山东金泰集团股份有限公司2002年年度报告
目录
第一节 重要提示
第二节 公司基本情况简介
第三节 会计数据和业务数据摘要
第四节 股本变动及股东情况
第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
第六节 公司治理结构
第七节 股东大会情况简介
第八节 董事会报告
第九节 监事会报告
第十节 重要事项
第十一节 财务报告
第十二节 备查文件目录
第一节 重要提示
本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
山东正源和信有限责任会计师事务所为本公司出具了有解释说明段的无保留意见的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项亦有详细说明，请投资者注意阅读。
公司负责人董事长黄俊钦先生,主管会计工作负责人总经理张爱萍先生,会计机构负责人财务中心主任徐顺付先生声明:保证年度报告中财务报告的真实、完整。
第二节 公司基本情况简介
1、公司法定中文名称：山东金泰集团股份有限公司
公司法定英文名称：SHANDONG JINTAI GROUP CO.,LTD.
公司英文名称缩写：S D J T
2、公司法定代表人：黄俊钦
3、公司董事会秘书：吕世鹏
联系地址：山东省济南市洪楼西路29 号
公司邮政编码：250100
电话：0531-8902341
传真：0531-8902341
电子信箱：lushipeng@263.net
证券事务代表：刘芃
联系地址：山东省济南市洪楼西路29 号
邮政编码：250100
电话：0531-8902606-2417
传真：0531-8902341
电子信箱：jtjt-jn@263.net
4、公司注册地址：山东省济南市山大北路56 号
公司办公地址：山东省济南市洪楼西路29 号
邮政编码：250100
公司国际互联网网址：www.jintai.com.cn
公司电子信箱：jtjt-jn@263.net
5、公司选定的信息披露报纸名称：《上海证券报》、《中国证券报》
登载公司年报的中国证监会指定国际互联网网址：www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点：公司董事会秘书处
公司股票上市交易所：上海证券交易所
股票简称：山东金泰
股票代码：600385
6、公司首次注册登记日期：1992 年6 月3 日
地点：山东省工商行政管理局
变更注册登记日期：2001 年12 月12 日
地点：山东省工商行政管理局
企业法人营业执照注册号：3700001801110
税务登记号码：370112163191817
公司聘请的会计师事务所名称：山东正源和信有限责任会计师事务所
办公地址：山东省济南市泺源大街5 号
第三节 会计数据和业务数据摘要
一、公司本年度主要会计数据(单位：人民币元)
项目 金额
利润总额 -136,644,631.28
净利润 -135,704,006.82
扣除非经常性损益后的净利润 -28,468,933.12
主营业务利润 3,165,521.57
其他业务利润 3,657.78
营业利润 -101,496,125.05
投资收益 -11,648,759.32
营业外收支净额 -23,700,817.91
经营活动产生的现金流量净额 801,756.32
现金及现金等价物净增减额 -11,747,084.24
注: 扣除非经常性损益的金额合计-107,235,073.70 元, 涉及项目及金额(扣除所得税影响):
1、补贴收入: 201,071.00 元；
2、营业外收支净额(含计提的在建工程减值准备): -23,700,817.91 元；
3、投资收益: -11,978,126.63 元；
4、核销坏帐： -69,298,353.58 元；
5、存货跌价准备： -2,458,846.58 元；
二、公司近三年的主要会计数据和财务指标
1、主要会计数据(单位：人民币元)
2001 年
项目 2002 年
调整后 调整前
主营业务收入 27,589,767.29 79,254,440.79 171,596,892.45
利润总额 -136,644,631.28 5,106,656.68 12,052,970.58
净利润 -135,704,006.82 4,754,302.01 11,790,007.18
扣除非经常性损
益的净利润 -28,468,933.12 2,698,094.39 12,271,939.08
2000 年
项目
调整后 调整前
主营业务收入 99,340,288.56 162,225,857.82
利润总额 11,748,696.70 15,663,884.88
净利润 9,359,488.14 13,301,181.59
扣除非经常性损
益的净利润 9,420,612.35 13,362,305.80
2001 年12 月31 日
项目
2002 年
12 月31 日 调整后 调整前
总资产 316,087,173.52 440,133,073.78 428,349,864.34
股东权益(不含少
数股东权益) 44,938,583.57 180,623,601.42 195,257,717.84
经营活动产生的
现金流量净额 801,756.32 -2,728,606.45 26,915,683.00
2000 年12 月31 日
项目
调整后 调整前
总资产 422,462,769.56 425,347,285.07
股东权益(不含少
数股东权益) 179,402,390.63 187,000,801.86
经营活动产生的
现金流量净额 3,171,921.11 3,171,921.11
2.主要财务指标(单位:人民币元)?
2001 年
项目 2002 年 调整后 调整前
每股收益(人民币元/股)(摊薄) -0.96 0.03 0.08
每股收益(人民币元/股)(加权) -0.96 0.05 0.08
净资产收益率(%)(摊薄) -301.98 2.63 6.04
净资产收益率(%)(加权) -120.34 2.63 6.38
扣除非经常性损益后的净资产收益率(%)(摊薄) -63.35 1.49 6.28
扣除非经常性损益后的净资产收益率(%)(加权) -25.24 1.49 6.38
每股经营活动产生的现金流量净额(人民币元/股) 0.01 -0.02 0.19
2001 年末
项目 2002年末 调整后 调整前
每股净资产(人民币元/股) 0.32 1.28 1.38
调整后的每股净资产(人民币元/股) 0.30 1.13 1.34
2000 年
项目 调整后 调整前
每股收益(人民币元/股)(摊薄) 0.13 0.19
每股收益(人民币元/股)(加权) 0.13 0.19
净资产收益率(%)(摊薄) 5.22 7.11
净资产收益率(%)(加权) 5.36 7.45
扣除非经常性损益后的净资产收益率(%)(摊薄) 5.25 7.15
扣除非经常性损益后的净资产收益率(%)(加权) 5.39 7.27
每股经营活动产生的现金流量净额(人民币元/股) 0.04 0.45
2000 年末
项目 调整后 调整前
每股净资产(人民币元/股) 2.54 2.65
调整后的每股净资产(人民币元/股) 2.31 2.42
3、根据中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则》（第9 号）的要求，本
年度利润表附表列示如下：
净资产收益率(%) 每股收益
报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 2.24 2.81 0.02 0.02
营业利润 0.72 -90.00 -0.72 -0.72
净利润 -301.98 -120.34 -0.96 -0.96
扣除非经常性损益后的净利润 -63.35 -25.24 -0.20 -0.20
4、股东权益变动情况表(单位：人民币元)
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
股本 141,323,648.00 141,323,648.00
资本公积 17,045,839.29 18,988.97 17,064,828.26
盈余公积 16,916,774.41 16,916,774.41
其中：法定公益金 4,229,193.60 4,229,193.60
未分配利润 5,337,339.72 -135,704,006.82 -130,366,667.10
股东权益合计 180,623,601.42 -139,626,078.80 44,938,583.57
变动原因:
(1) 资本公积增加系子公司股本溢价所致；
(2) 未分配利润减少系本年度亏损所致；
(3) 股东权益减少系本年度亏损所致；
第四节 股本变动及股东情况
一、股本变动情况表（单位：股）
本次变动增减(+,-) 本次变动后
本次变动前 配 送 公积金 增 其 小计
股 股 转股 发 他
一、未上市流通股份
1、发起人股份 73,488,648 73,488,648
其中：国家持有股份
境内法人持有股份 73,488,648 73,488,648
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份
3、内部职工股
4、优先股或其他
未上市流通股份合计 73,488,648 73,488,648
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 67,835,000 67,835,000
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计 67,835,000 67,835,000
三、股份总额 141,323,648 141,323,648
2、股票发行与上市情况：
经中国证券监督管理委员会证监发行字［2001］40 号核准，上海证券交易所上证上字［2001］101 号审核同意，公司股票于2001 年7 月23 日在上海证券交易所上市挂牌交易。本次上市流通的股票为历史遗留问题的社会个人股3391.75 万股。
2001 年9 月20 日，根据公司四届三次董事会决议，以1998 年底总股本7066.1824万股为基数，向股权登记日在册的本公司全体股东实施了每10 股送红股5 股，资本公积金每10 股转增5 股的利润分配方案，使公司的总股本由7066.1824 万股增加到14132.3648 万股，其中，新增的可流通股份3391.75 万股，于2001 年9 月20 日除权、除息日上市交易。
3、报告期内公司股份总数及结构未发生变化。
二、股东情况：
1、报告期末股东总数为30733 户。
2、截止2002 年12 月31 日，公司前十名股东持股情况如下：
股东名称 年度内增减 年末持股数量 比例
（股） （股） （%）
济南金泰投资管理有限公司 0 38,138,982 26.99
北京盈泽科技投资有限公司 +14,483,000 14,483,000 10.25
济南英大国际信托投资有限公司 0 8,000,000 5.66
济南金鲁实业总公司 0 5,333,334 3.77
济南市经济开发投资公司 0 2,666,666 1.87
青岛联星商务公司 0 2,666,666 1.87
中国外运北京公司 0 800,000 0.57
济南市传染病医院 0 533,334 0.38
山东省肿瘤医院 0 400,000 0.28
殷新红 -20,192 388,232 0.27
前十名股东关联关系或一致行动的说明
股东名称 股份 质押或冻
类别 结的股份
数量
济南金泰投资管理有限公司 法人股 无
北京盈泽科技投资有限公司 法人股 不祥
济南英大国际信托投资有限公司 法人股 不详
济南金鲁实业总公司 法人股 不详
济南市经济开发投资公司 法人股 不详
青岛联星商务公司 法人股 不详
中国外运北京公司 法人股 不详
济南市传染病医院 法人股 不详
山东省肿瘤医院 法人股 不详
殷新红 流通股 不详
前十名股东关联关系或一致行动的说明 前十名股东之间未知有关联关系。
三、控股股东及实际控制人情况介绍：
报告期内，公司第一大股东由原来的山东省医药工业研究所实验厂青年化工厂变更为济南金泰投资管理有限公司。相关信息公告刊登在2002 年2 月2 日和2002 年7 月27 日的《上海证券报》、《中国证券报》上。
济南金泰投资管理有限公司的法人代表：黄俊钦；成立日期：2002 年1 月30 日；注册资本：3100 万元；主要经营业务：投资办企业。
济南金泰投资管理有限公司的控股股东为北京新恒基投资管理集团有限公司，该公司的法人代表：黄俊钦；成立日期：2001 年8 月；注册资本：10000 万元；主要经营业务：投资管理，投资咨询。
公司第一大股东济南金泰投资管理有限公司于2003 年1 月7 日在济南市工商管理局办理了工商注销手续，其所持有本公司38,138,982 股的法人股，由济南金泰投资管理有限公司的股东新恒基投资管理集团有限公司（占出资额的75%）和北京新恒基房地产集团有限公司(占出资额的25%)按出资比例承受。至此，我公司第一大股东变更为北京新恒基投资管理集团有限公司，持股数量28,604,237 股,占总股本的20.24%；第三大股东变更为北京新恒基房地产集团有限公司，持股数量9,534,745 股，占总股本的6.75%。
四、其他持股在10%以上（含10%）的法人股东情况：
北京盈泽科技投资有限公司的法人代表：赵勇；成立日期：2000 年9 月；注册资本：3500 万元；主要经营业务：公司为从事投资业务的专业公司，投资领域涉及医药、生物、电子、通讯、金融、房地产等。
第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、董事、监事及高级管理人员情况
1、基本情况:(单位 :股)
姓名 职务 性 年 任职起止日期 年初持 年末持 变动
别 龄 股数 股数 原因
黄俊钦 董事长 男 36 2002.3-2005.2 0 0
张爱萍 董事 男 36 2002.2-2005.2 0 0
吉朋松 董事 2002.2-2005.2
总经理 男 36 2002.1-2003.1 0 0
周明严 董事 男 41 2002.2-2003.1 0 0
汤清 董事 女 47 2002.2-2005.2 0 0
郭鲁伟 独立董事 男 34 2002.6-2005.2 0 0
姜彦福 独立董事 男 60 2002.6-2005.2 0 0
杨力夫 监事 男 47 2002.2-2005.2 0 0
李志强 监事 男 49 2002.2-2005.2 0 0
杨洪民 监事 男 46 2002.2-2005.2 4350 4350
张崇爱 监事 女 37 2002.2-2005.2 0 0
吕世鹏 董秘、副总经理 男 37 2002.2-2005.2 0 0
贾立军 副总经理 男 39 2002.2-2005.2 0 0
贺旭 财务总监 男 39 2002.2-2003.3 0 0
2、在股东单位任职情况：
姓名 任职的股东单位 在股东单位的职务 任职期间
黄俊 钦济南金泰投资管理有限公司 董事长 2002.1-2003.1
3、年度报酬情况：（单位：人民币万元）
年度报酬总额 20
金额最高的前三名董事的报酬总额 3.7
金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额 11
独立董事津贴 3
独立董事其他待遇 无
不在公司领取报酬的董事、监事姓名 黄俊钦、张爱萍、周明严、汤清、
杨力夫、张崇爱
报酬区间 人数
2－3 万元 1
3－4 万元 4
注：黄俊钦、张爱萍、周明严、汤清、杨力夫、张崇爱不在本公司领取报酬，但在股东单位或其他关联单位领取报酬。
4、报告期内董事、监事、高级管理人员的离任及聘任情况。
(1)2002 年1 月4 日召开的四届五次董事会会议，同意荣新建、吕世鹏、贾立军三位先生辞去董事职务；同意贾立军辞去总经理、凌冰辞去财务总监职务；同意聘请吉朋松先生为公司总经理、贺旭先生为公司财务总监。
(2)2002 年2 月8 日召开的临时股东大会，增补黄俊钦、吉朋松、张爱萍三位先生为公司董事；增补杨力夫先生为公司股东代表出任的监事。
(3)2002 年3 月2 日召开的四届六次董事会会议，选举黄俊钦先生为公司董事长；同意张瑞琛先生辞去公司副总经理、范智胜先生辞去公司董事会秘书、张迎女士辞去公司证券事务代表职务；聘请吕世鹏先生、贾立军先生为公司副总经理，张瑞琛先生为公司总经理助理；聘请吕世鹏先生为公司董事会秘书（兼）、常秀芹女士为公司证券事务代表。同日召开的四届五次监事会会议，选举杨力夫先生为公司监事长；同意陈永兰女士辞去监事职务。2002 年4 月8 日召开的职工代表会临时会议,推举李志强先生为职工代表出任的监事。
(4）2002 年6 月7 日召开的2001 年度股东大会，审议通过聘请姜彦福先生、郭鲁伟先生为公司独立董事。
二、公司员工数量、专业构成、教育程度及退休职工情况。
截止2002 年12 月31 日，公司在册员工904 人，其专业构成、教育程度及退休职工情况如下：
1、专业构成
专业 人数 比例（％）
生产人员 456 50.44
销售人员 140 15.49
技术人员 125 13.83
财务人员 20 2.21
行政人员 102 11.28
其他 61 6.75
2、教育程度构成
学历类别 人数 比例（％）
大专以上 286 31.64
中专 320 35.40
高中以下 298 32.96
公司需承担338 位离退休人员的城市开发费等项补贴费用。
第六节 公司治理结构
一、公司治理结构完善情况
公司严格按照《公司法》、《证券法》、中国证监会、上海证券交易所有关法律、法规的要求，不断完善公司法人治理结构，规范公司运作，加强信息披露工作。根据相关法律法规的要求，对照《上市公司治理准则》，公司在报告期内修改了《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》，制定和完善了《信息披露管理办法》、《总经理工作细则》、《独立董事工作制度》、《财务管理及内部监控制度》等。
根据相关规定，公司在报告期内选举聘任了两名独立董事，使公司董事会成员中独立董事的比例达到了三分之一。
公司进一步完善内部管理制度，在人员和组织机构的设置方面，进一步明确各管理职能部门及其相应职责范围，从横向、纵向两方面强化了业务上的接口关系，从而保证公司信息披露工作的畅通，实现诚信经营，透明管理。
对照《上市公司治理准则》，公司规范运作尚存在差异，公司董事会尚未设立战略、审计、薪酬和考核等专门委员会，公司拟设立上述委员会，以增加董事会自身的效率和独立性。
二、独立董事履行职责情况
公司独立董事尽职尽责，积极出席董事会会议，参与董事会的建设与决策，履行章程赋予的特别职权，认真监督管理层的工作，维护了公司和全体股东的合法权益。
三、公司与控股股东在业务、资产、人员、机构、财务方面分开情况
公司与控股股东之间做到了业务分开、资产分开、人员分开、机构分开、财务分开。
（1）人员方面，公司在劳动、人事及工资管理等方面独立；总经理、副总经理、董事会秘书等高级管理人员均在上市公司领取薪酬。（2）资产方面，公司拥有独立的生产系统、辅助生产系统和配套设施及其他工业产权、非专利技术等无形资产。（3）机构和业务方面，公司设有独立的组织机构，具有独立完整的业务及自主经营能力。（4）财务方面，本公司设立独立的财会部门，并建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，独立在银行开户，独立纳税，能够独立作出财务决策。
四、报告期内对高级管理人员的考评及激励机制的建立、实施情况：
公司实行岗位绩效工资制度，对高级管理人员进行以政治素质、业务能力、工作业绩为主要内容的绩效考核，根据生产经营指标的完成情况，为高级管理人员计发岗位绩效工资，从而调动了高级管理人员的工作积极性。
第七节 股东大会情况简介
公司报告期内共召开了两次股东大会，分别为2002 年第一次临时股东大会和2001年度股东大会。
一、2002 年第一次临时股东大会
2002 年1 月8 日，公司董事会以公告方式在《中国证券报》、《上海证券报》上发布召开公司2002 年第一次临时股东大会的公告，其中列明了会议召开的时间、地点、会议议题、出席会议人员、参会人员登记办法等事项。
公司2002 年第一次临时股东大会于2002 年2 月8 日在公司三楼会议室召开。参会股东及股东代表16 人，代表股数60,872,252 股，占公司总股本的43.07 %，公司4 名董事、4 名监事及高级管理人员参加了会议。会议符合《公司法》和公司章程的规定，会议审议通过了如下议案：
1、关于增补三名董事的议案。因荣新建、吕世鹏、贾立军三位董事辞职，会议决定增补黄俊钦、吉朋松、张爱萍为公司董事。
2、关于增补一名股东代表出任的监事的议案。因李志强辞去股东代表出任的监事职务，会议决定增补杨力夫为公司股东代表出任的监事。
山东君义达律师事务所江鲁律师对本次会议进行了现场见证，并出具了法律意见书。2002 年第一次临时股东大会决议公告刊登在2002 年2 月9 日的《中国证券报》、《上海证券报》上。
二、2001 年度股东大会
2002 年4 月29 日，公司董事会以公告方式在《中国证券报》、《上海证券报》上发布召开公司2001 年度股东大会的公告，其中列明了会议召开的时间、地点、会议议题、出席会议人员、参会人员登记办法等事项。
公司公司2001 年度股东大会于2002 年6 月7 日在公司三楼会议室召开，参会股东及股东代表共10 人，代表股数63,310,648 股，占公司总股本的44.798%，公司3 名董事、3 名监事及部分高管人员参加了会议。会议符合《公司法》和公司章程的规定，会议审议通过了如下议案：
1、2001 年度董事会工作报告
2、2001 年度监事会工作报告
3、2001 年度财务决算报告
4、2001 年度利润分配方案
5、关于修改公司章程的议案
6、关于修改股东大会议事规则的议案
7、关于修改董事会议事规则的议案
8、关于建立信息披露管理办法的议案
9、关于续聘会计师事务所的议案
10、关于聘任姜彦福先生、郭鲁伟先生为公司独立董事的议案
山东君义达律师事务所江鲁律师对本次会议进行了现场见证，并出具了法律意见书。公司2001 年度股东大会决议公告刊登在2002 年6 月11 日的《中国证券报》、《上海证券报》上。
第八节 董事会报告
一、报告期内的经营情况
(一)主营业务的范围及经营状况：
公司属医药行业，主要从事化学原料药、化学药品制剂、中药制剂、生物药品等的研制、生产和销售以及中西成药的批发和零售。
2002 年，公司经历了特殊的发展阶段，一方面医药市场的竞争更加激烈，公司坚持以市场为导向，以生产经营为中心，以改革人事管理制度、完善激励与约束机制为促进，加强营销队伍建设与业务管理，不断加大市场开发力度、完善营销网络，加大清欠工作力度，降低经营风险，取得了阶段性的成果。另一方面，公司的实际控制人在2002年初发生了变更，公司要进一步理顺产权关系，优化管理体制和运行机制。
按照药品批发和零售必须分业经营的规定，公司控股子公司济南金泰医药经营有限公司于2002 年9 月份停止了药品的批发和零售业务，按照合并会计报表的有关规定，未将其纳入2002 年度合并报表范围，对公司主营业务收入影响较大。
2002 年度公司加大了市场开发费用的投入，导致期间费用增加，同时，又由于2002年度公司未发生房地产经营业务和药品生产技术转让业务，另外，公司对各项资产进行了清理，核销了部分无法收回的应收款项，计提了部分资产减值准备，导致公司2002年度亏损。
综合上述原因，公司2002 年度只完成主营业务收入2759 万元，亏损13570 万元。
1、主营业务收入、主营业务利润的构成表（单位：人民币元）
(1)按行业、产品构成
产品 主营业务收入 比例(%) 主营业务利润 比例(%)
制剂药品 14,053,002.32 50.94 3,804,580.89 120.19
化学原料药 13,536,764.97 49.06 -639,059.32 -20.19
(2)按地区构成
地区 主营业务收入 比例(%) 主营业务利润 比例(%)
省内 16,905,712.67 61.73 1,513,594.14 47.81
省外 10,684,054.62 38.27 1,651,927.43 52.19
2、报告期内，公司主要产品的市场占有率：依可力67％、金霉迪14％、金娅婕28％、爱浪20％、盐酸二甲双胍3％、呋喃唑酮粉30％。
占主营业务收入或主营业务利润总额10%以上主要产品的销售收入、产品销售成本、毛利率情况：
产品 销售收入（万元） 产品销售成本（万元） 毛利率（%）
依可力 411.54 105.24 74.43
盐酸二甲双胍 394.18 303.12 23.10
爱浪 150.83 74.34 50.71
3、报告期内公司主营业务、主营业务结构及主营业务盈利能力发生的较大变化：
报告期内，公司主营业务结构、盈利能力较上年度发生的突出变化主要体现在上年度公司发生了药品的技术转让及房地产开发业务，本年度公司未发生药品的技术转让及房地产开发业务。
(二)主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩。
1、章丘金达药化有限公司注册资本为2252 万元，公司占68％的股份，主要从事化学原料药及医药中间体的生产经营，报告期末，该公司总资产为39,605,237.42元，报告期内公司亏损414,011.61 元；
2、济南金泰医药经营有限公司注册资本为1749 万元，公司占84.8％的股份，主要从事中西药的批发和零售业务， 报告期末， 该公司总资产为7,839,981.69元，报告期内公司亏损14,582,149.69 元；
3、山东金泰生物工程有限公司注册资本为1700 万元，公司占78％的股份，主要从事生物制品的生产经营，报告期末，该公司总资产为18,195,992.25 元，报告期内公司亏损1,027,047.48 元；
4、济南恒基投资有限公司注册资本为2000 万元，公司占70％的股份，主要经营范围为投资办企业，报告期末，该公司总资产为19,982,589.84 元，报告期内公司亏损2,497,410.16 元；
5、济南恒基制药有限公司注册资本为3600 万元，公司占70％的股份，主要从事片剂、膜剂、胶囊的生产经营，报告期末，该公司总资产为34,995,889.67 元，报告期内公司亏损1,082,230.33 元；
6、济南恒基大药房有限公司注册资本为1000 万元，公司占70％的股份，主要经营范围为零售中成药，该公司总资产为17,195,771.84 元，报告期内公司亏损952,561.77 元。
(三)主要供应商、客户情况。
前五名供应商采购金额合计5, 534,476.69 占采购总额比重8.81%
前五名销售客户销售金额合计 3,889,339.30 占销售总额比重4.88%
(四)在经营中出现的问题与困难及解决方案。
1、本年度公司生产经营工作存在的主要问题：(1) 随着国家城镇职工医疗体制改革的实施，药品招标规模不断扩大，使得药品市场竞争更加激烈，药品价格不断降低；(2)控股子公司济南金泰医药经营有限公司已停止经营，新注册成立的济南恒基大药房有限公司尚处于选址装修阶段，需增加大量投入；(3)经营品种、结构有待于进一步调整；(4)经营性现金流量不足。
2、针对上述存在的问题，公司将进一步把握复杂多变的医药市场形势，不断强化风险意识，进一步深化企业内部改革，切实有效地解决生产经营中面临的困难和问题；以销售为龙头，以市场为导向，强化全员营销观念，积极推进营销体制改革，调整营销策略与方式，不断加大市场开发力度，加强营销网络建设，强化业务管理，减少和降低公司经营风险；不断加大新品开发力度和上市进度，改善产品结构，不断增加附加值高的产品的销售量；进一步实施GMP 管理和技术改造，以增强公司持续发展能力。
二、报告期内的投资情况
1、报告期内,公司无新增募集资金或以前期间募集资金使用延续到报告期的情况；
2、报告期内，公司非募集资金投资情况说明:
(1)公司出资1,400 万元与北京盈通物流有限公司共同设立济南恒基投资有限公司，公司投资占出资总额的70%；
(2)公司出资700 万元与其控股子公司济南恒基投资管理有限公司共同设立济南恒基大药房有限公司, 公司投资占出资总额的70%；
(3)公司控股子公司济南恒基投资管理有限公司和济南恒基大药房有限公司分别出资140 万元和60 万元共同设立济南恒基永康医药有限公司,投资比例分别为70%和30%；
(4)公司控股子公司济南恒基投资管理有限公司和济南恒基大药房有限公司分别出资35 万元和15 万元共同设立济南金泰兽药有限公司, 投资比例分别为70%和30%；
(5)公司控股子公司济南恒基投资管理有限公司出资540 万元和山东金泰集团股份有限公司共同设立济南恒基制药有限公司,投资比例为15%；
因以上新成立的公司尚处于筹备、开办期, 报告期内暂无收益。
三、报告期内的财务状况、经营成果分析
项目 2002 年12 月31 日 2001 年12 月31 日
总资产 316,087,173.52 440,133,073.78
股东权益 44,938,583.57 180,623,601.42
主营业务利润 3,165,521.57 30,406,663.91
净利润 -135,704,006.82 4,754,302.01
现金及现金等价物净增加额 -11,747,084.24 6,378,509.73
项目 增长率(%)
总资产 -28.18
股东权益 -75.12
主营业务利润 -89.59
净利润 -2954.34
现金及现金等价物净增加额 -284.17
增减原因:
1、总资产较上年减少系公司发生亏损影响所致；
2、股东权益较上年减少系公司发生亏损所致；
3、主营业务利润较上年减少系药品收入下降及本年度公司未发生房地产经营业务和药品技术转让业务所致；
4、净利润较上年大幅下降的原因系主营业务利润较上年下降，公司控股子公司济南金泰医药经营有限公司出现大幅度亏损，核销了部分无法收回的应收款项，计提了存货跌价准备及在建工程减值准备所致；
5、现金及现金等价物的净增加额较上年大幅减少系公司经营活动产生的现金净流量较上年大幅减少所致。
四、生产经营环境以及宏观政策、法规变化对公司财务状况和经营成果的影响。
报告期内，生产经营环境以及宏观政策、法规变化对公司财务状况和经营成果均未产生影响。
五、董事会日常工作情况
(一)报告期内董事会的会议情况及决议内容
报告期内董事会共召开了9 次董事会会议，历次会议的召开均符合法律、法规及《公司章程》的有关规定规定。
1、公司于2002 年1 月4 日召开了四届五次董事会会议，会议审议通过了如下决议：
(1)同意荣新建、吕世鹏、贾立军三位董事辞去董事职务；
(2)推选黄俊钦、吉朋松、张爱萍三位先生为董事候选人；
(3)同意贾立军辞去总经理职务、凌冰辞去财务总监职务；
(4)聘请吉朋松为公司总经理、贺旭为公司财务总监。
(5)决定于2002 年2 月8 日召开公司2002 年度第一次临时股东大会。
会议决议公告刊登在2002 年1 月8 日的《上海证券报》、《中国证券报》上。
2、公司于2002 年3 月2 日召开了四届六次董事会会议， 会议通过了如下决议：
(1)选举黄俊钦先生为董事长；
(2)同意张瑞琛先生辞去公司副总经理职务，同意范智胜先生辞去董事会秘书职务，同意张迎女士辞去证券事务代表职务；
(3)经吉朋松先生提名，聘任吕世鹏先生、贾立军先生为公司副总经理，张瑞琛先生为公司总经理助理；
(4)经黄俊钦先生提名，聘任吕世鹏先生为董事会秘书（兼），常秀芹女士为证券事务代表；
(5)因公司业务调整，决定将公司所属的商贸分公司、广告分公司和医药经销分公司予以注销营业执照。
会议决议公告刊登在2002 年3 月5 日的《上海证券报》、《中国证券报》上。
3、公司于2002 年4 月25 日召开了四届七次董事会会议，会议审议通过如下决议：
(1)2001 年年度报告及年度报告摘要；
(2)2001 年度董事会工作报告；
(3)2001 年度财务决算报告；
(4)2001 年利润分配方案及2002 年利润分配政策；
(5)关于修改公司章程的议案；
(6)关于修改股东大会议事规则的议案；
(7)关于修改董事会议事规则的议案；
(8)关于建立公司信息披露管理办法的议案；
(9)关于制定总经理工作细则的议案；
(10)关于董事、监事、高级管理人员报酬事项的议案；
(11)关于续聘会计师事务所的议案；
(12)关于召开2001 年度股东大会的议案；
(13)公司2002 年第一季度报告。
会议决议刊登在2002 年4 月29 日的《上海证券报》、《中国证券报》上。
4、公司于2002 年5 月24 日召开了四届八次董事会会议，会议通过了如下决议：
(1)关于投资设立济南恒基制药有限公司的议案；
(2)关于投资设立济南恒基大药房有限公司的议案；
(3)通过关于重新修订公司《财务及内部监控制度》的议案；
(4)审核通过监事会递交的《关于提名姜彦福先生、郭鲁伟先生为公司独立董事候选人的议案》的临时提案。
会议决议刊登在2002 年5 月27 日的《上海证券报》、《中国证券报》上。
5、公司于2002 年6 月14 日召开了四届董事会2002 年第一次临时会议，会议审议通过了《关于公司与武汉道博股份有限公司相互担保的议案》。
会议决议刊登在2002 年6 月19 日的《上海证券报》、《中国证券报》上。
6、公司于2002 年6 月29 日召开了四届董事会2002 年第二次临时会议，会议审议通过了如下决议：
(1)《山东金泰集团股份有限公司建立现代企业制度自查报告》；
(2)关于与北京盈通物流有限公司共同投资成立济南恒基投资有限公司的议案；
(3)关于建立公司独立董事工作制度的议案。
会议决议刊登在2002 年7 月2 日的《上海证券报》、《中国证券报》上。
7、公司于2002 年8 月22 日召开了四届九次董事会会议，会议审议通过了2002年半年度报告及其摘要。
8、公司于2002 年10 月29 日召开了四届十次董事会会议，会议审议通过了2002年三季度报告。
9、公司于2002 年12 月12 日召开了四届董事会2002 年第三次临时会议，会议审议通过了关于公司为武汉道博股份有限公司提供担保的议案。
会议决议刊登在2002 年12 月14 日的《上海证券报》、《中国证券报》上。
(二)董事会对股东大会决议的执行情况。
报告期内，公司董事会认真执行了2001 年度股东大会的有关决议事项。
报告期内，根据2001 年度股东大会决议，董事会决定改变2001 年度分配预案，决定2001 年度不进行利润分配，也不进行公积金转增股本。
报告期内，公司无配股、增发新股等方案的实施情况。
六、2002 年度利润分配预案：
根据山东正源和信有限责任会计师事务所出具的审计报告，公司2002 年度实现净利润-135,704,006.82 元，加上上年度结转的未分配利润5,337,339.72 元，本年度可供分配的利润为-130,366,667.10 元。公司董事会决定，2002 年度不进行利润分配，不进行公积金转增股本。
七、会计政策变更及会计差错更正说明：
(一) 会计政策变更
根据药品批发和零售业务必须分业经营的规定，公司控股子公司济南金泰医药经营有限公司于2002 年9 月停止了药品批发和零售业务。按照《企业会计准则—会计政策、会计估计变更和会计差错更正》及《合并会计报表暂行规定》的相关要求，公司变更了2002 年12 月31 日合并会计报表的合并范围，不再对济南金泰医药经营有限公司进行合并。同时对以前年度财务报表也进行了追溯调整，调减了上年度主营业务收入92,342,451.66 元。
（二）会计差错更正
1、公司2001 年年末少计应收帐款及应付票据29,644,289.45 元，2002 年财务报告对该项会计差错进行了追溯调整， 调减了2001 年净利润及留存收益5,928,857.89 元。
2、公司2000 年末少计其他应收款和短期借款14,000,000.00 元，2002 年年度财务报告对该项会计差错进行了追溯调整，调减了2000 年度净利润及留存收益2,800,000.00 元。
3、公司2002 年度支付的2002 年以前的银行贷款利息6,246,238.10 元未预提，2002 年财务报告对该项会计差错进行了追溯调整，调减了2002 年以前年度净利润及留存收益5,309,302.38 元。
上述会计政策变更及会计差错更正共调减了期初未分配利润14,038,160.27元。
八、关于会计师事务所出具的非标准无保留审计意见的说明
山东正源和信有限责任会计师事务所对公司2002 年度财务报告进行了审计，为公司出具了带解释说明的无保留意见的审计报告，现将解释性说明的无保留意见所涉及的事项说明如下：
(一) 审计报告解释性说明段原文：
1、如报表附注四、2 所述：贵公司投资14,832,746.21 元，持股84.80%的子公司--济南金泰医药经营有限公司，因其所属24 家连锁店已于本报告年度9 月29 日全部停业，本年度对济南金泰医药经营有限公司的长期股权投资的账面价值已减至为零，本年度未将其纳入合并会计报表范围。至本报告日，该子公司尚未进行清算。
2、如报表附注八、1 所述：贵公司本报告年度根据第四届董事会第12 次会议决议，核销应收及预付款项81,621,185.72 元，其中：其他应收款11,415,495.57 元(其中：山东莲花金泰有限公司筹建小组6,438,387.32 元，济南金泰医药经营有限公司4,977,108.25 元，)、预付账款20,007,025.00 元（其中：预付济南第二制药厂清算组购置土地和药品文号款18,000,000.00 元，预付平阴化工厂1,000,000.00 元，预付金发药化500,000.00 元，预付山东省药材公司青州中药厂507,025.00 元）、558 户三年以上应收账款共计50,198,665.15 元。
3、如报表附注八、2 所述：贵公司在本报告年度对在建工程—兽药扩改工程计提减值准备23,042,578.74 元。
上述报表附注八、1 及2 所述事项共计减少本会计年度利润92,340,932.32 元。
(二) 对审计报告解释段事项的说明：
1、根据药品批发和零售业务必须分业经营的规定，公司控股子公司济南金泰医药经营有限公司于2002 年9 月停止了药品批发和零售业务。因此公司按照《企业会计准则—会计政策、会计估计变更和会计差错更正》及《合并会计报表暂行规定》的相关要求，公司变更了2002 年12 月31 日合并会计报表的合并范围，不再对济南金泰医药经营有限公司进行合并。但仍然按照权益法对长期股权投资进行核算，调减了长期股权投资帐面余额11,648,759.32 元，此项因素减少了2002 年度利润11,648,759.32 元。
2、本年度公司通过清欠办及销售业务部对公司应收款项的清理，发现公司与部分应收帐款、其他应收款往来单位已有3 年以上未发生业务，通过清欠、催讨后，仍无法收回。公司对此部分无法收回的81,621,185.72 元应收款项进行核销处理，本次核销减少了2002 年度利润69,298,353.58 元。
3、通过对公司在建工程－兽药扩改工程的各项资产进行的逐项检查，发现兽药扩改工程中生产厂房破旧、化工设备锈蚀，绝大部分资产已无变现价值。经公司研究决定，对公司在建工程－兽药扩改工程计提在建工程减值准备，生产设备全额计提，厂房根据新旧程度，按比例进行计提，本次共计提在建工程减值准备23,042,578.74 元，减少了2002 年度利润23,042,578.74 元。
公司董事会、监事会及公司经营管理层对上述事项都较为关注。经过认真讨论分析，一致认为事务所的解释性说明中所提到的事项对公司本年度的利润有一定的影响，但是更有利于公司的长远发展。公司在今后的经营管理中将更加注重财务管理工作，定期清查企业财产，加大追收各项债权资产的力度，以高效优质的资产规模追求企业利润最大化。
第九节 监事会报告
一、监事会工作情况
公司监事会在报告期内，严格按照《公司法》和《公司章程》赋予的职权，参加董事会会议，检查公司的财务情况，对公司依法运作发表独立意见，维护了广大股东的利益。
(一)监事会会议情况
报告期内监事会共召开6 次会议，主要内容如下：
1、公司监事会四届五次会议于2002 年3 月2 日召开，会议选举杨力夫先生为监事长；接受陈永兰女士因工作变动辞去由职工代表大会推举的监事职务的申请，并决定在公司职工代表大会推举出新的监事人选之前继续履行其职责。会议决议刊登在2002 年3 月5 日的《上海证券报》、《中国证券报》上。
2、监事会四届六次会议于2002 年4 月25 日召开，会议审议通过了如下决议：
(1)公司2001 年度董事会工作报告；
(2)公司2001 年度报告及年度报告摘要；
(3)公司2002 年第一季度报告；
(4)公司2001 年度财务决算报告；
(5)公司2001 年度利润分配方案及2002 年度利润分配政策；
(6)公司2001 年度监事会工作报告。
会议决议刊登在2002 年4 月29 日的《上海证券报》、《中国证券报》上。
3、公司监事会四届七次会议于2002 年5 月23 日召开，会议审议通过了《关于提名姜彦福先生、郭鲁伟先生为公司独立董事候选人的议案》，并决定将该议案作为临时提案提交公司2001 年度股东大会审议。
4、公司监事会四届八次会议于2002 年6 月30 日召开，会议审议通过了关于《山东金泰集团股份有限公司建立现代企业制度自查报告》的议案。
5、公司监事会四届九次会议于2002 年8 月22 日召开，会议审议通过了公司2002年度半年度报告及其摘要。
6、公司监事会四届十次会议于2002 年10 月28 日召开，会议审议通过了公司2002年第三季度报告。
二、监事会对公司2002 年度有关事项的独立意见：
(一) 公司依法运作情况。
公司监事会成员列席了公司2002 年度董事会和股东大会会议，根据相关法律、法规，对公司董事会、股东大会的召开程序、决议事项、董事会对股东大会决议的执行情况、公司高级管理人员执行职务的情况及公司管理制度等进行了监督。监事会认为公司能够按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》和《公司章程》等有关法律法规的规定开展工作，运作较为规范。
公司能够不断完善内部管理和内部控制制度，建立良好的内控机制。报告期内监事会未发现公司董事、经理执行职务时有违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。
（二） 检查公司财务情况
公司监事会认为公司2002 年度财务报告能够真实的反映公司的财务状况和经营成果。山东正源和信有限责任会计师事务所出具的审计意见和对有关事项作出的评价是客观公正的,本公司董事会对公司会计政策变更及会计差错更正所作的说明真实的反映了公司的实际情况。
（三）公司最近一次募集资金实际投入项目与承诺投入项目一致。
（四）报告期内，公司无收购、出售资产交易行为。
（五）报告期内，公司关联交易按照“公平、公正、合理”的原则进行，未损害上市公司利益，无内幕交易行为。
（六）监事会对审计意见的说明
山东正源和信有限责任会计师事务所为本公司出具了有解释说明段的无保留意见的审计报告，本公司董事会对审计意见所涉及的事项作了相应说明，监事会认为本公司董事会的说明真实反映了本公司的实际情况，对该说明表示同意。
第十节 重要事项
一、本报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。
二、报告期内公司无收购及出售资产、吸收合并事项。
三、报告期内公司未发生重大关联交易事项。报告期末公司欠第一大股东济南金泰投资管理有限公司借款1,723,699.56 元，报告期内公司控股股东的第一大股东北京新恒基投资管理集团有限公司为公司的4000 万元承兑汇票提供了担保。
四、报告期内重大合同及履行情况：
(一) 报告期内公司未有托管、承包、租赁其他公司资产及其他公司托管、承包、租赁上市公司资产的事项。
(二)报告期内，公司与武汉道博股份有限公司签定了互保协议，相互为对方向银行申请的流动资金贷款提供信用担保，担保总额度为人民币贰亿元，合作期限为两年。框架协议的有效期按协议约定，每笔流动资金贷款的期限为一年。具体实施每一笔担保时，先实施借款的一方以银行实际发放的借款本金确定对方所提供担保的额度；同时，按对等原则，被担保方也应为另一方向银行所申请的借款提供同等金额的保证担保。
(三)重大担保：截止报告期为止，本公司累计对外提供担保金额人民币5766 万元。
明细情况如下：
担保单位 担保金额 担保期限
（万元）
山东玉泉集团股份有限公司 300 2001.09.27-2002.10.27
山东玉泉集团股份有限公司 80 2001.11.15-2002.11.05
山东玉泉集团股份有限公司 86 2001.11.27-2003.01.27
山东玉泉集团股份有限公司 1800 2002.01.14-2003.01.14
山东玉泉集团股份有限公司 300 2002.01.18-2002.10.02
山东玉泉集团股份有限公司 200 2002.03.26-2002.11.25
山东玉泉集团股份有限公司 200 2002.04.24-2002.11.24
山东玉泉集团股份有限公司 200 2002.05.27-2002.11.27
山东玉泉集团股份有限公司 50 2002.06.07-2002.12.07
山东玉泉集团股份有限公司 150 2002.06.26-2002.12.26
武汉道博股份有限公司 2400 2002.12.13-2004.03.13
担保单位 担保类型 担保决策类
型
山东玉泉集团股份有限公司 连带责任保证担保 董事会
山东玉泉集团股份有限公司 连带责任保证担保 董事会
山东玉泉集团股份有限公司 连带责任保证担保 董事会
山东玉泉集团股份有限公司 连带责任保证担保 董事会
山东玉泉集团股份有限公司 连带责任保证担保 董事会
山东玉泉集团股份有限公司 连带责任保证担保 董事会
山东玉泉集团股份有限公司 连带责任保证担保 董事会
山东玉泉集团股份有限公司 连带责任保证担保 董事会
山东玉泉集团股份有限公司 连带责任保证担保 董事会
山东玉泉集团股份有限公司 连带责任保证担保 董事会
武汉道博股份有限公司 连带责任保证担保 董事会
(四) 报告期内，公司没有发生或以前期间发生但延续到报告期的重大委托理财事项。
五、报告期内公司无其他重大合同。
六、报告期内，公司或持股5%以上（含5%）的股东没有发生或以前期间发生但延续到报告期的对公司经营成果、财务状况可能发生重要影响的承诺事项。
七、本年度公司聘任的会计师事务所未发生变更，仍为山东正源和信有限责任会计师事务所。报告期内公司支付给山东正源和信有限责任会计师事务所2001 年度审计费用30 万元。山东正源和信有限责任会计师事务所已连续5 年为公司提供审计业务。
八、本年度公司、公司董事会及董事没有受中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、上交所公开谴责的情形。
报告期内,济南证管办通过对公司有关资料的审查，于2002 年12 月9 日就审查中发现的问题下达了限期整改通知书，公司结合“限期整改通知书”的要求进行了整改，涉及财务方面的问题已在2002 年度财务报告中进行了调整。整改报告全文公告在2003年1 月7 日的《上海证券报》、《中国证券报》上。
九、其他重大事件：
(一) 公司原第二大股东浙江乐穗电子股份有限公司、第五大股东北京游子制衣有限公司于2002 年6 月9 日与北京盈泽科技投资有限公司签订了关于股权转让与受让事宜的《股权转让协议书》，此次股权转让后，北京盈泽科技投资有限公司因此成为本公司第二大股东。共持有我公司法人股股票1448.3 万股，占总股本的10.25%。关于本次股权转让与受让事宜的内容公告刊登在2002 年7 月6 日的《上海证券报》、《中国证券报》上。
(二) 报告期内，经2001 年度股东大会审议通过，公司章程发生变更，有关事项刊登在2002 年6 月11 的《上海证券报》《中国证券报》上。
(三) 报告期内，公司第一大股东由原来的山东省医药工业研究所实验厂青年化工厂变更为济南金泰投资管理有限公司。相关内容公告刊登在2002 年7 月27 日的《上海证券报》、《中国证券报》上。
第十一节 财务报告
一、审计报告
审计报告
鲁正审字(2003)第3049 号
山东金泰集团股份公司全体股东：
我们接受委托，审计了贵公司2002 年12 月31 日的资产负债表和合并资产负债表、2002 年度的利润表及利润分配表和合并利润表及利润分配表、2002 年度现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中，我们结合贵公司的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司2002 年12 月31 日的财务状况和合并财务状况及2002 年度经营成果和合并经营成果、2002 年度现金流量和合并现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
此外，我们注意到：
1、如报表附注四、2 所述：贵公司投资14,832,746.21 元，持股84.80%的子公司--济南金泰医药经营有限公司，因其所属24 家连锁店已于本报告年度9 月29 日全部停业，本年度对济南金泰医药经营有限公司的长期股权投资的账面价值已减至为零，本年度未将其纳入合并会计报表范围。至本报告日，该子公司尚未进行清算。
2、如报表附注八、1 所述：贵公司本报告年度根据第四届董事会第12 次会议决议，核销坏帐81,621,185.72 元，其中：其他应收款11,415,495.57 元(其中：山东莲花金泰有限公司筹建小组6,438,387.32 元，济南金泰医药经营有限公司4,977,108.25元，)、预付账款20,007,025.00 元（其中：预付济南第二制药厂清算组购置土地和药品文号款18,000,000.00 元， 预付平阴化工厂1,000,000.00 元， 预付金发药化500,000.00 元，预付山东省药材公司青州中药厂507,025.00 元）、558 户三年以上应收账款共计50,198,665.15 元。
3、如报表附注八、2 所述：贵公司在本报告年度对在建工程—兽药扩改工程计提减值准备23,042,578.74 元。
上述报表附注八、1 及2 所述事项共计减少本会计年度利润92,340,932.32 元。
山东正源和信有限责任 中国注册会计师：王夕贤
会计师事务所
中国.济南 中国注册会计师：赵艳美
二○○三年四月六日
二、会计报表(附后)
三、会计报表附注
会计报表附注
金额单位：人民币元
一、公司概况
山东金泰集团股份有限公司(以下简称“公司”)是由山东省医药工业研究所实验厂作为发起人，1989 年2 月经济南市经济体制改革委员会济体改股字(1989)第11 号文批准进行股份制试点的企业，1992 年3 月经济南市经济体制改革委员会济体改股字(1992)14 号文批准予以规范化。公司注册资本为70,661,824.00 元，2001 年7 月以2000年末总股本70,661,824.00 股为基数，每10 股送5 红股并转增5 股后股本总额增至141,323,648.00。经中国证监会证监发行字[2001]40 号文核准，上交所上证上字［2001］101 号审核同意，公司股票于2001 年7 月23 日在上交所上市挂牌交易。2002 年，公司第一大股东由原来的山东省医药工业研究所试验厂青年化工厂变更为济南金泰投资管理有限公司；第二大股东浙江乐穗电子股份有限公司和第五大股东北京游子制衣有限公司将持有我公司法人股股票1448.3 万股转让给北京盈泽科技投资有限公司。
经营范围：生产和经营西药、西药化工、生物制品、医疗器械、商品进出口、产品的技术开发、转让和技术服务等业务。
注册地址：济南市山大北路56 号
二、主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1、会计制度
公司按规定执行《企业会计准则》、《企业会计制度》。
2、会计期间
公司采用公历制，自每年1 月1 日起至12 月31 日止。
3、记账本位币
公司以人民币为记账本位币。
4、记账基础和计价原则
公司以权责发生制为记账基础,以历史成本为计价原则。
5、外币业务核算方法
公司年度内发生的外币业务，按当月1 日中国人民银行公布的市场汇价的中间价折合为记账本位币记账；月末将各种外币账户的外币期末余额均按当日中国人民银行公布的市场汇价的中间价进行调整，由此产生的折合差额作为汇兑损益计入当期财务费用。
6、现金等价物的确定标准
现金等价物是指持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金，且价值变动风险很小的投资。
7、坏账核算方法：
(1)坏账的确认标准为：
a.因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后仍然不能收回的款项；
b.因债务人逾期未履行偿债义务超过三年仍然不能收回的款项。
(2)公司对坏账的核算采用备抵法，按应收款项(含应收账款和其他应收款)期末余额的20%计提。
8、存货核算方法
公司存货分为原材料及主要材料、产成品、在产品、库存商品、分期收款发出商品和低值易耗品等大类。各类存货购进与入库时按实际成本计价（不含增值税进项税），发出与领用时按加权平均法核算。公司低值易耗品按五.五摊销法核算。开发成本按实际成本计价，为开发房地产而借入的资金所发生的利息，在开发产品完工之前，计入开发成本。期末存货按成本与可变现净值孰低计价，按各类存货的可变现净值低于成本的金额计提存货跌价准备。
9、短期投资核算方法
短期投资按取得时实际支付的全部价款，扣除已宣告而尚未领取的现金股利和已到期尚未领取的债券利息入账。持有期间获得的现金股利和利息冲减投资的账面价值，处置投资时，按处置收入扣减账面成本，确认投资收益。期末短期投资按成跌价准备。
10、长期投资核算方法本与市价孰低计价，并按市价低于成本的金额计提短期投资
(1)长期债券投资按成本法核算；
(2)长期股权投资按投资时实际支付的价款或确定的价值入账。
投资额占被投资单位权益性资本总额20%以下，或虽占20%或20%以上但不具有重大影响的按成本法核算，按分析后可以收回投资金额低于账面价值的金额计提长期投资减值准备；
投资额占被投资单位权益性资本的20%（含20%）以上，或虽占20%以下，但有重大影响的采用权益法核算；
投资额占被投资单位权益性资本的50%以上或低于50%但具有实际控制权的，采用权益法核算，并纳入合并报表范围。
11、固定资产和累计折旧核算方法
公司固定资产的确认标准为使用期限在一年以上的房屋、建筑物、机器机械设备、运输工具及其他与生产经营有关的器具、工具等，以及不属于生产经营主要设备但单位价值在2000 元以上且使用年限超过两年以上的物品。固定资产按历史成本或法定重估价值入账，折旧采用直线法，按分类固定资产的估计使用年限计提并考虑了5%的残值。固定资产折旧年限如下：
项目 估计使用年限 年折旧率
房屋建筑物 20-30年 3.17%-4.75%
机器设备 8-10年 9.50%-11.88%
运输设备 5年 19%
电子设备 5年 19%
其他设备 5年 19%
期末对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，按单项可收回金额低于账面价值的差额计提固定资产减值准备。
12、在建工程核算方法
(1)在建工程按实际发生的支出入账，在工程完工达到预定可使用状态时按工程的实际成本结转固定资产，用借款购建的工程所发生的借款利息，在固定资产尚未达到预定可使用状态前予以资本化，达到预定可使用状态计入当期损益。
(2)期末对在建工程全面检查，如果因技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，按单项可收回金额低于账面价值的差额计提在建工程减值准备。
13、借款费用
借款费用应同时满足在资产支出已经发生，借款费用已经发生以及为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始的条件下才允许资本化。按照至当期末止购建固定资产的累计支出加权平均数与资本化率的乘积不超过实际发生的利息进行。
14、无形资产核算方法
(1)无形资产按实际成本计价，采用直线法摊销。有合同或协议受益年限的按受益年限平均摊销；无合同或协议受益年限的按10 年平均摊销，其中公司土地使用权按50年平均摊销。
(2)无形资产减值准备：期末对无形资产逐项检查，按单项可收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备。
15、长期待摊费用核算方法
长期待摊费用按实际支出数入账，并按受益期限平均摊销，开办费在开始生产经营的当月起一次计入开始生产经营当月的损益，其他递延资产按受益期限平均摊销。
16、收入确认原则
(1)销售商品：公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方公司；不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对该商品实施控制；与交易相关的经济利益能够流入公司并且相关的收入和成本能够可靠地计量。
(2)提供劳务：劳务的开始和完成在同一年度的，在劳务完成时确认收入；劳务的开始和完成不在同一年度的，但在资产负债表日能对该项交易的结果作出可靠估计的，按完工百分比法确认收入。
17、所得税的会计处理方法
公司采用应付税款法。
18、合并会计报表的编制方法
按照《合并会计报表暂行规定》，以母公司和纳入合并范围的子公司的个别会计报表及其他相关资料为基础，合并各项目数据编制合并会计报表。子公司的会计政策按照母公司统一选用的会计政策制定，母子公司间的重大交易和资金往来均在合并时予以抵消。公司合并会计报表的合并范围为占有表决权资本总额的50%以上或者实质上拥有控制权的所有子公司。
19、会计差错更正
(1)本年度公司发现2001 年错记收回应收帐款29,644,289.45 元，在编制2001 年与2002 年可比的会计报表时，已对该项差错进行了追溯调整: 调增了2002 年会计报表的期初应收帐款和应付票据各29,644,289.45 元，期初坏帐准备5,928,857.89 元。由于此项错误的影响，2001 年调增管理费用5,928,857.89 元，调减净利润及留存收益5,928,857.89。
(2)本年度公司发现以前年度漏记财务费用6,246，238.10 元，在编制2001 年与2002 年可比会计报表时已对该项差错进行了追溯调整。调增2001 年度财务费用1，249，247.62 元，调减所得税187,387.14 元，调减净利润及留存收益1,061,860.48 元；调增2001 年以前年度财务费用4,996,990.48 元，调减所得税749,548.57 元,调减净利润及留存收益4,247,441.91 元。
(3)本年度公司发现2000 年6 月28 日贷款10,000,000.00 元转给山东兴泰实业股份有限公司未入帐和贷款4,000,000.00 元转给山东莲花金泰有限公司筹建小组挂帐。在编制2001 年与2002 年可比会计报表时，对此项差错进行了追溯调整:调增了2002年会计报表的期初短期借款和期初其他应收款各2,800,000.00 元，期初坏帐准备800,000.00 元。由于此项错误的影响，2001 年调增管理费用2,800,000.00 元，调减了净利润及留存收益2,800,000.00 元。
以上事项合计减少2002 年初利润及留存收益14,038,160.28 元，盈余公积2,807,632.06 元，未分配利润11,230,528.22 元。
20、利润分配
公司按照《中华人民共和国公司法》及公司的有关规定，公司交纳所得税后的利润，按以下顺序分配：
(1)弥补公司以前年度亏损；
(2)提取法定盈余公积金，法定盈余公积金按税后利润的10%提取；
(3)提取法定公益金，法定公益金按税后利润的5%提取；
(4)提取任意盈余公积金；
(5)分配股利。
三、税项
增值税：基本税率17%(另外:中药13%、计生药品0%) ，按当期销项税与进项税额之差计缴。
营业税：按营业收入的3%、5%计缴。
城市维护建设税：按实际缴纳流转税的7%计缴。
所得税：山东金泰集团股份有限公司系在济南高新技术产业开发区注册，1994 年经山东省科委以山东省科高字(1994)265 号文确认，山东金泰集团股份有限公司为高新技术企业，根据财政部、国家税务总局财税字(94)第001 号文规定，所得税按15%税率计缴。
章丘金达药化有限公司按33%所得税税率执行。
济南恒基投资有限公司按33%所得税税率执行。
济南恒基大药房有限公司按33%所得税税率执行。
济南恒基制药有限公司按33%所得税税率执行。
济南恒基永康医药有限公司按33%所得税税率执行。
济南金泰兽药有限公司按33%所得税税率执行。
山东金泰生物工程有限公司按33%所得税税率执行。
四、合并会计报表编制基础
1、公司基本情况如下：
公司名称 注册资本 注册地点 投资比例 经营范围
山东金泰集团 141,323,648.00 济南市山大 主要生产经营西
股份有限公司 北路56号 药及西药半成品
控股公司：
章丘金达药化 22,520,000.00 山东章丘市 68% 生产经营化学
有限公司 原料及医药中间体
*1 济南恒基投 20,000,000.00 济南市历城区 70% 投资办公司
资有限公司 洪楼西路29号
＊2 济南恒基大 10,000,000.00 济南市历城区 70% 零售药材，
药房有限公司 洪楼西路29号 制剂，药品
＊3 济南恒基 36,000,000.00 济南市历城区 85% 生产：片剂，
制药有限公司 山大路56号 硬胶囊剂，膜剂
＊4 济南金泰 500,000.00 济南市长清 70% 兽用化学原料药,
兽药有限公司 区城关镇 溶液剂,粉散剂,
＊5 济南恒基永 2,000,000.00 济南市历城区 70% 批发中药材, 制剂,
康医药有限公司 洪楼西路29号 抗生素,生物制品
*6 山东金泰生 17,000,000.00 济南市历城区 78% 冻干粉针剂
物工程有限公司 洪楼西路29号 生产,销售
*7 济南金泰医 17,491,400.00 济南市花园 84.8% 批发零售中西药
药经营有限公司 路90－3 号
*8 济南康琪医 1,600,000.00 济南市历城 34.38% 批发零售中西药
药有限公司 区
公司名称 法人代表 企业性质
山东金泰集团 黄俊钦 股份公司
股份有限公司
控股公司：
章丘金达药化 程玉水 有限责任公司
有限公司
*1 济南恒基投 黄俊钦 有限责任公司
资有限公司
＊2 济南恒基大 吉朋松 有限责任公司
药房有限公司
＊3 济南恒基 吉朋松 有限责任公司
制药有限公司
＊4 济南金泰 吉朋松 有限责任公司
兽药有限公司
＊5 济南恒基永 吉朋松 有限责任公司
康医药有限公司
*6 山东金泰生 解琨 有限责任公司
物工程有限公司
*7 济南金泰医 高志文 有限责任公司
药经营有限公司
*8 济南康琪医 于明强 有限责任公司
药有限公司
2、本年度合并会计报表编制范围变更如下：
本年度新增纳入合并报表范围的子公司：
*1 济南恒基投资有限公司，2002 年7 月19 日注册成立；
*2 济南恒基大药房有限公司，2002 年8 月6 日注册成立；
*3 济南恒基制药有限公司，2002 年11 月19 日成立；
*4 济南金泰兽药有限公司系济南恒基投资有限公司和济南大药房有限公司共同投资,于2002 年9 月3 日注册成立；
*5 济南恒基永康医药有限公司系济南恒基投资有限公司和济南大药房有限公司共同投资,于2002 年9 月3 日注册；
*6 山东金泰生物工程有限公司；2002 年1 月22 日注册成立.
本年度不纳入合并会计报表范围的公司：
*7 济南金泰医药经营有限公司于2002 年9 月29 日已停止经营；
*8 系徐新国与济南金泰医药经营有限公司解除股权代管协议，对济南康琪医药有限公司不具有控制权。
按照《合并会计报表暂行规定》的相关要求，公司变更了2002 年12 月31 日合并会计报表的合并范围。调整了期初留存收益及相关项目的期初数；利润及利润分配表的上年数栏已按调整后的数字填列。其中，期初资产总额调减34,185,025.23 元，上年度主营业务收入调减92,342,451.66 元。
五、合并会计报表主要项目注释
附注1：货币资金
项目 期末数 期初数
银行存款 22,682,030.83 37,005,818.54
现金 11,007.63 34,314.16
其他货币资金 2,600,000.00＊
合计 25,293,048.46 37,040,132.70
＊其他货币资金260 万元为定期银行存单，用作银行承兑汇票260 万元抵押。
附注2：应收账款
账龄 期末数
金额 比例(%) 坏账准备
1年以内 9,147,884.74 21.99 1,829,576.95
1-2年 8,144,294.84 19.57 1,628,858.97
2-3年 24,005,481.10 57.69 4,801,096.21
3年以上 309,968.88 0.75 61,993.78
合计 41,607,629.56 100.00 8,321,525.91
账龄 期初数
金额 比例(%) 坏账准备
1年以内 28,696,599.94 26.99 5,739,319.99
1-2年 27,419,589.00 25.79 5,483,917.80
2-3年 21,635,414.29 20.35 4,327,082.86
3年以上 28,563,250.86 26.87 5,712,650.17
合计 106,314,854.09 100.00 21,262,970.82
本账户余额中无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东的欠款；欠款金额前五名债务人的欠款总额为7,832,890.71 元，占应收账款总额的18.83%
2002 年12 月31 日余额较2001 年12 月31 日减少62.47%，系公司本年度核销坏帐50,198,665.15 元所致。（详见附注八—1 所述）
附注3：其他应收款
账龄 金额 比例(%) 坏账准备
1年以内 9,237,922.50 31.59 1,847,584.50
1-2年 5,669,382.33