Ｇ 风 帆2005年年度报告
风帆股份有限公司2005年年度报告
目录
一、重要提示
二、公司基本情况简介
三、会计数据和业务数据摘要
四、股本变动及股东情况
五、董事、监事和高级管理人员
六、公司治理结构
七、股东大会情况简介
八、董事会报告
九、监事会报告
十、重要事项
十一、财务会计报告
十二、备查文件目录
一、重要提示
1、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
2、公司全体董事出席董事会会议。
3、河北华安会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
4、公司负责人陈孟礼先生，主管会计工作负责人韩军先生，会计机构负责人（会计主管人员）翟文斌先生声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。
二、公司基本情况简介
1、公司法定中文名称：风帆股份有限公司
公司法定中文名称缩写：G风帆
公司英文名称：Fengfan Co.,Ltd.
2、公司法定代表人：陈孟礼
3、公司董事会秘书：张亚光
联系地址：河北省保定市富昌路8号
电话：0312-3208588
传真：0312-3215920
E-mail：ffgf@sail.com.cn
公司证券事务代表：李静安
联系地址：河北省保定市富昌路8号
电话：0312-3208529
传真：0312-3215920
E-mail：zhengquan@fengfan.com.cn
4、公司注册地址：河北省保定市国家高新技术产业开发区朝阳北路206号
公司办公地址：河北省保定市富昌路8号
邮政编码：071057
公司国际互联网网址：http://www.sail.com.cn
公司电子信箱：ffgf@sail.com.cn
5、公司信息披露报纸名称：中国证券报、上海证券报
登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点：河北省保定市富昌路8号公司证券部
6、公司A股上市交易所：上海证券交易所
公司A股简称：风帆股份
公司A股代码：600482
7、其他有关资料
公司首次注册登记日期：2000年6月13日
公司首次注册登记地点：中华人民共和国国家工商行政管理局
公司变更注册登记日期：2004年7月13日
公司变更注册登记地点：中华人民共和国国家工商行政管理总局
公司法人营业执照注册号：1000001003375
公司税务登记号码：130600710926609
公司聘请的境内会计师事务所名称：河北华安会计师事务所有限公司
公司聘请的境内会计师事务所办公地址：河北省石家庄市裕华西路158号
三、会计数据和业务数据摘要
（一）本报告期主要财务数据
单位:元 币种:人民币
项目 金额
利润总额 64,183,548.03
净利润 53,231,322.96
扣除非经常性损益后的净利润 53,400,017.42
主营业务利润 220,108,888.84
其他业务利润 6,305,566.91
营业利润 64,382,012.10
投资收益
补贴收入
营业外收支净额 -198,464.07
经营活动产生的现金流量净额 2,864,645.62
现金及现金等价物净增加额 -156,643,575.99
（二）扣除非经常性损益项目和金额
单位:元 币种:人民币
非经常性损益项目 金额
处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他
-56,147.48
长期资产产生的损益
其他非经常性损益项目 -142,316.59
所得税影响数 29,769.61
合计 -168,694.46
（三）报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标
单位:元 币种:人民币
2004年
2005年
调整后
主营业务收入 1,367,412,055.40 999,100,355.79
利润总额 64,183,548.03 56,094,208.53
净利润 53,231,322.96 45,043,820.08
扣除非经常性损益的净利润 53,400,017.42 47,235,666.08
每股收益 0.24 0.21
最新每股收益
净资产收益率（%） 7.25 6.36
扣除非经常性损益的净利润
为基础计算的净资产收益率 7.27 6.67
（%）
扣除非经常性损益后净利润
为基础计算的加权平均净资 7.43 10.41
产收益率（%）
经营活动产生的现金流量净
28,664,645.62 -7,455,279.43
额
每股经营活动产生的现金流 0.13 -0.03
量净额
2004年末
2005年末
调整后
总资产 1,427,844,126.56 1,306,532,937.90
股东权益（不含少数股东权
734,237,667.98 708,256,345.02
益）
每股净资产 3.37 3.25
调整后的每股净资产 3.37 3.25
2004年 本年比上
2003年
调整前 年增减(%)
主营业务收入 999,100,355.79 36.86 685,776,210.54
利润总额 60,186,658.53 14.42 57,783,994.72
净利润 49,136,270.08 18.18 39,834,432.08
扣除非经常性损益的净利润 51,328,116.08 13.05
每股收益 0.23 14.29 0.29
最新每股收益
增加0.89
净资产收益率（%） 6.90 15.31
个百分点
扣除非经常性损益的净利润
增加0.6
为基础计算的净资产收益率 7.21 15.31
个百分点
（%）
扣除非经常性损益后净利润
减少2.89
为基础计算的加权平均净资 11.31 15.43
个百分点
产收益率（%）
经营活动产生的现金流量净
-7,455,279.43 －
额
每股经营活动产生的现金流 -0.03 － 0.05
量净额
2004年末 本年末比
上年末增 2003年末
调整前
减(%)
总资产 9.28 877,807,148.26
股东权益（不含少数股东权
3.67 266,983,727.09
益）
每股净资产 3.27 3.70 1.93
调整后的每股净资产 3.27 3.70 1.93
（四）报告期内股东权益变动情况及变化原因
单位:元 币种:人民币
项目 股本 资本公积 盈余公积
期初数 218,000,000 425,187,081.20 27,791,820.05
本期增加 8,025,875.44
本期减少
期末数 218,000,000 425,187,081.20 35,817,695.49
项目 法定公益金 未分配利润 股东权益合计
期初数 9,263,940.05 37,277,443.77 708,256,345.02
本期增加 2,675,291.81 45,205,447.52 53,231,322.96
本期减少 27,250,000.00 27,250,000.00
期末数 11,939,231.86 55,232,891.29 734,237,667.98
1)、盈余公积变动原因：由净利润提取
2)、法定公益金变动原因：由净利润提取
3)、未分配利润变动原因：当年净利润及利润分配
4)、股东权益变动原因：当年净利润及利润分配
四、股本变动及股东情况
（一）股本变动情况
1、股份变动情况表
单位:股
本次变动前
数量 比例(%)
一、未上市流通股份
1、发起人股份 138,000,000
其中：
国家持有股份 96,877,500
境内法人持有股份 41,122,500
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份
3、内部职工股
4、优先股或其他
未上市流通股份合计 138,000,000
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 80,000,000
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计 80,000,000
三、股份总数 218,000,000
本次变动增减（＋，－）
发行新 公积金
送股 其他 小计
股 转股
一、未上市流通股份
1、发起人股份
其中：
国家持有股份
境内法人持有股份
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份
3、内部职工股
4、优先股或其他
未上市流通股份合计
二、已上市流通股份
1、人民币普通股
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计
三、股份总数
本次变动后
数量 比例(%)
一、未上市流通股份
1、发起人股份 138,000,000
其中：
国家持有股份 96,877,500
境内法人持有股份 41,122,500
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份
3、内部职工股
4、优先股或其他
未上市流通股份合计 138,000,000
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 80,000,000
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计 80,000,000
三、股份总数 218,000,000
2、股票发行与上市情况
(1)前三年历次股票发行情况
单位:股币种:人民币
种类 发行日期 发行价格（元） 发行数量
A股 2004-06-29 5.72 80,000,000
获准上市 交易终止日
种类 上市日期
交易数量 期
A股 2004-07-14 80,000,000
经中国证券监督管理委员会证监发行字[2004]98号文核准,公司于2004年6月29日以全部向二级市场投资者定价配售方式首次向社会公开发行人民币普通股80,000,000股,每股发行价格为人民币5.72元,募集资金457,600,000元,扣除发行费用26,445,759.11元后,实际募集资金净额为431,154,240.89元,上述资金于2004年7月5日到位,并经河北华安会计师事务所有限公司冀华会验字[2004]1006号验资报告予以验证。经上海证券交易所上证上字[2004]108号文批准,公司本次发行的社会公众股股票于2004年7月14日在上海证券交易所上市交易,股票简称“风帆股份”，股票代码“600482”。
(2)公司股份总数及结构的变动情况
首次公开发行社会公众股股票后，公司总股本为218,000,000股，其中发起人持有138,000,000股，占总股本的63.3%；社会公众股80,000,000股，占总股本的36.7%。控股股东——中国船舶重工集团公司所持有的国家股占公司总股本的比例由发行前的70.20%降至44.44%，处于相对控股地位。
(3)现存的内部职工股情况
本报告期末公司无内部职工股。
（二）股东情况
1、股东数量和持股情况
单位:股
报告期末股东总数 24,608
前十名股东持股情况
股东性 持股比
股东名称 持股总数
质 例(%)
国有
中国船舶重工集团公司 44.44 96,877,500
股东
保定汇源蓄电池配件厂 其他 17.13 37,346,600
通乾证券投资基金 其他 4.90 10,691,825
交通银行－融通行业景气
其他 4.30 9,378,650
证券投资基金
保定国家高新技术产业开 国有
1.43 3,124,300
发区发展有限公司 股东
中国银行－工银瑞信核心
其他 1.08 2,357,542
价值股票型证券投资基金
王小盾 其他 0.17 360,000
谢付成 其他 0.16 338,364
保定天鹅化纤集团有限公 国有
0.15 325,800
司 股东
乐凯胶片股份有限公司 其他 0.15 325,800
股东名称 年度内增减 股份类别
中国船舶重工集团公司 0 未流通
保定汇源蓄电池配件厂 0 未流通
通乾证券投资基金 10,691,825 已流通
交通银行－融通行业景气
9,378,650 已流通
证券投资基金
保定国家高新技术产业开
0 未流通
发区发展有限公司
中国银行－工银瑞信核心
2,357,542 已流通
价值股票型证券投资基金
王小盾 360,000 已流通
谢付成 338,364 已流通
保定天鹅化纤集团有限公
0 未流通
司
乐凯胶片股份有限公司 0 未流通
质押或
持有非流通 冻结的
股东名称
股数量 股份数
量
中国船舶重工集团公司 96,877,500 无
保定汇源蓄电池配件厂 37,346,600 无
通乾证券投资基金 未知
交通银行－融通行业景气
未知
证券投资基金
保定国家高新技术产业开
3,124,300 无
发区发展有限公司
中国银行－工银瑞信核心
未知
价值股票型证券投资基金
王小盾 未知
谢付成 未知
保定天鹅化纤集团有限公
325,800 无
司
乐凯胶片股份有限公司 325,800 无
前十名流通股股东持股情况
股东名称 持有流通股数量 股份种类
通乾证券投资基金 10,691,825 人民币普通股
交通银行－融通行业景气证券投资基金 9,378,650 人民币普通股
中国银行－工银瑞信核心价值股票型证
2,357,542 人民币普通股
券投资基金
王小盾 360,000 人民币普通股
谢付成 338,364 人民币普通股
郭庭彬 320,453 人民币普通股
赵建平 307,320 人民币普通股
北京航天亚星电讯科技有限公司 305,600 人民币普通股
江泽礼 303,000 人民币普通股
蒋国芳 250,000 人民币普通股
上述股东关联
公司未知前十名流通股股东和前十名股东之间是否存在关联关
系或属于《上市公司股东持股变
关系或一致行
动信息披露管理办法》规定的一致行动人。
动关系的说明
前十名股东中，发起人股东之间不存在关联关系，亦不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人；公司未知其它股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。
2、控股股东及实际控制人简介
（1）法人控股股东情况
控股股东名称：中国船舶重工集团公司
法人代表：李长印
注册资本：9,525,970,000元人民币
成立日期：1999年6月29日
主要经营业务或管理活动：国有资产投资,经营管理;船舶海洋工程项目的投资；军用舰船水上、水下武器装备；民用船舶、船用设备、海洋工程设备、机械电子设备的设计、研制、生产、销售；工程设计、承包、施工等。
中国船舶重工集团公司是国家授权的国有资产投资、经营管理的特大型企业集团。
（2）控股股东及实际控制人变更情况
本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
（3）公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
国务院国资委 —100%→ 中国船舶重工集团公司 —44.44%→ 风帆股份有限公司
3、其他持股在百分之十以上的法人股东
单位:元 币种:人民币
股东名称 法人代表 注册资本
保定汇源蓄电池配
孟玉珍 53,850,000
件厂
股东名称 成立日期 主要经营业务或管理活动
保定汇源蓄电池配
1990-07-16 蓄电池配件加工和蓄电池维修
件厂
保定汇源蓄电池配件厂是从事蓄电池配件加工及维修的集体所有制企业。
五、董事、监事和高级管理人员
（一）董事、监事、高级管理人员情况
单位:股币种:人民币
性 年 任期起始
姓名 职务
别 龄 日期
陈孟 董事长、总经 2004-04-
男 52
礼 理 20
刘宝 2005-04-
副董事长 男 49
生 06
左新 2004-04-
董事 男 61
生 20
董事、副总经 2005-04-
韩军 男 47
理 06
孟玉 董事、工会主 2004-04-
女 54
珍 席 20
于文 董事、副总经 2005-04-
男 48
奎 理 06
迟海 2004-04-
独立董事 男 75
滨 20
郭振 2004-04-
独立董事 男 69
英 20
陈景 2004-04-
独立董事 男 65
贵 20
张亚 2005-04-
董事会秘书 男 44
光 06
华吉 2005-04-
监事会主席 男 57
元 06
2004-04-
郭强 监事 男 43
20
李金 2004-04-
监事 男 53
祥 20
白子 2004-04-
监事 男 53
普 20
张怡 监事、总经理 2005-04-
男 47
杰 助理 06
甄志 2004-12-
副总经理 男 52
军 01
李书 2004-12-
副总经理 男 54
义 01
张玉 副总经理、总 2004-12-
男 44
峰 工程师 01
合计 / / / /
年初
任期终止 年末持
姓名 持股
日期 股数
数
陈孟 2007-04-
0 98,100
礼 19
刘宝 2007-04-
0 85,000
生 19
左新 2007-04-
生 19
2007-04-
韩军 0 75,600
09
孟玉 2007-04-
0 75,600
珍 19
于文 2007-04-
0 66,800
奎 19
迟海 2007-04-
滨 19
郭振 2007-04-
英 19
陈景 2007-04-
贵 19
张亚 2007-04-
光 19
华吉 2007-04-
0 76,000
元 19
2007-04-
郭强
19
李金 2007-04-
祥 19
白子 2007-04-
普 19
张怡 2007-04-
杰 19
甄志 2007-04-
军 19
李书 2007-04-
义 19
张玉 2007-04-
峰 19
合计 /
报告期
内从公
股份增 司领取
姓名 变动原因
减数 的报酬
总额(万
元)
陈孟 风险抵押金
98,100 22.97
礼 购买股票
刘宝 风险抵押金
85,000 20.67
生 购买股票
左新
生
风险抵押金
韩军 75,600 18.36
购买股票
孟玉 风险抵押金
75,600 18.36
珍 购买股票
于文 风险抵押金
66,800 18.36
奎 购买股票
迟海
5
滨
郭振
5
英
陈景
5
贵
张亚
6.11
光
华吉 风险抵押金
76,000 18.36
元 购买股票
郭强
李金
4.32
祥
白子
4.29
普
张怡
16.83
杰
甄志
17.79
军
李书
17.07
义
张玉
12.72
峰
合计 /
董事、监事、高级管理人员最近5年的主要工作经历：
(1)陈孟礼，曾任风帆蓄电池厂工会主席，保定风帆集团有限责任公司董事长、总经理。
(2)刘宝生，曾任保定风帆集团有限责任公司副总经理、党委书记.
(3)左新生，曾任中国船舶重工集团公司规划发展部主任，现任中国船舶重工集团公司总经理助理兼资产部主任。
(4)韩军，曾任保定风帆集团有限责任公司副总会计师兼财务部经理。
(5)孟玉珍，现任风帆股份有限公司工会主席，保定汇源蓄电池配件厂厂长。
(6)于文奎，曾任淄博蓄电池厂副厂长，保定风帆集团有限责任公司副总经理。
(7)迟海滨，曾任中华人民共和国财政部副部长；现任中国会计学会会长，中国注册会计师协会副会长。
(8)郭振英，曾任国务院研究室工交局局长。
(9)陈景贵，曾任信息产业部第十八研究所所长；现任中国化学与物理电源行业协会理事长。
(10)张亚光，曾任风帆股份有限公司规划发展部经理。
(11)华吉元，曾任保定金风帆蓄电池有限公司党委书记；现任风帆股份有限公司纪委书记。
(12)郭强，现任中国船舶重工集团公司人事部副主任。
(13)李金祥，曾任保定金风帆蓄电池有限公司生产部经理；现任风帆股份有限公司车间主任。
(14)白子普，曾任风帆股份有限公司纪检监察部经理；现任风帆股份审计部经理。
(15)张怡杰，曾任保定金风帆蓄电池有限公司副总经理，现任风帆股份有限公司总经理助理。
(16)甄志军，曾任保定金风帆蓄电池有限公司副总经理。
(17)李书义，曾任保定金风帆蓄电池有限公司副总经理。
(18)张玉峰，曾任保定金风帆蓄电池有限公司副总工程师兼新型电池事业部部长。
（二）在股东单位任职情况
姓名 股东单位名称 担任的职务
中国船舶重工集团公 总经理助理兼资产部
左新生
司 主任
保定汇源蓄电池配件
孟玉珍 厂长
厂
中国船舶重工集团公
郭强 人事部副主任
司
是否领取报酬
姓名 任期起始日期 任期终止日期
津贴
左新生 是
孟玉珍 否
是
郭强
在其他单位任职情况
截止本报告期末公司无董事、监事、高管在其他单位任职。
（三）董事、监事、高级管理人员报酬情况
1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序：公司首届董事会第二次会议决定对公司经营管理者实行年薪制。
2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据：其年薪由基薪、风险收入和特别奖励组成，其中风险收入依据公司年度经营目标完成情况和资产运营效益情况核定；报告期内上年度风险收入和特别奖励部分尚未核发。
3、不在公司领取报酬津贴的董事监事情况
不在公司领取报酬津贴的董事、监事的姓名 是否在股东单位或其他关联单
位领取报酬津贴
左新生 是
郭强 是
（四）公司董事监事高级管理人员变动情况
姓名 担任的职务 离任原因
李明远 董事 调中国船舶重工集团公司任职
潘文章 董事 到退休年龄
李平均 董事 到退休年龄
2005年4月6日公司年度股东大会决定，李明远、潘文章、李平均先生不再担任公司董事职务；选举刘宝生、韩军、于文奎先生为公司第二届董事会董事。
（五）公司员工情况
截止报告期末，公司在职员工为3,434人，需承担费用的离退休职工为0人，公司退休人员均由地方社会养老保险管理机构承担费用。
员工的结构如下：
1、专业构成情况
专业构成的类别 专业构成的人数
管理人员 248
技术人员 238
生产工人 2,329
其他人员 619
2、教育程度情况
教育程度的类别 教育程度的人数
大学本科以上 330
大专 581
中专 306
高中以下 2,217
六、公司治理结构
（一）公司治理的情况
报告期内公司按照《公司法》、《上市公司治理准则》和《上海证券交易所股票上市规则》等法律法规的要求，结合本公司实际情况，不断完善公司的法人治理结构和内部管理制度，公司的治理情况符合有关上市公司治理的规范性文件要求。
1、公司认真执行《股东大会议事规则》，严格按照中国证监会发布的《股东大会规范意见》和《公司章程》的有关规定召集、召开股东大会。
2、公司控股股东依法履行出资人的权利和义务，未利用控股地位干涉公司决策和经营活动；公司在业务、资产、人员、财务、机构等方面完全独立于控股股东。
3、公司严格执行《董事会议事规则》，董事会成员勤勉尽责，所做决策符合股东利益和公司的长远发展需要。
4、公司严格执行《监事会议事规则》，监事会成员对公司财务及公司董事会成员、经理和其他高级管理人员履行职责的合法合规性进行了有效监督。
5、公司认真执行《信息披露管理办法》，能够按照《上海证券交易所股票上市规则》的相关规定真实、准确、完整、及时的履行信息披露义务。
6、公司认真执行《投资者关系管理办法》，能够认真接待股东来访和及时回馈股东的来电咨询，在政策规定范围内解答股东提出的问题。
（二）独立董事履行职责情况
1、独立董事参加董事会的出席情况
独立董事姓名 本年应参加董事会次数 亲自出席（次）
迟海滨 5 5
郭振英 5 5
陈景贵 5 5
独立董事姓名 委托出席（次） 缺席（次） 备注
迟海滨
郭振英
陈景贵
报告期内公司三名独立董事出席了历次董事会会议，并就公司长远发展和加强经营管理等方面提出了很好的建议，对董事会科学决策和公司的健康发展起到了积极作用。
2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况
报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异议。
（三）公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况
1)、业务方面：公司拥有独立于控股股东之外的完善的产、供、销体系，在采购部分生产所需原材料和蓄电池零配件业务中与控股股东的下属企业产生的关联交易均按市场化原则确定交易价格，并签订相关协议。
2)、人员方面：公司设有专门机构负责劳动人事和工资管理，公司高级管理人员未在控股股东单位任职，亦未在控股股东单位领取薪酬。
3)、资产方面：本公司资产独立完整、权属清晰，拥有独立的生产系统和配套设施，工业产权、商标使用权、非专利技术等无形资产归公司拥有，所有资产由公司独立登记建帐、核算和管理。
4)、机构方面：公司内部组织机构独立设立，并按照部门职责条例各自承担相应的管理职能，内部组织系统运行与控股股东截然分开。
5)、财务方面：公司设立了独立的财务部门，并建立了相应的会计核算体系和管理制度，开设了独立的银行帐户，独立纳税。
（四）高级管理人员的考评及激励情况
公司董事会严格按照《总经理工作细则》和《对公司总经理实行年薪制以及其他高级管理人员工资待遇的管理办法》，积极实施公司高级管理人员薪酬与其工作业绩和公司绩效相联系的激励机制，促进了公司经营业绩增长与总体发展。
七、股东大会情况简介
（一）年度股东大会情况
1)、公司于2005年4月6日召开2,004年度股东大会，决议公告刊登在2005年4月7日的中国证券报、上海证券报。
风帆股份有限公司2004年度股东大会于2005年4月6日上午9：30时在保定市富昌路8号公司会议室召开，出席会议的股东及授权代表共5人，代表股份138,000,000股，占公司总股本的63.3%；其中社会公众股股东及授权代表0人，代表股份0股。本次会议由公司董事会召集，董事长陈孟礼先生主持。部分董事、监事和高级管理人员及见证律师出席了本次会议。本次会议的召开符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。股东大会通过的决议及披露情况：
1、审议通过公司《2004年度董事会工作报告》；同意138,000,000股，占出席会议股东持股总数的100%；反对0股；弃权0股。
2、审议通过公司《2004年度监事会工作报告》；同意138,000,000股，占出席会议股东持股总数的100%；反对0股；弃权0股。
3、审议通过公司《2004年度财务决算报告》；同意138,000,000股，占出席会议股东持股总数的100%；反对0股；弃权0股。
4、审议通过公司《2004年年度报告正文及摘要》；同意138,000,000股，占出席会议股东持股总数的100%；反对0股；弃权0股。
5、审议通过公司《2004年度利润分配预案》；根据河北华安会计师事务所有限公司出具的标准无保留意见的审计报告，公司2004年度实现净利润47,826,827.02元，根据公司章程规定，按净利润的10%提取法定盈余公积金4,782,682.70元，按5%提取法定公益金2,391,341.35元，年末可供分配利润为48,869,037.67元。决定以公司2004年末总股本218,000,000股为基数，向全体股东每10股派发现金红利1.25元（含税），共计分配27,250,000元，剩余14,445,013.62元结转至下一年度，公司本次不实施资本公积金转增股本。同意138,000,000股，占出席会议股东持股总数的100%；反对0股；弃权0股。
6、审议通过《关于投资建设太阳能电池项目的议案》；决定投资16,000万元建设太阳能电池项目。同意138,000,000股，占出席会议股东持股总数的100%；反对0股；弃权0股。
7、审议通过《关于投资建设工业电池项目的议案》；决定投资18,000万元建设工业电池项目。同意138,000,000股，占出席会议股东持股总数的100%；反对0股；弃权0股。
8、审议通过《关于投资建设清苑极板四期项目的议案》；决定投资6,000万元建设清苑极板四期项目。同意138,000,000股，占出席会议股东持股总数的100%；反对0股；弃权0股。
9、审议通过《关于修改〈公司章程〉及〈股东大会议事规则〉、〈董事会议事规则〉的议案》；同意138,000,000股，占出席会议股东持股总数的100%；反对0股；弃权0股。
10、审议通过《关于聘请会计师事务所及报酬支付的议案》；决定续聘河北华安会计师事务所有限公司为公司2005年度审计机构，年度审计报酬为41.8万元。同意138,000,000股，占出席会议股东持股总数的100%；反对0股；弃权0股。
11、审议通过《关于申请2005年度银行授信额度事宜的议案》；决定公司2005年度向部分商业银行申请综合授信额度79,000万元。同意138,000,000股，占出席会议股东持股总数的100%；反对0股；弃权0股。
12、审议通过《关于2005年度经营中的关联交易额度及处理程序的议案》；关联股东——中国船舶重工集团公司回避表决；参加表决股东持股41,122,500股，其中同意41,122,500股，占参加表决股东持股总数的100%；反对0股；弃权0股。
13、审议通过《关于改选公司董事的议案》；会议同意李明远、潘文章、李平均等三位先生不再担任本公司董事，选举刘宝生、韩军、于文奎等三位先生为本公司第二届董事会董事。表决情况如下：刘宝生同意138,000,000股，占出席会议股东持股总数的100%；反对0股；弃权0股。韩军同意138,000,000股，占出席会议股东持股总数的100%；反对0股；弃权0股。于文奎同意138,000,000股，占出席会议股东持股总数的100%；反对0股；弃权0股。
14、审议通过《关于改选公司监事的议案》；会议同意刘宝生先生不再担任本公司监事，选举张怡杰先生作为本公司第二届监事会监事。同意138,000,000股，占出席会议股东持股总数的100%；反对0股；弃权0股。
15、审议《关于董事、监事风险抵押金购买本公司股票的议案》。同意138,000,000股，占出席会议股东持股总数的100%；反对0股；弃权0股。
八、董事会报告
（一）管理层讨论与分析
报告期内，公司坚持科学发展观，积极应对激烈的市场竞争，强化基础管理，实施组织机构精简和运行模式优化，进一步开拓市场，在组织机构、人员变动较大的情况下确保生产经营的正常进行，较好完成各项经营指标。报告期内，公司完成蓄电池产量全年563万只，同比增长19%；销量546万只，同比增长20%；实现销售收入1,367,412,055.40元，同比增长36.86%；实现利润总额64,183,548.03元，同比增长14.42%。
报告期内，公司加强对经营形势的分析，及时发现经营工作中的不足并制定改进措施，做好新产品经济性评价，在错综复杂的竞争环境中做好价格管理，确保经营质量稳步提高。技术改造工程多项并进，取得了重要成果。完善了营销网络，做好指标的跟踪和监控。继续主导国内配套市场，实现美、韩系汽车配套上的突破。加强对经销商管理，动态管理客户档案，正式启动全国联保服务，实行特许专营店授权经营，发展专营形象店142家。货款结算由总部统一管理，应收帐款得到有效控制。积极争取并逐步加入宝马、通用、福特、大众等世界著名汽车制造商的全球采购体系。报告期内，公司充分利用国家级技术中心和博士后科研工作站的优势，针对市场需求，加大了开发力度。公司进入“2005中国轻工业500强”，获得“河北省明星企业”、“河北省劳动关系和谐企业”等荣誉称号。
（二）公司主营业务及其经营状况
1、主营业务分行业、分产品情况表
单位:元 币种:人民币
主营业务
分行业或分产
主营业务收入 主营业务成本 利润率
品
(%)
行业
蓄电池制造业 1,367,412,055.40 1,143,828,889.02 16.10
产品
蓄电池 1,238,094,815.84 1,027,675,913.33 17.00
合计 1,367,412,055.40 1,143,828,889.02 16.35
主营业务 主营业务
主营业务利
分行业或分产 收入比上 成本比上
润率比上年
品 年增减 年增减
增减（%）
（％） （％）
行业
减少3.25
蓄电池制造业 36.86 42.13
个百分点
产品
减少2.74
蓄电池 30.78 35.24
个百分点
减少3.1个
合计 36.86 42.13
百分点
公司主导产品为风帆牌蓄电池，主要以国内市场销售为主。
2、主营业务分地区情况表
单位:元 币种:人民币
地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减(％)
东北地区 166,190,407.83 24,616,606.06
华北地区 501,613,054.79 160,562,017.08
华东地区 363,889,128.48 53,900,314.95
华南地区 218,049,680.73 32,298,152.23
西北地区 68,928,575.22 10,209,900.83
西南地区 48,741,208.35 7,219,689.39
合计 1,367,412,055.40 368,311,699.61
公司产品销售分布主要集中在华北、华东、华南及东北地区。
报告期内,公司继续在主导产品——汽车起动用蓄电池的国内配套市场和替换市场占据主导地位,国内众多汽车生产厂家选用本公司产品作为其主流车型的配套部件，部分车型由我公司独家配套，公司配套销售额同比增长45%以上；同时公司区域市场开发取得阶段性成效，南方市场和三北地区得到巩固和加强。
（三）公司投资情况
报告期内公司投资额为189,722,500元人民币，比上年增加138,210,100元人民币，增加的比例为268.30％。公司生产性建设投资占投资总额的98.16％，新增免维护铅酸蓄电池年生产能力206万只，蓄电池极板年生产能力100万千伏安时。
占被投资公司权益的
被投资的公司名称 主要经营活动 备注
比例(%)
中船科技投资发展有限公司 投资开发 1.157
1、募集资金使用情况
1)、公司于2004年通过首次发行募集资金45,760万元人民币，已累计使用25,405万元人民币，其中本年度已使用7,540万元人民币，尚未使用20,355万元人民币，尚未使用募集资金主要用于锂离子电池项目的续建和新型免维护起动用蓄电池项目的尾款支付。
募集资金总体使用情况良好，已使用25405万元，占募集资金总额45760万元的55.51％，尚未使用20355万元，其将主要用于锂离子电池项目的续建和新型免维护起动用蓄电池项目的工程尾款支付，尚未使用募集资金存放于商业银行募集资金专项帐户。
2、承诺项目使用情况
单位:元 币种:人民币
是否变 实际投入金
承诺项目名称 拟投入金额 预计收益
更项目 额
新型免维护起动用蓄
200,390,000 否 159,870,000 15,000,000
电池项目
高性能蓄电池极板改
80,000,000 否 77,620,000 6,400,000
造项目
锂离子电池项目 200,000,000 否 16,560,000 20,000,000
合计 480,390,000 / 254,050,000
是否符 是否符
产生收益情
承诺项目名称 合计划 合预计
况
进度 收益
新型免维护起动用蓄
13,410,000 是 是
电池项目
高性能蓄电池极板改
3,000,000 是 否
造项目
锂离子电池项目 / 否 /
合计 / / /
1)、新型免维护起动用蓄电池项目
项目拟投入200,390,000元人民币，实际投入159,870,000元人民币，于2005年10月进行全线调试，并进入试生产阶段，但是其收益情况只是反应了项目一期（74万只）的生产能力取得的收益。因项目部分工程尾款还未支付，所以实际投入金额还将有所增加。
2)、高性能蓄电池极板改造项目
项目拟投入80,000,000元人民币，实际投入77,620,000元人民币，目前已经具备批量生产能力，高性能蓄电池极板改造项目因原材料涨价，成本增加造成收益下降。
3)、锂离子电池项目
项目拟投入200,000,000元人民币，实际投入16,560,000元人民币，目前为在建状态。
3、非募集资金项目情况
1)、工业电池项目
公司出资18,000万元人民币投资该项目，项目征地已经完成，正在编制可行性研究报告，处于前期工作当中，未产生收益。
2)、太阳能电池项目
公司出资39,939万元人民币投资该项目，处于项目建设方案设计阶段，因项目处于前期工作当中，未产生收益。
3)、清苑四期建设项目
公司出资6,000万元人民币投资该项目，项目已于2005年10月进入试生产阶段，因项目处于试生产阶段，未产生收益。
4)、免维护电池车间填平补齐项目
公司出资2,809万元人民币投资该项目，项目已于2005年10月进入试生产阶段，因项目处于试生产阶段，未产生收益。
清苑四期建设项目和免维护电池车间填平补齐项目基本上是在2005年末竣工投产，所以其项目收益将于2006年得到全面体现。
（四）董事会日常工作情况
1、董事会会议情况及决议内容
1)、公司于2005年3月2日召开第二届董事会第五次会议董事会会议，决议公告刊登在2005年3月4日的中国证券报、上海证券报
2)、公司于2005年4月6日召开第二届董事会第六次会议董事会会议，决议公告刊登在2005年4月6日的中国证券报、上海证券报
3)、公司于2005年4月24日召开第二届董事会第七次会议董事会会议，决议公告刊登在2005年4月25日的中国证券报、上海证券报
4)、公司于2005年8月24日召开第二届董事会第八次会议董事会会议，决议公告刊登在2005年8月25日的中国证券报、上海证券报
5)、公司于2005年12月22日召开第二届董事会第九次会议董事会会议，决议公告刊登在2005年12月23日的中国证券报、上海证券报
2、董事会对股东大会决议的执行情况
报告期内，公司董事会认真执行年度股东大会的有关决议，圆满完成了年度经营目标，进行了部分投资项目的建设。
（五）利润分配或资本公积金转增预案
根据河北华安会计师事务所有限公司出具的标准无保留意见的审计报告,公司2005年度实现税后净利润53,505,836.27元,加以前年度滚存的未分配利润,可供分配的利润为63,858,399.89元,根据公司章程规定,按净利润的10%提取法定盈余公积金5,350,583.63元,按5%提取法定公益金2,675,291.81元,不提任意盈余公积金。拟以公司2005年末总股本218,000,000股为基数,向全体股东每10股派发现金红利1.10元(含税),共计分配23,980,000元,剩余31,852,524.45元滚存至下一年度,公司本次不实施资本公积金转增股本。
九、监事会报告
（一）监事会的工作情况
一、风帆股份有限公司第二届监事会第三次会议于2005年3月2日在公司本部召开，会议通知于2005年2月21日以送达方式发出。会议应到监事5名，实到监事5名。会议的召开符合《公司法》和《公司章程》的有关规定，所做决议合法有效。会议由监事会主席刘宝生先生主持。
1、审议通过公司《2004年年度报告正文及摘要》并同意予以披露；
2、审议通过公司《2004年度监事会工作报告》；监事会对公司2004年度有关事项发表如下独立意见：
（1）公司依法运作情况：公司决策程序合法，建立了较为完善的内部控制制度；公司董事、总经理及其他高级管理人员执行公司职务时没有违反法律、法规、公司《章程》或损害公司利益的行为。
（2）检查公司财务的情况：报告期内，公司财务管理规范，内控制度不断完善，河北华安会计师事务所有限公司出具的标准无保留意见的审计报告客观、真实地反映了公司2004年度的财务状况和经营成果。
（3）募集资金使用情况：报告期内，公司首次公开发行社会公众股股票8000万股，募集资金净额为431,154,240.89元；截止报告期末募集资金实际动用178,650,000.00元，全部用于募投项目中的新型免维护起动蓄电池项目和高性能蓄电池极板改造项目建设，未发现实际投入与承诺投入不一致的情况。
（4）公司收购、出售资产情况：报告期内，按照承诺公司收购了控股子公司——保定金风帆蓄电池有限公司的外方股权和关联方——保定风帆有色金属有限公司的全部铅合金生产设施，交易价格合理，没有发现内幕交易，没有损害部分股东权益或造成公司资产流失。
（5）公司关联交易公平，未损害上市公司利益。
该报告须提交公司年度股东大会审议。
3、审议通过公司《2004年度财务决算报告》，同意河北华安会计师事务所有限公司出具的标准无保留意见的审计报告。
4、审议通过公司《2005年度财务预算方案》。
此外，本公司第一大股东——中国船舶重工集团公司向年度股东大会提交《关于改选公司部分监事的议案》、《关于公司董事、监事风险抵押金购买本公司股票的议案》，经本次监事会会议审议同意将上述提案提交年度股东大会审议。
二、风帆股份有限公司第二届监事会第四次会议于2005年4月6日在公司本部召开，会议通知于2005年3月25日以送达方式发出。会议应到监事5名，实到监事5名。会议的召开符合《公司法》和《公司章程》的有关规定，所做决议合法有效。，全体监事一致同意刘宝生先生不再担任监事会主席，并以投票表决方式一致选举华吉元先生为公司第二届监事会主席。
（二）监事会对公司依法运作情况的独立意见
2005年，公司监事会能够按照法律、法规和《公司章程》的规定，对股东大会、董事会的召开程序、决议事项、董事会对股东大会决议的执行情况、董事和高级管理人员履行职责情况进行了监督和检查，认为公司决策程序基本合法，股东大会决议能够得到较好落实,公司董事会、董事、经理人员执行公司职务时无违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。
（三）监事会对检查公司财务情况的独立意见
2005年度公司财务报告由河北华安会计师事务所出具的标准无保留意见的审计报告基本能够客观、真实地反映公司的财务状况和经营成果。
十、重要事项
（一）重大诉讼仲裁事项
本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
（二）报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项
本年度公司无收购及出售资产、吸收合并事项。
（三）报告期内公司重大关联交易事项
1、与日常经营相关的关联交易
(1)、购买商品、接受劳务的重大关联交易
单位:万元 币种:人民币
关联交
关联交 关联交易价 关联交易金
关联方 易定价
易内容 格 额
原则
风帆唐
山蓄电 极板 市场价 4,556 4,556
池厂
风帆美
新蓄电
隔板 市场价 2,150 2,150
池隔板
公司
保定风
帆摩托
车蓄电 极板 市场价 1,448 1,448
池有限
公司
占同类
交易额 结算方 市场价 对公司利润
关联方
的比重 式 格 的影响
(％)
风帆唐
山蓄电 19.00 现金 4,556
池厂
风帆美
新蓄电
34.00 现金 2,150
池隔板
公司
保定风
帆摩托
车蓄电 6.00 现金 1,448
池有限
公司
(2)、销售商品、提供劳务的重大关联交易
单位:万元 币种:人民币
关联交
关联交 关联交易价 关联交易金
关联方 易定价
易内容 格 额
原则
保定风
帆摩托
车蓄电 合金铅 市场价 1,678 1,678
池有限
公司
保定风
帆摩托
车蓄电 电铅 市场价 1,269 1,269
池有限
公司
占同类
交易额 结算方 市场价 对公司利润
关联方
的比重 式 格 的影响
(％)
保定风
帆摩托
现金及
车蓄电 5.00 1,678
非现金
池有限
公司
保定风
帆摩托
现金及
车蓄电 5.80 1,269
非现金
池有限
公司
2、关联债权债务往来
单位:万元 币种:人民币
向关联方提供资金
关联方 关联关系
发生额 余额
母公司的控股子公
中船重工财务有限公司
司
风帆唐山蓄电池厂 其他关联关系 590.00 590.00
风帆摩托车蓄电池有限公
其他关联关系 320.00 320.00
司
合计 / 910.00 910.00
关联方向上市公司提供资金
关联方
发生额 余额
中船重工财务有限公司 66,400.00 30,000.00
风帆唐山蓄电池厂
风帆摩托车蓄电池有限公
司
合计 66，400.00 30，000.00
报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额0.00万元人民币，
关联债权债务形成原因：正常的生产经营活动及筹资活动。
关联债权债务清偿情况：本公司从重工财务公司的贷款按时足额偿还。对风帆唐山厂及风帆摩托车蓄电池有限公司形成的预付帐款是由于款已付货未到，属正常生产经营往来款，一般在货到后两个月内付清欠款。
报告期末资金被占用情况及清欠方案
本公司报告期末对风帆唐山及风帆摩蓄公司的预付帐款分别为：5896341.44元和3206341.44元，属正常的生产经营资金占用，一般在货到后两个月内付清。
清欠方案实施时间表
清欠金额
计划还款时间 清欠方式
（万元）
2006年1月底 现金清偿 500.00
2006年2月底 现金清偿 410.00
合计 / 910.00
计划还款时间 备注
2006年1月底 风帆唐山厂300万元，风帆摩蓄公司200万元
2006年2月底 风帆唐山厂290万元，风帆摩蓄公司120万元
合计 /
（四）托管情况
本年度公司无托管事项。
（五）承包情况
本年度公司无承包事项。
（六）租赁情况
本年度公司无租赁事项。
（七）担保情况
本年度公司无担保事项。
（八）委托理财情况
本年度公司无委托理财事项。
（九）其他重大合同
本年度公司无其他重大合同。
（十）承诺事项履行情况
报告期内或持续到报告期内，公司或持股5%以上股东没有承诺事项。
（十一）聘任、解聘会计师事务所情况
报告期内，公司未改聘会计师事务所，公司原聘任河北华安会计师事务所有限公司为公司的境内审计机构，支付其上一年度审计工作的酬金共约41.8万元人民币，截止上一报告期末，该会计师事务所已为本公司提供了2005年审计服务。
（十二）公司、董事会、董事受处罚及整改情况
报告期内公司、公司董事会及董事均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
（十三）其它重大事项
报告期内公司无其他重大事项。
十一、财务会计报告
公司年度财务报告已经注册会计师审计，并出具了标准无保留意见的审计报告。
（一）、审计报告
审计报告
冀华会审字[2006]1040号
风帆股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的风帆股份有限公司2005年12月31日的资产负债表和合并资产负债表、2005年度的利润及利润分配表和合并利润及利润分配表、2005年度的现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表的编制是风帆股份有限公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。
我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。
我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定，在所有重大方面公允反映了风帆股份有限公司2005年12月31日的财务状况以及2005年度的经营成果和现金流量。
河北华安会计师事务所有限公司
2006年3月6日
（二）财务报表
资产负债表
2005年12月31日
编制单位:风帆股份有限公司 单位:元 币种:人民币
附注 合并
项目 合 母公
期末数
并 司
资产：
流动资产：
货币资金 240,470,272.88
短期投资
应收票据 16,960,814.40
应收股利
应收利息
应收账款 161,988,315.32
其他应收款 21,183,141.25
预付账款 47,049,876.05
应收补贴款
存货 392,759,419.17
待摊费用 35,112
一年内到期的长期
债权投资
其他流动资产
流动资产合计 880,446,951.07
长期投资：
长期股权投资 5,000,000.00
长期债权投资
长期投资合计 5,000,000.00
其中：合并价差
(贷差以“-”号表
示，合并报表填
列)
其中：股权投资差
额(贷差以“-”号
表示，合并报表填
列)
固定资产：
固定资产原价 646,020,732.43
减：累计折旧 230,653,455.33
固定资产净值 415,367,277.10
减：固定资产减值
63,232.68
准备
固定资产净额 415,304,044.42
工程物资
在建工程 121,479,335.91
固定资产清理
固定资产合计 536,783,380.33
无形资产及其他
资产：
无形资产 4,130,792.65
长期待摊费用 1,483,002.51
其他长期资产
无形资产及其他资
5,613,795.16
产合计
递延税项：
递延税款借项
资产总计 1,427,844,126.56
负债及股东权
益：
流动负债：
短期借款 321,000,000.00
应付票据 150,000,000.00
应付账款 77,040,797.27
预收账款 11,727,057.50
应付工资
应付福利费 3,758,852.14
应付股利
应交税金 -859,923.32
其他应交款 794,836.69
其他应付款 17,699,294.54
预提费用 4,762,166.35
预计负债
一年内到期的长期
负债
其他流动负债
流动负债合计 585,923,081.17
长期负债：
长期借款 89,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款 18,016,268.77
其他长期负债
长期负债合计 107,016,268.77
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 692,939,349.94
少数股东权益(合
667,108.64
并报表填列)
所有者权益（或
股东权益）：
实收资本（或股
218,000,000.00
本）
减：已归还投资
实收资本（或股
218,000,000.00
本）净额
资本公积 425,187,081.20
盈余公积 35,817,695.49
其中：法定公益金 11,939,231.83
未分配利润 55,232,891.29
拟分配现金股利 23,980,000.00
外币报表折算差额
(合并报表填列)
减：未确认投资损
失(合并报表填列)
所有者权益（或股
734,237,667.98
东权益）合计
负债和所有者权益
（或股东权益）总 1,427,844,126.56
计
合并
项目
期初数
资产：
流动资产：
货币资金 397,113,848.87
短期投资
应收票据 19,082,900.91
应收股利
应收利息
应收账款 140,787,967.01
其他应收款 9,021,397.77
预付账款 48,352,670.40
应收补贴款
存货 287,531,381.40
待摊费用
一年内到期的长期
债权投资
其他流动资产
流动资产合计 901,890,166.36
长期投资：
长期股权投资 5,000,000.00
长期债权投资
长期投资合计 5,000,000.00
其中：合并价差
(贷差以“-”号表
示，合并报表填
列)
其中：股权投资差
额(贷差以“-”号
表示，合并报表填
列)
固定资产：
固定资产原价 563,423,114.19
减：累计折旧 217,494,777.46
固定资产净值 345,928,336.73
减：固定资产减值
63,232.68
准备
固定资产净额 345,865,104.05
工程物资
在建工程 49,892,227.53
固定资产清理
固定资产合计 395,757,331.58
无形资产及其他
资产：
无形资产 2,216,287.21
长期待摊费用 1,669,152.75
其他长期资产
无形资产及其他资
3,885,439.96
产合计
递延税项：
递延税款借项
资产总计 1,306,532,937.90
负债及股东权
益：
流动负债：
短期借款 335,000,000.00
应付票据 133,095,000.00
应付账款 44,099,247.84
预收账款 3,830,589.28
应付工资
应付福利费 6,843,604.64
应付股利 265,076.68
应交税金 -3,816,676.65
其他应交款 360,590.28
其他应付款 26,453,154.39
预提费用 4,365,514.02
预计负债
一年内到期的长期
负债
其他流动负债
流动负债合计 550,496,100.48
长期负债：
长期借款 30,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款 17,201,800.00
其他长期负债
长期负债合计 47,201,800.00
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 597,697,900.48
少数股东权益(合
578,692.40
并报表填列)
所有者权益（或
股东权益）：
实收资本（或股
218,000,000.00
本）
减：已归还投资
实收资本（或股
218,000,000.00
本）净额
资本公积 425,187,081.20
盈余公积 27,791,820.05
其中：法定公益金 9,263,940.05
未分配利润 37,277,443.77
拟分配现金股利 27,250,000.00
外币报表折算差额
(合并报表填列)
减：未确认投资损
失(合并报表填列)
所有者权益（或股
708,256,345.02
东权益）合计
负债和所有者权益
（或股东权益）总 1,306,532,937.90
计
母公司
项目
期末数 期初数
资产：
流动资产：
货币资金 238,780,395.41 395,094,520.52
短期投资 0.00 0.00
应收票据 16,850,814.40 19,082,900.91
应收股利 0.00 0.00
应收利息 0.00
应收账款 173,689,046.37 152,373,141.07
其他应收款 21,096,288.84 8,969,641.34
预付账款 47,047,320.91 48,350,115.26
应收补贴款 0.00
存货 382,666,122.11 279,461,218.71
待摊费用 0.00
一年内到期的长期
0.00
债权投资
其他流动资产 0.00
流动资产合计 880,129,988.04 903,331,537.81
长期投资：
长期股权投资 11,750,017.27 10,836,553.47
长期债权投资
长期投资合计 11,750,017.27 10,836,553.47
其中：合并价差
(贷差以“-”号表
示，合并报表填
列)
其中：股权投资差
额(贷差以“-”号
表示，合并报表填
列)
固定资产：
固定资产原价 638,425,416.20 555,431,737.96
减：累计折旧 227,611,264.45 215,272,447.47
固定资产净值 410,814,151.75 340,159,290.49
减：固定资产减值
63,232.68 63,232.68
准备
固定资产净额 410,750,919.07 340,096,057.81
工程物资 0.00 0.00
在建工程 121,479,335.91 49,892,227.53
固定资产清理 0.00 0.00
固定资产合计 532,230,254.98 389,988,285.34
无形资产及其他
资产：
无形资产 3,412,456.59 1,477,335.63
长期待摊费用 1,089,832.00 1,160,908.00
其他长期资产 0.00
无形资产及其他资
4,502,288.59 2,638,243.63
产合计
递延税项：
递延税款借项
资产总计 1,428,612,548.88 1,306,794,620.25
负债及股东权
益：
流动负债：
短期借款 321,000,000.00 335,000,000.00
应付票据 150,000,000.00 133,095,000.00
应付账款 76,904,306.16 45,312,222.84
预收账款 12,651,915.21 3,830,589.28
应付工资
应付福利费 3,655,893.82 6,744,782.51
应付股利 265,076.68
应交税金 -434,990.86 -3,936,798.25
其他应交款 791,370.25 360,365.62
其他应付款 17,428,318.04 25,974,602.68
预提费用 4,762,166.35 4,365,514.02
预计负债
一年内到期的长期
负债
其他流动负债
流动负债合计 586,758,978.97 551,011,355.38
长期负债：
长期借款 89,000,000.00 30,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款 18,016,268.77 17,201,800.00
其他长期负债
长期负债合计 107,016,268.77 47,201,800.00
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 693,775,247.74 598,213,155.38
少数股东权益(合
并报表填列)
所有者权益（或
股东权益）：
实收资本（或股
218,000,000.00 218,000,000.00
本）
减：已归还投资
实收资本（或股
218,000,000.00 218,000,000.00
本）净额
资本公积 425,187,081.20 425,187,081.20
盈余公积 35,817,695.49 27,791,820.05
其中：法定公益金 11,939,231.83 9,263,940.02
未分配利润 55,832,524.45 37,602,563.62
拟分配现金股利 23,980,000.00 27,250,000.00
外币报表折算差额
(合并报表填列)
减：未确认投资损
失(合并报表填列)
所有者权益（或股
734,837,301.14 708,581,464.87
东权益）合计
负债和所有者权益
（或股东权益）总 1,428,612,548.88 1,306,794,620.25
计
公司法定代表人:陈孟礼 主管会计工作负责人:韩军 会计机构负责人:翟文斌
利润及利润分配表
2005年1-12月
编制单位:风帆股份有限公司 单位:元 币种:人民币
附注 合并
项目 合 母公
本期数
并 司
一、主营业务收入 1,367,412,055.40
减：主营业务成本 1,143,828,889.02
主营业务税金及附加 3,474,277.54
二、主营业务利润
（亏损以“-”号填 220,108,888.84
列）
加：其他业务利润
（亏损以“-”号填 6,305,566.91
列）
减:营业费用 82,349,739.42
管理费用 60,149,235.64
财务费用 19,533,468.59
三、营业利润（亏损
64,382,012.10
以“-”号填列）
加：投资收益（损失
0.00
以“-”号填列）
补贴收入 0.00
营业外收入 697,318.58
减：营业外支出 895,782.65
四、利润总额（亏损
64,183,548.03
总额以“-”号填列）
减：所得税 10,863,808.83
减：少数股东损益 88,416.24
加：未确认投资损失
(合并报表填列)
五、净利润（亏损以
53,231,322.96
“-”号填列）
加：年初未分配利润 37,277,443.77
其他转入
六、可供分配的利润 90,508,766.73
减：提取法定盈余公
5,350,583.63
积
提取法定公益金 2,675,291.81
提取职工奖励及福利
0.00
基金(合并报表填列)
提取储备基金
提取企业发展基金 0.00
利润归还投资 0.00
七、可供股东分配的
82,482,891.29
利润
减：应付优先股股利 0.00
提取任意盈余公积
应付普通股股利 27,250,000.00
转作股本的普通股股
利
八、未分配利润(未弥
补亏损以“-”号填 55,232,891.29
列)
补充资料：
1.出售、处置部门或
被投资单位所得收益
2.自然灾害发生的损
失
3.会计政策变更增加
(或减少)利润总额
4.会计估计变更增加
(或减少)利润总额
5.债务重组损失
6.其他
合并
项目
上年同期数
一、主营业务收入 999,100,355.79
减：主营业务成本 804,802,134.95
主营业务税金及附加 965,990.63
二、主营业务利润
（亏损以“-”号填 193,332,230.21
列）
加：其他业务利润
（亏损以“-”号填 3,506,842.89
列）
减:营业费用 67,346,166.38
管理费用 54,093,093.21
财务费用 17,637,681.98
三、营业利润（亏损
57,762,131.53
以“-”号填列）
加：投资收益（损失
-987,936.00
以“-”号填列）
补贴收入 0.00
营业外收入 291,904.76
减：营业外支出 971,891.76
四、利润总额（亏损
56,094,208.53
总额以“-”号填列）
减：所得税 8,809,787.51
减：少数股东损益 2,240,600.94
加：未确认投资损失
(合并报表填列)
五、净利润（亏损以
45,043,820.08
“-”号填列）
加：年初未分配利润 34,333,090.78
其他转入 0.00
六、可供分配的利润 79,376,910.86
减：提取法定盈余公
4,782,682.70
积
提取法定公益金 2,391,341.35
提取职工奖励及福利
431,546.00
基金(合并报表填列)
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配的
71,771,340.81
利润
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利 34,493,897.04
转作股本的普通股股
利
八、未分配利润(未弥
补亏损以“-”号填 37,277,443.77
列)
补充资料：
1.出售、处置部门或
被投资单位所得收益
2.自然灾害发生的损
失
3.会计政策变更增加
(或减少)利润总额
4.会计估计变更增加
(或减少)利润总额
5.债务重组损失
6.其他
母公司
项目
本期数 上年同期数
一、主营业务收入 1,362,806,843.46 688,878,685.85
减：主营业务成本 1,144,427,487.93 566,603,876.88
主营业务税金及附加 3,433,037.80 878,009.66
二、主营业务利润
（亏损以“-”号填 214,946,317.73 121,396,799.31
列）
加：其他业务利润
（亏损以“-”号填 6,329,399.05 7,692,119.33
列）
减:营业费用 81,239,480.22 41,333,623.94
管理费用 57,917,733.67 31,815,822.58
财务费用 18,868,786.29 12,302,357.11
三、营业利润（亏损
63,249,716.60 43,637,115.01
以“-”号填列）
加：投资收益（损失
913,463.80 6,858,386.77
以“-”号填列）
补贴收入 0.00 0.00
营业外收入 697,318.58 169,434.23
减：营业外支出 880,607.38 403,223.66
四、利润总额（亏损
63,979,891.60 50,261,712.35
总额以“-”号填列）
减：所得税 10,474,055.33 6,527,335.33
减：少数股东损益 0.00 0.00
加：未确认投资损失
(合并报表填列)
五、净利润（亏损以
53,505,836.27 43,734,377.02
“-”号填列）
加：年初未分配利润 37,602,563.62 35,536,107.69
其他转入
六、可供分配的利润 91,108,399.89 79,270,484.71
减：提取法定盈余公
5,350,583.63 4,782,682.70
积
提取法定公益金 2,675,291.81 2,391,341.35
提取职工奖励及福利
0.00 0.00
基金(合并报表填列)
提取储备基金
提取企业发展基金 0.00 0.00
利润归还投资 0.00 0.00
七、可供股东分配的
83,082,524.45 72,096,460.66
利润
减：应付优先股股利 0.00 0.00
提取任意盈余公积
应付普通股股利 27,250,000.00 34,493,897.04
转作股本的普通股股
利
八、未分配利润(未弥
补亏损以“-”号填 55,832,524.45 37,602,563.62
列)
补充资料：
1.出售、处置部门或
被投资单位所得收益
2.自然灾害发生的损
失
3.会计政策变更增加
(或减少)利润总额
4.会计估计变更增加
(或减少)利润总额
5.债务重组损失
6.其他
公司法定代表人:陈孟礼 主管会计工作负责人:韩军 会计机构负责人:翟文斌
现金流量表
2005年1-12月
编制单位:风帆股份有限公司 单位:元 币种:人民币
附注 本期数
项目 母公
合并 合并数
司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,585,597,187.57
收到的税费返还 376,570.37
收到的其他与经营活动有关的现金 4,716,357.76
经营活动现金流入小计 1,590,690,115.70
购买商品、接受劳务支付的现金 1,377,466,888.60
支付给职工以及为职工支付的现金 100,632,177.51
支付的各项税费 53,454,869.30
支付的其他与经营活动有关的现金 30,471,534.67
经营活动现金流出小计 1,562,025,470.08
经营活动现金流量净额 28,664,645.62
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
其中：出售子公司收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而
20,300.00
收回的现金
收到的其他与投资活动有关的现金 800,000.00
投资活动现金流入小计 820,300.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所
185,153,545.14
支付的现金
投资所支付的现金 0.00
支付的其他与投资活动有关的现金 0.00
投资活动现金流出小计 185,153,545.14
投资活动产生的现金流量净额 -184,333,245.14
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到
的现金
借款所收到的现金 1,054,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 1,054,000,000.00
偿还债务所支付的现金 1,009,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 45,501,425.70
其中：支付少数股东的股利
支付的其他与筹资活动有关的现金
其中：子公司依法减资支付给少数股东的现
金
筹资活动现金流出小计 1,054,501,425.70
筹资活动产生的现金流量净额 -501,425.70
四、汇率变动对现金的影响 -473,550.77
五、现金及现金等价物净增加额 -156,643,575.99
补充材料
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 53,231,322.96
加：少数股东损益(亏损以“-”号填列) 88,416.24
减：未确认的投资损失
加：计提的资产减值准备 4,624,015.60
固定资产折旧 39,793,635.19
无形资产摊销 965,494.56
长期待摊费用摊销 186,150.24
待摊费用减少（减：增加） -35,112.00
预提费用增加（减：减少） 227,405.83
处理固定资产、无形资产和其他长期资产的
56,147.48
损失(减:收益)
固定资产报废损失
财务费用 16,681,457.38
投资损失（减：收益）
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） -105,271,420.49
经营性应收项目的减少(减：增加) -30,517,843.81
经营性应付项目的增加(减：减少) 48,634,976.44
其他(预计负债的增加)
经营活动产生的现金流量净额 28,664,645.62
2．不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 240,470,272.88
减：现金的期初余额 397,113,848.87
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -156,643,575.99
本期数
项目
母公司数
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,512,349,498.37
收到的税费返还 376,570.37
收到的其他与经营活动有关的现金 4,686,314.90
经营活动现金流入小计 1,517,412,383.64
购买商品、接受劳务支付的现金 1,307,659,659.96
支付给职工以及为职工支付的现金 100,087,983.18
支付的各项税费 52,381,347.71
支付的其他与经营活动有关的现金 28,295,745.29
经营活动现金流出小计 1,488,424,736.14
经营活动现金流量净额 28,987,647.50
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
其中：出售子公司收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而
20,300.00
收回的现金
收到的其他与投资活动有关的现金 800,000.00
投资活动现金流入小计 820,300.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所
185,147,096.14
支付的现金
投资所支付的现金 0.00
支付的其他与投资活动有关的现金 0.00
投资活动现金流出小计 185,147,096.14
投资活动产生的现金流量净额 -184,326,796.14
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到
的现金
借款所收到的现金 1,054,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 0.00
筹资活动现金流入小计 1,054,000,000.00
偿还债务所支付的现金 1,009,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 45,501,425.70
其中：支付少数股东的股利 0.00
支付的其他与筹资活动有关的现金
其中：子公司依法减资支付给少数股东的现
金
筹资活动现金流出小计 1,054,501,425.70
筹资活动产生的现金流量净额 -501,425.70
四、汇率变动对现金的影响 -473,550.77
五、现金及现金等价物净增加额 -156,314,125.11
补充材料
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 53,505,836.27
加：少数股东损益(亏损以“-”号填列)
减：未确认的投资损失
加：计提的资产减值准备 4,517,859.90
固定资产折旧 38,583,340.57
无形资产摊销 944,879.04
长期待摊费用摊销 71,076.00
待摊费用减少（减：增加） 0.00
预提费用增加（减：减少） 227,405.83
处理固定资产、无形资产和其他长期资产的
40,972.21
损失(减:收益)
固定资产报废损失
财务费用 16,681,457.38
投资损失（减：收益） -913,463.80
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） -103,248,286.12
经营性应收项目的减少(减：增加) -30,382,149.12
经营性应付项目的增加(减：减少) 48,958,719.34
其他(预计负债的增加)
经营活动产生的现金流量净额 28,987,647.50
2．不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 238,780,395.41
减：现金的期初余额 395,094,520.52
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -156,314,125.11
公司法定代表人:陈孟礼 主管会计工作负责人:韩军 会计机构负责人:翟文斌
合并资产减值准备明细表
2005年度
编制单位:风帆股份有限公司 单位:元 币种:人民币
本年
项目 行 年初余额
增加数
次
一、坏账准备合计 1 17,176,104.15 4,580,632.88
其中：应收账款 2 16,039,156.46 4,045,301.90
其他应收款 3 1,136,947.69 535,330.98
二、短期投资跌价准备合
4
计
其中：股票投资 5
债券投资 6
三、存货跌价准备合计 7 996,956.32 43,382.72
其中：库存商品 8 165,462.92 43,382.72
原材料 9 72,307.00
四、长期投资减值准备合
10
计
其中：长期股权投资 11
长期债权投资 12
五、固定资产减值准备合
13 63,232.68
计
其中：房屋、建筑物 14
机器设备 15 63,232.68
六、无形资产减值准备合
16
计
其中：专利权 17
商标权 18
七、在建工程减值准备合
19
计
八、委托贷款减值准备合
20
计
九、总计 21 18,236,293.15 4,624,015.60
本年减少数
因资产
其他原
项目 价值回 年末余额
因转出 合计
升转回
数
数
一、坏账准备合计 / / 21,756,737.03
其中：应收账款 / / 20,084,458.36
其他应收款 / / 1,672,278.67
二、短期投资跌价准备合
计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计 1,040,339.04
其中：库存商品 208,845.64
原材料 72,307.00
四、长期投资减值准备合
计
其中：长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合
63,232.68
计
其中：房屋、建筑物
机器设备 63,232.68
六、无形资产减值准备合
计
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备合
计
八、委托贷款减值准备合
计
九、总计 22,860,308.75
公司法定代表人:陈孟礼 主管会计工作负责人:韩军 会计机构负责人:翟文斌
母公司资产减值准备明细表
2005年度
编制单位:风帆股份有限公司 单位:元 币种:人民币
本年
项目 行 年初余额
增加数
次
一、坏账准备合计 1 16,544,648.97 4,474,477.18
其中：应收账款 2 15,407,701.28 3,939,146.20
其他应收款 3 1,136,947.69 535,330.98
二、短期投资跌价准备合
4
计
其中：股票投资 5
债券投资 6
三、存货跌价准备合计 7 996,956.32 43,382.72
其中：库存商品 8 165,462.92 43,382.72
原材料 9 72,307.00
四、长期投资减值准备合
10
计
其中：长期股权投资 11
长期债权投资 12
五、固定资产减值准备合
13 63,232.68
计
其中：房屋、建筑物 14
机器设备 15 63,232.68
六、无形资产减值准备合
16
计
其中：专利权 17
商标权 18
七、在建工程减值准备合
19
计
八、委托贷款减值准备合
20
计
九、总计 21 17,604,837.97 4,517,859.90
本年减少数
因资产
其他原
项目 价值回 年末余额
因转出 合计
升转回
数
数
一、坏账准备合计 / / 21,019,126.15
其中：应收账款 / / 19,346,847.48
其他应收款 / / 1,672,278.67
二、短期投资跌价准备合
计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计 1,040,339.04
其中：库存商品 208,845.64
原材料 72,307.00
四、长期投资减值准备合
计
其中：长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合
63,232.68
计
其中：房屋、建筑物
机器设备 63,232.68
六、无形资产减值准备合
计
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备合
计
八、委托贷款减值准备合
计
九、总计 22,122,697.87
公司法定代表人:陈孟礼 主管会计工作负责人:韩军 会计机构负责人:翟文斌
按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9号的要求计算的净资产收益率及每股收益
单位:元 币种:人民币
净资产收益率（%）
报告期利润
全面摊薄 加权平均
主营业务利润 29.98 30.61
营业利润 8.77 8.95
净利润 7.25 7.40
扣除非经常性损益后的净利润 7.27 7.43
每股收益
报告期利润
全面摊薄 加权平均
主营业务利润 1.01 1.01
营业利润 0.30 0.30
净利润 0.24 0.24
扣除非经常性损益后的净利润 0.25 0.25
公司概况
风帆股份有限公司(简称“公司”或“本公司”)经国家经贸委国经贸企改[2000]471号文件批准，由中国船舶重工集团公司（以下简称“中船重工”）等五家发起人共同发起设立。公司于2000年6月13日注册成立。经中国证券监督管理委员会证监发行字[2004]98号文核准，公司于2004年6月29日向社会公开发行人民币普通股股票80,000,000股，每股面值1.00元人民币，每股发行价格5.72元人民币。截至2004年12月31日，公司注册资本21 800万元人民币，其中中国船舶重工集团公司持有公司股份96 877 500股，占总股本的44.44%，为公司第一大股东。
企业法人营业执照号：1000001003375；
公司法定代表人：陈孟礼；
公司注册地址：保定市国家高新技术产业开发区朝阳北路206号。
公司经营范围：蓄电池开发、研制、生产、销售；蓄电池零配件、材料的生产、销售；蓄电池生产、检测设备及零配件的制造、销售；塑料制品、玻璃纤维制品的生产销售；蓄电池相关技术服务；实业投资；技术咨询；仓储服务。
（三）公司主要会计政策、会计估计和会计报表的编制方法
1、会计准则和会计制度
执行国家颁发的《企业会计制度》、《企业会计准则》及其补充规定。
2、会计年度
本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3、记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
4、编制基础记账基础和计价原则
以权责发生制为记帐基础，资产的计价遵循历史成本原则。
5、外币业务核算方法
本公司的外币交易按业务发生当日中国人民银行公布的市场汇价中间价折算为人民币记账，资产负债表日外币货币性资产和负债按当日中国人民银行公布的市场汇价中间价折算。由此产生的汇兑损益属于筹建期间的计入长期待摊费用；与购建固定资产有关的，按借款费用资本化的原则处理；其余计入当期的财务费用。
6、现金及现金等价物的确定标准
公司将持有的期限在三个月以内、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资确定为现金等价物。
7、短期投资核算方法
按取得时的实际成本计价，包括税金、手续费等相关费用。实际收到的短期投资现金股利或利息（已记入应收项目的除外）直接冲减投资成本，在处置时所收到的处置收入与账面价值的差额作为投资损益入帐；年末或报告期末公司按短期投资成本与市价孰低法计量，并按投资项目计提短期投资跌价准备。
8、应收款项坏账损失核算方法
坏账的核算方法：公司的坏账核算采用备抵法，期末公司对应收款项（包括应收账款和其他应收款）按账龄分析法和个别认定法计提坏账准备，公司对应收款项坏帐准备的计提采取个别认定和帐龄分析相结合的方法，对于期末可收回性与其他各项应收款项存在明显差别的应收款项（例如债务人所处的特定地区、债务人的财务状况与经营状况、与债务人之间的争议与纠纷等），如与其他应收款项采取相同的坏帐准备计提方法，将无法真实的反映其可收回金额的，即根据债务人的经营状况、现金流量状况、以前的信用记录等情况对其欠款的可收回性逐笔详细分析，据以分别确定针对每一笔此类应收款项的坏帐准备计提比例；对于其他不纳入个别认定范围的应收款项，按帐龄分析计提，
帐龄 应收帐款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
1年以内(含1年) 5 5
1－2年 10 10
2－3年 20 20
3－4年 30 30
4－5年 30 30
5年以上 50 50
9、存货核算方法
存货主要包括原材料、库存产品、低值易耗品、在产品等。存货实行永续盘存制，均按实际成本进行日常核算，发出存货采用加权平均法；低值易耗品单位价值在2,000元以下的，采用领用时一次摊销法。单位价值在2,000元以上的（如模具）采用分期摊销法。
10、长期投资核算方法
（1）长期股权投资：
本公司对外长期股权投资，按投资时实际支付的价款或确定的价值记账。当公司对被投资企业具有重大影响（一般投资占被投资企业有表决权资本总额20%或20%以上）时，采用权益法核算；当公司对被投资企业不具有重大影响（一般投资占被投资企业有表决权资本总额不足20%）时，采用成本法核算。
长期股权投资差额按合同规定的投资期限平均摊销；没有规定投资期限的，按不超过10年的期限摊销。
（2）长期债权投资：
长期债权投资按取得时的实际成本计价，并依据约定的利率与投资额按期计算投资收益。债券投资的溢价和折价在债券存续期间采用直线法摊销。
（3）长期投资减值准备：
公司对所投资单位由于市价下跌或经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于长期股权投资的账面价值所造成的暂时性减值或永久性减值，按可收回金额低于账面价值的差额计提长期投资减值准备，计入当期损益。
长期投资减值准备按个别投资项目计算确定。
11、委托贷款核算方法
委托贷款按实际发生额计价，按权责发生制确认应计利息，期末按可收回金额低于账面价值的差额计提减值准备，计入当期损益。
12、固定资产计价和折旧方法及减值准备的计提方法
（1）固定资产计价和折旧方法：
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价值较高的有形资产。
固定资产以取得时的实际成本入帐，并从其达到预定可使用状态的次月起，直线法（年限平均法）提取折旧。
各类固定资产的估计残值率、折旧年限和年折旧率如下：
类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 20－40 3-10 2.38—4.85
机器设备 10-17 3-10 5.71—9.70
电子设备 5 3-10 18-19
运输设备 5-12 3-10 7.5—19.40
固定资产按实际成本计价，公司拥有的使用期限在一年以上，单位价值在人民币2,000元以上的生产资料作为固定资产管理。对于不属于生产经营主要设备的资产，单位价值在2,000元以上，且使用期限超过两年的，也作为固定资产。公司固定资产采用直线法计提折旧，根据固定资产的类别、使用年限、预计残值率确定其折旧率。
（2）减值准备的计提方法：
公司期末按单项固定资产的可收回金额低于账面价值的差额计提固定资产减值准备，计入当期损益。
13、在建工程核算方法
在建工程采用实际成本核算，包括新建固定资产工程，改、扩建固定资产以及购入需要安装的设备等。在建工程在达到预定可使用状态时结转固定资产。期末对有证据表明已经发生的减值，计提在建工程减值准备，计入当期损益。
14、无形资产计价及摊销方法
以取得时的实际成本计价，自取得当月起在预计使用年限内，按合同规定的受益年限和法律规定的有效年限两者最短者分期平均摊销，计入当期损益。合同、法律均未规定年限的，摊销年限不应超过10年。
15、开办费长期待摊费用摊销方法
长期待摊费用按实际受益期限平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益的，应当将尚未摊销的该项目摊余价值全部计入当期损益。
16、借款费用的会计处理方法
公司所发生的借款费用，是指因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用，以及因外币借款而发生的汇兑差额。因借款而发生的辅助费用包括手续费等。公司为购建固定资产而借入的专门借款所发生的借款利息、折价或溢价的摊销、汇兑差额，满足资本化条件的，在所购建的固定资产达到预定可使用状态前所发生的，应当予以资本化，计入所购建固定资产的成本；但如果购建活动发生非正常中断并且中断时间连续超过三个月，则应该停止借款费用资本化，并且将中断期间的借款费用计入当期损益；在所购建的固定资产达到预定可使用状态后所发生的，应于发生时计入当期损益。
除为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用外，公司其他借款费用均应于发生当期确认为费用，计入损益。
17、收入确认原则
在商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的凭据，并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。
18、所得税的会计处理方法
公司采用应付税款法核算所得税
19、合并会计报表合并范围的确定原则及合并会计报表的编制方法：
根据财政部财会字[1995]11号《关于印发（合并会计报表暂行规定）的通知》和财会字（96）2号《关于合并报表合并范围请示的复函》等文件的规定，以本公司和纳入合并范围子公司的会计报表以及其他有关资料为基础，合并各项目数据编制而成。合并时，纳入报表合并范围的各公司间的重大交易和资金往来均予以抵销。
本期纳入合并范围的公司为上海风帆蓄电池实业有限公司和上海风帆工贸公司。
20、主要会计政策、会计估计变更及重大会计差错更正
(1)会计政策变更
无
(2)会计估计变更
无
(3)会计差错更正
无
（四）税项
1、主要税种及税率：
税种 计税依据
按照《增值税暂行条例》及其相关规定计缴，即按规定计算销项税额，符
合规
增值税
定的进项税额从销项税额中抵扣，税率为17％。
营业税 按照应纳税营业额的5%计缴。
城建税 按照应缴纳流转税额的7%计缴；
企业所 本公司被认定为高新技术企业，注册地为保定市国家高新技术产业开发
区，享
得税 受相应的税收优惠政策，所得税按15%计征。
税种 税率
增值税 17%
营业税 5%
城建税 7%
企业所 15%、
得税 33%
2、其他说明：
本公司的控股子公司上海风帆工贸有限公司的所得税按15%计征；
本公司的控股子公司上海风帆蓄电池实业有限公司所得税按33%计征
（五）控股子公司及合营企业
单位:元 币种:人民币
法定
单位名称 注 代表 注册资本 经营范围
册
人
地
上海风帆工贸 姚惠 蓄电池及配
上 1,200,000
有限公司 文 件
海
上海风帆蓄电
李明
池实业有限公 2,500,000 蓄电池加液
上 远
司 海
中船重工科技 法律禁止经
张必
投资发展有限 北 432,000,000.00 营之外均可
贻
公司 经营
京
权益比例
(%) 是否
单位名称 投资额
合并
直接
间
接
上海风帆工贸
1,100,000 91.67 是
有限公司
上海风帆蓄电
池实业有限公 2,250,000 90.00 是
司
中船重工科技
投资发展有限 5,000,000.00 1.157 否
公司
（六）合并会计报表附注:
1、货币资金：
单位:元
期末数
项目
外币金额 折算率 人民币金额
现金： / /
人民币 / / 540,230.87
银行存
/ /
款：
人民币 / / 225,220,687.54
其他货币
/ /
资金：
人民币 / / 10,396,757.72
美元 592,892.87 8.0702 4,784,764.72
欧元 1,443.89 9.5797 13,832.03
合计 / / 240,956,272.88
期初数
项目
外币金额 折算率 人民币金额
现金： / /
人民币 / / 1,529,578.74
银行存
/ /
款：
人民币 / / 374,246,795.47
其他货币
/ /
资金：
人民币 / / 13,274,862.01
美元 974,157.27 8.2765 8,062,612.65
欧元
合计 / / 397,113,848.87
1、期末比期初减少幅度超过30％，主要原因是本期固定资产投资支出增加所致。
2、期末无抵押、冻结及存放在境外或不能收回的货币资金。
2、应收票据：
（1）应收票据分类
单位:元 币种:人民币
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 16,960,814.40 19,082,900.91
合计 16,960,814.40 19,082,900.91
期末无用于质押的应收票据。
3、应收账款：
（1）应收账款帐龄
单位:元 币种:人民币
期末数
账龄 账面余额
坏账准备
金额 比例(%)
一年以内 133815675.46 72.66 6690783.77
一至二年 11655721.91 7.24 1165572.19
二至三年 11729710.38 6.44 2345942.08
三年以上 24871665.93 13.66 9882160.32
合计 182072773.68 100 20084458.36
期初数
账龄 账面余额
坏账准备
金额 比例(%)
一年以内 113960967.29 72.67 5699552.89
一至二年 16512865.78�