南京欣网视讯科技股份有限公司2004年半年度报告
重要提示
公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性
陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别
及连带责任。
本报告经第二届董事会第四次会议通过，本次会议应到董事11
人，亲自出席会议董事7人，董事姚井明先生委托董事张良先生出席
会议并代为表决。
本公司董事长周易先生、主管会计工作负责人副总经理郑力女
士、会计机构负责人程波先生声明：保证半年度报告中财务报告的真
实、完整。
公司半年度财务报告已经江苏天衡会计师事务所审计并出具标
准无保留意见的审计报告。
南京欣网视讯科技股份有限公司董事会
1
南京欣网视讯科技股份有限公司2004年半年度报告
目 录
第一节 公司基本情况........................... 3
第二节 半年度主要财务数据和指标............... 4
第三节 股本变动和主要股东持股情况............. 5
第四节 董事、监事、高级管理人员情况........... 7
第五节 管理层讨论与分析....................... 8
第六节 重要事项.............................. 13
第七节 财务报告.............................. 16
第八节 备查文件目录.......................... 48
2
南京欣网视讯科技股份有限公司2004年半年度报告
第一节 公司基本情况
1、公司法定中文名称：南京欣网视讯科技股份有限公司
公司法定英文名称：NANJING XWTEC CO., LTD.
公司英文名称缩写：XWTECH
2、公司股票上市交易所：上海证券交易所
股票简称：欣网视讯
股票代码：600403
3、公司注册地址：江苏省南京市南京高新开发区软件园2号楼
公司办公地址：江苏省南京市龙蟠中路168号江苏软件园53号楼、
江苏省南京市南京高新开发区软件园2号楼
公司邮政编码：210002、210061
公司互联网网址：www.xwtech.com
公司电子信箱：xwtech@xwtech.com
4、公司法定代表人：周易
5、公司董事会秘书：石光捷
联系地址：江苏省南京市龙蟠中路168号江苏软件园53号楼
邮政编码：210002
联系电话：025-84669999
传 真：025-84669876
电子信箱：sgj2@xwtech.com
6、公司选定的中国证监会指定信息披露报纸：《上海证券报》
登载公司半年度报告的中国证监会指定网站的网址：www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点：公司证券投资部
3
南京欣网视讯科技股份有限公司2004年半年度报告
第二节 半年度主要财务数据和指标
报告期公司主要财务数据和指标说明
本报告期末比年初数
本报告期末 上年度期末
增减（%）
流动资产（元） 340,778,932.38 301,186,422.89 13.15%
流动负债（元） 100,578,152.46 66,378,095.66 51.52%
总资产（元） 360,419,873.82 321,672,969.76 12.05%
股东权益（不含少数股
253,426,033.15 248,883,955.90 1.82%
东权益）（元）
每股净资产（元/股） 3.58 3.51 1.99%
调整后的每股净资产
3.56 3.49 2.01%
（元/股）
本报告期比上年同期
报告期（1-6月） 上年同期
增减（%）
净利润（元） 4,542,077.25 4,922,288.06 -7.72%
扣除非经常性损益后
3,774,915.76 4,312,485.77 -12.47%
的净利润（元）
每股收益（元/股） 0.06 0.12 -50.00%
净资产收益率（%） 1.79% 9.62% 减少7.83个百分点
经营活动产生的现金
1,337,177.26 8,276,431.20 -83.84%
流量净额（元）
其中非经常性损益项目和金额
非经常性损益项目 金 额 扣除所得税影响后的金额
营业外收入 16,020.95 13,617.81
营业外支出 -40,614.24 -34,626.84
所得税退还 788,170.52 788,170.52
合 计 763,577.23 767,161.49
4
南京欣网视讯科技股份有限公司2004年半年度报告
第三节 股本变动和主要股东持股情况
一、报告期内，公司股份总数及结构未发生变动。
二、报告期末公司股东总数为6211户。
三、报告期末本公司前10名股东的持股情况如下：
股东名称（全 报告期内 期末持股数 比 例 股份类别 质押或冻 股东性质
称） 持股增减 量（股） （%） （已流通 结的股份 （国有股东
（股） 或未流通） 数量（股）或外资股
东）
上海富欣投资 0 15,911,037 22.47 未流通股 无
发展有限公司
南京贝豪科技 0 4,904,481 6.93 未流通股 无
有限公司
中广有线信息 0 4,500,000 6.35 未流通股 无 国有股东
网络有限公司
中信信息科技 0 3,900,000 5.51 未流通股 无 国有股东
投资有限公司
南京大学 0 3,900,000 5.51 未流通股 无 国有股东
葛蓬蓬 0 2,566,494 3.62 未流通股 无
马运山 0 2,566,494 3.62 未流通股 无
周易 0 2,566,494 3.62 未流通股 无
信泰证券有限 1,957,479 2,537,479 3.58 流通股 未知
责任公司
华泰证券有限 2,008,301 2,008,301 2.84 流通股 未知
责任公司
注：前十名股东中，除股东周易先生为公司第一大股东富欣投资员工外（现
无具体任职），本公司未流通股股东之间不存在其他关联关系，本公司未流通股
股东与流通股股东之间不存在关联关系，也不属于《上市公司持股变动信息披露
管理办法》中规定的一致行动人；前十名股东中，未知流通股股东之间是否存在
关联关系，也未知其是否属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》规定的一
致行动人。
四、报告期内公司控股股东及实际控制人未发生变化。
五、报告期末持有本公司流通股前10名股东的持股情况如下：
股东名称（全称） 报告期末持有流通股的 种类（A、B、H股或其他）
数量（股）
信泰证券有限责任公司 2,537,479 A股
华泰证券有限责任公司 2,008,301 A股
5
南京欣网视讯科技股份有限公司2004年半年度报告
王立军 538,200 A股
江苏省国际信托投资有限责任公司 291,576 A股
南京钧浩投资有限公司 228,500 A股
江苏省金信证券公司 217,800 A股
笪祖珍 180,300 A股
郑志勤 179,000 A股
周廷荣 176,100 A股
史海洪 148,800 A股
注：前十名流通股股东之间未知是否存在关联交易，也未知是否属于《上市
公司持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。
6
南京欣网视讯科技股份有限公司2004年半年度报告
第四节 董事、监事、高级管理人员情况
一、报告期内公司董事、监事及高级管理人员持股情况说明：
本公司任职情况 持股增减
期初持 期末持 变动量
职 务 任期起止
姓名
股数(股) 股数(股) (股)及原
因
周 易 董事长 2003.12.-2006.12. 2,566,494 2,566,494 0
张 良 副董事长 2003.12.-2006.12. 0 0 0
马运山 董事、副总经理 2003.12.-2006.12. 2,566,494 2,566,494 0
姚井明 董事 2003.12.-2006.12. 0 0 0
郭 强 董事 2003.12.-2006.12. 0 0 0
施建军 董事 2003.12.-2006.12. 0 0 0
李 捷 董事 2003.12.-2006.12. 0 0 0
尤肖虎 独立董事 2003.12.-2006.12. 0 0 0
顾汉德 独立董事 2003.12.-2006.12. 0 0 0
王开田 独立董事 2003.12.-2006.12. 0 0 0
冯俊文 独立董事 2003.12.-2006.12. 0 0 0
周颂信 监事会召集人 2003.12.-2006.12. 0 0 0
孙新新 监事 2003.12.-2006.12. 0 0 0
朱 亮 监事 2003.12.-2006.12. 0 0 0
张 斌 总经理 2003.12.-2006.12. 0 0 0
副总经理、财务负责 2003.12.-2006.12.
郑 力 0 0 0
人
连 城 副总经理 2003.12.-2006.12. 0 0 0
陈绿洲 副总经理 2003.12.-2006.12. 0 0 0
石光捷 董事会秘书 2003.12.-2006.12. 0 0 0
二、公司在报告期内没有新聘或解聘董事、监事、高级管理人员的情况。
7
南京欣网视讯科技股份有限公司2004年半年度报告
第五节 管理层讨论与分析
一、报告期内经营情况分析：
报告期内，在公司制定的加快新产品研发、扩大业务领域、加大市场营销力
度的经营思想指导下，工程服务在传统业务取得稳定增长的同时，移动工程业务
也取得了迅速增长，其业务涉及到CDMA和GSM的MSC、HLR、BTS、BSC、
LMDS、PDH各个领域，同时ADSL工程业务已形成北京和海南两个省的市场，
并正在向江苏渗透。工程服务业务实现了时间过半、任务过半，移动工程队伍已
经形成一定的规模，完成了人力资源的储备，为公司今后进入3G领域打下了坚
实的基础。
软件服务方面，根据电信行业技术和市场变化较快的特点，公司在完成现有
产品和有效控制项目实施成本的同时开始有选择地投入募集资金，电信计划建设
管理系统项目向外省的拓展已取得实质性的进展，上海、新疆计划建设项目已完
成终验，浙江、安徽、湖南、江苏的项目已通过初验。网间话务分析系统也开始
向全国推广，南京公安OA一期项目已完成，公司将进一步加强与公安系统的合
作。
报告期内，公司的增值业务经过一段时期的培育，已进入良性发展。
在运营成本控制方面，公司通过加强预算管理，提高了各级管理者的成本意
识和计划性，使超预算情况得到有效控制。
截至2004年6月30日，公司本报告期实现主营业务收入16,047.91万元，
比上年同期增加151.28%，实现净利润454.21万元，比上年同期下降7.72%。主
营业务收入同比增长的原因主要是公司加大了通讯设备产品的销售。公司净利润
下降的原因主要是：一、随着募集资金的投入，业务规模的扩大，导致研发费用
等管理费用增加；二、公司增加了通讯设备产品的销售，导致业务结构发生了变
化。
二、报告期内的经营情况：
（一）主营业务的范围及其经营状况：
1、公司的主营业务是：电子计算机软件设计、开发、销售、技术服务；通
讯设备产品（不含地面卫星接收设备）及配套设备电子元器件、电子计算机及配
8
南京欣网视讯科技股份有限公司2004年半年度报告
件的销售、开发、技术服务、工程安装、测试、维护；承接通信网络工程及维护、
承接广播电视传输网络工程及技术开发与技术服务；经营本企业自产产品及技术
的出口业务及本企业生产科研所需的原辅材料、仪器仪表、机械设备、零配件及
技术的进口业务（国家限定公司经营和国家禁止进出口商品及技术除外）；经营
进料加工和三来一补业务；计算机信息网络国际联网经营业务。
2、报告期内按行业、产品、地区分类的主营业务收入的构成情况：
(1)按行业分类 单位：元
主营业务收主营业务成毛利率比上
毛利率
分行业 主营业务收入 主营业务成本 入比上年同本比上年同年同期增减
(%)
期增减（％）期增减（％） (%)
通信行业 158,554,682.88 138,445,322.02 12.68% 167.44% 204.32% -10.58%
烟草行业 127,820.51 86,279.34 32.50% -94.98% -95.46% 7.21%
政务行业 1,796,581.62 1,396,868.29 22.25% -11.67% -16.25% 4.25%
合 计 160,479,085.01 139,928,469.65 12.81% 151.28% 185.20% -10.37%
(2)按产品分类 单位：元
主营业务
主营业务成毛利率比
毛利率收入比上
分产品 主营业务收入 主营业务成本 本比上年同上年同期
(%) 年同期增
期增减（％）增减(%)
减（％）
一、自行开发研制
1,215,641.67 273,733.45 77.48% -11.08% -35.48% 8.52%
的软件产品
二、定制软件产品 7,367,586.81 2,155,798.37 70.74% 29.44% -9.13% 12.42%
三、系统集成 1,957,676.18 1,945,537.44 0.62% -77.51% -68.24% -29.01%
四、外购商品 139,096,693.96 130,465,948.04 6.20% 248.61% 245.29% 0.90%
五、通信工程 7,806,785.18 4,643,963.82 40.51% -4.80% 97.15% -30.76%
六、增值服务 3,034,701.21 443,488.53 85.39% 0.00% 0.00% 0.00%
合 计 160,479,085.01 139,928,469.65 12.81% 151.28% 185.20% -10.37%
(3)按地区分类 单位：元
主营业务收主营业务成毛利率比
毛利率
项目 主营业务收入 主营业务成本 入比上年同本比上年同上年同期
（%）
期增减（%）期增减（%）增减（%）
江苏地区 92,355,102.77 85,218,363.31 7.73% 81.05% 93.14% -5.77%
上海地区 43,327,842.80 36,444,094.74 15.89% 337.59% 934.40% -48.53%
其它地区 24,796,139.44 18,266,011.60 26.34% 739.46% 1189.02% -25.69%
合计 160,479,085.01 139,928,469.65 12.81% 151.28% 185.20% -10.37%
（二）若报告期内利润构成、主营业务或其结构、主营业务盈利能力发生重大变
化的，应予以说明。
公司本报告期实现主营业务收入16,047.91万元，比上年同期增加151.28%，
9
南京欣网视讯科技股份有限公司2004年半年度报告
实现净利润454.21万元，比上年同期下降7.72%。
主营业务收入同比增长的原因主要是公司加大了通讯设备产品的销售。
公司主营业务盈利能力下降的原因主要是公司增加了通讯设备产品的销售，
导致业务结构发生了变化。
（三）经营中的问题与困难
随着电信市场的竞争日益激烈，工程服务等产品毛利率大幅下降，面对严峻
的市场形势，公司一方面结合募集资金的投入，加大了新产品研发和市场拓展的
力度，以提高市场占有率；另一方面在整合现有资源的基础上调整了原有的组织
架构，加强了项目管理、成本管理，进一步提高了公司的运作效率；同时公司加
大了在网络运营和增值服务领域的推进力度。
三、报告期内的投资情况：
（一）募集资金使用情况
1、募集资金运用
10
南京欣网视讯科技股份有限公司2004年半年度报告
本报告期已使用募集资金总额 27,453,561.57
募集资金总额 190,780,000.00
已累计使用募集资金总额 34,545,151.55
是否符合计
是否变
承诺项目 拟投入金额 本期投入金额 累计投入金额 产生收益金额划进度和预
更项目
计收益
电信经营决策分析 慢于计划
35,351,000.00 否
系统技术改造项目 632,287.44 6,211,201.90 3,789,056.08 进度
七号信令集中监测
34,610,000.00 否 慢于计划
系统技术改造项目
1,512,675.52 3,200,000.19 进度
电信本地网网络资
源管理系统技术改 34,519,000.00 否 慢于计划
造项目 进度
大客户管理系统技
35,059,000.00 是
术改造项目 --
电信业务综合管理 慢于计划
35,246,000.00 否
系统技术改造项目 进度
宽带应用平台系统 慢于计划
35,585,000.00 否
技术改造项目 896,074.13 896,074.13 进度
合计 210,370,000.00 -
1,528,361.57 8,619,951.55 6,989,056.27
未达到计划进度和
收益的说明（分具体由于电信行业市场和技术变化较快，导致未按计划进度投入募集资金。
项目）
经公司第二届董事会第二次会议和2003年年度股东大会审议通过，公司放弃大客户管理
变更原因及变更程
系统技术改造项目的实施，将原定投入此项目的募集资金用于收购南京广电风尚传媒有限
序说明（分具体项
公司39%的股权，剩余资金用于补充公司流动资金。相关公告详见2004年2月18日、3
目）
月25日《上海证券报》。
2、变更项目情况
变更投资项目的资
3505.9万元
金总额
变更项目 实际投入 产生效
是否符合计划进
变更后的项目 对应的原承诺项目 拟投入金 金额 益金额
度和预计收益
额
收购南京广电风尚 大客户管理系统技 913.38 0 0
传媒有限公司39% 术改造项目 万元 否
的股权
补充公司流动资金 大客户管理系统技 2592.52 2592.52 -- --
11
南京欣网视讯科技股份有限公司2004年半年度报告
术改造项目 万元 万元
未达到计划进度和
由于南京广电风尚传媒有限公司是国有独资公司，相关股权转让需国资部
收益的说明（分具
门审批，周期较长，目前正在办理国有股权转让的审批手续。
体项目）
公司尚未使用的募集资金存放在银行进行专户管理。
（二）报告期公司重大非募集资金投资项目的实际进度和收益情况
本报告期内，公司未发生重大非募集资金投资项目。
12
南京欣网视讯科技股份有限公司2004年半年度报告
第六节 重要事项
一、报告期内公司治理情况
报告期内，公司根据中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上
市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56号）的要求，对《公司章程》
进行了修订。
报告期内，公司进一步健全和完善了各项管理制度，公司治理的实际状况与
中国证监会有关文件的要求不存在差异。
二、报告期内，公司无以前拟定的在本报告期内实施的利润分配方案、公积金转
增股本方案以及发行新股方案。
根据江苏天衡会计师事务所有限公司出具的天衡审字（2004）429号《审计
报告》，公司截至2004年6月30日资本公积金为160,780,000元。
公司2004年中期资本公积金转增股本预案为：以公司2004年6月30日经
审计的资本公积金160,780,000元，按2004年6月30日总股本70,815,000股
为基数，每10股转增8股，向全体股东实施资本公积金转增股本方案，共计新
增股本56,652,000股（每股面值人民币1元）。
本预案须经股东大会通过方可实施。
三、报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。
四、报告期内，公司无重大资产收购、出售及资产重组事项。
五、报告期内不存在本公司控股股东及其子公司占用公司资金的情况。
六、独立董事关于公司对外担保情况的专项说明及独立意见：
根据证监发（2003）56号《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司
对外担保若干问题的通知》精神，我们本着实事求是的态度，对南京欣网视讯科
技股份有限公司对外担保的情况进行了认真负责地核查和落实，现就有关问题说
明如下：
经我们审慎查验公司提供的有关帐项，我们认为：公司严格遵守相关法律法
规和公司章程的规定，严格控制对外担保风险，截至2004年6月30日，没有发
现公司累计和当期存在对外担保的情况。
七、报告期内，公司发生的重大关联交易
13
南京欣网视讯科技股份有限公司2004年半年度报告
1、公司向关联方销售产品
单位：人民币元
2004年1-6月 2003年度
关联方名称
上海欣民通信技术有限公司 200,000.00 -
2、关联方往来余额
单位：人民币元
关联方名称 会计科目 2004年6月30日 2003年12月31日
上海欣民通信技术有限公司 应收账款 200,000.00 -
八、重大合同
（一）报告期内，公司无托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、
租赁公司资产的事项；
（二）报告期内，公司不存在对外担保的情况；
（三）报告期内，公司无委托他人进行现金资产管理的事项；
九、公司或持股5%以上股东的承诺
（一）为了更好地维护中小股东的利益，本公司发起人股东已出具不竞争承诺；
（二）本公司第一大股东上海富欣投资发展有限公司向上海证券交易所承诺，自
本公司股票上市之日起一年内，富欣投资不转让其所持有的本公司股份；
（三）本公司承诺，自公司股票上市之日起一年内不回购发起人股份。
报告期内，本公司及持股5%以上的股东没有违反以上承诺的情况。
十、本公司2004年半年度财务报告经江苏天衡会计师事务所有限公司审计，注
册会计师荆建明、陈飞签字并盖章，出具了天衡审字（2004）429号标准无保留
意见的审计报告。此次审计的审计费用为：120,000.00元。
十一、公司、公司董事会及董事在报告期内没有受到中国证监会稽查、中国证监
会行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形。
十二、自2004年1月1日至本报告刊登之日公司董事会在《上海证券报》上披
露的公告信息：
公告日期 公告编号 公告内容
二届二次董事会决议暨召开2003年年度股东大会的公
2004年2月18日 临2004-001
告
2004年2月18日 临2004-002 二届二次监事会决议公告
2004年2月18日 临2004-003 改变募集资金用途公告
14
南京欣网视讯科技股份有限公司2004年半年度报告
关于公司被认定为2003年度国家规划布局内重点软件
2004年2月27日 临2004-004
企业的公告
2004年3月8日 临2004-005 关于2003年年度股东大会临时提案的公告
关于收购南京广电风尚传媒公司股权项目方案变更的
2004年3月8日 临2004-006
公告
2004年3月8日 临2004-007 二届三次监事会决议公告
2004年3月25日 临2004-008 2003年年度股东大会决议公告
2004年5月24日 临2004-009 关于公司被批准从事互联网文化经营活动的公告
15
南京欣网视讯科技股份有限公司2004年半年度报告
第七节 财务报告
审计报告
天衡审字（2004）429号
南京欣网视讯科技股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的贵公司2004年6月30日的资产负债表、合并资产负债表
和2004年1-6月的利润及利润分配表、合并利润及利润分配表以及2004年1-6
月的现金流量表、合并现金流量表。这些会计报表的编制是贵公司管理当局的责
任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。
我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会
计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金
额和披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大
会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意
见提供了合理的基础。
我们认为，上述会计报表符合国家颁布的《企业会计准则》和《企业会计制
度》的规定，在所有重大方面公允反映了贵公司2004年6月30日的财务状况和
2004年1-6月的经营成果及现金流量。
江苏天衡会计师事务所有限公司 中国注册会计师：荆建明
中国 南京
2004年7月21日 中国注册会计师：陈 飞
16
南京欣网视讯科技股份有限公司2004年半年度报告
南京欣网视讯科技股份有限公司
会计报表附注
一、公司简介
南京欣网视讯科技股份有限公司（以下简称公司）前身为江苏贝尔通信系
统有限公司，江苏贝尔通信系统有限公司是由上海富欣通信技术发展有限公司和
自然人葛蓬蓬、马运山、祝建刚共同出资组建的有限责任公司，注册资本为人民
币5,000,000.00元，于1998年1月15日在南京高新技术开发区登记注册成立，
企业法人营业执照号为3201081000453。
2000年8月16日江苏贝尔通信系统有限公司更名为江苏欣网视讯科技有限
公司，2000年9月江苏欣网视讯科技有限公司在进行股权转让、增加新股东的
同时其注册资本变更为26,400,000.00元，公司控股股东由上海富欣通信技术发
展有限公司变更为上海富欣投资发展有限公司。江苏欣网视讯科技有限公司于
2000年9月29日办妥工商变更登记手续。
2000年10月18日经南京市人民政府宁政复[2000]98号文批准，江苏欣网
视讯科技有限公司以2000年9月30日净资产按1: 1比例折股整体变更为南
京欣网视讯科技股份有限公司。变更后的股本总额为27,210,000.00元，于
2000年11月21日办妥工商变更登记手续。
根据公司2002年2月18日召开的2001年度股东大会决议：以公司2001
年12月31日总股本2,721万股为基数，向全体股东每10股送4股红股，共计
金额10,884,000.00元；同时以任意盈余公积向全体股东每10股转增1股，共
计金额2,721,000.00元。通过上述以未分配利润送红股、公积金转增股本后，
公司股本总额增加到40,815,000.00元，于2002年2月28日办妥工商变更登记
手续。
根据公司股东大会决议及中国证券监督管理委员会证监发行字[2003]108
号文核准，公司于2003年9月17日向社会公众发行人民币普通股（A股）
17
南京欣网视讯科技股份有限公司2004年半年度报告
30,000,000.00股,本次发行后公司的注册资本为70,815,000.00元，已于2003
年9月29日办妥工商变更登记手续。
公司经营范围：电子计算机软件设计、开发、销售、技术服务；通讯设备
产品（不含地面卫星接收设备）及配套设备电子元器件、电子计算机及配件的销
售、开发、技术服务、工程安装、测试、维护；承接通信网络工程及维护、承接
广播电视传输网络工程及技术开发与技术服务；经营本企业自产产品及技术的出
口业务及本企业生产科研所需的原辅材料、仪器仪表、机械设备、零配件及技术
的进口业务（国家限定公司经营和国家禁止进出口商品及技术除外）；经营进料
加工和三来一补业务；计算机信息网络国际联网经营业务。
二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方
法
1、会计制度：执行《企业会计准则》和《企业会计制度》。
2、会计年度：以公历1月1日起至12月31日止为一个会计年度。
3、记账本位币：人民币。
4、记账基础和计价原则：以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原
则。
5、外币业务核算方法：对所发生的非记账本位币经济业务，均采用业务发
生日的市场汇价折合为记账本位币记账，期末外币账户余额按当日中国人民银行
公布的基准汇价进行调整，其中属于为购建固定资产而借入的专门外币借款产生
的汇兑差额，按照借款费用资本化的原则进行处理，其余作为汇兑损益，计入当
期损益。
6、现金等价物的确定标准：是指公司持有的期限短、流动性强、易于转换
为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。
7、短期投资核算方法
短期投资核算公司购入的能随时变现并且持有时间不准备超过一年（含一
年）的投资，包括各种股票、债券、基金等。短期投资在取得时，按取得时的投
资成本入账。期末短期投资按成本与市价孰低计量，当市价低于成本时，按投资
18
南京欣网视讯科技股份有限公司2004年半年度报告
总体计提跌价准备。
短期投资持有期间所收到的股利、利息等收益作为冲减投资成本处理（不
含取得短期投资实际支付的价款中包含已宣告发放但尚未领取的现金股利或已
到付息期但尚未领取的债券利息），出售短期投资时，按所获得的价款减去短期
投资的账面价值以及未收到的已计入应收项目的股利、利息等后的余额，作为投
资收益或损失，计入当期损益。
8、坏账损失核算方法
（1）坏账损失采用备抵法核算；
（2）坏账准备根据期末应收款项（包括应收账款和其他应收款）余额采用
账龄分析法按一定比例计提。公司根据债务单位实际财务状况、现金流量等情况
确定的坏账准备提取比例如下：
账 龄 提取比例
一年以内 5%
一至二年 10%
二至三年 30%
三至五年 60%
五年以上 100%
（3）坏账的确认标准为：
A、因债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后仍无法收回的款
项；
B、债务人逾期未履行偿债义务，且有明显特征表明无法收回的款项。
9、存货核算方法
（1）公司存货包括原材料、库存商品、产成品、在产品、低值易耗品等；
（2）公司存货取得时按实际成本核算，存货发出按个别认定法计价，低值
易耗品采用领用时一次摊销法核算；
（3）存货跌价准备的确认标准和计提方法：期末存货根据成本与可变现净
值孰低原则，按单个存货项目的成本与其可变现净值的差额计提存货跌价准备。
（4）公司的存货采用永续盘存制。
10、长期投资核算方法
19
南京欣网视讯科技股份有限公司2004年半年度报告
（1）长期股权投资：在取得时，按取得时的实际成本作为初始投资成本入
账。
A、公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%以下，或对其他单
位的投资虽占该单位有表决权资本总额20%或20%以上，但不具有重大影响，采
用成本法核算；
B、公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%或20%以上，或虽
投资不足20%，但有重大影响的，采用权益法核算；
C、公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额50%以上（不含50%），
或虽不足50%，但具有实质控制权的，编制合并会计报表；
D、股权投资差额的摊销：采用权益法核算的长期股权投资，取得时的初始
投资成本与其在被投资单位所有者权益中所占份额的差额，作为股权投资差额，
调整初始投资成本。股权投资差额摊销时，合同规定了投资期限的按投资期限摊
销；合同没有规定投资期限的，借方差额按不超过10年的期限摊销，贷方差额
按不低于10年的期限摊销。
自财政部财会[2003]10号文发布之后产生的股权投资差额，如初始投资成
本大于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，按不超过10年的期限摊
销，如初始投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，记
入“资本公积--股权投资准备”科目。
（2）长期债权投资
A、债券投资：在取得时，按取得时的实际成本作为初始投资成本入账。公
司购入的长期债券，初始投资成本减去相关费用及尚未到期的债券利息，与债券
面值之间的差额，作为债券溢价或折价，在债券存续期间内于确认相关债券利息
收入时采用直线法摊销；债券投资按期计提利息，应计的债券投资利息收入，经
摊销债券溢价或折价后，计入当期投资收益；
B、其他债权投资：取得时按实际成本作为初始投资成本入账；按期计算应
计利息，计入当期投资收益。
（3）长期投资减值准备的确认标准和计提方法：公司在期末对长期投资的
账面价值逐项进行检查，如果由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原
因导致其可收回金额低于账面价值，按可收回金额低于长期投资账面价值的差
20
南京欣网视讯科技股份有限公司2004年半年度报告
额，计提长期投资减值准备。
11、固定资产计价和折旧方法
（1）固定资产按实际成本计价；
（2）固定资产标准为单位价值在人民币2000元以上，并且使用年限超过一
年的房屋及建筑物、办公及通讯设备、运输以及其他与生产经营有关的设备、器
具、工具等。不属于生产经营主要设备的物品，其单位价值在人民币2000元以
上，并且使用年限超过两年的，也列作固定资产。
（3）固定资产折旧
A、按固定资产原值扣除预计3%净残值后，根据各类固定资产预计使用年限，
采用直线法计提。
B、各类固定资产使用年限及年折旧率如下：
类 别 使用年限 年折旧率
房屋及建筑物 30年 3.23%
办公及通讯设备 5年 19.40%
运输设备 5年 19.40%
（4）固定资产减值准备：期末对固定资产逐项检查，如果固定资产的市价
持续下跌或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值，
则对可收回金额低于账面价值的差额计提固定资产减值准备。提取时按单个项目
进行计提。
12、在建工程核算方法
（1）公司在建工程核算基建工程、安装工程、技术改造工程、大修理工程
等所发生的实际支出。公司以工程达到预定可使用状态作为转作固定资产的时
点。
（2）在建工程减值准备的确认标准和计提方法：公司期末对在建工程进行
全面检查，如果出现在建工程长期停建并且预计未来3年内不会重新开工；或所
建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有
很大的不确定性；或其他足以证明在建工程已经发生减值的情形时计提在建工程
减值准备。
21
南京欣网视讯科技股份有限公司2004年半年度报告
13、借款费用的核算方法
（1）公司发生的借款费用包括因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和
辅助费用，以及因外币借款而发生的汇兑差额。除购建固定资产的专门借款所发
生的借款费用按以下原则资本化外，其他借款费用均于发生当期确认为费用。
（2）借款费用资本化的原则：为购建固定资产的专门借款发生的辅助费用，
属于在所购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的，在发生时予以资本化，
以后发生的辅助费用于发生当期确认为费用，如果辅助费用金额较小，也于发生
当期确认为费用。当同时满足资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产
达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始等三个条件时，为购建固定资产
的专门借款所发生的利息、折价或溢价的摊销、汇兑差额开始资本化，计入所购
建固定资产的成本；每一会计期间资本化金额按至当期末购建固定资产累计支出
加权平均数和资本化率计算确定。如果购建资产的购建活动发生非正常中断，并
且中断时间连续超过三个月，暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直
至资产的购建活动重新开始。但如果中断是使购建的固定资产达到预定可使用状
态所必要的程序，则借款费用的资本化继续进行。当所购建的固定资产达到预定
可使用状态时，停止借款费用的资本化，以后发生的借款费用于发生当期确认为
损益。
14、无形资产计价和摊销方法
（1）无形资产按实际成本计价，并在预计使用年限内平均摊销；
（2）无形资产减值准备：期末对无形资产按照账面价值与可收回金额孰低
计量，对可收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备。
15、长期待摊费用摊销方法：长期待摊费用按受益期限采用直线法摊销。
16、研究与开发费用的核算方法
（1）公司研究与开发费用核算内容包括研究与开发活动所耗用的材料成本、
研究设备及设施的折旧费、研究开发人员的工资及工资附加费及委托其他单位开
发项目而支付的研究开发经费等。
（2）研究与开发活动实际耗用的材料成本、研究设备及设施的折旧费、研
究开发人员实际发生的工资及工资附加费直接计入当期费用；委托其他单位开发
项目而支付的研究开发经费在委托开发期内计入相关期间费用。
22
南京欣网视讯科技股份有限公司2004年半年度报告
17、收入确认原则
（1）一般原则
A、销售商品以公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，公司
不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款
的证据，并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现；
B、提供劳务以公司已经提供劳务，相关的收入已经收到或取得了收款的证
据，并且与提供劳务相关的成本能够可靠地计量时，确认劳务收入的实现。
（2）具体确认方法
公司业务包括自行开发研制的软件产品、定制软件、系统集成、外购商品及
通信工程等，各类业务销售收入确认的具体方法如下：
A、自行开发研制的软件产品：需安装调试的按合同约定在项目实施完成并
经对方验收合格后确认收入；不需安装的以产品交付并经购货方验收后确认收
入；
B、定制软件产品：按合同约定在项目实施完成并经对方验收合格后确认收
入；
C、系统集成：按合同约定以产品交付购货方并经对方验收合格后确认收入；
D、外购商品：以商品交付并经购货方验收后确认收入；
E、通信工程：按合同约定在工程实施完成并经对方验收合格后确认收入。
18、所得税的会计处理方法：采用应付税款法。
19、合并会计报表的编制方法：公司合并会计报表系按财政部《合并会计报
表暂行规定》，以母公司和纳入合并范围的子公司的会计报表以及其他有关资料
为依据，合并各项目数额编制而成。合并时公司的重大内部交易和内部资金往来
均互相抵销。
三、税项
1、流转税
（1）增值税：税率为17%。
23
南京欣网视讯科技股份有限公司2004年半年度报告
根据财税[2000]25号文《财政部、国家税务总局、海关总署关于鼓励软件
产业和集成电路产业发展的有关税收政策问题的通知》，经南京市国家税务局高
新分局（宁国税高）国税惠认字[2004]第39号《税收优惠资格认定结果通知书》
认定,公司销售相关自产软件产品取得的销售收入所缴纳的增值税，实际税负超
过3%的部分享受即征即退的税收优惠政策。
（2）营业税：
A、工程安装税率为3%；
B、技术服务、租赁业务税率为5%。
2、企业所得税
（1）母公司：
2000年10月经江苏省科学技术厅认定为江苏省高新技术企业，经南京市
国家税务局高新分局宁国税（高新）减字（2003）第2号文核定，公司自2003
年度起企业所得税减按15%税率缴纳。
（2）子公司：
所得税税率为33%。
根据财税字[1994]第001号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》，南
京欣网视讯信息技术有限公司作为新办的信息业三产，公司2003年度和2004年
免征企业所得税。
3、城市维护建设税：按实际缴纳流转税额的7%计缴。
4、教育费附加：按实际缴纳流转税额的4%计缴。
5、其他地方规费：按照国家及地方政府有关部门的规定执行。
四、控股子公司及合营企业
1、控股子公司一般情况
（1）企业名称：南京欣网视讯信息技术有限公司
注册住所：南京高新开发区29栋578室
法定代表人：周易
注册资本：100万元
24
南京欣网视讯科技股份有限公司2004年半年度报告
企业类型：有限责任公司
经营范围：计算机网络设计、安装、技术咨询及服务；计算机及配件、电子
元器件销售、维修；计算机网络系统集成；计算机软、硬件开发、
销售；移动网信息服务、因特网信息服务。
成立日期：2003年4月15日
营业期限：10年
投资比例：51%
是否纳入合并会计报表范围：是
（2）企业名称：南京欣网易家网络服务有限公司
注册住所：南京高新开发区2号公寓202室
法定代表人：张良
注册资本：1000万元
企业类型：有限责任公司
经营范围：网吧连锁经营（在江苏省范围内凭许可证经营）；计算机网络设
计、安装、技术咨询及服务；计算机及配件、电子元器件维修、
销售；计算机网络系统集成；计算机软硬件、数码娱乐产品开发、
销售；通信产品（不含卫星地面接收设备）及配套设施、承接通
信网络工程及维护；承接广播电视传输网络工程及技术开发服
务。
成立日期：2003年11月27日
营业期限：20年
投资比例：母公司出资950万元，出资比例为95%，子公司南京欣网视讯信
息技术有限公司出资50万元，出资比例为5%,合计投资比例为
100%。
是否纳入合并会计报表范围：是
2、合营企业：公司目前暂无合营企业。
五、合并会计报表主要项目注释
（如无特别注明，以下货币单位均为人民币元）
25
南京欣网视讯科技股份有限公司2004年半年度报告
1、货币资金：截止2004年6月30日货币资金余额222,332,973.69元，其
有关情况列示如下：
(1)明细项目
项 目 期末数 年初数
现 金 40,141.98 431,758.86
银行存款 218,292,266.51 226,814,642.70
其他货币资金 4,000,565.20 1,200,564.17
合 计 222,332,973.69 228,446,965.73
（2）期末银行存款余额中有159,399,650.00元为到期日在1年内的银行定期存单；
（3）货币资金期末余额中没有冻结等对变现有限制或存在潜在回收风险的款项。
2、应收票据：截止2004年6月30日应收票据余额37,409,600.00元，其
有关情况列示如下：
(1)明细项目
票据种类 期末数 年初数
银行承兑汇票 - -
商业承兑汇票 37,409,600.00 18,501,382.00
合 计 37,409,600.00 18,501,382.00
(2)应收票据余额期末数较年初数长102.20%，主要原因是公司较多地接收了信誉良好
的客户开出的商业承兑汇票；
（3）本账户余额中无应收持公司5%以上（含5%）股份的股东单位票据；
(4)截止2004年6月30日公司无用于质押的商业承兑汇票；
(5)截止2004年6月30日，已贴现尚未到期的商业承兑汇票明细情况如下：
出票单位 票面金额 贴现日 出票日 到期日
南京骏杰通讯技术有限公司 10,000,000.00 2004.6.29 2004.6.26 2004.7.26
南京骏杰通讯技术有限公司 10,000,000.00 2004.6.29 2004.6.26 2004.12.26
26
南京欣网视讯科技股份有限公司2004年半年度报告
合 计 20,000,000.00
3、应收账款：截止2004年6月30日应收账款账面余额40,016,335.70元，
坏账准备3,598,545.49元，账面价值36,417,790.21元，其有关情况列示如下：
(1)账龄分析
坏账准备 期末数 年初数
账 龄
计提比例 金 额 比 例 坏账准备 金 额 比 例 坏账准备
一年以内 5% 33,516,074.32 83.76% 1,675,803.71 25,099,895.94 77.73% 1,254,994.80
一至二年 10% 3,580,262.09 8.94% 358,026.21 3,805,791.32 11.79% 380,579.13
二至三年 30% 624,280.00 1.56% 187,284.00 2,804,513.92 8.68% 841,354.18
三至五年 60% 2,295,719.29 5.74% 1,377,431.57 580,895.37 1.80% 348,537.22
五年以上 100% - - - - - -
合 计 40,016,335.70 100.00% 3,598,545.49 32,291,096.55 100.00% 2,825,465.33
（2）本账户账面余额中无应收持公司5%以上(含5%)股份的股东款项；
（3）应收账款账面余额中前五名金额合计30,063,728.51元，占应收账款账面余额的
比例为75.13%。
4、其他应收款：截止2004年6月30日其他应收款账面余额5,087,164.73
元，坏账准备466,516.79元，账面价值4,620,647.94元，其有关情况列示如下：
(1)账龄分析
坏账准备 期末数 年初数
账 龄
计提比例 金 额 比 例 坏账准备 金 额 比 例 坏账准备
一年以内 5% 3,597,187.19 70.71% 179,859.36 4,260,220.72 86.00% 213,886.04
一至二年 10% 1,136,869.18 22.35% 113,686.92 99,057.07 2.00% 9,905.71
二至三年 30% 129,648.36 2.55% 38,894.51 594,276.36 12.00% 178,282.91
三至五年 60% 223,460.00 4.39% 134,076.00 - - -
合 计 5,087,164.73 100.00% 466,516.79 4,953,554.15 100.00% 402,074.66
27
南京欣网视讯科技股份有限公司2004年半年度报告
（2）本账户账面余额中无应收持公司5%以上(含5%)股份的股东款项；
（3）2004年6月30日其他应收款账面余额中前五名金额合计3,078,466.42元，占其
他应收款账面余额的比例为60.51%。
5、预付账款：截止2004年6月30日预付账款余额23,339,901.26元，其
有关情况列示如下：
（1）账龄分析
期末数 年初数
账 龄
金 额 比 例 金 额 比 例
一年以内 23,197,807.98 99.39% 3,979,659.28 98.02%
一至两年 142,093.28 0.61% 80,238.04 1.98%
两至三年 - - - -
合 计 23,339,901.26 100.00% 4,059,897.32 100.00%
（2）本账户余额中无预付持公司5%以上(含5%)股份的股东款项；
（3）帐龄在一年以上的预付账款系预付的货款，发票未到；
(4)预付账款余额期末数较年初数增长474.89%，主要原因是公司为了争取到更优惠的
采购价格，在公司资金较宽裕的前提下，执行了先付款后提货的采购政策所致。
6、存货：截止2004年6月30日存货账面价值16,618,832.49元，其有关
情况列示如下：
（1）明细项目
期末数 年初数
项 目
金 额 跌价准备 金 额 跌价准备
库存商品 810,742.52 - 924,495.26 -
低值易耗品 14,752.71 - - -
原材料 891,268.47 - 777,958.93 -
28
南京欣网视讯科技股份有限公司2004年半年度报告
在产品 14,902,068.79 - 13,851,406.94 -
合 计 16,618,832.49 - 15,553,861.13 -
（2）存货跌价准备的计提依据为按期末账面实存的存货，采用单项比较法对期末各存
货的成本与可变现净值进行比较，按可变现净值低于成本的差额计提。可变现净值确定的依
据为：在正常经营过程中，以预计售价减去预计完工成本和销售所必需的预计税费后的净值。
公司2004年6月30日无成本低于可变现净值的情况，故未提取存货跌价准备。
7、待摊费用：截止2004年6月30日待摊费用余额39,186.79元，其明细
项目列示如下：
项 目 期末数 年初数 结存原因
办公用房租赁费 39,186.79 607,206.00 摊销期限未满
8、长期股权投资：截止2004年6月30日长期股权投资余额8,950,000.00
元，其有关情况列示如下：
(1)明细项目
年初数 期末数
项 目 本期增加 本期减少
金额 减值准备 金额 减值准备
长期股权投资（权益法）8,700,000.00 - - - 8,700,000.00 -
其中：对子公司投资 - - - - - -
对合营企业投资 - -
- - - -
对联营企业投资 8,700,000.00 - - - 8,700,000.00 -
长期股权投资（成本法）
- - 250,000.00 - 250,000.00 -
其中：股票投资 - - - - - -
其他股权投资 - - 250,000.00 - -
29
南京欣网视讯科技股份有限公司2004年半年度报告
250,000.00
合 计 8,700,000.00 - 250,000.00 - 8,950,000.00 -
(2)长期股权投资（权益法）
与公司关 投资 本期权益 累计权益 占被投资单位 投资减
被投资公司名称 投资金额 期末数
系 期限 增减额 增减额 注册资本比例 值准备
江苏省电子商务证书
联营企业 50年 8,700,000.00 - - 29% - 8,700,000.00
认证中心有限公司
（3）长期股权投资（成本法）
占被投资单位注
被投资公司名称 年初数 本期增加 本期减少 期末数
册资本的比例
浙江欣网卓信科技有限公 250,000.0
- - 250,000.00 5%
司 0
（4）公司期末长期股权投资不存在可收回金额低于账面价值的情况，故不需计提长期
股权投资减值准备；
（5）公司长期股权投资的变现无重大限制。
9、固定资产及累计折旧：截止2004年6月30日固定资产原值16,533,892.55
元，累计折旧7,198,410.85元，固定资产净值9,335,481.70元，其有关情况列
示如下：
(1)本期固定资产原值及累计折旧增减变动情况
项 目 年初数 本期增加 本期减少 期末数
固定资产原值
房屋及建筑物 1,400,000.00 - - 1,400,000.00
办公及通讯设备 10,704,280.94 477,778.91 - 11,182,059.85
运输设备 3,673,922.70 277,910.00 - 3,951,832.70
合 计 15,778,203.64 755,688.91 - 16,533,892.55
累计折旧
30
南京欣网视讯科技股份有限公司2004年半年度报告
房屋及建筑物 267,608.94 22,624.08 - 290,233.02
办公及通讯设备 4,641,909.40 994,099.55 - 5,636,008.95
运输设备 905,789.55 366,379.33 - 1,272,168.88
合 计 5,815,307.89 1,383,102.96 - 7,198,410.85
固定资产净值 9,962,895.75 9,335,481.70
固定资产减值准备 - - - -
固定资产净额 9,962,895.75 9,335,481.70
（2）截止2004年6月30日公司无对外抵押、担保的固定资产；
（3）公司固定资产不存在需计提减值准备的情况。
10、无形资产：截止2004年6月30日无形资产账面价值765,647.08元，
其有关情况列示如下：
（1）本期增减变动情况
项 目 取得方式 原始金额 年初数 本期增加 本期减少 本期摊销 累计摊销 期末数 剩余摊销期限
非专利技术 投资 注1 900,000.00 375,000.00 - - 45,000.00 570,000.00 330,000.00 50个月
知识产权 外购 注2 580,540.20 401,540.12 - - 29,027.04 208,027.12 372,513.08 83个月
财务软件 外购 65,311.00 - 65,311.00 - 2,177.00 2,177.00 63,134.00 116个月
合 计 1,545,851.20 776,540.12 65,311.00 - 76,204.04 780,204.12 765,647.08
注1：系公司前身江苏贝尔通信系统有限公司1998年成立时，由股东祝建刚、上海富欣
通信技术发展公司、葛蓬蓬作价投入的七号信令监测系统、有源适配器系统、远程支援监视
系统，上述非专利技术已经常州资产评估事务所评估（评估报告号为常资评[1998]第55-1、
55-2、55-3号）；
注2：系公司2000年购买的本地电信资源图形信息管理系统。
(2)公司无形资产不存在需计提减值准备的情况。
11、长期待摊费用：截止2004年6月30日长期待摊费用账面余额589,812.66
元，其本期增减变动情况列示如下：
31
南京欣网视讯科技股份有限公司2004年半年度报告
项 目 原始金额 年初数 本期增加 本期摊销 累计摊销 期末数 剩余摊销期限
租入办公房(四楼)装修费 342,000.00 152,000.00 - 57,000.00 247,000.00 95,000.00 10个月
租入办公房(一楼)装修费 1,319,500.50 824,687.80 329,875.14 824,687.84 494,812.66 9个月
开办费 70,423.20 70,423.20 - 70,423.20 70,423.20 - -
合 计 1,731,923.70 1,047,111.00 - 457,298.34 1,142,111.04 589,812.66
12、短期借款：截止2004年6月30日短期借款余额17,000,000.00
元,其有关情况列示如下：
借款类别 年初数
期末数
抵押借款 - -
担保借款 - -
信用借款 17,000,000.00 23,000,000.00
合 计
17,000,000.00 23,000,000.00
13、应付票据：截止2004年6月30日应付票据余额74,301,963.55元，其
有关情况列示如下：
(1)明细项目
票据种类 期末数 年初数
银行承兑汇票 32,260,000.00 29,445,460.00
商业承兑汇票 42,041,963.55 2,261,047.00
合 计 74,301,963.55 31,706,507.00
（2）应付票据余额期末数较年初数增长134.34%,系因为公司较多地采用了票据结算方
式；
(3)本账户余额中无应付持公司5%以上（含5%）股份的股东单位票据。
14、应付账款：截止2004年6月30日应付账款余额3,736,821.62元，其
有关情况列示如下：
32
南京欣网视讯科技股份有限公司2004年半年度报告
（1）账龄分析
期末数 年初数
账 龄
金 额 比 例 金 额 比 例
一年以内 3,514,555.62 94.05% 5,243,605.95 94.45%
一至两年 56,996.00 1.53% 1,736.00 0.03%
两至三年 - - 144,215.00 2.60%
三年以上 165,270.00 4.42% 162,085.00 2.92%
合 计 3,736,821.62 100.00% 5,551,641.95 100.00%
（2）本账户余额中无应付持公司5%以上（含5%）股份的股东款项；
(3)应付账款余额期末数较年初数下降32.69%,主要原因系公司较多地采用了票据结
算的方式造成应付帐款余款下降。
15、预收账款：截止2004年6月30日预收账款余额172,100.00元，其有
关情况列示如下：
（1）账龄分析
期末数 年初数
账 龄
金 额 比 例 金 额 比 例
一年以内 54,500.00 31.67% 117,600.00 87.31%
一至两年 117,600.00 68.33% 17,100.00 12.69%
两至三年 - - - -
三年以上 - - - -
合 计 172,100.00 100.00% 134,700.00 100.00%
（2）本账户余额中无预收持公司5%以上（含5%）股份的股东款项。
16、应交税金：截止2004年6月30日应交税金余额2,394,512.57元，其
明细项目列示如下：
项 目 期末数 年初数 执行税率
33
南京欣网视讯科技股份有限公司2004年半年度报告
增值税 748,544.57 1,034,453.75
增值税税率为17%
营业税 392,631.10 785,523.97
工程安装税率为3%；技术服务、租赁业务税率为5%
城市维护建设税 80,909.22 128,077.50
按实际缴纳流转税额的7%计缴
企业所得税 1,057,767.49 923,320.35
按应纳税所得额的15%计缴
个人所得税 114,660.19 276,598.07
合 计 2,394,512.57 3,147,973.64
17、其他应交款：截止2004年6月30日其他应交款余额46,233.86元，其
明细项目列示如下：
项 目 期末数 年初数 执行费率
教育费附加
46,233.86 73,180.75 按实际缴纳流转税额的4%计缴
18、其他应付款：截止2004年6月30日其他应付款余额2,034,429.25元，
其有关情况列示如下：
(1)账龄分析
期末数 年初数
账 龄
金 额 比 例 金 额 比 例
一年以内 1,957,259.25 96.21% 1,429,470.95 96.21%
一至两年 2,920.00 0.14% 77,246.15 3.75%
两至三年 74,250.00 3.65% 850.00 0.04%
合 计 2,034,429.25 100.00% 1,507,567.10 100.00%
（2）本账户余额中无应付持公司5%以上（含5%）股份的股东款项。
19、预提费用：截止2004年6月30日预提费用余额416,381.66元，其明
细项目列示如下：
项 目 期末数 年初数
项目成本 163,168.14 122,984.35
34
南京欣网视讯科技股份有限公司2004年半年度报告
借款利息 7,917.00 31,990.00
房 租 185,296.52 -
独董津贴 60,000.00 -
合 计 416,381.66 154,974.35
20、长期应付款：截止2004年6月30日长期应付款余额4,620,000.00元，
其明细项目列示如下：
单位名称 金 额 借款期限 款项性质
南京市财政局高新技术产业开发区分局 1,990,000.00 2001.01.16-2008.01.15 财政扶持资金
南京市财政局高新技术产业开发区分局 1,570,000.00 2002.05.14-2008.01.15 财政扶持资金
南京市财政局高新技术产业开发区分局 1,060,000.00 2003.05.30-2008.01.15 财政扶持资金
合 计 4,620,000.00
注：根据公司与南京高新技术产业开发区管委会签订的《财政扶持资金借款合同》，南
京市财政局高新技术产业开发区分局于2001年2月9日、2002年5月20日、2003年6月9
日分别向公司提供199万元、157万元、106万元的借款，用于扶持企业发展。该款项由公
司无偿使用。
21、专项应付款：截止2004年6月30日专项应付款余额850,000.00元，
其有关情况列示如下：
单位名称 期末数 年初数 款项性质
南京市财政局 850,000.00 850,000.00 科技三项费用
22、股本：截止2004年6月30日股本余额70,815,000.00元，本期股本增
减变动情况列示如下：
股份类别 年初数 本期增减变动 期末数
一、尚未流通股份
35
南京欣网视讯科技股份有限公司2004年半年度报告
1.发起人股份 40,815,000.00 - 40,815,000.00
其中：
国家拥有股份 12,300,000.00 - 12,300,000.00
境内法人持有股份 20,815,518.00 - 20,815,518.00
其他 7,699,482.00 - 7,699,482.00
2.募集法人股 - - -
3.内部职工股 - - -
尚未流通股份合计 40,815,000.00 - 40,815,000.00
二、已流通股份
1.境内上市的人民币普通股 30,000,000.00 - 30,000,000.00
2.境内上市的外资股 - - -
已流通股份合计 30,000,000.00 - 30,000,000.00
三、股份总数 70,815,000.00 - 70,815,000.00
23、资本公积：截止2004年6月30日资本公积160,780,000.00元，本期
资本公积增减变动情况列示如下：
项 目 年初数 本期增加 本期减少 期末数
资本溢价 160,780,000.00 - - 160,780,000.00
24、盈余公积：截止2004年6月30日盈余公积6,934,797.67元，本期盈
余公积增减变动情况列示如下：
项 目 年初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 4,313,845.59 - - 4,313,845.59
法定公益金 2,156,922.79 - - 2,156,922.79
任意盈余公积 464,029.29 - - 464,029.29
合 计 6,934,797.67 - - 6,934,797.67
25、未分配利润：截止2004年6月30日未分配利润余额14,896,235.48元，
36
南京欣网视讯科技股份有限公司2004年半年度报告
其有关情况列示如下：
项 目 2004年1-6月 2003年度
年初未分配利润 10,354,158.23 12,530,662.03
加：本期净利润 4,542,077.25 11,844,701.41
减：提取法定盈余公积 - 1,184,470.14
提取法定公益金 - 592,235.07
提取职工奖励及福利基金 - -
提取任意盈余公积 - -
应付普通股股利 - 12,244,500.00
转作股本的普通股股利 - -
期末未分配利润 14,896,235.48 10,354,158.23
26、主营业务收入：2004年1-6月主营业务收入发生额160,479,085.01元，
其明细项目与上年同期对比列示如下:
（1）分类情况
类 别 2004.1-6 2003.1-6
一、自行开发研制的软件产品 1,215,641.67 1,367,149.52
二、定制软件产品 7,367,586.81 5,691,962.50
三、系统集成 1,957,676.18 8,705,333.50
四、外购商品 139,096,693.96 39,899,843.20
五、通信工程 7,806,785.18 8,200,774.40
六、增值服务 3,034,701.21 -
合 计 160,479,085.01 63,865,063.12
（2)前五名客户销售的收入总额及占全部销售收入的比例
项 目
2004.1-6 2003.1-6
前五名客户销售的收入总额 144,603,494.02 42,247,032.10
占全部销售收入的比例 90.11% 66.15%
（3）本期主营业务收入比上年同期增长151.28%，其主要原因是公司外购商品销售收
入增加较多所致。
27、主营业务成本：2004年1-6月主营业务成本发生额139,928,469.65元，
其明细项目与上年同期对比列示如下:
37
南京欣网视讯科技股份有限公司2004年半年度报告
（1）分类情况
类 别 2004.1-6 2003.1-6
一、自行开发研制的软件产品 273,733.45 424,284.65
二、定制软件产品 2,155,798.37 2,372,427.13
三、系统集成 1,945,537.44 6,126,161.60
四、外购商品 130,465,948.04 37,784,151.83
五、通信工程 4,643,963.82 2,355,560.31
六、增值服务 443,488.53 -
合 计 139,928,469.65 49,062,585.52
(2)本期主营业务成本比上年同期增长185.20%，其主要原因是随着主营业务收入的增
加而相应增加。
28、主营业务税金及附加：2004年1-6月主营业务税金及附加发生额
1,004,640.34元，其明细项目与上年同期对比列示如下:
项 目 2004.1-6 2003.1-6 计缴标准
营业税
742,780.13 550,525.03 详见本附注(五)之16
城市维护建设税
166,638.30 137,614.93 详见本附注(五)之16
教育费附加
95,221.91 78,637.10 详见本附注(五)之17
合 计 1,004,640.34 766,777.06
29、其他业务利润：2004年1-6月其他业务利润发生额82,059.77元，其明
细项目与上年同期对比列示如下:
2004.1-6 2003.1-6
项 目
其他业务收入 其他业务支出 其他业务收入 其他业务支出
房屋及设备出租
18,500.00 21,445.23 18,500.00 14,099.30
连锁网吧加盟费
90,000.00 4,995.00 - -
合 计
108,500.00 26,440.23 18,500.00 14,099.30
30、管理费用：2004年1-6月管理费用发生额10,702,907.57元，与上年同
期对比列示如下:
38
南京欣网视讯科技股份有限公司2004年半年度报告
项 目 2004.1-6 2003.1-6
管理费用 10,702,907.57 5,477,611.46
本期管理费用发生额比上年同期增长95.39%，主要原因为：公司本期合并报表范围较
上年同期增加了两个子公司,同时由于公司业务规模的扩大，研究开发费用、人员工资等各
项费用相应增加。
31、财务费用：2004年1-6月财务费用发生额264,985.26元，其明细项目
与上年同期对比列示如下:
项 目
2004.1-6 2003.1-6
利息支出
721,502.83 427,429.58
减：利息收入
503,534.93 320,666.16
贷款贴息收入
- 500,000.00
手续费
47,017.36 20,337.84
合 计 264,985.26 -372,898.74
32、补贴收入：2004年1-6月补贴收入发生额230,727.40元，其明细项目
与上年同期对比列示如下:
项 目 2004.1-6 2003.1-6
软件产品增值税返还 230,727.40 -
系根据财政部、国家税务总局、海关总署关于鼓励软件产业和集成电路产业发展有关
税收优惠政策的规定，对增值税实际税负超过3%部分的返还款，公司在实际收到时计入补
贴收入。
33、支付的其他与经营活动有关的现金：2004年1-6月支付的其他与经营
活动有关的现金主要项目列示如下：
项 目 金 额
业务招待费 1,286,450.02
差旅费 698,557.48
39
南京欣网视讯科技股份有限公司2004年半年度报告
广告费 532,934.90
房租费 373,782.14
电话费 275,277.23
办公费 263,493.40
水电费 161,042.81
六、母公司会计报表主要项目注释
（如无特别注明，以下货币单位均为人民币元）
1、应收账款：截止2004年6月30日应收账款账面余额39,447,421.47元，
坏账准备3,570,099.78元，账面价值35,877,321.69元，其有关情况列示如下：
（1）账龄分析
坏账准备 期末数 年初数
账 龄
计提比例 金 额 比 例 坏账准备 金 额 比 例 坏账准备
一年以内 5% 32,947,160.09 83.52% 1,647,358.00 24,810,525.78 77.53% 1,240,526.29
一至二年 10% 3,580,262.09 9.08% 358,026.21 3,805,791.32 11.89% 380,579.13
二至三年 30% 624,280.00 1.58% 187,284.00 2,804,513.92 8.76% 841,354.18
三至五年 60% 2,295,719.29 5.82% 1,377,431.57 580,895.37 1.82% 348,537.22
五年以上 100% - - - - - -
合 计 39,447,421.47 100.00% 3,570,099.78 32,001,726.39 100.00% 2,810,996.82
（2）本账户账面余额中无应收持公司5%以上(含5%)股份的股东款项；
（3）应收账款账面余额中前五名金额合计30,063,728.51元，占应收账款账面余额的
比例为76.21%。
2、长期股权投资：截止2004年6月30日长期股权投资余额18,889,027.20
元，其有关情况列示如下：
40
南京欣网视讯科技股份有限公司2004年半年度报告
(1)明细项目
年初数 期末数
项 目 本期增加 本期减少
金额 减值准备 金额 减值准备
长期股权投资（权益法）19,179,323.02 - -540,295.82 18,639,027.20 -
其中：对子公司投资 10,479,323.02 - -540,295.82 9,939,027.20 -
对合营企业投资 - -
- - - -
对联营企业投资 8,700,000.00 - - - 8,700,000.00 -
250,000
长期股权投资（成本法）
- - .00 - 250,000.00 -
其中：股票投资 - - - - - -
250,000
其他股权投资
- - .00 - 250,000.00 -
合 计 19,179,323.02 - 250,000.00 -540,295.82 18,889,027.20 -
(2)长期股权投资（权益法）
与公司关 投资 占被投资单位 本期权益 累计权益 投资减
投资金额 期末数
被投资公司名称 系 期限 注册资本比例 增减额 增减额 值准备
南京欣网视讯信息技
子公司 10年 51% 4,964.71 468,938.06 515,349.67 - 984,287.73
术有限公司
南京欣网易家网络服
子公司 20年 95% -545,260.53 -545,260.53 9,500,000.00 - 8,954,739.47
务有限公司
江苏省电子商务证书
联营企业 50年 29% - - 8,700,000.00 - 8,700,000.00
认证中心有限公司
合 计 -540,295.82 -76,322.47 18,715,349.67 - 18,639,027.20
（3）长期股权投资（成本法）
占被投资单位注
被投资公司名称 年初数 本期增加 本期减少 期末数
册资本的比例
41
南京欣网视讯科技股份有限公司2004年半年度报告
浙江欣网卓信科技有限公 250,000.0
- - 250,000.00 5%
司 0
(4)公司期末长期股权投资不存在可收回金额低于账面价值的情况，故不需计提长期股
权投资减值准备。
3、固定资产及累计折旧：截止2004年6月30日固定资产原值16,219,614.55
元，累计折旧7,174,636.66元，固定资产净值9,044,977.89元，其有关情况列
示如下：
(1)本期固定资产原值及累计折旧增减变动情况
项 目 年初数 本期增加 本期减少 期末数
固定资产原值
房屋及建筑物 1,400,000.00 - - 1,400,000.00
办公及通讯设备 10,555,638.94 312,142.91 - 10,867,781.85
运输设备 3,673,922.70 277,910.00 - 3,951,832.70
合 计 15,629,561.64 590,052.91 - 16,219,614.55
累计折旧
房屋及建筑物 267,608.94 22,624.08 - 290,233.02
办公及通讯设备 4,641,844.73 970,390.03 - 5,612,234.76
运输设备 905,789.55 366,379.33 - 1,272,168.88
合 计 5,815,243.22 1,359,393.44 - 7,174,636.66
固定资产净值 9,814,318.42 9,044,977.89
固定资产减值准备 - - - -
固定资产净额 9,814,318.42 9,044,977.89
（2）截止2004年6月30日公司无对外抵押、担保的固定资产；
（3）公司固定资产不存在需计提减值准备的情况。
4、主营业务收入：2004年1-6月主营业务收入发生额157,444,383.80元，
其明细项目与上年同期对比列示如下:
42
南京欣网视讯科技股份有限公司2004年半年度报告
（1）分类情况
类 别 2004.1-6 2003.1-6
一、自行开发研制的软件产品 1,215,641.67 1,367,149.52
二、定制软件产品 7,367,586.81 5,691,962.50
三、系统集成 1,957,676.18 8,705,333.50
四、外购商品 139,096,693.96 39,899,843.20
五、通信工程 7,806,785.18 8,200,774.40
合 计 157,444,383.80 63,865,063.12
（2）前五名客户销售的收入总额及占全部销售收入的比例
项 目 2004.1-6 2003.1-6
前五名客户销售的收入总额 144,603,494.02 42,247,032.10
占全部销售收入的比例 91.84% 66.15%
5、主营业务成本：2004年1-6月主营业务成本发生额139,484,981.12元，
其明细项目与上年同期对比列示如下:
类 别 2004.1-6 2003.1-6
一、自行开发研制的软件产品 273,733.45 424,284.65
二、定制软件产品 2,155,798.37 2,372,427.13
三、系统集成 1,945,537.44 6,126,161.60
四、外购商品 130,465,948.04 37,784,151.83
五、通信工程 4,643,963.82 2,355,560.31
合 计 139,484,981.12 49,062,585.52
6、投资收益：2004年1-6月投资收益发生额-540,295.82元，其明细项目
与上年同期对比列示如下:
项 目 2004.1-6 2003.1-6
长期股权投资收益 -540,295.82 -484.90
7、所得税：2004年1-6月所得税发生额178,181.04元，其明细项目与上年
同期对比列示如下:
项 目 2004.1-6 2003.1-6
43
南京欣网视讯科技股份有限公司2004年半年度报告
利润总额
4,720,258.29 5,698,371.23
加：纳税调整增加额
1,952,812.82 586,005.04
减：纳税调整减少额
230,727.40 1,110,488.44
应纳税所得额
6,442,343.71 5,173,887.83
所得税税率
15% 15%
应纳所得税额
966,351.56 776,083.17
减：实际收到的减免所得税
788,170.52 注 -
所得税额
178,181.04 776,083.17
注：公司原经南京市国家税务局高新分局核定，公司自2003年度起企业所得税减按
15%税率缴纳。现根据国家发展和改革委员会、信息产业部、商务部、国家税务总局联合下
发的发改高技[2004]208号《关于发布2003年度国家规划布局内重点软件企业名单的通知》，
并经南京国家税务局高新技术产业开发区分局于2004年3月30日以宁国税（高新）减字
（2003）第2号文核定，公司2003年度减按10%缴纳企业所得税，公司于2004年6月收到
退回的2003年度已缴所得税款788,170.52元。
七、关联方关系及其交易
（一）关联方关系
1、存在控制关系的关联方情况
关联方名称 住 所 经营范围 经济性质 法定代表人与公司关系
上海富欣通信技 上海市四川北路 通信设备及系统的开发研制、技 有限责任 袁欣 控股股东的
术发展有限公司 1666号210室 术咨询服务，通信设备的安装， 公司 母公司
销售通信设备、电脑、文教器材、
办公自动化设备、包装材料。
上海富欣投资发 上海市四川北路 信息产品的开发研制、试销及“四 有限责任 袁欣 控股股东
展有限公司 1666号210室 技”服务，实业投资和投资咨询 公司
服务。
44
南京欣网视讯科技股份有限公司2004年半年度报告
南京欣网视讯信 南京高新开发区 计算机网络设计、安装、技术咨 有限责任 周易 子公司
息技术有限公司 29栋578室 询及服务；计算机及配件、电子 公司
元器件销售、维修；计算机网络
系统集成；计算机软、硬件开发、
销售；移动网信息服务、因特网
信息服务。
南京欣网易家网 南京高新开发区 网吧连锁经营（在江苏省范围内 有限责任 张良 子公司
络服务有限公司 2号公寓202室 凭许可证经营）；计算机网络设 公司
计、安装、技术咨询及服务；计
算机及配件、电子元器件维修、
销售；计算机网络系统集成；计
算机软硬件、数码娱乐产品开发、
销售；通信产品（不含卫星地面
接收设备）及配套设施、承接通
信网络工程及维护；承接广播电
视传输网络工程及技术开发服
务。
2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
单位：人民币
万元
关联方名称 年初数 本期增加 本期减少 期末数
上海富欣通信技术发展有限公司 5000.00 5000.00
上海富欣投资发展有限公司 10000.00 - - 10000.00
南京欣网视讯信息技术有限公司 100.00 - - 100.00
南京欣网易家网络服务有限公司 1000.00 - - 1000.00
3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化
关联方名称 年初数 本期增加 本期减少 期末数
45
南京欣网视讯科技股份有限公司2004年半年度报告
上海富欣通信技术发展有限公司 注 22.47% - - 22.47%
上海富欣投资发展有限公司 22.47% - - 22.47%
南京欣网视讯信息技术有限公司 51.00% - - 51.00%
南京欣网易家网络服务有限公司 100.00% - - 100.00%
注：上海富欣通信技术发展有限公司通过上海富欣投资发展有限公司间接控制本公司。
4、不存在控制关系的关联方情况
关联方名称 与公司的关系
上海欣民通信技术有限公司 同受上海富欣投资发展有限公司控制
(二)关联方交易
1、存在控制关系并已纳入合并会计报表范围的子公司，其相互之间的交易以
及母子公司之间的交易已作抵消；
2、公司向关联方销售产品
单位：人民币元
2004年1-6月 2003年度
关联方名称
上海欣民通信技术有限公司 200,000.00 -
3、关联方应收、应付余额
单位：人民币元
关联方名称 会计科目 2004年6月30日 2003年12月31日
上海欣民通信技术有限公司 应收账款 200,000.00 -
八、或有事项
截止2004年6月30日，公司已向银行贴现尚未到期的商业承兑汇票共计
46
南京欣网视讯科技股份有限公司2004年半年度报告
20,000,000.00元，明细情况详见本附注五之（2）“应收票据”项目注释。
九、承诺事项
截止资产负债表日，公司无需要披露的重大承诺事项。
十、资产负债表日后事项中的非调整事项
公司无需要披露的重大资产负债表日后事项中的非调整事项。
十一、其他重要事项
1、根据公司第二届董事会第四次会议审议通过的《关于资本公积金转增股本
的预案》：以公司2004年6月30日经审计的资本公积金160,780,000.00元，按
2004年6月30日总股本70,815,000股为基数,每10股转增8股,向全体股东实
施资本公积金转增股本方案，共计新增股本56,652,000股（每股面值人民币1
元）。该议案尚待股东大会审议通过。
2、公司本期非经常性损益767,161.49元，其明细情况列示如下：
项 目 金 额
营业外收入 16,020.95
营业外支出 -40,614.24
所得税减免 788,170.52
小 计 763,577.23
扣除所得税影响数 3,584.26
非经常性损益合计数 767,161.49
47
南京欣网视讯科技股份有限公司2004年半年度报告
第八节 备查文件目录
1、载有董事长签名的半年度报告文本；
2、载有单位负责人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖章的财
务报告文本；
3、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告文本；
4、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件文本；
5、公司章程文本；
上述文件的原件备置于公司证券投资部。
南京欣网视讯科技股份有限公司
董事长：周 易
2004年7月22日
48
南京欣网视讯科技股份有限公司2004年半年度报告
资产负债表
2004年6月30日
编制单位：南京欣网视讯科技股份有限公司 单位：人民币元
合 并 母公司
资 产 附 注
期末数 年初数 期末数 年初数
流动资产：
货币资金 五.1 222,332,973.69 228,446,965.73 212,145,302.58 217,722,300.67
短期投资 - -
应收票据 五.2 37,409,600.00 18,501,382.00 37,409,600.00 18,501,382.00
应收股利 - - -
应收利息 - - -
应收帐款 五.3、六.1 36,417,790.21 29,465,631.22 35,877,321.69 29,190,729.57
其他应收款 五.4 4,620,647.94 4,551,479.49 4,505,874.41 4,423,479.81
预付帐款 五.5 23,339,901.26 4,059,897.32 23,223,608.36 4,050,398.32
应收补贴款 - - -
存货 五.6 16,618,832.49 15,553,861.13 16,618,832.49 15,553,861.13
待摊费用 五.7 39,186.79 607,206.00 - 359,460.00
一年内到期的长期债权投资 - -
其他流动资产 - -
流动资产合计 340,778,932.38 301,186,422.89 329,780,539.53 289,801,611.50
长期投资：
长期股权投资 五.8、六.2 8,950,000.00 8,700,000.00 18,889,027.20 19,179,323.02
长期债权投资 -
长期投资合计 8,950,000.00 8,700,000.00 18,889,027.20 19,179,323.02
其中：合并价差
其中：股权投资差额
固定资产：
固定资产原价 五.9、六.3 16,533,892.55 15,778,203.64 16,219,614.55 15,629,561.64
减：累计折旧 五.9、六.3 7,198,410.85 5,815,307.89 7,174,636.66 5,815,243.22
固定资产净值 五.9、六.3 9,335,481.70 9,962,895.75 9,044,977.89 9,814,318.42
减：固定资产减值准备
固定资产净额 9,335,481.70 9,962,895.75 9,044,977.89 9,814,318.42
工程物资
在建工程 - - - -
固定资产清理
固定资产合计 9,335,481.70 9,962,895.75 9,044,977.89 9,814,318.42
无形资产及其他资产：
无形资产 五.10 765,647.08 776,540.12 754,908.36 776,540.12
长期待摊费用 五.11 589,812.66 1,047,111.00 589,812.66 976,687.80
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 1,355,459.74 1,823,651.12 1,344,721.02 1,753,227.92
递延税项：
递延税款借项
资产总计 360,419,873.82 321,672,969.76 359,059,265.64 320,548,480.86
49
南京欣网视讯科技股份有限公司2004年半年度报告
资产负债表（续）
2003年6月30日
编制单位：南京欣网视讯科技股份有限公司 单位：人民币元
合 并 母公司
负债和股东权益 附 注
期末数 年初数 期末数 年初数
流动负债：
短期借款 五.12 17,000,000.00 23,000,000.00 17,000,000.00 23,000,000.00
应付票据 五.13 74,301,963.55 31,706,507.00 74,301,963.55 31,706,507.00
应付帐款 五.14 3,736,821.62 5,551,641.95 3,707,424.16 5,537,691.95
预收帐款 五.15 172,100.00 134,700.00 172,100.00 134,700.00
应付工资 199,225.59 274,717.83 199,225.59 274,717.83
应付福利费 276,484.36 276,833.04 221,728.45 217,620.89
应付股利 - 550,000.00 - 550,000.00
应交税金 五.16 2,394,512.57 3,147,973.64 2,337,477.41 3,059,997.00
其他应交款 五.17 46,233.86 73,180.75 44,997.35 70,211.22
其他应付款 五.18 2,034,429.25 1,507,567.10 1,761,934.32 1,488,104.72
预提费用 五.19 416,381.66 154,974.35 416,381.66 154,974.35
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 100,578,152.46 66,378,095.66 100,163,232.49 66,194,524.96
长期负债：
长期借款 - - -
应付债券 - - -
长期应付款 五.20 4,620,000.00 4,620,000.00 4,620,000.00 4,620,000.00
专项应付款 五.21 850,000.00 850,000.00 850,000.00 850,000.00
其他长期负债 - - -
长期负债合计 5,470,000.00 5,470,000.00 5,470,000.00 5,470,000.00
递延税项：
递延税款贷项 - - -
负债合计 106,048,152.46 71,848,095.66 105,633,232.49 71,664,524.96
少数股东权益 945,688.21 940,918.20
股东权益：
股本 五.22 70,815,000.00 70,815,000.00 70,815,000.00 70,815,000.00
减：已归还投资
股本净额 70,815,000.00 70,815,000.00 70,815,000.00 70,815,000.00
资本公积 五.23 160,780,000.00 160,780,000.00 160,780,000.00 160,780,000.00
盈余公积 五.24 6,934,797.67 6,934,797.67 6,934,797.67 6,934,797.67
其中：法定公益金 五.24 2,156,922.79 2,156,922.79 2,156,922.79 2,156,922.79
减：未确认的投资损失 - - -
未分配利润 五.25、六.4 14,896,235.48 10,354,158.23 14,896,235.48 10,354,158.23
其中：现金股利
股东权益合计 253,426,033.15 248,883,955.90 253,426,033.15 248,883,955.90
负债和股东权益总计 360,419,873.82 321,672,969.76 359,059,265.64 320,548,480.86
50
南京欣网视讯科技股份有限公司2004年半年度报告
利润及利润分配表
2004年1-6月
编制单位：南京欣网视讯科技股份有限公司 单位：人民币元
合 并 母公司
项 目 附 注
本期数 上年同期 本期数 上年同期
主营业务收入 五.26、六.4 160,479,085.01 63,865,063.12 157,444,383.80 63,865,063.12
减：主营业务成本 五.27、六.5 139,928,469.65 49,062,585.52 139,484,981.12 49,062,585.52
主营业务税金及附加 五.28 1,004,640.34 766,777.06 827,984.55 766,777.06
主营业务利润 19,545,975.02 14,035,700.54 17,131,418.13 14,035,700.54
加：其他业务利润 五.29 82,059.77 4,400.70 14,579.68 4,400.70
减：营业费用 4,141,247.77 3,216,201.95 2,899,592.18 3,216,201.95
管理费用 五.30 10,702,907.57 5,477,611.46 8,954,897.99 5,477,611.46
财务费用 五.31 264,985.26 -372,898.74 267,685.37 -372,898.74
营业利润 4,518,894.19 5,719,186.57 5,023,822.27 5,719,186.57
加：投资收益 六.6 - -484.90 -540,295.82 -484.90
补贴收入 五.32 230,727.40 230,727.40
营业外收入 16,020.95 84,374.60 7,002.68 84,374.60
减：营业外支出 40,614.24 104,705.04 998.24 104,705.04
利润总额 4,725,028.30 5,698,371.23 4,720,258.29 5,698,371.23
减：所得税 178,181.04 776,083.17 178,181.04 776,083.17
少数股东损益 4,770.01 -
加：未确认投资损失 - -
净利润 4,542,077.25 4,922,288.06 4,542,077.25 4,922,288.06
加：年初未分配利润 10,354,158.23 286,162.03 10,354,158.23 286,162.03
其他转入 -
可供分配的利润 14,896,235.48 5,208,450.09 14,896,235.48 5,208,450.09
减：提取法定盈余公积 -
提取法定公益金 -
提取职工奖励及福利基金 -
提取储备基金 -
提取企业发展基金 -
利润归还投资 -
可供投资者分配的利润 14,896,235.48 5,208,450.09 14,896,235.48 5,208,450.09
减：应付优先股股利 - -
提取任意盈余公积 - -
应付普通股股利
转作股本的普通股股利 - -
未分配利润 14,896,235.48 5,208,450.09 14,896,235.48 5,208,450.09
补充资料：
合 并 母公司
项 目 附 注
本期数 上年同期 本期数 上年同期
出售、处置部门或被投资单位所得收益
自然灾害发生的损失
会计政策变更增加（或减少）利润总额
会计估计变更增加（或减少）利润总额
债务重组损失
其他
51
南京欣网视讯科技股份有限公司2004年半年度报告
现金流量表
2003年1-6月
编制单位：南京欣网视讯科技股份有限公司 单位：人民币元
项 目 附 注 合 并 母公司
经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 158,289,845.14 155,318,922.68
收到的税费返还 1,018,897.92 1,018,897.92
收到的其他与经营活动有关的现金 517,362.39 508,344.12
现金流入小计 159,826,105.45 156,846,164.72
购买商品、接受劳务支付的现金 138,291,189.16 137,756,354.19
支付给职工以及为职工支付的现金 10,494,902.28 9,073,429.86
支付的各项税费 4,324,335.45 4,121,704.02
支付的其他与经营活动有关的现金 五.33 5,378,501.30 4,194,550.33
现金流出小计 158,488,928.19 155,146,038.40
经营活动产生的现金流量净额 1,337,177.26 1,700,126.32
投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 - -
取得投资收益所收到的现金 - -
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 - -
收到的其他与投资活动有关的现金 - -
现金流入小计 - -
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 820,999.91 644,254.91
投资所支付的现金 250,000.00 250,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金 - -
现金流出小计 1,070,999.91 894,254.91
投资活动产生的现金流量净额 -1,070,999.91 -894,254.91
筹资活动产生的现金流量： -
吸收投资所收到的现金 - -
借款所收到的现金 91,500,000.00 91,500,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 - -
现金流入小计 91,500,000.00 91,500,000.00
偿还债务所支付的现金 97,500,000.00 97,500,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 380,169.39 382,869.50
支付的其他与筹资活动有关的现金 - -
现金流出小计 97,880,169.39 97,882,869.50
筹资活动产生的现金流量净额 -6,380,169.39 -6,382,869.50
汇率变动对现金的影响 -
现金及现金等价物净增加额 -6,113,992.04 -5,576,998.09
52
南京欣网视讯科技股份有限公司2004年半年度报告
现金流量表
2003年1-6月
编制单位：南京欣网视讯科技股份有限公司 单位：人民币元
补 充 资 料 附 注 合 并 母公司
将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润 4,542,077.25 4,551,341.18
加：少数股东损益 4,770.01 -
减：未确认的投资损失 - -
加：计提的资产减值准备 837,522.29 825,162.26
固定资产折旧 1,383,102.96 1,359,393.44
无形资产摊销 76,204.04 75,833.76
长期待摊费用摊销 457,298.34 367,908.03
待摊费用减少（减：增加） 568,019.21 359,460.00
预提费用增加（减：减少） 261,407.31 261,407.31
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） - -
固定资产报废损失 - -
财务费用 380,169.39 382,869.50
投资损失（减：收益） - 531,136.63
递延税款贷项（减：借项） - -
存货的减少（减：增加） -1,064,971.36 -1,064,971.36
经营性应收项目的减少（减：增加） -46,047,071.67 -45,675,577.02
经营性应付项目的增加（减：减少） 39,938,649.49 39,726,162.59
其他 - -
经营活动产生的现金流量净额 1,337,177.26 1,700,126.32
不涉及现金收支的投资和筹资活动： -
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
现金及现金等价物净增加情况：
货币资金的期末余额 222,332,973.69 212,145,302.58
减：货币资金的期初余额 228,446,965.73 217,722,300.67
现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -6,113,992.04 -5,576,998.09
53
南京欣网视讯科技股份有限公司2004年半年度报告
资产减值准备表
2004年1-6月
编制单位：南京欣网视讯科技股份有限公司 单位：人民币元
项 目 年初余额 本期增加数 本期转回数 期末余额
一、坏帐准备合计 3,227,539.99 837,522.29 4,065,062.28
其中：应收帐款 2,825,465.33 773,080.16 3,598,545.49
其他应收款