中铁二局2004年第三季度报告
1重要提示
1.1本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者
重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
1.2董事李长进先生、邓元发先生和耿立川先生因事请假，李长进先生委托唐志成先生，
邓元发先生、耿立川先生委托董振川先生代为行使表决权。
1.3公司第三季度财务报告未经审计。
1.4公司董事长唐志成先生、总经理邓元发先生、总会计师曾永林先生、财务会计部部
长银宏先生声明：保证季度报告中财务报告的真实、完整。
2公司基本情况
2.1公司基本信息
股票简称 中铁二局 变更前简称（如有）
股票代码 600528
董事会秘书 证券事务代表
姓名 邓爱民 曾永林
联系地址 成都市通锦路16号中铁二局大厦810号成都市通锦路16号中铁二局大厦809号
电话 (028)87684612 (028)86444398
传真 （028）87683980 （028）87683980
电子信箱 wenbo2289@163.com zengyl@cregc.com.cn
2.2财务资料
2.2.1主要会计数据及财务指标
币种:人民币
本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年
度期末增减（％）
总资产(元) 5,134,312,945.97 4,241,482,698.85 21.05
股东权益（不含少数股东权益）(元) 1,769,615,487.29 1,780,082,157.74 -0.59
每股净资产(元) 4.32 4.34 -0.46
调整后的每股净资产(元) 4.13 4.23 -2.36
报告期 年初至报告期期末本报告期比上年
（7－9月） （1－9月） 同期增减（％）
经营活动产生的现金流量净额(元) -219,807,314.83-249,810,683.71 -162.64
每股收益(元) 0.0518 0.1240 35.60
净资产收益率（%） 1.18 2.87 0.31
扣除非经常性损益后的 1.07 2.91 -0.01
净资产收益率（%）
非经常性损益项目 金额
减：营业外收入 2,609,594.88
非经常性投资收益 1,431,670.06
以前年度存货跌价准备转回数 1,021,895.79
以前年度固定资产准备转回数 1,668,423.42
加：经营外支出 4,269,858.75
计提的短期投资跌价准备 3,351,442.45
合计 889,717.05
2.2.2利润表
利润表
单位:元币种:人民币未经审计
本期数(7-9)月 上年同期数(7-9)月
项目
合并 母公司 合并 母公司
主营业务收入 1,585,944,018.67 814,116,936.36 1,221,715,814.73 289,385,267.16
减：主营业务成本 1,405,414,338.21 775,732,060.69 1,084,583,747.92 237,373,405.32
主营业务税金及附加 41,547,093.65 1,545,629.45 30,638,336.59 709,191.17
主营业务利润 138,982,586.81 36,839,246.22 106,493,730.22 51,302,670.67
加：其他业务利润 5,452,866.45 -1,037,978.11 73,602.53 2,022,194.85
减：营业费用 204,278.69 -- -
管理费用 115,122,181.22 7,987,470.34 89,784,363.62 24,874,252.06
财务费用 6,848,249.89 3,835,993.79 -4,665,534.27 -5,112,422.04
营业利润 22,260,743.46 23,977,803.98 21,448,503.40 33,563,035.50
加：投资收益 3,523,731.36 1,926,455.10 -530,522.84 8,990,452.76
补贴收入 - -
营业外收入 785,062.96 22,348.00 538,514.21 117,533.00
减：营业外支出 1,980,225.69 888,666.25 5,578,019.57 888,666.25
利润总额 24,589,312.09 25,037,940.83 15,878,475.20 41,782,355.01
减：所得税 2,242,949.52 1,742,103.57 -1,600,403.73 -2,281,473.54
少数股东损益 1,119,228.84 1,843,096.06
净利润 21,227,133.73 23,295,837.26 15,635,782.87 44,063,828.55
利润表
单位:元币种:人民币未经审计
年初至报告期数(1-9)月 上年同期数(1-9)月
项目
合并 母公司 合并 母公司
一．主营业务收入4,011,284,593.081,896,660,338.073,361,004,195.271,041,612,875.41
减：主营业务成本3,543,485,119.441,764,156,403.452,938,061,842.92 921,559,539.85
主营业务税金及 109,909,430.43 2,862,524.56 91,319,923.95 959,725.96
附加
二．主营业务利润 357,890,043.21 129,641,410.06 331,622,428.40 119,093,609.60
加:其他业务利 13,113,037.32 261,731.27 3,503,136.40 4,321,683.82
润
减:营业费用 604,564.33 411,225.19
管理费用 305,212,147.37 30,870,875.63 283,579,657.04 48,028,792.43
财务费用 8,581,618.82 3,076,001.55 -10,831,328.88 -12,821,483.52
三．营业利润 56,604,750.01 95,956,264.15 61,966,011.45 88,207,984.51
加：投资收益 -1,191,459.40 -38,130,798.63 4,512,274.33 1,780,915.67
补贴收入
营业外收入 2,609,594.88 357,650.30 2,470,035.01 485,362.88
减：营业外支出 2,601,435.33 2,742,106.46 8,586,579.62 3,242,192.34
四．利润总额 55,421,450.16 55,441,009.36 60,361,741.17 87,232,070.72
减：所得税 5,436,788.14 3,957,054.59 5,257,538.09 3,329,543.53
少数股东损益 -840,061.05 3,419,216.27
五．净利润 50,824,723.07 51,483,954.77 51,684,986.81 83,902,527.19
2.3前十名流通股股东持股表
单位：股
报告期末股东总数（户） 67,080户
前十名流通股股东持股情况
股东名称（全称） 期末持有流通股的数量 种类（A、B、H股或其它)
高志学 461,050 A股
蔡贵生 306,600 A股
吴训忠 234,200 A股
童霞 221,900 A股
苗丽君 219,700 A股
广东粤财信托投资公司 203,119 A股
邬忠根 190,000 A股
张洪伟 157,700 A股
兴和证券投资基金 148,300 A股
陈虹 136,920 A股
合计 2,279,489
3管理层讨论与分析
3.1公司报告期内经营活动总体状况的简要分析
报告期内公司生产经营正常进行，完成主营业务收入158,594.40万元，比去年同
期增长29.81%，承揽任务22项，金额224,389万元，比去年同期增长26.00%，实现净
利润2,122.71万元，与去年同期相比增长35.76%；年初至报告期末，经过努力完成主
营业务收入401,128.46万元，与去年同期相比增长19.35%，为年度计划的66.85%，承
揽任务55项，金额504,444万元，占年度计划的81.89%，与去年同期相比增长29.28%。
3.1.1占主营收入或主营业务利润总额10%以上的主营行业或产品情况
√适用□不适用 单位:元币种:人民币未经审计
分行业 主营业务收入 主营业务成本 毛利率(%)
铁路工程施工收入 1,040,271,619.41 816,451,910.72 21.52%
其他工程施工收入 2,971,012,973.67 2,727,033,208.72 8.21%
合 计 4,011,284,593.08 3,543,485,119.44 11.66%
其中：关联交易 413,434,527.48 372,523,259.66 9.90%
3.1.2公司经营的季节性或周期性特征
□适用√不适用
3.1.3报告期利润构成情况（主营业务利润、其他业务利润、期间费用、投资收益、补
贴收入与营业外收支净额在利润总额中所占比例与前一报告期相比的重大变动及原因
的说明）
□适用√不适用
3.1.4主营业务及其结构与前一报告期相比发生重大变化的情况及原因说明
□适用√不适用
3.1.5主营业务盈利能力（毛利率）与前一报告期相比发生重大变化的情况及其原因说
明
□适用√不适用
3.2重大事项及其影响和解决方案的分析说明
□适用√不适用
3.3会计政策、会计估计、合并范围变化以及重大会计差错的情况及原因说明
√适用□不适用
本公司2004年3季度合并会计报表范围与2003年度相比，母公司报表增加了杭州
湾项目部、沾昆指挥部，宜万铁路项目部。合并报表增加了成都市铁鸿源汽车服务有限
责任公司、四川铁鸿源汽车服务有限公司、深圳宝创建材有限公司。
3.4经审计且被出具"非标意见"情况下董事会和监事会出具的相关说明
□适用√不适用
3.5预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大
幅度变动的警示及原因说明
□适用√不适用
3.6公司对已披露的年度经营计划或预算的滚动调整情况
□适用√不适用
董事长：唐志成
二○○四年十月二十八日
4附录：
资产负债表
单位:元币种:人民币未经审计
期末数 期初数
项目
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 768,078,598.69 479,729,851.50 588,421,999.10 358,262,917.94
短期投资 95,316,480.00 95,316,480.00 14,495,445.00 14,495,445.00
应收票据 3,362,050.00 1,062,050.00 600,000.00
应收股利 2,711,684.52 2,763,723.98
应收利息 398,258.41 398,258.41
应收账款 691,686,039.27 230,765,906.12 718,293,814.61 205,065,691.06
其他应收款 1,045,179,115.91 435,695,911.79 646,451,771.68 421,160,469.65
预付账款 228,701,064.35 775,728,124.43 188,888,543.25 324,241,410.49
应收补贴款
存货 1,288,134,722.03 40,412,203.42 981,215,097.36 13,096,001.88
待摊费用
一年内到期的长期债
权投资
其他流动资产
流动资产合计 4,120,856,328.66 2,061,820,470.19 3,138,366,671.00 1,339,085,660.00
长期投资：
长期股权投资 115,048,640.09 649,124,522.96 119,449,144.11 686,167,376.94
长期债权投资 13,423,580.73 13,741,301.21
长期投资合计 128,472,220.82 649,124,522.96 133,190,445.32 686,167,376.94
其中：合并价差(贷差 20,878,137.20 22,965,950.93
以"-"号表示，合并报
表填列)
其中：股权投资差额 20,878,137.20 22,965,950.93
(贷差以"-"号表示，
合并报表填列)
固定资产：
固定资产原值 1,527,375,435.70 308,371,768.60 1,498,014,214.40 324,086,399.16
减：累计折旧 675,999,396.26 98,267,494.81 527,563,913.02 71,196,144.47
固定资产净值 851,376,039.44 210,104,273.79 970,450,301.38 252,890,254.69
减：固定资产减值准 39,095,612.85 1,591,498.16 41,581,128.32 1,591,498.16
备
固定资产净额 812,280,426.59 208,512,775.63 928,869,173.06 251,298,756.53
工程物资
在建工程 64,881,172.08 288,311.56 32,197,996.16 254,506.56
固定资产清理
固定资产合计 877,161,598.67 208,801,087.19 961,067,169.22 251,553,263.09
无形资产及其他资
产：
无形资产 4,451,977.00 3,036,000.00 4,829,980.00 3,390,000.00
长期待摊费用 2,169,695.95 1,119,457.01
其他长期资产 1,201,124.87 2,908,976.30
无形资产及其他资产 7,822,797.82 3,036,000.00 8,858,413.31 3,390,000.00
合计
递延税项：
递延税款借项
资产总计 5,134,312,945.97 2,922,782,080.34 4,241,482,698.85 2,280,196,300.03
流动负债：
短期借款 539,500,000.00 420,000,000.00 19,600,000.00
应付票据 133,000,000.00 10,000,000.00 15,000,000.00 15,000,000.00
应付账款 1,149,771,776.58 163,895,413.92 1,298,758,401.99 243,563,873.14
预收账款 610,227,763.52 319,010,206.07 481,816,838.29 155,399,676.21
应付工资 41,455,097.98 2,392,799.50 49,569,392.00 2,711,372.03
应付福利费 41,618,806.29 17,248,821.18 39,594,395.05 16,762,021.87
应付股利 1,366,109.98
应交税金 97,965,836.85 3,460,653.86 77,543,895.65 -91,981.34
其他应交款 23,855,057.87 83,206.85 23,213,168.52 76,684.08
其他应付款 438,327,084.21 88,623,381.71 331,584,175.82 59,899,618.04
预提费用
预计负债
一年内到期的长期负 1,123,138.97
债
其他流动负债
流动负债合计 3,078,210,672.25 1,024,714,483.09 2,336,680,267.32 493,321,264.03
长期负债：
长期借款 164,000,000.00 120,000,000.00 8,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款 1,000,000.00 1,000,000.00
其他长期负债
长期负债合计 165,000,000.00 121,000,000.00 8,000,000.00
递延税款：
递延税款贷项
负债合计 3,243,210,672.25 1,145,714,483.09 2,344,680,267.32 493,321,264.03
少数股东权益(合并 121,486,786.43 116,720,273.79
报表填列)
股东权益：
股本 410,000,000.00 410,000,000.00 410,000,000.00 410,000,000.00
资本公积 1,086,732,396.09 1,086,732,396.09 1,086,523,789.61 1,086,523,789.61
盈余公积 154,220,108.77 148,595,193.90 143,507,124.59 138,430,249.28
其中：法定公益金 76,912,313.00 74,297,596.95 71,555,820.91 69,215,124.64
减：未确认投资损失
(合并报表填列)
未分配利润 118,662,982.43 131,740,007.26 140,051,243.54 151,920,997.11
外币报表折算差额
(合并报表填列)
股东权益合计 1,769,615,487.29 1,777,067,597.25 1,780,082,157.74 1,786,875,036.00
负债和股东权益总计 5,134,312,945.97 2,922,782,080.34 4,241,482,698.85 2,280,196,300.03
现金流量表
单位:元币种:人民币未经审计
项目 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 4,072,707,100.07 2,220,658,857.97
收到的税费返还 946,016.96 820,000.00
收到的其他与经营活动有关的现金 141,196,343.97 83,599,620.54
经营活动现金流入小计 4,214,849,461.00 2,305,078,478.51
购买商品、接受劳务支付的现金 3,588,016,924.34 2,321,165,531.56
支付给职工以及为职工支付的现金 279,276,395.79 36,138,829.03
支付的各项税费 95,380,068.19 13,218,277.46
支付的其他与经营活动有关的现金 501,986,756.39 238,789,177.19
经营活动现金流出小计 4,464,660,144.71 2,609,311,815.24
经营活动现金流量净额 -249,810,683.71 -304,233,336.73
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 218,000,000.00
其中：出售子公司收到的现金
取得投资收益所收到的现金 418,546.08 -1,687,557.12
处置固定资产、无形资产和其他长期资产 1,924,875.42
而收回的现金
收到的其他与投资活动有关的现金 1,499,851.72
投资活动现金流入小计 3,843,273.22 216,312,442.88
购建固定资产、无形资产和其他长期资产 94,489,973.49 33,748,567.07
所支付的现金
投资所支付的现金 700,000.00 148,800,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 95,189,973.49 182,548,567.07
投资活动产生的现金流量净额 -91,346,700.27 33,763,875.81
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金 100,000.00
其中：子公司吸收少数股东权益性投资收
到的现金
借款所收到的现金 851,500,000.00 715,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 851,600,000.00 715,000,000.00
偿还债务所支付的现金 176,476,861.03 175,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 72,285,975.77 67,704,570.52
其中：支付少数股东的股利
支付的其他与筹资活动有关的现金 1,664,144.63
其中：子公司依法减资支付给少数股东的
现金
筹资活动现金流出小计 250,426,981.43 242,704,570.52
筹资活动产生的现金流量净额 601,173,018.57 472,295,429.48
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 260,015,634.59 201,825,968.56
补充资料
1、将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润(亏损以"-"号填列) 50,824,723.07 51,483,954.77
加：计提的资产减值准备 20,982,029.24 9,511,355.59
固定资产折旧 163,001,266.85 29,546,793.80
无形资产摊销 78,003.00 54,000.00
长期待摊费用摊销 2,179,284.49
待摊费用的减少(减:增加)
预提费用的增加(减:减少)
处理固定资产、无形资产和其他长期资产 -2,412,131.38 11,200.00
的损失(减:收益)
固定资产报废损失 596,466.88 -3,292.29
财务费用 10,061,945.42 6,204,570.52
投资损失(减:收益) 1,191,459.40 38,130,798.63
递延税款贷项(减:借项)
存货的减少(减:增加) -303,847,496.53 -27,316,201.54
经营性应收项目的减少(减:增加) -435,120,320.39 -501,579,508.42
经营性应付项目的增加(减:减少) 243,494,147.29 89,722,992.21
其他 840,061.05
经营活动产生的现金流量净额 -249,810,683.71 -304,233,336.73
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 768,078,598.69 479,729,851.50
减：现金的期初余额 588,421,999.10 358,262,917.94
加：现金等价物的期末余额 94,854,480.00 94,854,480.00
减：现金等价物的期初余额 14,495,445.00 14,495,445.00
现金及现金等价物净增加额 260,015,634.59 201,825,968.56