福建南纺股份有限公司二○○四年半年度报告
重 要 提 示
公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重
大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
本公司法定代表人董事长陈军华先生、财务负责人兼财务总监李峰先生、财务部经
理林义良先生声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。
公司半年度财务报告未经审计。
一、公司基本情况简介
（一）法定中文名称： 福建南纺股份有限公司
中文简称： 福建南纺
法定英文全称： FUJIAN NANFANG TEXTILE CO.，LTD
英文简称： FJNF
（二）股票上市证券交易所：上海证券交易所
A股股票名称： 福建南纺
A股股票代码： 600483
（三）注册地址： 福建省南平市安丰路63号
办公地址： 福建省南平市安丰路63号
邮政编码： 353000
互联网网址： http://www.fjnf.com
电子信箱： nfgf@public.npptt.fj.cn
（四）法定代表人： 陈军华
（五）董事会秘书： 刘正虹
联系地址： 福建省南平市安丰路63号
联系电话： 0599-8813015
传 真： 0599-8805190、0599-8809965
电子信箱： Lzhnf@sina.com
证券事务代表： 陈 政
联系地址： 福建省南平市安丰路63号
联系电话： 0599-8813092
传 真： 0599-8805190、0599-8809965
电子信箱： fjnfcz@sina.com
（六）选定的信息披露报纸：《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证
券日报》
刊载半年度报告的指定互联网网址：http://www.sse.com.cn
半年度报告备置地点：证券投资部
（七）其他有关资料：
首次注册日期： 1994年3月26日
首次注册地点： 福建省南平地区工商行政管理局
变更注册日期： 1997年年3月31日
变更注册地点： 福建省工商行政管理局
营业执照注册号： 3500001001764
税务登记号码： 闽地税（直属）字350790156983680
国税闽字350702156983680
（八）主要会计数据和财务指标
表一：
本报告期期末比年初
指标项目 单位 2004年6月30日 2003年12月31日
数增减（%）
流动资产 元 613,884,240.83 251,017,890.53 144.56
流动负债 元 300,574,959.52 230,285,750.21 30.52
总资产 元 1,052,899,282.24 701,166,130.04 50.16
股东权益（不含少数股东权益） 元 641,396,682.70 315,479,663.43 103.31
每股净资产 元 3.34 2.81 18.86
调整后的每股净资产 元 3.32 2.76 20.29
表二：
本报告期比上年同
指标项目 单位 报告期（1-6月份） 上年同期
期增减（%）
净利润 元 5,854,374.41 9,385,295.67 -37.62
扣除非经常性损益后的净利润 元 5,678,242.88 8,938,037.84 -36.47
经营活动产生的现金流量净额 元 -151,450,610.74 -49,941,591.91 -203.26
净资产收益率 % 0.91 3.13 减少2.22个百分点
每股收益 元/股 0.0304 0.0836 -63.57
说明：扣除的非经常性损益金额合计176,131.53元，涉及项目详见下表：
项目 税前影响金额（元） 所得税影响金额（元） 税后影响金额（元）
补贴收入 6,612.56 2,182.14 4,430.42
处理长期股权投资收益 -1,560.13 -514.84 -1,045.29
处理固定资产收益 56,712.85 18,715.24 37,997.61
其他营业外收入 2,117.20 698.68 1,418.52
其他营业外支出 -73,840.00 -73,840.00
计提减值准备转回 207,170.27 207,170.27
合计 197,212.75 21,081.22 176,131.53
二、股本变动和主要股东持股情况
（一）报告期内公司股本变动情况
报告期内，公司通过上海证券交易所向二级市场投资者公开发行8,000万股人民币
普通股，总股本相应地发生变化，截止到报告期末，变更后的公司总股本为192,322,475
股，公司股份变动情况如下：
单位:股
本次变动前 本次变动增减 本次变动后
配 送 公积金 增
其他 小计
股 股 转股 发
一、未上市流通股份
1、国家股 38,738,199 38,738,199
2、国有法人股 61,755,065 61,755,065
3、社会法人股 10,515,212 10,515,212
4、内部职工股 1,313,999 1,313,999
未上市流通股份合计 112,322,475 112,322,475
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 80,000,000 80,000,000 80,000,000
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计 80,000,000 80,000,000 80,000,000
三、股份总数 112,322,475 80,000,000 80,000,000 192,322,475
（二）主要股东持股情况
公司前十名股东、前十名流通股股东持股表
报告期末股东总数 44813户
前十名股东持股情况
股东性质
报告期 期末持 比例 股份类别（已流 质押或冻结
股东名称（全称） （国有股东
内增减 股数量 （%） 通或未流通） 的股份数量
或外资股东）
福建天成集团有限公司 0 61,755,065 32.11 未流通 无 国有法人股
福建省南平市国有资产投资
0 38,738,199 20.14 未流通 无 国家股
经营有限公司
闽北武夷信托投资公司 0 4,055,212 2.11 未流通 未知 法人股
南平市联才投资有限公司 0 1,440,000 0.73 未流通 未知 法人股
福建省晋江市英林玉坂协鑫
0 1,400,000 0.73 未流通 未知 法人股
制衣有限公司
浙江禾欣实业股份有限公司 0 1,000,000 0.52 未流通 未知 法人股
福建省南平市太阳电缆股份
0 600,000 0.31 未流通 未知 法人股
有限公司
淮北市纺织国有资产控股有
0 350,000 0.18 未流通 未知 法人股
限公司
王荣平 328,613 328,613 0.17 流通 未知 社会公众股
赵继永 318,000 318,000 0.17 流通 未知 社会公众股
前十名流通股股东持股情况
股东名称（全称） 期末持有流通股的数量 种类（A、B、H股或其它）
王荣平 328,613 A股
赵继永 318,000 A股
禹桂芳 267,890 A股
赵黎生 230,000 A股
周雯 217,922 A股
房汉奎 214,900 A股
银丰证券投资基金 214,000 A股
蒋云娇 204,999 A股
中信经典配置证券投资基金 204,000 A股
林伟坚 167,028 A股
前十名股东中，公司控股股东福建天成集团有限公司与其他股东之间不
存在关联关系，也不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》
上述股东关联关系或一致行动的说明 规定的一致行动人；未知前十名股东及前十名流通股股东之间是否存在
关联关系，也未知前十名股东及前十名流通股股东之间是否属于《上市
公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。
战略投资者或一般法人参与配售新股 股东名称 约定持股期限
约定持股期限的说明 无 无
（三）公司控股股东情况
报告期内，公司控股股东未发生变化，且其所持公司股份无质押、冻结或托管等情
况。
三、董事、监事、高级管理人员情况
（一）董事、监事、高级管理人员持有公司股票的变动情况
报告期内，公司现任董事、监事、高级管理人员所持公司股份数没有发生变化。
（二）董事、监事、高级管理人员的新聘或解聘情况
报告期内，公司董事、监事、高级管理人员无新聘或解聘情况。
四、管理层讨论与分析
（一）报告期经营情况的讨论与分析
1、经营情况讨论与分析
报告期内，由于PU革机织基布生产企业增加较多，市场竞争激烈；受市场需求变
化的影响，公司产品结构也发生了较大变化，主要以薄型薄利品种为主；原材料价格大
幅度上涨并没有有效传导到下游，以及电力紧张、煤电油运价格上升以及国家宏观政策
调控等措施给PU革机织基布行业带来的冲击和挑战。报告期内，公司继续贯彻执行“多
接单、开满机、挖潜力、调价格”的经营策略，采取加大市场拓销促销力度、加强新产
品开发、降低生产成本等一系列积极应对措施，在公司全体员工的共同努力下，克服各
种困难，主营业务收入取得了一定的增长。
2004年上半年，公司实现主营业务收入273,390,931.15元、主营业务利润
27,850,534.69元、净利润5,854,374.41元。
2、公司经营状况
（1）经营范围
公司主要从事棉纱、棉布、PU革基布、PU革、非织造布五大类产品的生产和销售
（含出口及加工贸易业务）；兼营纺织产品技术服务、纺织配件及纺织类产品的进出口。
（2）主营业务按产品构成及地区分布情况
主营业务按产品构成情况 单位：元
主营业务收 主营业务成本 毛利率比上
主营业务 主营业务
产品 毛利率 入比上年同 比上年同期增 年同期增减
收入 成本
期增减（％） 减（％） (%)
减少8.08
机织基布 191,294,310.54 168,190,389.68 12.08 22.52 34.93
个百分点
减少5.02
合成革 32,787,255.53 30,260,597.36 7.71 -2.78 2.81
个百分点
其他 49,309,365.08 46,516,256.55 5.66
减少8.14
合计 273,390,931.15 244,967,243.59 10.40 38.71 52.57
个百分点
主营业务按地区分布情况 单位：元
地 区 主营业务收入 所占比例（%） 主营业务收入比上年增减（%）
华东区 223,251,034.38 81.66 34.53
华南区 25,862,782.09 9.46 112.21
华北区 13,396,155.63 4.90 26.74
其他 10,880,959.05 3.98 29.63
合计 273,390,931.15 100 38.71
3、报告期内，公司利润构成、主营业务或其结构、主营业务盈利能力发生较大变
化。
主营业务盈利能力发生较大变化：报告期内，PU革机织基布生产企业增加较多，市
场竞争激烈；受市场需求变化的影响，公司产品结构也发生了较大变化，主要以薄型薄
利品种为主；原材料价格大幅度上涨并没有有效传导到下游，以及电力紧张、煤电油运
价格上升以及国家宏观政策调控等措施给PU革机织基布行业带来的冲击和挑战。公司
贯彻“多接单、调价格”策略，通过大幅度提高销售量措施，主营业务收入同比增加
7,628.84万元，增长了38.71%。但由于棉花、涤纶、粘胶等主要原材料价格大幅度上
升，以及煤、电、运费成本提高，使公司主营业务成本增长幅度超过主营业务收入增长
幅度，与去年同期相比增加8,441.19万元，增长了52.57%。受上述因素影响，公司毛
利率同比减少了8.14个百分点。
4、报告期内发生的对公司有重大影响的事项
（1）报告期内，公司通过上海证券交易所向二级市场投资者公开发行8,000万股
人民币普通股，实际募集资金3.34亿元，此举将有力支持公司的生产经营，加快企业
发展，提升综合竞争力。
（2）国家加强金融和货币政策的宏观调控
报告期内，国家出台了一系列加强金融和货币宏观调控的政策，造成棉纺行业及上
下游企业资金不足，对公司产品的销售、货款回笼带来了较大的影响。
（3）国家出台的限制超载的规定
报告期内，国家公路治理超载措施实施后，公司原料及产品运输费用明显提高，增
加成本。治理超载前，公司产品运费为0.455元/吨公里，治理超载后，产品运费上升
到0.68元/吨公里，涨幅达到49.45%。预计到年末产品运输费用的上升将导致公司经营
成本上升180万元。
5、经营中的问题与困难及解决方案
问题与困难：
（1）1-4月份棉花等原料价格在2003年四季度的大幅上涨后，继续高位运行，大
幅增加了公司主营业务成本，累计比上年同期上升2,246.24万元，而同期公司产品价
格却无法上调，有些产品甚至还要降价销售。5月份后棉花市场风云突变，价格大幅下
跌，产品价格又逐步走低，由于公司高价位棉花库存较多，以及为下半年储备的产成品
较多，主营业务毛利率存在继续下降的可能。
（2）煤电等能源价格提高，将明显增加公司的产品成本。报告期内，电费成本比
年初计划增加约70万元，煤价成本比年初计划增加约96万元。
（3）外部革基布厂家日益增多，产品及价格竞争日益激烈，给公司的生产和营销
工作带来较大压力，产品利润率越来越低。
（4）全国性供电紧缺，致使下游厂商开工不足，可能对行业复苏带来不利影响。
解决方案：
（1）采取灵活务实的营销措施，实行“随行就市，比质比价”的定价策略，采取
多种营销手段，加大促销力度。
（2）充分发挥综合技术优势，根据市场需求及时开发生产新产品，积极调整产品
结构。
（3）加大棉花期货市场研究力度，根据棉花期货市场走势，并深入产棉区了解棉
花的收成和化纤市场变化情况，尽可能地降低采购成本。
（4）深化公司内部配套改革，加强人力资源管理。通过深化用工和分配制度的改
革，进一步调动广大职工的积极性，通过人事制度改革，进一步增强各级管理人员的责
任感和事业心，通过管理体制创新，构建起企业内部多种经营模式共存的经营机制。
（二）投资情况
1、募集资金使用情况
2004年5月14日，公司通过上海证券交易所公开发行8,000万股人民币普通股，
募集资金总额为35,200万元，扣除发行费用后，实际募集资金334,486,830.49元。报
告期内，公司严格按照《招股说明书》所承诺的投资项目进行投资，募集资金使用情况
如下：
募集资金投资项目情况 单位：元
项目投资 募集资金产
项目名称 承诺投资额 报告期投资 累计投资额
进度(%) 生效益情况
多功能水刺非织造布项目195,700,000 7,024,800 7,024,800.00 3.59 /
机织PU革基布升级改造项目150,200,000 92,349,679.69 92,349,679.69 61.48 /
针刺非织造合成革基布
11,570,000 10,121,683.22 10,121,683.22 87.48 /
三期技改项目
合 计 357,470,000 109,496,162.91 109,496,162.91 / /
截至2004年6月30日，募集资金累计投资额109,496,162.91元，占实际募集资
金334,486,830.49元的32.74%。
按照《招股说明书》募股资金使用计划，第一年计划投资金额为163,570,000元，
报告期内，公司已完成投资金额185,150,239.78元（其中：募集资金投资
109,496,162.91元，多功能水刺非织造布项目银行贷款投资75,654,076.87元），占全
年计划投资金额的113.19%，项目正按照计划进度进行。
2、非募集资金使用情况说明
报告期内，公司没有募集资金项目以外的投资项目。
五、重要事项
（一）治理结构情况
报告期内，公司严格依照《公司法》、《证券法》和中国证监会《上市公司治理准则》
等规定，不断完善公司法人治理结构，建立现代法人制度，规范公司运作，加强信息披
露工作。
2004年5月23日，召开公司第四届董事会第四次会议，经全体与会董事认真审议，
一致通过了《关于修改董事会议事规则的议案》、《关于修订总经理工作细则的议案》、《公
开信息披露管理制度实施细则》、《投资者关系管理制度》；2004年6月28日，召开公司
2003年度股东大会，审议通过了《关于修改董事会议事规则的议案》和《关于修改公司
章程的议案》。
公司治理实际情况符合《上市公司治理准则》等有关文件的要求，不存在差异。
（二）报告期内实施的利润分配方案及执行情况
报告期内，经公司2003年度股东大会审议通过的《2003年度利润分配方案》：以
本次公开发行后的总股本19,232.2475万股为基数，向全体股东每10股派发现金0.75
元（含税）。
截止报告日,本次分红方案尚未实施，计划在8月底前分配完毕。
（三）2004年半年度无利润分配预案、公积金转增股本预案。
（四）重大诉讼、仲裁事项
报告期内，公司诉讼秦皇岛福胜化学制品有限公司，一审双方达成调解协议，要求
被告于2004年3月31日偿还所拖欠货款136.34万元，期满后被告未履行还款义务，
现该案已申请执行，秦皇岛经济开发区人民法院受理此案执行工作，目前处于执行阶段。
2003年12月，济南市槐荫区人民法院一审判决济南耀福塑胶有限公司偿还拖欠公
司货款128.16万元，但被告未履行还款义务，现该案已申请执行，济南市槐荫区人民
法院受理此案执行工作，目前处于执行阶段。
以上事项对公司经营成果与财务状况的影响，详见公司《招股说明书》第十章财务
报表附注中的或有事项、承诺事项、期后事项、关联交易等重要事项。
（五）报告期内公司无重大资产收购、出售及吸收合并事项。
（六）报告期内公司未发生重大关联交易事项。
（七）重大合同及履行情况
1、报告期内，公司没有发生或以前期间发生但延续到报告期的重大托管、承包、
租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁上市公司资产的事项。
2、重大担保事项
(1)报告期内，公司没有为控股股东及本公司持股50%以下的其他关联方、任何非法
人单位或个人提供担保。
(2)报告期内，公司根据证监发[2003]56号《关于规范上市公司与关联方资金往来
及上市公司对外担保若干问题的通知》和《公司章程》的规定，为控股子公司福建南平
新南针有限公司提供担保，担保金额为2,000,000.00元，担保期限自2004年5月09
日到2004年11月9日；为控股子公司福建延嘉合成皮有限公司提供担保，担保金额为
2,000,000.00元，担保期限自2004年3月12日到2004年9月12日；为控股子公司福
建延嘉合成皮有限公司提供担保，担保金额为3,000,000.00元，担保期限自2004年5
月09日到2004年11月9日。以上担保总额没有超过公司最近一个会计年度合并会计
报表净资产的50%。
(3)独立董事关于公司对外担保情况的专项说明及独立意见
根据中国证监会下发的证监发[2003]56号《关于规范上市公司与关联方资金往来及
上市公司对外担保若干问题的通知》精神，我们作为公司的独立董事，本着实事求是的
态度，对公司执行通知规定的对外担保情况进行了认真负责的核查，现就有关问题说明
如下：
经我们审慎调查，截止到本报告期末，公司没有为控股股东及本公司持股50%以下
的其他关联方、任何非法人单位或个人提供担保，没有直接或间接为资产负债率超过70%
的被担保对象提供担保。为控股子公司提供担保的审批程序符合《公司章程》的规定，
对外担保总额没有超过最近一个会计年度合并会计报表净资产的50%，控股股东及其他
关联方也未强制公司为他人提供担保。报告期内，公司严格遵守《公司章程》规定，严
格控制公司对外担保风险。
综上所述，我们认为：公司严格按照中国证监会下发的证监发[2003]56号通知的要
求，规范公司对外担保制度，落实了公司对外担保的审批程序，有效保障了广大股东的
合法权益。
3、报告期内，公司没有发生或以前期间发生但延续到报告期的重大委托理财。
4、报告期内，公司没有发生控股股东及其他关联方占用公司资金情况。
（八）报告期内，公司或持有公司股份5%以上（含5%）的股东在报告期内没有发生或
以前期间发生但延续到报告期的对公司经营成果、财务状况可能发生重要影响的承诺事
项。
（九）公司本期财务报告未经审计。
（十）报告期内公司、公司董事会及董事没有受到中国证监会稽查、中国证监会行政处
罚、通报批评、被其他行政管理部门处罚及证券交易所公开谴责的情况；也没有公司董
事、管理层有关人员被采取司法强制措施的情况。
（十一）其他重要事项
2003年11月30日公司召开的第四届董事会第二次临时会议审议通过了《关于拟转
让太平洋保险股份的议案》，报告期内，公司根据董事会决议，与上海国有资产经营有
限公司签订了《股权转让协议书》，将所持有的中国太平洋保险（集团）股份有限公司
400万股股份转让给上海国有资产经营有限公司，目前正在办理相关手续，尚未得到中
国保监会的核准。该股权若转让成功，预计可给公司带来约200万元的净利润。根据上
海证券交易所《股票交易规则》7.2.2条及7.4.4条的有关规定，该事项未达到临时公
告披露要求。
（十二）重要信息索引
1、《福建南纺股份有限公司首次公开发行股票招股说明书摘要》刊登于2004年5
月11日的《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》上，与《招
股说明书全文》同时刊载于http://www.sse.com.cn网站上。
2、《福建南纺股份有限公司首次公开发行股票向二级市场投资者定价配售发行公
告》刊登于2004年5月12日的《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证
券日报》上，同时刊载于http://www.sse.com.cn网站上。
3、《福建南纺股份有限公司A股向二级市场投资者配售申购情况及中签率公告》刊
登于2004年5月17日的《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日
报》上，同时刊载于http://www.sse.com.cn网站上。
4、《福建南纺股份有限公司向二级市场投资者配售8000万股A股摇号中签结果公
告》刊登于2004年5月18日的《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证
券日报》上，同时刊载于http://www.sse.com.cn网站上。
5、《福建南纺股份有限公司首次公开发行股票上市公告书》刊登于2004年5月26
日的《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》上，同时刊载于
http://www.sse.com.cn网站上。
6、2004年5月23日召开公司第四届董事会第四次会议，《公司第四届董事会第四
次会议决议暨召开2003年度股东大会的公告》、《公司第四届监事会第二次会议决议
公告》刊登于2004年5月26日的《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、
《证券日报》上，同时刊载于http://www.sse.com.cn网站上。
7、2004年6月13日召开公司第四届董事会第三次临时董事会议，《公司第四届董
事会第三次临时会议决议暨公司2003年度股东大会增补临时提案的公告》刊登于2004
年6月15日的《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》上，同
时刊载于http://www.sse.com.cn网站上。
8、2004年6月28日召开公司2003年度股东大会，《公司2003年度股东大会决议
公告》刊登于2004年6月29日的《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、
《证券日报》上，同时刊载于http://www.sse.com.cn网站上。
六、财务报告（未经审计）
(一)会计报表
资产负债表
2004年6月30日
编制单位：福建南纺股份有限公司 金额单位：人民币元
合并 母公司
项 目 附注号
期末数 期初数 期末数 期初数
流动资产：
货币资金 5.1.1 250,754,104.70 53,317,336.65 242,373,533.12 24,820,537.70
短期投资 0.00 0.00 4,000,000.00 0.00
应收票据 5.1.2 34,930,398.28 1,083,000.00 34,280,398.28 883,000.00
应收股利 5.1.3 207,384.32 2,687,384.32 0.00
应收利息 5.1.4 0.00 23,890.78 0.00
应收账款 5.1.5 92,345,975.74 40,245,019.10 68,511,778.71 27,777,226.68
其他应收款 5.1.6 10,148,036.55 4,468,376.22 15,062,165.36 6,177,857.36
预付账款 5.1.7 48,009,841.67 34,011,120.99 38,765,422.63 35,314,645.85
应收补贴款 0.00 0.00 0.00
存货 5.1.8 176,367,576.66 116,721,184.16 154,703,588.03 98,319,700.66
待摊费用 5.1.9 1,120,922.91 1,147,962.63 1,012,138.33 986,761.64
一年内到期的长期债权
0.00 0.00
投资
其他流动资产 0.00 0.00
流动资产合计 613,884,240.83 251,017,890.53 561,396,408.78 194,279,729.89
长期投资：
长期股权投资 5.1.10 42,549,776.00 48,593,211.94 112,003,193.29 118,450,862.30
长期债权投资 0.00 0.00
合并价差 1,097,435.90 1,158,974.36 0.00
长期投资合计 43,647,211.90 49,752,186.30 112,003,193.29 118,450,862.30
固定资产
固定资产原价 5.1.11 516,599,400.14 510,273,376.08 441,263,738.83 437,100,357.90
减：累计折旧 174,430,839.41 159,339,495.97 154,010,673.30 141,567,226.45
固定资产净值 342,168,560.73 350,933,880.11 287,253,065.53 295,533,131.45
减：固定资产减值准备 11,982,556.86 11,982,556.86 9,784,001.06 9,784,001.06
固定资产净额 330,186,003.87 338,951,323.25 277,469,064.47 285,749,130.39
工程物资 5.1.12 989,548.76 9,620,973.35 654,948.76 9,533,973.35
在建工程 5.1.13 29,875,233.81 15,471,501.68 28,540,069.08 13,258,561.68
固定资产清理 0.00 0.00
固定资产合计 361,050,786.44 364,043,798.28 306,664,082.31 308,541,665.42
无形资产及其他资产：
无形资产 5.1.14 32,521,298.19 32,922,107.07 20,410,655.45 20,647,967.63
长期待摊费用 5.1.15 1,795,744.88 3,430,147.86 1,609,744.88 3,226,147.86
其他长期资产 0.00 0.00
无形及其他资产合计 34,317,043.07 36,352,254.93 22,020,400.33 23,874,115.49
0.00
递延税项： 0.00
递延税款借项
资产总计 1,052,899,282.24 701,166,130.04 1,002,084,084.71 645,146,373.10
法定代表人:陈军华 财务负责人:李峰 会计机构负责人:林义良
资产负债表（续）
合并 母公司
项 目 附注号
期末数 期初数 期末数 期初数
流动负债：
短期借款 5.1.16 103,400,000.00 67,500,000.00 92,000,000.00 55,000,000.00
应付票据 5.1.17 87,003,733.59 68,726,000.00 75,103,733.59 56,826,000.00
应付账款 5.1.18 33,984,397.71 44,971,428.10 26,530,993.14 37,008,339.20
预收账款 5.1.19 5,625,930.04 7,000,578.73 3,833,847.87 4,092,951.44
应付工资 5.1.21 5,784,261.44 9,222,309.99 5,282,381.52 8,711,617.75
应付福利费 825,842.24 847,917.39 372,666.36 516,856.28
应付股利 5.1.22 15,444,185.63 0.00 14,424,185.63 0.00
未交税金 5.1.23 -5,637,215.22 -138,940.37 -7,322,866.66 -1,940,638.64
其他应交款 5.1.24 743,336.26 626,117.02 710,569.95 595,992.84
其他应付款 10,608,942.43 29,107,356.58 20,788,617.44 36,164,472.62
预提费用 5.1.25 2,791,545.40 2,422,982.77 2,428,049.79 2,294,518.80
预计负债 0.00 0.00
一年内到期的长期负债 40,000,000.00 40,000,000.00
其他流动负债 0.00 0.00
流动负债合计 300,574,959.52 230,285,750.21 274,152,178.63 199,270,110.29
长期负债：
长期借款 5.1.26 80,000,000.00 120,000,000.00 80,000,000.00 120,000,000.00
应付债券 0.00 0.00
长期应付款 0.00 0.00
专项应付款 5.1.27 6,536,755.97 10,466,027.30 6,535,223.38 10,396,599.38
其他长期负债 0.00 0.00
长期负债合计 86,536,755.97 130,466,027.30 86,535,223.38 130,396,599.38
递延税项：
递延税款贷项 0.00 0.00
负债合计 387,111,715.49 360,751,777.51 360,687,402.01 329,666,709.67
少数股东权益 24,390,884.05 24,934,689.10 0.00
股东权益：
实收资本（或股本） 5.1.28 192,322,475.00 112,322,475.00 192,322,475.00 112,322,475.00
减：已归还投资 0.00 0.00
实收资本（或股本）净
192,322,475.00 112,322,475.00 192,322,475.00 112,322,475.00
额
资本公积 5.1.29 352,578,010.03 98,091,179.54 352,578,010.03 98,091,179.54
盈余公积 5.1.30 58,489,010.84 58,489,010.84 54,856,434.30 54,856,434.30
其中：法定公益金 18,300,723.37 17,869,805.14 16,451,785.88 16,451,785.88
未分配利润 5.1.31 38,007,186.83 32,152,812.42 41,639,763.37 35,785,388.96
现金股利 14,424,185.63 14,424,185.63
所有者权益（或股东权益）
641,396,682.70 315,479,663.43 641,396,682.70 315,479,663.43
合计
负债和股东权益总计 1,052,899,282.24 701,166,130.04 1,002,084,084.71 645,146,373.10
法定代表人:陈军华 财务负责人:李峰 会计机构负责人:林义良
利润及利润分配表
编制单位：福建南纺股份有限公司 金额单位：人民币元
合并 母公司
项 目 附注号
2004年1～6月 2003年1～6月 2004年1～6月 2003年1～6月
一、主营业务收入 5.2.1 273,390,931.15 197,102,571.03 195,263,935.53 140,336,107.90
减：主营业务成本 5.2.2 244,967,243.59 160,555,312.27 175,605,464.80 111,532,769.04
主营业务税金及附加 5.2.3 573,152.87 1,404,095.43 231,277.77 885,281.65
二、主营业务利润 27,850,534.69 35,143,163.33 19,427,192.96 27,918,057.21
加：其它业务利润 1,024,837.80 1,235,885.31 267,564.22 1,259,256.26
减：营业费用 3,263,105.16 3,995,284.01 2,581,428.18 3,498,900.01
管理费用 15,046,896.40 17,095,453.94 11,055,818.41 14,109,103.98
财务费用 5.2.4 1,671,822.64 2,384,258.67 1,444,438.97 2,052,566.64
三、营业利润 8,893,548.29 12,904,052.02 4,613,071.62 9,516,742.84
加：投资收益 5.2.5 783,485.73 1,674,557.98 2,931,824.12 3,069,067.90
补贴收入 6,612.56 0.00 0.00 0.00
营业外收入 5.2.6 58,830.05 1,796.80 9,170.85 1,496.80
减：营业外支出 5.2.7 73,840.00 70,403.37 11,230.00 41,236.48
四、利润总额 9,668,636.63 14,510,003.43 7,542,836.59 12,546,071.06
减：所得税 2,838,067.27 4,391,595.09 1,688,462.18 3,160,775.39
减：少数股东损益 976,194.95 733,112.67 0.00 0.00
五、净利润 5,854,374.41 9,385,295.67 5,854,374.41 9,385,295.67
加：年初未分配利润 32,152,812.42 26,033,554.52 35,785,388.96 29,194,476.83
其他转入 0.00 0.00 0.00
六、可供分配的利润 38,007,186.83 35,418,850.19 41,639,763.37 38,579,772.50
减：提取法定盈余公积 0.00 0.00 0.00 0.00
提取法定公积金 0.00 0.00 0.00 0.00
提取职工奖励及福利
基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供投资者分配的利润 38,007,186.83 35,418,850.19 41,639,763.37 38,579,772.50
减：应付优先股股利 0.00 0.00
提取任意盈余公积 0.00 0.00 0.00 0.00
应付普通股股利 0.00 0.00 0.00 0.00
转作股本的普通股股
0.00 0.00
利
八、未分配利润 38,007,186.83 35,418,850.19 41,639,763.37 38,579,772.50
法定代表人:陈军华 财务负责人:李峰 会计机构负责人:林义良
现金流量表
编制单位：福建南纺股份有限公司 金额单位：人民币元
2004.6.30
项 目 附注号
合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 170,371,002.96 133,347,447.89
收到的税费返还 0.00 0.00
收到的其他与经营活动有关的现金 1,848,185.15 240,356.75
现金流入小计 172,219,188.11 133,587,804.64
购买商品、接受劳务支付的现金 239,363,903.68 202,130,651.44
支付给职工以及为职工支付的现金 38,329,124.77 33,759,178.22
支付的各种税费 12,656,970.80 8,768,582.66
支付的其他与经营活动有关的现金 33,319,799.60 23,396,596.65
现金流出小计 323,669,798.85 268,055,008.97
经营活动产生的现金流量净额 -151,450,610.74 -134,467,204.33
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 0.00 0.00
取得投资收益所收到的现金 639,200.00 650,233.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收到的现
金净额 120,500.00 7,500.00
收到的其他与投资活动有关的现金 0.00 0.00
现金流入小计 759,700.00 657,733.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现
金 17,918,886.48 16,823,196.45
投资所支付的现金 4,000,000.00 4,000,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金 0.00 0.00
现金流出小计 21,918,886.48 20,823,196.45
投资活动产生的现金流量净额 -21,159,186.48 -20,165,463.45
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金 338,616,830.49 338,616,830.49
借款所收到的现金 55,400,000.00 37,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 0.00 0.00
现金流入小计 394,016,830.49 375,616,830.49
偿还债务所支付的现金 19,500,000.00 0.00
分配股利或利润或偿付利息所支付的现金 3,677,427.83 2,833,938.15
支付的其他与筹资活动有关的现金 773,454.45 597,229.14
现金流出小计 23,950,882.28 3,431,167.29
筹资活动产生的现金流量小计 370,065,948.21 372,185,663.20
四、汇率变动对现金的影响额 -19,382.94
五、现金及现金等价物净增加额 197,436,768.05 217,552,995.42
法定代表人:陈军华 财务负责人:李峰 会计机构负责人:林义良
现金流量表（续）
编制单位：福建南纺股份有限公司 金额单位：人民币元
2004.6.30
补 充 资 料 附注号
合并 母公司
1、将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润 5,854,374.41 5,854,374.41
加：少数股东收益 976,194.95
加：计提的资产减值准备 1,475,701.93 958,974.08
固定资产折旧 14,700,052.41 12,052,155.82
无形资产摊销 400,808.88 237,312.18
长期待摊费用摊销 227,746.80 209,746.80
待摊费用的减少（减：增加） 27,039.72 -25,376.69
预提费用的增加（减：减少） 643,628.59 348,596.95
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） -55,632.85 -7,075.65
固定资产盘亏、报废损失 0.00 0.00
财务费用 1,313,705.55 952,226.12
投资损失（减：收益） -783,485.73 -2,920,791.12
递延税款贷项（减借项） 0.00 0.00
存货的减少（减：增加） -59,455,405.53 -56,282,919.81
经营性应收项目的减少（减：增加） -117,034,041.81 -83,910,182.86
经营性应付项目的增加（减：减少） 654,523.18 -11,934,244.56
其 他 -395,821.24 0.00
经营活动产生的现金流量净额 -151,450,610.74-134,467,204.33
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
货币资金的期末余额 250,754,104.70 242,373,533.12
减：货币资金的期初余额 53,317,336.65 24,820,537.70
加：现金等价物的期末余额 0.00 0.00
减：现金等价物的期初余额 0.00 0.00
现金及现金等价物净增加额 197,436,768.05 217,552,995.42
法定代表人:陈军华 财务负责人:李峰 会计机构负责人:林义良
（二）会计报表附注
1、公司基本情况：
福建南纺股份有限公司前身为福建省南平纺织厂，筹建于1970年5月，1972年4
月建成投产。1994年1月25日经福建省经济体制改革委员会批准，在整体改制基础上，
以定向募集方式设立为股份有限公司，设立时总股本为4,380万元。1995年10月，经
福建省经济体制改革委员会批准，实施了配股方案，注册资本增加到5,005.2251万元。
1997年3月19日，公司经福建省人民政府批准，进行了定向增资扩股，注册资本增加
到11,232.2475万元，福建天成集团有限公司成为第一大股东。2004年5月14日公司
在上海证券交易所成功发行8,000万股社会公众股，注册资本增加到19,232.2475万元，
公司社会公众流通股于2004年5月31日上市流通。
本公司现为国家大型一类企业，是原国家经贸委确定的全国千户重点企业，福建省
100家重点骨干企业和40家重点扶持企业之一，是全国最大的PU革基布生产基地。本
公司属纺织行业，主要产品是产业用纺织品（PU革基布、纱、布、非织造布和PU革五
大类产品）。主要经营范围：纺织品，PU革的制造；经营本公司自产产品及相关的出口
业务；经营本公司生产、科研所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表、零配件等商品及
相关技术的进口业务；承办中外合资经营、合作生产及开展“加工贸易”业务；针纺织
品，纺织原料，服装，印染助剂，五金、交电，建筑材料，仪器仪表，普通机械，电器
机械及器材，铸缎件及通用零部件的批发、零售；技术咨询服务。
2、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法：
2.1会计准则和会计制度
公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》。
2.2会计年度
本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
2.3记账本位币
以人民币为记账本位币。
2.4记账基础和计价原则
以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。
2.5外币业务核算方法
对发生的外币经济业务，采用结算日中国人民银行公布的市场汇率(中间价)折合人
民币记账。对各种外币账户的外币期末余额，按期末市场汇率（中间价）进行调整，发
生的差额，与购建固定资产有关且在其达到预定使用状态前的，计入有关固定资产的购
建成本；与购建固定资产无关的属于筹建期间的计入长期待摊费用；属用生产经营期间
的计入当期财务费用。
2.6现金等价物的确定标准
凡同时具备期限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为
已知金额现金且价值变动风险很小四个条件的投资，确认为现金等价物。
2.7短期投资核算方法
2.7.1本公司持有的可随时变现并且持有时间不准备超过一年的投资，确认为短期
投资，包括股票投资、债券投资等。
2.7.2、短期投资在取得时按实际支付的价款扣除已宣告发放但尚未领取的现金股
利或利息入账；短期投资持有期间所收到的股利、利息等收益不确认投资收益，作为冲
减投资成本处理；期末短期投资按成本与市价孰低计价，并按各投资项目计提跌价准备；
出售短期投资所获得的价款减去短期投资的账面价值以及未收到已记入应收项目的股
利、利息等后的余额，作为投资收益或损失，计入当前损益。
2.7.3委托贷款视同短期投资进行核算,期末按委托贷款规定的利率计提利息,计入
投资收益，并对贷款本金进行定期检查，如有迹象表明委托贷款本金高于可收回金额的，
应当计提相应的减值准备。
2.8坏账核算方法
2.8.1坏账的确认标准为:
2.8.1.1债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然无法收回。
2.8.1.2债务人逾期未履行其清偿义务，且具有明显特征表明无法收回。
2.8.1.3对确实无法收回的应收款项，经批准后作为坏账损失，并冲销提取的坏账
准备。
2.8.2坏账损失的核算方法：采用备抵法核算，公司的应收款项(包括应收账款和其
他应收款)，按账龄分析法计提坏账准备，计入当年损益，坏账准备计提标准如下：
账龄 计提比例
1年以内（含1年，以下类推） 3％
1－2年 5％
2－3年 10％
3－4年 20％
4－5年 50％
5年以上 100％
2.9存货核算方法
2.9.1存货包括在生产经营过程中为销售或耗用而储备的原材料、包装物、低值易
耗品、在产品、库存商品等。
2.9.2存货实行永续盘存制，取得时按实际成本入账。购入并已验收入库的原材料
按实际成本入账；发出原材料采用加权平均法计价；入库产成品（自制半成本）按实际
生产成本核算；发出产成品采用加权平均法计价；低值易耗品领用时采用一次摊销法核
算，生产领用的包装物直接计入成本费用。
2.9.3由于存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时和销售价格低于成本等原因造成的
存货成本不可收回的部分，期末采用成本与可变现净值孰低计价原则，按单个存货项目
的成本高于可变现净值的差额提取存货跌价准备。
2.10长期投资核算方法
2.10.1长期股权投资，按取得时的实际成本作为初始投资成本。投资额占被投资企
业有表决权资本总额20%以下，或虽占20%或20%以上，但不具有重大影响的，按成本法
核算；投资额占被投资企业有表决权资本总额20%或20%以上，或虽投资不足20%但有重
大影响的，采用权益法核算；投资额占被投资企业有表决权资本总额50%（不含50%）
以上的，采用权益法核算，并合并会计报表。
2.10.2采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本与应享有被投资单位所有
者权益份额之间的差额，作为股权投资差额，分别情况进行会计处理：初始投资成本大
于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，合同规定了投资期限的，按投资期限摊销，
合同没有规定投资期限的，按10年平均摊销计入损益；初始投资成本小于应享有被投
资单位所有者权益份额的差额，计入资本公积—股权投资准备。
2.10.3长期债权投资，以实际支付的价款扣除支付的税金手续费等各项附加费用及
支付的自发行日至债券购入日的应计利息后的余额记账。溢价或折价在债券存续期间
内，按直线法予以摊销。
2.10.4期末由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因，导致长期投资
可收回金额低于账面价值，按单项投资可收回金额低于长期投资账面价值的差额提取长
期投资减值准备。
2.11固定资产及累计折旧核算方法
2.11.1固定资产按实际成本计价。固定资产的标准为使用年限在一年以上的房屋
建筑物、机器、机械、运输工具和其他与生产经营有关的设备、器具、工具等，以及不
属于生产经营主要设备，但单位价值在2,000元以上，并且使用期限超过两年的物品。
2.11.2固定资产分为房屋建筑物、通用设备、专用设备、运输设备、其他设备等类
别。
2.11.3固定资产折旧采用年限平均法。按固定资产类别、预计使用年限和预计净
残值率(原值的3%)确定折旧率如下：
类 别 使用年限（年） 年折旧率
房屋及建筑物 10～30 9.7%～3.23%
通用设备 7～15 13.88%～6.47%
专用设备 7～15 13.88%～6.47%
运输设备 5～10 19.4%～9.7%
其他设备 4～8 24.25%～12.13%
2.11.4固定资产减值准备的提取方法
期末对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期
闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，按单项资产可收回金额低于其账面价值
的差额提取固定资产减值准备。如果发现固定资产存在下列情况之一时全额提取减值准
备：
2.11.4.1长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产；
2.11.4.2由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产；
2.11.4.3虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产；
2.11.4.4已遭毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产；
2.11.4.5其它实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。
2.11.5本公司以购入或支付土地出让金方式取得的土地使用权在转入在建工程成
本后，其账面价值构成房屋、建筑物的实际成本，该土地使用权的折旧按房屋、建筑物
的预计使用年限平均计提，如土地使用权使用年限高于房屋、建筑物的预计使用年限，
则将其高于房屋、建筑物的预计使用年限的价值部分作为净残值预留。
2.12在建工程核算方法
2.12.1在建工程按实际发生的成本入账，在达到预定可使用状态时转入固定资产。
已交付使用的在建工程不能按时办理竣工决算的，暂估转入固定资产，待正式办理竣工
决算后，调整已入账的固定资产和已提折旧。
2.12.2公司于期末对在建工程进行全面检查，如有证据表明在建工程已发生了减
值，或存在下列一项或若干项情况的，按单项资产可收回金额低于在建工程账面价值的
差额，提取在建工程减值准备：
2.12.2.1长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工的在建工程。
2.12.2.2所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济
利益具有很大的不确定性。
2.12.2.3其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。
2.13借款费用的核算方法
2.13.1借款费用确认原则
因购建固定资产借入专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在符
合资本化期间和资本化金额的条件下，予以资本化，计入该项资产的成本；其他借款利
息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，于发生当期确认费用。因安排专门借款而发生的辅
助费用，属于在所购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的，在发生时予以资本化；
其他辅助费用于发生当期确认为费用。若辅助费用的金额较小，于发生当期确认费用。
2.13.2借款费用资本化期间
2.13.2.1开始资本化：当以下三个条件同时具备时，因专门借款而发生的利息、折
价或溢价的摊销和汇兑差额开始资本化：
资产支出已经发生。
借款费用已经发生。
为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。
2.13.2.2暂停资本化：若固定资产的购建活动发生非正常中断并且中断时间连续超
过三个月，暂停借款费用资本化，将其确认为当期费用，直至资产购建活动重新开始。
2.13.2.3停止资本化：当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费
用的资本化。
2.13.2.4借款费用资本化金额
在予以资本化的每一会计期间，利息的资本化金额为至当期末购建固定资产累计支
出加权平均数与资本化率的乘积。
2.14无形资产核算方法
2.14.1无形资产按取得时的实际成本入账。
2.14.2无形资产自取得当月起在预计使用期限内分期平均摊销，计入损益。
如果预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限，该无形
资产的摊销年限按如下原则确定：
2.14.2.1合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的，按合同规定的受益年限摊
销。
2.14.2.2合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的，按法律规定的有效年限摊
销。
2.14.2.3合同规定了受益年限，法律也规定了有效年限的，按受益年限和有效年限
两者之中较短者摊销。
合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限的，摊销年限不超过10年。
如果预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账
面价值全部转入当期管理费用。
2.14.3期末检查无形资产预计给公司未来带来经济利益的能力，无形资产存在下列
情况时，按单项无形资产预计可收回金额低于其账面价值的差额，提取无形资产减值准
备：
2.14.3.1某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力
受到重大不利影响。
2.14.3.2某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复。
2.14.3.3某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值。
2.14.3.4其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。
2.15开办费、长期待摊费用核算方法
2.15.1长期待摊费用按实际支出入账，在项目规定的期限内分期平均摊销。
2.15.2对于长期待摊费用的项目不能使以后会计期间受益的，该项目的摊余价值全
部转入当期损益。
2.15.3筹建期间发生的费用（除购建固定资产以外），先在长期待摊费用中归集，
在开始生产经营当月一次计入损益。
2.16应付债券的核算方法
公司发行的债券，对发行价格总额与债券面值的差额在债券存续期间采用直线法分
期摊销。公司按期计提债券利息。分期计提的利息，扣除摊销的溢价金额或加上摊销的
折价金额，列入财务费用；若属于为营建在建工程项目而发行的债券的应计利息，在工
程已达到预定可使用状态前将应计利息扣除摊销的溢价金额或加上摊销的折价金额按
借款费用资本化原则列入工程成本，工程已达到预定可使用状态后计入当期损益。
2.17预计负债的确认原则及预计负债最佳估计数的确定方法
2.17.1预计负债的确认原则：
若与或有事项相关的业务同时符合以下条件，则将其他确认为负债：
2.17.1.1该义务是企业承当的现时义务。
2.17.1.2该义务的履行很可能导致经济利益流出企业。
2.17.1.3该义务的金额能够可靠地计量。
2.17.2预计负债最佳估计数的确定方法
如果所需支出存在一个金额范围，则最佳估计数按该范围的上、下限金额的平均数
确定；如果所需支出不存在一个金额范围，则按如下方法确定：
2.17.2.1或有事项涉及单个项目时，最佳估计数按最可能发生的金额确定；
2.17.2.2或有事项涉及多个项目时，最佳估计数按各种可能发生额及其发生概率计
算确定。
确认负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿的，则补偿金额在基本确
定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。
2.18收入确认原则
2.18.1商品销售
在商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施与所有权相
联系的继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销
售该商品有关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。
2.18.2提供劳务
2.18.2.1劳务在同一年度内开始并完成的，在劳务已经提供，收到价款或取得收取
款项的证据时，确认劳务收入。
2.18.2.2劳务的开始和完成分属不同会计年度的，在劳务合同的总收入、劳务的完
成程度能够可靠地确定，与交易相关的价款能够流入公司，已经发生的成本和完成劳务
将要发生的成本能够可靠地计量时，按完工百分比法确认劳务收入。
2.18.3让渡资产使用权
他人使用本公司现金资产发生的利息收入，按使用现金的时间和适用利率计算确
定；他人使用本公司非现金资产，发生的使用费收入按有关合同或协议规定的收费时间
和方法计算确定。上述收入的确定并应同时满足：2.18.3.1与交易相关的经济利益能够
流入公司；2.18.3.2收入的金额能够可靠地计量。
2.19所得税的会计处理方法
公司所得税的会计处理采用应付税款法核算。
2.20合并会计报表编制方法：
根据财政部财会字[1995]11号《关于印发（合并会计报表暂行规定）的通知》，以
母公司和纳入合并范围的子公司的会计报表以及其他有关资料为依据，合并各项目数额
编制而成。合并时，公司间的内部投资、重大交易、资金往来等均相互抵销。纳入合并
范围的子公司的主要会计政策和本公司一致。
3、税（费）项：
3.1增值税:按应纳增值税收入的17%计算销项税额，抵扣进项税额后的余额缴纳。
3.2营业税:按营业额的5%缴纳。
3.3城市维护建设税:按应交流转税税额的7%计缴。
3.4教育费附加:按应交流转税税额的4%计缴。
3.5所得税:福建延嘉合成皮有限公司属外商投资生产性企业，本年度按27%税率征
收所得税，其余的均按33%征收。
4、控股子公司及合营企业：
公司名称 注册地址 注册资本 经营范围 投资额 占股权比例 是否合并
福建延嘉合成皮有限公司 南平 1,218万 PU革生产 9,135,000.00 75% 是
温州南纺革基布有限公司 温州 1,580万 革基布生产 9,796,000.00 62% 是
福州三友制衣有限公司 福州 2,500万 服饰制品 17,500,000.00 70% 是
福州保税区正新贸易有限公司 福州保税区 301万 贸易 3,000,000.00 99.67% 是
福建南平新南针有限公司 南平 2000万针织品、服装制造17,200,000.00 80% 是
5、会计报表主要项目注释：
5.1合并资产负债表有关项目注释
5.1.1货币资金
项目 期末数 期初数
现金 170,020.15 387,107.84
银行存款 248,919,504.06 50,016,893.56
其他货币资金 1,664,580.49 2,913,335.25
合计 250,754,104.70 53,317,336.65
注：a、其他货币资金期末余额为办理银行承兑汇票保证金和信用证保证金。
b、货币资金比期初增加197,436,768.05元，系增加尚未使用的募集资金。
5.1.2应收票据
项目 期末数 期初数
银行承兑汇票 34,930,398.28 1,083,000.00
合计 34,930,398.28 1,083,000.00
注：a、无持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款；
b、应收票据期末数比期初数增加，主要原因为银行承兑汇票增加所致。
5.1.3应收股利
项目 期末数 期初数
应收股利 207,384.32 0.00
合计 207,384.32 0.00
5.1.4应收利息：
项目 期末数 期初数
美元定期存款利息 0.00 23,890.78
合计 0.00 23,890.78
5.1.5应收账款
期末数
账龄 账面余额 比例(%) 坏帐准备 账面价值
一年以内 89,919,767.19 92.29% 2,698,447.57 87,221,319.62
一至二年 2,968,257.03 3.05% 148,412.85 2,819,844.18
二至三年 2,021,883.39 2.08% 202,188.34 1,819,695.05
三至四年 533,156.65 0.55% 106,631.33 426,525.32
四至五年 117,183.15 0.11% 58,591.58 58,591.57
五年以上 1,870,268.97 1.92% 1,870,268.97 0.00
合 计 97,430,516.38 100.00% 5,084,540.64 92,345,975.74
期初数
账龄 账面余额 比例(%) 坏帐准备 账面价值
一年以内 35,057,412.58 80.13% 1,051,722.37 34,005,690.21
一至二年 3,964,418.94 9.06% 198,220.95 3,766,197.99
二至三年 2,208,904.46 5.05% 220,890.45 1,988,014.01
三至四年 533,156.65 1.22% 106,631.33 426,525.32
四至五年 117,183.15 0.27% 58,591.58 58,591.57
五年以上 1,870,268.97 4.27% 1,870,268.97 0.00
合 计 43,751,344.75 100.00% 3,506,325.65 40,245,019.10
注：a、应收账款中欠款前5名的欠款金额总计14,972,565.98元，占应收账款账
面余额的15.37%。
b、无持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
c、应收账款期末数比期初数增加122.69%，主要原因为根据业务特点和营销策略，
随着期间销售增加，应收款相应增加，年末公司结合部门考核对应收账款进行催收，故
货款大部分在年末回笼。
5.1.6其他应收款
期末数
账龄 账面余额 比例(%) 坏帐准备 账面价值
一年以内 10,109,433.34 95.59% 302,345.95 9,807,087.39
一至二年 293,664.43 2.78% 14,683.22 278,981.21
二至三年 10,262.17 0.10% 1,026.22 9,235.95
三至四年 3,415.00 0.03% 683.00 2,732.00
四至五年 100,000.00 0.95% 50,000.00 50,000.00
五年以上 58,631.12 0.55% 58,631.12 0.00
合 计 10,575,406.06 100.00% 427,369.51 10,148,036.55
期初数
账龄 账面余额 比例(%) 坏帐准备 账面价值
一年以内 3,818,619.51 80.74% 114,558.59 3,704,060.92
一至二年 747,900.90 15.81% 37,395.05 710,505.85
二至三年 2,277.17 0.05% 227.72 2,049.45
三至四年 2200 0.05% 440 1760
四至五年 100,000.00 2.11% 50,000.00 50,000.00
五年以上 58,631.13 1.24% 58,631.13 0
合 计 4,729,628.71 100.00% 261,252.49 4,468,376.22
注：a、无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项。
b、其他应收款中欠款前5名的欠款金额总计3,127,769.81元，占其他应收款账面
余额的29.58%。
c、其他应收款期末数比期初数增加123.60%。
5.1.7预付账款
期末数 期初数
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
一年以内 47,902,578.53 99.77% 33,884,578.91 99.63%
一至二年 2,077.26 0.01% 21,356.20 0.06%
二至三年 887.60 0.00% 887.60 0.00%
三至四年 46,520.00 0.10% 46,520.00 0.14%
四至五年 0.00 0.00 1,061.13 -
五年以上 57,778.28 0.12% 56,717.15 0.17%
合 计 48,009,841.67 100.00% 34,011,120.99 100.00%
注：a、无持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的款项。
b、账龄超过1年的预付账款有107,263.14元，系发票未到尚未结算的预付货
款及零星多付的货款。
5.1.8存货
期末数 期初数
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 62,612,477.59 - 62,612,477.59 45,952,392.38 - 45,952,392.38
在产品 9,043,299.63 - 9,043,299.63 10,963,774.96 - 10,963,774.96
自制半成品 58,117,245.54 - 58,117,245.54 21,225,586.28 - 21,225,586.28
产成品 48,570,569.66 2,039,580.60 46,530,989.06 40,765,438.30 2,246,750.87 38,518,687.43
低值易耗品 63,564.84 - 63,564.84 7,070.75 - 7,070.75
委托加工材料 0.00 - 0.0 53,672.36 - 53,672.36
合 计 178,407,157.26 2,039,580.60 176,367,576.66 118,967,935.03 2,246,750.87 116,721,184.16
注：a、期初存货跌价准备2,246,750.87元，本年冲回207,170.27元，冲回原因
系由于部分存在跌价的产成品已销售。
b、存货期末数比期初数增加49.96%，主要原因为机织PU革基布产能增长、相应原
材料库存量增加和为下半年销售旺季到来而储备的自制半成品。
c、存货可变现净值确定依据的说明:对存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时和销售
价格低于成本等原因造成的存货成本不可收回的部分，期末采用成本与市价孰低计价原
则，按单个存货项目的成本高于可变现净值的差额提取存货跌价准备。
5.1.9待摊费用
项目 期末数 期初数
财产保险费 278,852.58 549,835.08
书报费 51,655.62 103,311.24
养路费 0.00 28,155.00
筒管费 0.00 86,159.45
货运险 115,390.36 89,999.96
其他费用 675,024.35 290,501.90
合 计 1,120,922.91 1,147,962.63
5.1.10长期股权投资
5.1.10.1股票投资
占被投资
股份 减值
被投资单位名称 股票数量(股) 单位注册 投资金额 账面价值
性质 准备
资本比例
福建南平水泥股份有限公司 法人股 107,391.00 0.03% 169,692.00 - 169,692.00
福建南平电缆股份有限公司 法人股 1,008,000.00 1.90% 1,134,800.00 - 1,134,800.00
福建省立丰印染股份有限公司 法人股 200,000.00 0.36% 260,000.00 - 260,000.00
兴业银行 法人股 1,885,312.00 0.06% 2,613,984.00 - 2,613,984.00
兴业证券股份有限公司 法人股 190,000.00 0.02% 241,300.00 - 241,300.00
中国太平洋保险股份有限公司 法人股 5,000,000.00 0.12% 7,630,000.00 - 7,630,000.00
交通银行 法人股 15,000,000.00 0.09% 28,500,000.00 - 28,500,000.00
合计 法人股 23,390,703.00 40,549,776.00 - 40,549,776.00
5.1.10.2其他股权投资
投资 占被投资单位
被投资单位名称 初始投资金额 投资金额 减值准备 账面价值
日期 注册资本比例
闽北武夷信托投资公司 1996 2,000,000.00 3.92% 2,000,000.00 -2,000,000.00
合计 2,000,000.00 2,000,000.00 2,000,000.00
注：与期初相比,其他股权投资减少邵武南纺有限公司,该司于2004年6月21日经
邵武市工商局核准,办理了清算注销手续,公司已收回投资成本。
5.1.10.3合并价差（股权投资差额）1,097,435.90元，系受让福建南平新南针有
限公司600万元的股权投资差额。
5.1.10.4投资变现不存在重大限制。
5.1.11固定资产及累计折旧
5.1.11.1固定资产原值
类别 期初数 本期增加 本期减少 期末数
房屋及建筑 145,546,653.71 2,619,068.00 411,949.60 147,753,772.11
通用设备 19,705,618.09 804,630.39 0.00 20,510,248.48
专用设备 335,744,350.33 3,356,778.50 31,789.87 339,069,338.96
运输设备 3,996,181.27 752,971.00 0.00 4,749,152.27
其他设备 5,280,572.68 177,286.00 940,970.36 4,516,888.32
合 计 510,273,376.08 7,710,733.89 1,384,709.83 516,599,400.14
5.1.11.2累计折旧
类别 期初数 本期增加 本期减少 期末数
房屋及建筑 23,049,567.92 2,640,298.62 0.00 25,689,866.54
通用设备 7,687,114.03 982,865.61 0.00 8,669,979.64
专用设备 123,002,544.02 10,789,394.88 16,002.72 133,775,936.18
运输设备 3,140,290.48 552,992.42 0.00 3,693,282.9
其他设备 2,459,979.52 173,451.36 31,656.73 2,601,774.15
合 计 159,339,495.97 15,139,002.89 47,659.45 174,430,839.41
5.1.11.3固定资产净值期末数为342,168,560.73元，期初数为350,933,880.11元。
类别 期末数 期初数
房屋及建筑 122,063,905.57 122,497,085.79
通用设备 11,840,268.84 12,018,504.06
专用设备 205,293,402.78 212,741,806.31
运输设备 1,055,869.37 855,890.79
其他设备 1,915,114.17 2,820,593.16
合 计 342,168,560.73 350,933,880.11
5.1.11.4固定资产减值准备期末数为11,982,556.86元，期初数为11,982,556.86
元，本年无变动。
5.1.12工程物资
项目 期末数 期初数
机器设备 989,548.76 9,620,973.35
合计 989,548.76 9,620,973.35
注：工程物资期末数较期初数减少89.71%，主要原因系PU革机织基布升级项目的
机器设备转入在建工程。
5.1.13在建工程
明细情况
本年转入固定
工程项目 预算数 期初数 本期增加 其他减少 期末数 资金来源
资产
水刺无纺
188,770,000.00 0.00 630,000.00 0.00 0.00 630,000.00 贷款
布项目
自建工程
- 0.00 259,300.00 259,300.00 0.00 0.00 自筹
物质
机织基布
33,233,000.00 12,715,224.98 15,194,844.10 0.00 0.00 27,910,069.08 自筹
升级项目
其他 2,859,578.00 314,274.33 1,705,386.30 30,000.00 1,438,466.03 自筹
合计 15,574,802.98 16,398,418.43 1,964,686.3 30,000.00 29,978,535.11 自筹
在建工程
103,301.30 - - - 103,301.30
减值准备
总计 15,471,501.68 16,398,418.43 1,964,686.30 30,000.00 29,875,233.81
注：在建工程期末数比期初数增加93.10%，主要原因为PU革机织基布升级项目投
入增加。
5.1.14无形资产
本期 本期 剩余摊销
无形资产种类 原始发生额 期初数 本期摊销 累计摊销额 期末数
增加 减少 年限
安丰大沟土地
2,400,000.00 1,896,000.00 - 24,000.00 528,000.00 1,872,000.00 39年
使用权
安丰大沟土地
7,437,743.00 6,445,612.49 - 81,588.00 1,073,718.51 6,364,024.49 39年
使用权
非织造厂生产
4,459,238.00 4,068,479.13 45,972.00 436,730.87 4,022,507.1343年9个月
用地
安丰大沟05仓
1,370,000.00 1,344,883.37 13,699.98 38,816.61 1,331,183.3948年7个月
库土地
安丰路65号土
6,965,000.00 6,892,992.64 72,052.20 144,059.56 6,820,940.4447年4个月
地
三友制衣鼓山
8,425,598.18 7,165,149.48 - 100,681.26 1,361,129.96 7,064,468.2235年1个月
投资区
温州华星土地 8,374,480.00 5,108,989.96 0.00 62,815.44 3,328,305.48 5,046,174.5240年1个月
合 计 39,432,059.18 32,922,107.07 400,808.88 6,910,760.99 32,521,298.19
注：无形资产本期未发生减值情况，故未计提减值准备。
5.1.15长期待摊费用
剩余摊销
种类 原始发生额 期初数 本期增加 本期减少 本期摊销 累计摊销额 期末数
年限
上市
2,606,656.18 2,606,656.18 0.00
费用
上市保
1,200,000.00 0.00 1,200,000.00 0.00 0.00 1,200,000.00 2年6个月
荐费
汽车租
500,000.00 299,998.00 0.00 41,666.65 241,668.65 258,331.35 2年6个月
赁费
装修费 958,481.00 319,493.68 0.00 168,080.15 807,067.47 151,413.53 6个月
配电
360,000.00 204,000.00 0.00 18,000.00 174,000.00 186,000.00 5年2个月
贴费
合 计3,018,481.00 3,430,147.86 1,200,000.00 2,606,656.18 227,746.80 1,222,736.12 1,795,744.88
5.1.16短期借款
借款类别 期末数 期初数
保证借款 103,400,000.00 67,500,000.00
合计 103,400,000.00 67,500,000.00
注：a、期末短期借款中无到期未偿还的借款。
b、短期借款期末数较期初数增加53.19%，主要原因为生产经营所需流动资金
增加。
5.1.17应付票据
项目 期末数 期初数
银行承兑汇票 87,003,733.59 68,726,000.00
合计 87,003,733.59 68,726,000.00
注：a、无已到期的银行承兑汇票。
b、无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位账款。
5.1.18应付账款
期末数 期初数
33,984,397.71 44,971,428.10
注：a、无持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的款项。
b、无账龄超过3年的大额应付款项。
c、应付账款期末数较期初数减少24.43%,主要原因为原材料价格上涨。
5.1.19预收账款
期末数 期初数
5,625,930.04 7,000,578.73
注：a、无持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的款项。
b、预收账款余额主要原因是已收货款尚未结算及尾款。
5.1.20其他应付款
期末数 期初数
10,608,942.43 29,107,356.58
注：a、无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项。
b、其他应付款期末数较期初数减少63.55%，主要原因为支付南针经营性资产拍
卖款和邵武南纺公司清算终止收回投资款。
c、无账龄超过3年的大额应付款项。
5.1.21应付工资
项目 期末数 期初数
应付工资 5,784,261.44 9,222,309.99
5.1.22应付股利期末余额15,444,185.63元，系根据公司2004年6月28日召开股
东大会通过的2003年度利润分配议案，按每10股派发现金红利0.75元（含税）,计人
民币14,424,185.63元，以及子公司分配给少数股东的股利1,020,000.00元。
5.1.23未交税金
项 目 期末数 期初数
增值税 -3,748,699.35 -3,168,579.34
所得税 -1,828,377.93 3,004,688.93
城建税 -335,906.26 -230,477.34
房产税 137,246.42 77,946.60
印花税 38,186.72 73,322.34
营业税 19,987.52 -27,612.23
个人所得税 38,445.61 150,970.67
土地使用税 41,902.05 -19,200.00
合计 -5,637,215.22 -138,940.37
注：a、无超过法定纳税期限的应交税金。
b、报告期执行的法定税率：
增值税:按应纳增值税收入的17%计算销项税额，抵扣进项税额后的余额缴纳。
营业税:按营业额的5%缴纳。
城市维护建设税:按应交流转税税额的7%计缴。
所得税:福建延嘉合成皮有限公司属外商投资生产性企业，本年度进入获利第六
年，免二减三税收优惠政策结束，本年度起按27%税率征收所得税，其中企业所得税24%，
地方所得税3%，其他公司均按33%税率征收企业所得税。
c、应交税金期末数较期初数减少,主要原因为预缴所得税。
5.1.24其他应交款
项目 期末数 期初数
教育费附加 542,397.69 604,768.90
防洪设施费 202,387.52 11,553.05
地方养老金 -11,601.97 0.00
水利建设金 10,153.02 9,795.07
合 计 743,336.26 626,117.02
注：其他应交款的计缴标准：
5.1.24.1教育费附加:按应交流转税税额的4%计缴。
5.1.24.2防洪设施费：按营业收入的0.09%计缴。
5.1.24.3地方养老金：系温州地方税费，按营业收入的0.5%计缴。
5.1.24.4水利建设金：系温州地方税费，按营业收入的0.1%计缴。
5.1.25预提费用
项目 期末数 期初数
电费 2,468,654.04 2,059,892.95
综合服务费 142,487.78 359,589.82
其他 180,403.58 3,500.00
合计 2,791,545.40 2,422,982.77
注：预提费用期末数较期初数增加17.51%，主要原因是综合服务费增加。
5.1.26长期借款期末余额人民币120,000,000.00元，系公司向中国工商银行延平
支行借入的多功能水刺非织造布项目借款，借款期限、利率等列示如下：
项 目 金额 期限 利率 借款条件
多功能水刺非织造布 20,000,000 2002.09.30-2004.10.30 5.58% 担保贷款(注)
多功能水刺非织造布 20,000,000 2002.09.30-2005.06.30 5.58% 担保贷款(注)
多功能水刺非织造布 20,000,000 2002.09.30-2005.10.30 5.58% 担保贷款
多功能水刺非织造布 20,000,000 2003.11.05-2006.11.30 5.58% 担保贷款
多功能水刺非织造布 10,000,000 2003.11.05-2007.09.29 5.58% 担保贷款
多功能水刺非织造布 30,000,000 2003.12.22-2007.09.29 5.58% 担保贷款
注：其中40,000,000.00元为一年内到期的长期借款。
5.1.27专项应付款
期末余额6,536,755.97元，系福建省经济贸易委员会和福建省财政厅下达的多功
能水刺非织造布2002年国家第三、四批国债专项资金重点技术改造项目补助资金。批
准文号：闽经贸投资[2003]269号。
5.1.28股本
股本结构 期末数 期初数
国有法人股 61,755,065 61,755,065
国家股 38,738,199 38,738,199
社会法人股 10,515,212 10,515,212
内部职工股 1,313,999 1,313,999
上市流通股 80,000,000
合 计 192,322,475 112,322,475
5.1.29资本公积
项目 2004年6月30日 2003年12月31日
股本溢价 349,891,757.09 95,404,926.60
拨款转入 2,686,252.94 2,686,252.94
合计 352,578,010.03 98,091,179.54
注：本期股本溢价增加254,486,830.49元,，为本次公开发行8,000万股溢价转增
资本公积。
5.1.30盈余公积
项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
法定盈余公积 22,009,888.82 0.00 0.00 22,009,888.82
法定公益金 17,869,805.14 0.00 0.00 17,869,805.14
任意盈余公积 18,609,316.88 0.00 0.00 18,609,316.88
合计 58,489,010.84 0.00 0.00 58,489,010.84
5.1.31未分配利润
项目 2004年6月30日 2003年12月31日
年初未分配利润 32,152,812.42 26,033,554.52
加：本年净利润 5,854,374.41 24,723,644.42
减：提取法定盈余公积 0.00 2,783,116.20
提取法定公益金 0.00 1,397,084.69
提取任意盈余公积 0.00
应付股东股利 0.00 14,424,185.63
年末未分配利润 38,007,186.83 32,152,812.42
注：未分配利润期末数较期初数增加18.21%,主要原因为本年利润转入
5,854,374.41元。
5.2合并利润及利润分配表有关项目注释
5.2.1主营业务收入
项目 2004年度1-6月 2003年度1-6月
机织基布 191,294,310.54 156,128,419.06
合成革 32,787,255.53 33,723,508.54
棉纱 8,525,418.41 1,764,713.16
非织造布 23,743,761.69 5,485,930.27
针织布 16,789,843.11
其他 250,341.87
合 计 273,390,931.15 197,102,571.03
注：公司前五名客户销售收入总额以及占公司全部销售收入的比例列示如下:
2004年度1-6月 2003年度1-6月
项 目
金 额 比例 金 额 比例
前五名客户销售收入总额 55,714,761.56 20.38% 45,128,519.36 22.90%
5.2.2主营业务成本
项目 2004年度1-6月 2003年度1-6月
机织基布 168,190,389.68 124,645,534.56
合成革 30,260,597.36 29,435,037.18
棉纱 9,302,236.59 1,704,451.14
非织造布 22,749,505.21 4,770,289.39
针织布 14,403,637.64
其他 60,877.11
合 计 244,967,243.59 160,555,312.27
5.2.3营业务税金及附加
项目 计缴依据 计缴标准 2004年度1-6月 2003年度1-6月
城建税 流转税 7.00% 153,002.19 595,087.83
教育费附加 流转税 4.00% 90,484.78 340,050.18
防洪设施费 销售额 0.09% 266,058.28 126,306.43
地方养老金 销售额 0.50% 0.00 285,542.49
水利建设金 销售额 0.10% 63,607.62 57,108.50
合 计 573,152.87 1,404,095.43
5.2.4财务费用
项目 2004年度1-6月 2003年度1-6月
利息支出 1,875,585.44 2,562,737.32
减：利息收入 412,581.34 204,526.29
其他 208,818.54 26,047.64
合 计 1,671,822.64 2,384,258.67
5.2.5投资收益
项目 2004年度1-6月 2003年度1-6月
股票投资收益 0.00 197,173.66
股权投资收益 845,024.19 1,177,384.32
长期投资减值损失 0.00 300,000.00
其他投资收益 -61,538.46 -
合计 783,485.73 1,674,557.98
注：投资收益汇回不存在重大限制。
5.2.6营业外收入
项目 2004年度1-6月 2003年度1-6月
罚没收入 0.00 200.00
处理固定资产净收益 56,712.85 0.00
其他 2,117.20 1,596.80
合 计 58,830.05 1,796.80
5.2.7营业外支出
项目 2004年度1-6月 2003年度1-6月
处理固定资产净损失 0.00 40,646.48
罚没支出 1,740.00 9,756.89
捐赠支出 71,100.00 20,000.00
其他 1,000.00 0.00
合 计 73,840.00 70,403.37
5.3合并现金流量表项目注释
5.3.1公司2004年1-6月“支付的其他与经营活动有关的现金”33,319,799.60
元，主要为营业费用3,180,055.31元，其中运费2,394,339.93元；管理费用
8,717,495.82元等。
5.3.2公司2004年1-6月“支付的其他与筹资活动有关的现金”773,454.45元，
系支付上市相关费用等。
6、母公司会计报表主要项目注释：
6.1短期投资
项目 期末数 期初数
委托贷款 4,000,000.00 0.00
注:短期投资增加为委托贷款给福建南平新南针有限公司4,000,000.00元,期限自
2004年6月4日至2005年6月3日，月利率为4.8675‰。
6.2应收账款
期末数
账龄 账面余额 比例(%) 坏帐准备 账面价值
一年以内 65,339,018.75 90.37% 1,665,779.73 63,673,239.02
一至二年 2,861,977.17 3.96% 143,098.86 2,718,878.31
二至三年 2,021,481.10 2.80% 202,148.11 1,819,332.99
三至四年 302,171.03 0.42% 60,434.21 241,736.82
四至五年 117,183.15 0.16% 58,591.58 58,591.57
五年以上 1,659,185.50 2.29% 1,659,185.50 0.00
合 计 72,301,016.70 100.00% 3,789,237.99 68,511,778.71
期初数
账龄 账面余额 比例(%) 坏帐准备 账面价值
一年以内 22,586,346.89 73.79% 647,346.45 21,939,000.44
一至二年 3,737,100.95 12.21% 186,855.05 3,550,245.90
二至三年 2,208,502.17 7.21% 220,850.22 1,987,651.95
三至四年 302,171.03 0.99% 60,434.21 241,736.82
四至五年 117,183.15 0.38% 58,591.58 58,591.57
五年以上 1,659,185.50 5.42% 1,659,185.50 -
合 计 30,610,489.69 100.00% 2,833,263.01 27,777,226.68
注：a、本科目中属于本公司与控股子公司的往来款项,已在编制合并报表时抵销,
未计提坏账准备。
b、应收账款欠款金额前5名金额总计为16,355,953.06元，占公司应收账款账面
余额的22.62%。
c、无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。
6.3其他应收款
期末数
账龄 账面余额 比例(%) 坏帐准备 账面价值
一年以内 15,064,333.59 97.90% 292,642.39 14,771,691.2
一至二年 293,164.43 1.91% 14,658.22 278,506.21
二至三年 10,262.17 0.06% 1,026.22 9,235.95
三至四年 3,415.00 0.02% 683.00 2,732
四至五年 0.00 0.00% 0.00 0.00
五年以上 16,631.13 0.11% 16,631.13 0.00
合 计 15,387,806.32 100.00% 325,640.96 15,062,165.36
期初数
账龄 账面余额 比例(%) 坏帐准备 账面价值
一年以内 5,560,344.42 87.86% 96,327.36 5,464,017.06
一至二年 747,400.90 11.81% 37,370.05 710,030.85
二至三年 2,277.17 0.04% 227.72 2,049.45
三至四年 2,200.00 0.03% 440.00 1,760.00
四至五年 - 0.00% - -
五年以上 16,631.13 0.26% 16,631.13 -
合 计 6,328,853.62 100.00% 150,996.26 6,177,857.36
注：a、本科目中属于本公司与控股子公司的往来款项,已在编制合并报表时抵销,
未计提坏账准备。
b、其他应收款欠款金额前5名金额总计为8,187,356.61元，占其他应收款账面余
额的53.21%。
c、无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。
6.4长期股权投资
6.4.1股票投资
占被投资单位
被投资单位名称 股份性质 股票数量 投资金额 减值准备 账面价值
注册资本比例
福建南平水泥股份有限公司 法人股 107,391 0.030% 169,692.00 0.00 169,692.00
福建南平电缆股份有限公司 法人股 1,008,000 1.900% 1,134,800.00 0.00 1,134,800.00
福建省立丰印染股份有限公司 法人股 200,000 0.360% 260,000.00 0.00 260,000.00
兴业银行 法人股 1,885,312 0.063% 2,613,984.00 0.00 2,613,984.00
兴业证券股份有限公司 法人股 190,000 0.021% 241,300.00 0.00 241,300.00
中国太平洋保险股份有限公司 法人股 5,000,000 0.116% 7,630,000.00 0.00 7,630,000.00
交通银行 法人股 15,000,000 0.094% 28,500,000.00 0.00 28,500,000.00
合 计 23,390,703 40,549,776.00 0.00 40,549,776.00
6.4.2权益法核算的股权投资
被投资单位权分得的现
被投资单位名称 初始投资金额 追加投资金额 累计增减额 期末账面价值
益增减额 金红利额
福建延嘉合成皮有限公司 9,135,000.00 - 156,697.64 - 121,474.59 9,256,474.59
温州南纺革基布有限公司 9,796,000.00 - 989,295.18 0.00 3,691,127.21 13,487,127.21
福州三友制衣有限公司 17,500,000.00 - 290,471.74 - 3,206,462.51 20,706,462.51
福州保税区正新贸易有限公司 3,000,000.00 - 54,875.76 - 7,405,815.55 10,405,815.55
福建南平新南针有限公司 8,000,000.00 7,200,000.00 584,426.61 - 397,537.43 15,597,537.43
合 计 47,431,000.00 7,200,000.00 2,075,766.93 0.00 14,822,417.29 69,453,417.29
6.4.3其他股权投资
占被投资单位注
被投资单位名称 投资日期 初始投资金额 投资金额 减值准备 账面价值
册资本比例
闽北武夷信托投资公司 1996 2,000,000.00 3.92% 2,000,000.00 - 2,000,000.00
合 计 2,000,000.00 2,000,000.00 - 2,000,000.00
6.4.5投资变现不存在重大限制。
6.5主营业务收入
项目 2004年度1-6月 2003年度1-6月
机织基布 143,608,569.80 109,954,068.52
合成革 19,386,185.63 23,131,395.95
棉纱 8,525,418.41 1,764,713.16
非织造布 23,743,761.69 5,485,930.27
合 计 195,263,935.53 140,336,107.90
注：公司前五名客户销售收入总额以及占公司全部销售收入的比例列示如下:
2004年度1-6月 2003年度1-6月
项 目
金 额 比例 金 额 比例
前五名客户销售收入总额 69,701,326.65 35.70% 52,794,344.58 37.62%
6.6主营业务成本
项目 2004年度1-6月 2003年度1-6月
机织基布 125,297,475.68 84,140,184.85
合成革 18,256,247.32 20,917,843.66
棉纱 9,302,236.59 1,704,451.14
非织造布 22,749,505.21 4,770,289.39
合 计 175,605,464.80 111,532,769.04
6.7投资收益
项目 2004年度1-6月 2003年度1-6月
股票投资收益 0.00 197,173.66
股权投资收益 2,982,329.58 2,571,894.24
长期投资减值损失 0.00 300,000.00
委托贷款收益 11,033.00
其他投资收益 -61,538.46
合计 2,931,824.12 3,069,067.90
注：投资收益汇回不存在重大限制。
7、关联企业及其交易
7.1存在控制关系的关联企业
7.1.1存在控制关系的关联方：
企业名称 注册地址 主营业务 与本公司关系 经济类型 法定代表人
福建天成集团有限公司 福建福州 针纺织品贸易等 母公司 国有 陈军华
7.1.2存在控制关系的关联方的注册资本及其变化：
公司名称 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
福建天成集团有限公司 225,000,000.00 0 0 225,000,000.00
7.1.3存在控制关系的关联方所持股份及其变化：
期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
项 目
金额 比例% 金额 比例% 金额 比例% 金额 比例%
福建天成集团有限公司 61,755,065.00 54.98 0.00 0.00 0.00 0.00 61,755,065.00 32.11
7.2不存在控制关系的关联企业
法定代
企业名称 主营业务 注册地 与本公司关系
表人
福建天成集团服装进出口有限公司 陈军华 自营及代理进出口业务 福州开发区 同一母公司
福建天成集团针棉毛织品进出口有限公司 石应群 自营及代理进出口业务 福州开发区 同一母公司
福建省纺织品进出口公司 吴铨政 自营及代理进出口业务 福州市 同一母公司
福建正新麻棉毛制品有限公司 石应群 服装制造 福州市晋安区 同一母公司
福州宝瑞登丝服饰有限公司 王赛金 代购代销 福州开发区 同一母公司
南平市国有资产投资经营有限公司 黄礼忠 国有资本运营管理 南平市 股东
7.3关联交易
占总发生数
企业名称 交易年度 交易内容 金 额 定价政策
比例
福建省纺织品进出口公司 2004年1-6月 销售基布 17,767.46 视同独立企业交易 0.01%
7.4关联应付、应收款项
7.4.1应收账款
福建省纺织品进出口公司 21,267.92 货款
8、或有事项：
已诉讼的应收账款明细如下：
公司名称 欠款金额 进展情况
扬州威阳塑料公司 551,726.52 中止执行
福州金利多纺织有限公司 173,072.60 中止执行
福州织带一厂 90,766.92 申请执行
厦门海宝贸易公司 66,595.03 申请执行
广东三水大东人造公司 28,034.24 中止执行
南昌塑料八厂 4,542.00 中止执行
江苏常州翔达纺织印染公司 93,085.44 申请强制执行
济南耀福塑胶有限公司 1,336,914.34 申请执行
1,428,304.15 申请执行
秦皇岛福胜化学制革有限公司
合 计 3,773,041.24
以上应收账款系应收绒布款，由于对方无法归还欠款，公司已起诉并胜诉，但仍未
收回欠款，若无法收回欠款，将影响公司利润2,768,530.14元。
截至2004年6月30日，公司无其他应披露的重大或有事项。
9、承诺事项：
截至2004年6月30日，公司无应披露的重大承诺事项。
10、期后事项：
截至2004年6月30日，公司无应披露的重大期后事项。
11、其他重要事项：
11.1对外担保情况（2004年6月30日）
单位：元
被担保单位 担保金额 担保期限
福建南平新南针有限公司 2,000,000.00 2004年5月09日-2004年11月9日
福建延嘉合成皮有限公司 2,000,000.00 2004年3月12日-2004年9月12日
福建延嘉合成皮有限公司 3,000,000.00 2004年5月09日-2004年11月9日
11.2股权转让情况
2003年11月30日公司召开的第四届董事会第二次临时会议审议通过了《关于拟转
让太平洋保险股份的议案》，报告期内，公司根据董事会决议，与上海国有资产经营有
限公司签订了《股权转让协议书》，将所持有的中国太平洋保险（集团）股份有限公司
400万股股份转让给上海国有资产经营有限公司，目前正在办理相关手续，尚未得到中
国保监会的核准。
七、备查文件目录
1、公司董事长亲笔签名并加盖公司公章的半年度报告；
2、载有法定代表人、公司主管会计工作负责人、财务总监、会计机构负责人签名
并盖章的半年度财务报告；
3、报告期内，在公司选定的信息披露报纸《中国证券报》、《上海证券报》、《证
券时报》、《证券日报》上公开披露过的有关文件；
4、最新修订的公司章程。
董事长：陈军华
二○○四年八月十六日