收入 97,042.91 3,070,081.10
药品销售成本 66,022.80 2,307,139.14
公司本年度药品销售收入较上年度出现大幅降低的原因是母公司从2003年6月不
再进行药品的生产，由控股子公司济南恒基制药有限公司从事药品的生产经营。
附注36:投资收益
项目 核算方法 本年度 上年度
长期股权投资 权益法 -491,550.39 -3,039,665.32
七、关联方关系及其交易
1、存在控制关系的关联方
企业名称 注册地址 主营业务
北京新恒基投资管理集团有限公司 北京市朝阳区霄云路26号 投资管理、投资咨询
北京新恒基房地产集团有限公司 北京市通州区胡各庄镇召里工业区 房地产开发
章丘金达药化有限公司 山东省章丘市 生产化学原料及医药中间体
济南恒基投资有限公司 济南市历城区洪楼西路29号 投资办企业
济南恒基大药房有限公司 济南市历城区洪楼西路29号 零售药材,药剂，药品
济南恒基制药有限公司 济南市历城区山大路56号 生产片剂
济南金泰兽药有限公司 济南市长清区城关镇小柿子圆村 原料药，溶液剂,粉散剂
济南恒基永康有限公司 济南市历城区洪楼西路29号 药材，中成药,抗生素等
山东金泰生物工程有限公司 济南市历城区洪楼西路29号 干粉针剂生产,销售
企业名称 注册资本(万元) 经济性质 法定代表人 与本企业关系
北京新恒基投资管理集团有限公司 10000.00 有限责任 黄俊钦 公司第一大股东
北京新恒基房地产集团有限公司 8000.00 有限责任 黄俊钦 公司第三大股东
章丘金达药化有限公司 2252.00 有限责任 程玉水 子公司
济南恒基投资有限公司 2000.00 有限责任 黄俊钦 子公司
济南恒基大药房有限公司 1000.00 有限责任 吉朋松 子公司
济南恒基制药有限公司 3600.00 有限责任 吉朋松 子公司
济南金泰兽药有限公司 50.00 有限责任 吉朋松 子公司
企业名称 注册资本(万元) 经济性质 法定代表人 与本企业关系
北京新恒基投资管理集团有限公司 10000.00 有限责任 黄俊钦 公司第一大股东
*北京新恒基房地产集团有限公司是北京新恒基投资管理集团有限公司的第一大股东，同
时是公司第三大股东。
2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化（单位：万元）
企业名称 2002/12/31本期增加本期减少 2003/12/31
北京新恒基投资管理集团有限公司 10000.00 10000.00
北京新恒基房地产集团有限公司 80000.00 80000.00
章丘金达药化有限公司 2252.00 2252.00
济南恒基投资有限公司 2000.00 2000.00
济南恒基大药房有限公司 1000.00 1000.00
济南恒基制药有限公司 3600.00 3600.00
山东金泰生物工程有限公司 1700.00 1700.00
济南金泰兽药有限公司 50.00 50.00
济南恒基永康医药有限公司 200.00 200.00
3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化(单位:万元)
企业名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数
北京新恒基投资管理集团有限公司 2860.4237 2860.4237
北京新恒基房地产集团有限公司 953.4745 953.4745
章丘金达药化有限公司 1531.3600 1531.3600
济南恒基投资有限公司 1400.0000 1400.0000
济南恒基大药房有限公司 700.0000 700.0000
济南恒基制药有限公司 3060.0000 3060.0000
济南金泰兽药有限公司 35.0000 35.0000
济南恒基永康医药有限公司 140.0000 140.0000
山东金泰生物工程有限公司 1326.0000 1326.0000
4、不存在控制关系的关联方关系的性质
公司名称 与本公司的关系
中数光通网络投资有限公司 公司第一股东的股东
5、关联交易
（1）2004年3月，为偿还中国工商银行济南市开发区支行利息本公司无偿从控股
股东的关联方中数光通网络投资有限公司借款240万元，报告期末，公司共欠控股股东
的关联方中数光通网络投资有限公司2990万元；
（2）报告期末，公司欠第一大股东北京新恒基投资管理集团有限公司
1,244,348.87元，欠第三大股东北京新恒基房地产集团有限公司414,782.87元；
（3）报告期末，公司第三大股东北京新恒基房地产集团有限公司为公司提供了
8420万元的连带责任担保。
八、重要事项
1、公司控股子公司-济南金泰医药经营有限公司已于2002年9月停止经营，截止
报告日，尚未清算；章丘金达药化有限公司部分原料药产品由于附加值低及环保等因素
的影响，于2003年8月被迫停产，本期末未纳入合并会计报表范围；
公司控股子公司济南恒基永康有限公司、济南恒基大药房有限公司由于资金短缺，
仍未正常经营；由于控股子公司济南恒基制药有限公司未通过GMP认证，根据国家食品
药品监督管理局的规定，济南恒基制药有限公司已于2004年7月1日停止生产；
2、2004年3月12日中国建设银行济南市历城区支行起诉我公司偿还所欠借款本
金2500万元；偿还相应利息(截止2004年1月20日的借款利息1,493,600.54元)；原
告以抵押物优先受偿；由我公司承担诉讼费用和律师代理费。判决结果如下：冻结我公
司的银行存款2800万元或查封、扣押其相应价值的财产。本次共查封了公司济房权证
历城字第002841号第2－5幢房产、公司对济南恒基制药有限公司3060万股股权、公
司历城国用95字第1002002号及历城国用95字第1001024号两宗土地。2004年5月
12日公司收到山东省济南市中级人民法院《民事判决书》第（2004）济民四初字第22
号，判令我公司偿还所欠借款本金2500万元；偿还相应利息(截止2004年1月20日的
借款利息1,493,600.54元)；原告以抵押物优先受偿；由我公司承担诉讼费用和律师代
理费199,230.00元；
3、2004年3月12日中国建设银行济南市历城区支行起诉我公司和天同证券有限
责任公司，要求二被告偿还所欠借款本金3000万元；二被告偿还相应利息(截止2003
年12月20日的借款利息1,680,381.18元)；二被告承担诉讼费用和律师代理费。2004
年4月20日山东省济南市中级人民法院《民事判决书》第（2004）济民四初字第26
号，二审判决我公司偿还原告贷款本金3000万元，利息1,680,381.18元和实现债权费
用225,000.00元；第二被告天同证券有限责任公司对本判决第一项债务承担连带清偿
责任；第二被告天同证券有限责任公司对本判决第一项债务承担保证责任后，有权在其
承担保证责任的范围内向本公司追偿。案件受理费178,420.00元、财产保全费
165,520.00元，由两被告共同承担；
4、本公司于2004年5月17日收到山东省济南市中级人民法院（2003）济民二初
字第47号《民事判决书》，原告：李雅非、金剑萍、费天池起诉我公司和上海宝钢冶金
建设公司，请求判令返还原告本金209.936万元及其滞纳金1678438元。判决结果：被
告山东金泰集团股份有限公司于本判决生效之日起10内向原告李雅非、金剑萍、费天
池返还209.936万元，并自1997年11月4日起至本判决生效之日止按中国人民银行同
期贷款利息赔偿经济损失。驳回李雅非、金剑萍、费天池的其他诉讼请求。案件受理费
38908元，财产保全费20520元，均由被告山东金泰集团股份有限公司负担。2004年7
月14日公司收到山东省高级人民法院《民事判决书》第（2004）鲁民二终字第144号，
判决结果如下：撤销济南市中级人民法院(2003)济民二初字第47号民事判决第一项。
维持上述民事判决第二项。上海宝冶于本判决生效后十日内返还李雅非、金剑萍、费天
池人民币160万元及相应利息（自2001年7月18日至本判决确认的付款之日，按中国
人民银行规定的同期贷款利率计付）。一审案件受理费38,908.00元、财产保全费
20,520.00元，由上海宝冶负担；二审案件受理费38908元，由李雅非、金剑萍、费天
池负担19,454.00元，由上海宝冶负担19,454.00元；
5、本公司于2004年5月17日收到济南市历城区人民法院（2003）历城执字第900
号《民事裁定书》，济南金宝星经贸服务中心申请执行济南金泰医药经营有限公司房屋
租赁合同纠纷一案，裁定结果如下：冻结被执行人山东金泰集团股份有限公司在山东金
泰生物工程有限公司享有的投资权益（股权）200万元及应分得的1326万元投资权益
（股权）的股息（或红利）。有关单位不得办理被冻结的投资权益（股权）的转移手续，
不得向被执行人山东金泰集团股份有限公司支付1326万元投资收益（股权）的股息（或
红利）。被冻结的投资权益（股权），被执行人山东金泰集团股份有限公司不得自行转让；
6、2003年12月15日收到济南市长清区人民法院（2003）长民商初字第1720号、
1721号、1722号《民事案件应诉通知书》及《起诉状》，诉状称：公司于2000年12
月26日以在山东莲花金泰有限责任公司(投资未注册)的49%的股份为质押与原告中国
工商银行济南市长清区工行根据《转贷款合同书》签订借款总金额2,629.80万元的三
年期借款合同(已还款170万元)，由公司应在山东莲花金泰有限责任公司的盈利分红偿
还贷款本息,虽贷款未到期且山东莲花金泰有限责任公司截止2003年12月31日未注册
也一直未投产运营,故起诉本公司，请求公司偿还原告借款本息28,057,677.55元，对
公司在山东莲花金泰有限责任公司的49%的股份有优先受偿权；公司2003年度已作增
加营业外支出及预计负债处理，报告期内济南市长清区人民法院尚未对此诉讼进行判
决。
7、逾期负债
截止2004年6月30日，公司账面银行借款总额16253万元，其中：逾期借款为
14253万元；
截止2004年6月30日，公司共计欠息8,896,893.21元。
8、截止报告日，公司账面开发成本-金宫山庄29,751,093.43元（主要为商品房开
发，包括土地使用权），被原大股东占用，仍未收回。
九、债务重组
报告期内公司无债务重组事项。
十、或有事项
对外担保：
担保金额（万
担保单位 担保期限 担保类型 决策类型
元）
武汉道博股份有限公司 2400.00 02.12.13-04.03.13 连带责任担保 董事会
武汉道博股份有限公司 1600.00 03.01.13-04.01.13 连带责任担保 董事会
十一、期后事项
1、本公司于2004年7月6日收到武汉道博股份有限公司转来的广东省深圳市中级
人民法院（2004）深中法民二初字第323号《民事裁定书》，诉状中称：中国民生银行深
圳分行龙岗支行与武汉道博股份有限公司2003年1月签订借款协议，借款金额为1600
万元，期限为2003年1月13至2004年1月13日。此笔借款由公司提供连带责任担保。
借款到期后，武汉道博股份有限公司未能办理该笔借款的还款手续，2004年6月1日原
告中国民生银行深圳分行龙岗支行向广东省深圳市中级人民法院起诉。请求对武汉道博
股份有限公司及本公司财产采取财产保全措施，保全标的为1620万元人民币。
2、本公司于2004年7月20日收到济南市中级人民法院（2004）济民二初字第107
号《应诉通知书》及上海宝钢冶金建设公司起诉本公司的民事诉状，诉讼请求法院判令
公司返还上海宝钢冶金建设公司投资款2,099,360元，赔偿利息损失1,550,114.97元(暂
计至2004年7月8日),其他损失78,882元。
第八节备查文件目录
一、载有董事长、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。
二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名盖章的审计报告原件。
三、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告
的原稿。
以上文件的原件备置在公司董事会秘书处。
董事长
山东金泰集团股份有限公司董事会
二○○四年八月十八日
资 产 负 债 表(1)
编制单位：山东金泰集团股份有限公司 2004年6月30日 金额单位：人民币元
附 合 并 附 母 公 司
资 产
注 2004.6.30 2003.12.31 注 2004.6.30 2003.12.31
流动资产:
货币资金 1 409,277.96 740,408.51 233,553.12 234,209.00
短期投资
应收票据
应收股利
应收利息
应收帐款 2 32,248,836.71 32,259,135.53 32 31,579,247.67 31,600,148.89
其他应收款 3 18,020,722.04 19,228,878.38 33 16,094,418.28 18,146,092.19
预付帐款 4 1,345,468.16 644,175.50 573,436.86 523,536.86
应收补贴款
存 货 5 59,549,865.41 58,003,759.49 55,099,954.96 55,193,624.31
待摊费用
一年内到期的长期债券投资
其他流动资产
流动资产合计 111,574,170.28 110,876,357.41 103,580,610.89 105,697,611.25
长期投资:
长期股权投资 6 33,932,812.23 33,932,812.23 34 84,513,518.51 85,005,068.90
长期债权投资
长期投资合计 6 33,932,812.23 33,932,812.23 34 84,513,518.51 85,005,068.90
其中：合并价差 6 -258,903.27 -258,903.27
固定资产:
固定资产原价 7 85,200,160.59 85,303,915.59 45,765,868.16 45,875,999.16
减:累计折旧 7 24,085,098.84 22,140,390.82 11,180,324.39 10,519,488.21
固定资产净值 7 61,115,061.75 63,163,524.77 34,585,543.77 35,356,510.95
减:固定资产减值准备 7 3,246,090.22 3,246,090.22 3,246,090.22 3,246,090.22
固定资产净额 7 57,868,971.53 59,917,434.55 31,339,453.55 32,110,420.73
工程物资
在建工程 8 1,385,191.36 1,327,842.18 1,327,842.18 1,327,842.18
固定资产清理
固定资产合计 59,254,162.89 61,245,276.73 32,667,295.73 33,438,262.91
无形资产及其他资产:
无形资产 9 33,981,229.31 34,622,012.27 22,604,932.48 22,909,776.28
长期待摊费用 10 101,654.54 135,539.39 101,654.54 135,539.39
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 34,082,883.85 34,757,551.66 22,706,587.02 23,045,315.67
递延税项:
递延税款借项
资产总计 238,844,029.25 240,811,998.03 243,468,012.15 247,186,258.73
资 产 负 债 表(2)
编制单位：山东金泰集团股份有限公司 2004年6月30日 金额单位：人民币元
附 合 并 附 母 公 司
负债及股东权益
注 2004.6.30 2003.12.31 注 2004.6.30 2003.12.31
流动负债:
短期借款 11 142,530,000.00 142,530,000.00 142,530,000.00 142,530,000.00
应付票据
应付帐款 12 3,771,935.04 4,061,193.75 3,232,780.64 3,227,314.40
预收帐款 13 4,958,153.48 4,715,146.11 4,936,851.48 4,358,350.11
应付工资 14 2,342,026.46 1,605,996.42 1,610,146.65 1,136,196.42
应付福利费 15 1,935,618.52 1,794,979.99 1,551,742.96 1,538,881.22
应付股利 16 983,649.69 983,649.69 983,649.69 983,649.69
应交税金 17 5,506,665.70 5,570,691.62 5,441,373.54 5,456,732.66
其他应交款 18 114,581.60 115,938.15 113,969.23 113,969.23
其他应付款 19 57,307,128.88 51,840,056.20 83,231,494.32 79,686,600.25
预提费用
预计负债 20 33,353,708.80 33,353,708.80 33,353,708.80 33,353,708.80
其他流动负债
流动负债合计 252,803,468.17 246,571,360.73 276,985,717.31 272,385,402.78
长期负债:
长期借款 21 20,000,000.00 20,000,000.00 20,000,000.00 20,000,000.00
应付债券
其他长期负债
长期负债合计 20,000,000.00 20,000,000.00 20,000,000.00 20,000,000.00
递延税项:
递延税款贷项
负 债 合 计 272,803,468.17 266,571,360.73 296,985,717.31 292,385,402.78
少数股东权益 5,841,321.44 5,957,635.70
股东权益：
股 本 22 141,323,648.00 141,323,648.00 141,323,648.00 141,323,648.00
减:已归还投资
股本净额 22 141,323,648.00 141,323,648.00 141,323,648.00 141,323,648.00
资本公积 23 17,384,029.98 17,384,029.98 17,384,029.98 17,384,029.98
盈余公积 24 16,373,566.74 16,373,566.74 16,373,566.74 16,373,566.74
其中：公益金 24 4,093,391.68 4,093,391.68 4,093,391.68 4,093,391.68
未分配利润 25 -214,882,005.08 -206,798,243.12 -228,598,949.88 -220,280,388.77
股东权益合计 -39,800,760.36 -31,716,998.40 -53,517,705.16 -45,199,144.05
负债及股东权益总计 238,844,029.25 240,811,998.03 243,468,012.15 247,186,258.73
法定代表人：黄俊钦 主管会计工作负责人：张爱萍 会计机构负责人：徐顺付
利润及利润分配表
编制单位：山东金泰集团股份有限公司 2004半年度 金额单位：人民币元
附 合 并 附 母 公 司
项 目
注 2004年1－6月 2003年1-6月 注 2004年1－6月 2003年1-6月
一、主营业务收入 26 4,287,748.61 7,831,165.08 35 97,042.91 3,070,081.10
减：主营业务成本 26 2,565,285.11 7,680,223.15 35 66,022.80 2,307,139.14
主营业务税金及附加 29,325.70 11,957.81 2,434.21
二、主营业务利润 1,693,137.80 138,984.12 31,020.11 760,507.75
加：其他业务利润 27 2,169.81 -168,003.94 -168,003.94
减:营业费用 434,560.39 1,214,929.99 30,512.80 898,257.23
管理费用 3,733,596.64 4,935,862.15 2,112,419.18 1,519,525.78
财务费用 28 5,712,853.40 4,492,492.11 5,718,338.22 4,315,408.20
三、营业利润 -8,185,702.81 -10,672,304.07 -7,830,250.09 -6,140,687.40
加：投资收益 36 -491,550.39 -3,039,665.32
补贴收入
营业外收入 29 3,239.36 15,000.00 3,239.36 15,000.00
减：营业外支出 30 17,612.77 24,936.66
四、利润总额 -8,200,076.22 -10,682,240.73 -8,318,561.11 -9,165,352.72
减:所得税
少数股东损益 -116,314.26 -1,243,319.32
五、净利润 -8,083,761.96 -9,438,921.40 -8,318,561.11 -9,165,352.72
加：年初未分配利润 -206,798,243.12 -130,366,667.10 -220,280,388.77 -134,957,089.14
其他转入
六、可供分配的利润 -214,882,005.08 -139,805,588.50 -228,598,949.88 -144,122,441.86
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
利润归还投资
七、可供股东分配的利润 -214,882,005.08 -139,805,588.50 -228,598,949.88 -144,122,441.86
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润 -214,882,005.08 -139,805,588.50 -228,598,949.88 -144,122,441.86
法定代表人：黄俊钦 主管会计工作负责人：张爱萍 会计机构负责人：徐顺付
现 金 流 量 表
编制单位：山东金泰集团股份有限公司 2004半年度 金额单位：人民币元
项 目 附注 合 并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 3,965,128.21 123,169.41
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 1,182,571.96 1,908,796.59
现金流入小计 5,147,700.17 2,031,966.00
购买商品、接受劳务支付的现金 1,280,672.98 27,719.69
支付给职工以及为职工支付的现金 1,890,052.99 569,385.86
支付的各项税费 472,557.26 13,440.79
支付的其他与经营活动有关的现金 31 1,188,408.93 352,705.64
现金流出小计 4,831,692.16 963,251.98
经营活动产生的现金流量净额 316,008.01 1,068,714.02
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 5,000.00 5,000.00
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 5,000.00 5,000.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 717,237.66 19,469.00
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 717,237.66 19,469.00
投资活动产生的现金流量净额 -712,237.66 -14,469.00
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金 3,520,000.00 2,400,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 3,520,000.00 2,400,000.00
偿还债务所支付的现金
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 3,454,900.90 3,454,900.90
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 3,454,900.90 3,454,900.90
筹资活动产生的现金流量净额 65,099.10 -1,054,900.90
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -331,130.55 -655.88
合 并 母公司
补充资料 附注
1、将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润 -8,083,761.96 -8,318,561.11
加：计提的资产减值准备 -304,613.91 -518,143.76
固定资产折旧 2,072,247.38 788,375.54
无形资产摊销 640,782.96 304,843.80
长期待摊费用摊销 33,884.85 33,884.85
待摊费用减少(减：增加)
预提费用增加(减：减少)
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减收益） -3,239.36 -3,239.36
固定资产报废损失
财务费用 5,712,853.40 5,718,338.22
投资损失（减：收益） 491,550.39
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） -1,546,105.92 93,669.35
经营性应收项目的减少（减：增加） 1,523,069.07 1,962,317.52
经营性应付项目的增加（减：减少） 266,050.88 515,678.58
其他 4,840.62
经营活动产生的现金流量净额 316,008.01 1,068,714.02
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况
现金的期末余额 409,277.96 233,553.12
减：现金的期初余额 740,408.51 234,209.00
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -331,130.55 -655.88
法定代表人：黄俊钦 主管会计工作负责人：张爱萍 会计机构负责人：徐顺付