中铁二局股份有限公司2001年中期报告
重要提示：本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本公司中期财务报告未经审计。
一、公司简介
(一)公司法定中文名称: 中铁二局股份有限公司
A股简称：中铁二局
A股代码：600528
公司法定英文名称：CHINA RAILWAY ERJU Co.,Ltd.
英文名称缩写：crec
(二)公司注册地址：成都高新区创业东路18号高新大厦10楼
公司办公地址：成都市通锦路16号中铁二局大厦
邮政编码：610032
公司网址：http://www.crec.com.cn
公司电子信箱：ztejbgs@mail.sc.cninfo.net
(三)法定代表人姓名：翁景庆
(四)公司董事会秘书：邓爱民
联系电话：(028)7684612
传真：(028)7683980
电子信箱：wenbo228@163.com
联系地址：成都市通锦路16号中铁二局大厦810房
证券事务代表：曾永林
联系电话：(028)3444398
传真：(028)7683980
电子信箱：zengyl@crceg.com.cn
(五)公司中报备置地点：公司证券部
(六)公司股票上市地：上海证券交易所
(七)信息披露媒体：
网站：http://www.sse.com.cn
定期报告刊登报刊：《中国证券报》、《上海证券报》
(八)经营范围：承担各类型工业、能源、交通、民用等工程项目施工的承包；机械租赁。
二、主要财务数据和指标
单位：元
项目 本期数
净利润 69,257,403.68
扣除非经常性损益后的净利润* 74,493,936.08
总资产 3,158,819,256.57
资产负债率(%) 43.81
股东权益(不含少数股东权益) 1,774,938,929.57
每股收益 0.169
报告期末至披露日股份变动后每股收益 0.169
净资产收益率(%) 3.902
每股净资产 4.329
调整后每股净资产 4.295
报告期末至披露日股本变化后的每股净资产 4.329
每股经营活动产生的现金流量净额 0.055
项目 上期数
净利润 76,189,633.81
扣除非经常性损益后的净利润* 87,773,571.29
总资产 2,020,279,822.36
资产负债率(%) 59.84
股东权益(不含少数股东权益) 811,317,813.39
每股收益 0.254
报告期末至披露日股份变动后每股收益 0.254
净资产收益率(%) 9.390
每股净资产 2.704
调整后每股净资产 2.158
报告期末至披露日股本变化后的每股净资产 2.704
每股经营活动产生的现金流量净额 -0.021
单位：元
项目 2000年
净利润 168,844,142.840
扣除非经常性损益后的净利润 185,779,711.000
每股收益 0.563
报告期末至披露日股份变动后每股收益 0.563
净资产收益率(%) 20.810
*注: 扣除的非经常性损益项目和金额 单位:元
项 目 金 额
营业外收入 1,034,466.32
营业外支出 6,270,998.72
财务指标计算方法及境内外报表差异说明:
(1)每股收益＝净利润／报告期末普通股股份总数；
(2)净资产收益率＝净利润／报告期末股东权益＊100％；
(3)每股净资产＝报告期末股东权益／报告期末普通股股份总数；
(4)调整后每股净资产＝(报告期末股东权益－三年以上的应收款项－待摊费用－待处理(流通、固定)资产净损失－开办费－长期待摊费用－住房周转金负数余额)／报告期末普通股股份总数；
(5)每股经营活动产生的现金流量净额＝经营活动产生的现金流量净额／报告期末普通股股份总数。
三、股本变动及主要股东持股情况
(一)股本变动情况
股本变动情况表 单位：万股
本 本
期 期 本期公
项目 期初数 积金转 增 发
配 送 增股本
股 股
一、尚未流通股份 30,000.00
1、发起人股份 30,000.00
(1)国有法人股 30,000.00
二、已流通股份 11,000.00
1、境内上市的人民币普通股 11,000.00
股本总数 30,000.00 11,000.00
本期
项目 其他 期末数
变动
一、尚未流通股份 30,000.00
1、发起人股份 30,000.00
(1)国有法人股 30,000.00
二、已流通股份 11,000.00
1、境内上市的人民币普通股 11,000.00
股本总数 41,000.00
注：经中国证券监督管理委员会证监发行字[2001]27号文批准，本公司于2001年5月8日向社会公众首次公开发行普通股11,000.00万股。
(二)主要股东持股情况介绍
1、 公司主要股东持股情况
2001年6月30日前在册，拥有公司股份前十名股东情况：
本期持股
名 本期末持股 持股占总股
股东名称 变动增减
次 数(股) 本比例(%)
情况(+-)
1 中铁二局集团有限公司 285,000,000 69.51
2 宝鸡桥梁厂 13,630,000 3.32
3 南方证券 2,185,000 0.53
4 裕隆基金 1,032,064 0.25
5 成都铁路局 650,000 0.16
6 吴揆 584,641 0.14
7 刘焱尧 447,230 0.11
8 上海财政 428,607 0.10
9 申创投资 400,000 0.10
10 铁道部第二勘测设计院 390,000 0.10
持有股份的
名
股东名称 质押或冻结 股份性质
次
情况
1 中铁二局集团有限公司 无 国有法人股
2 宝鸡桥梁厂 无 国有法人股
3 南方证券 不详 流通股
4 裕隆基金 不详 流通股
5 成都铁路局 无 国有法人股
6 吴揆 不详 流通股
7 刘焱尧 不详 流通股
8 上海财政 不详 流通股
9 申创投资 不详 流通股
10 铁道部第二勘测设计院 无 国有法人股
2、十大股东持股相关情况说明:
(1)公司第一大股东中铁二局集团有限公司、第二大股东宝鸡桥梁厂、第五大股东成都铁路局、第十大股东铁道部第二勘测设计院为公司发起人，报告期内所持股份未发生变化，也不存在质押冻结情况；
(2)第二大股东宝鸡桥梁厂已整体改制为中铁宝桥股份有限公司，但由于其资产权属变更手续尚在办理中，本公司第二大股东仍为宝鸡桥梁厂。
(3)公司其他前十位股东均为社会公众股，其所持公司股份变化系在二级市场交易所得；
(4)中铁二局集团有限公司系宝鸡桥梁厂整体改制后的中铁宝桥股份有限公司的发起人之一，除此之外，公司未发现公司前十大股东之间存在其他关联交易。
四、经营情况的回顾与展望
(一)公司报告期内主要经营情况
公司主营业务的范围及其经营状况：
公司主要业务范围为各类工业、能源、交通、民用等工程项目施工的承包和机械租赁。2001 年上半年，公司狠抓在建工程施工，上半年完成主营业务收入179462.15万元，与去年同期173229.90万元相比增长3.59％，公司上半年生产经营稳步增长。
(二)公司投资情况
1、募集资金的运用和结果(单位:万元)
募集资金的方式 投资项目承诺 承诺运用日期 项目总投资
购置施工 2001-05-30 65,158.00
A股发行
机械设备
投资组建成都铁 2001-09-10 7,430.00
A股发行 达商品混凝土
有限公司
投资控股中铁二 2001-10-20 6,449.67
A股发行 局集团电务工程
有限公司
投资控股中铁二 2001-10-20 4,986.61
A股发行 局集团新运工程
有限公司
投资控股中铁二 2001-10-20 6,034.65
A股发行 局集团建筑
有限公司
A股发行 补充流动资金 2001-05-30 11,616.57
募集资金的方式 项目预计收益 资项目实际投 投资金额实际
0.25 购置机 3,697.26
A股发行
械设备
0.17
A股发行
0.22
A股发行
0.17
A股发行
0.14
A股发行
A股发行 5,000.00
募集资金的方式 投资日期实际
2001-06-30
A股发行
A股发行
A股发行
A股发行
A股发行
A股发行 2001-05-30
2、尚未使用的募集资金去向：存放银行。
3、项目进度及收益情况：
公司自2001年5月8日股票发行以来，正按本公司《招股说明书》披露的募集资金投向积极落实项目实施方案，截至 8 月 16 日，设备购置签订合同总金额16695.85万元，截至6月30日已经预付3697.26万元。
4、非募集资金的投资、进度及收益情况：
2001年5月30日，公司第一届董事会2001年第二次会议审议批准使用自有资金1200万元投资建设成都市龙泉驿区加油(气)站，截至2001年6月30日，正在筹备项目投资的前期工作。
(三)下半年计划
1、公司针对宏观经济环境的变化和国家有关政策的要求所要着重进行的工作：
(1)继续深化改革，规范公司运作，构建母子公司体系，大力推进机制创新、管理创新和科技进步。
(2)加强经营工作，调整经营结构，在争取更多铁路基建市场份额的同时，加大路外市场经营投标的力度，拓展经营领域。
(3)以渝怀、宝兰、内昆、秦沈、青藏等铁路及京株等高速公路，广州地铁、深圳地铁和广州轻轨等重点工程项目为支撑，加大公司统筹协调力度，落实生产责任制，加大奖惩力度，确保生产有序可控，有效控制工程成本，全面完成年度计划。
(4)积极落实募集资金投资项目，开辟新的利润增长点；积极介入有较大市场需求和较高技术含量，有利于节约资源和改善生态环境、发展前景广阔的新兴产业，提升公司整体实力。
(5)采取有效措施，盘活公司存量资产，进行资产有效整合，提供资产使用效率。
(6)加快专业化队伍建设，积极承揽高、难、新、特工程项目，创一批精品名牌工程。
(7)ISO9001质量保证体系严格运行。
五、重要事项
(一)公司中期拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案：
本公司中期不分配，也不进行公积金转增股本。
(二)公司上年度利润分配方案、公积金转增股本方案及其执行情况，报告期内配股方案的实施情况：
本公司以发行股票后的股本总数410000000股为基数，向全体股东按每10股派发现金3元(含税)，股权登记日为2001年8月7日，除息日为2001年8月8日，红利发放日为2001年8月16日。
公告时间：2001年8月1日。
披露报刊：《中国证券报》和《上海证券报》。
(三)报告期内公司重大诉讼、仲裁事项：
报告期内本公司没有重大诉讼、仲裁事项发生。
(四)报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项的简要情况及进程，说明上述事项对公司财务状况和经营成果的影响：
报告期内公司无重大收购兼并、资产重组事项。
(五)报告期内公司重大关联交易事项
1、购销商品、提供劳务发生的关联交易：
报告期内，本公司向关联公司中铁二局集团新运工程有限公司、中铁二局集团建筑有限公司、中铁二局集团电务工程有限公司提供物资采购、保管、运输等劳务。物资采购、保管、运输劳务的交易价格按铁道部铁建[1990]118 号《关于发布铁路工程建设材料预算价格的通知》和铁建[1996]49 号《关于发布铁路工程建设材料预算价格的通知》中规定的综合提成费率和实际采购、保管、运输的材料定额总价确定。结算方式和付款条件为以现金方式每季度结算一次。本报告期内实际采购物资金额191,341,705.73元，提供保管、运输等劳务金额2,433,747.71元。
2、资产、股权转让发生的关联交易：
2001年5月30日，公司第一届董事会2001年第二次会议审议批准公司第六分公司以608万元的价格将10台混凝土搅拌车转让给深圳中铁二局工程有限公司。该事项于2001年5月31日在《中国证券报》、《上海证券报》上公告。
3、其他重大关联交易：
报告期内，根据公司与有关关联公司签订的工程分包协议，原由中铁二局集团有限公司与建设方签订的以本公司为主承建的工程合同的主体变更为本公司，其中，本公司成立前已由中铁二局集团有限公司分包给关联公司的工程，发包方亦变更为本公司。交易价格按铁道部发布的定额单价和已完工工程量确定，以现金方式每季度结算一次，工程全部完工后进行未次清算。报告期内，本公司向中铁二局集团新运工程有限公司、中铁二局集团电务工程有限公司、中铁二局集团机电有限公司、中铁二局集团建筑有限公司、铁道部第二工程局技术开发总公司、铁道部第二工程局锦城建筑安装工程公司等关联公司分包工程，实际发生金额为 524814227.2元。
(六)上市公司与控股股东在人员、资产、财务上的“三分开”情况说明：
1、上市公司与控股股东在人员方面已经分开。
公司在劳动、人事及工资管理方面完全独立。公司总经理等高级管理人员只在本公司领取薪酬，未在任何股东单位任职。
2、上市公司与控股股东在资产方面已经分开。
公司拥有独立的生产系统和配套设施，公司资产是完整的。
3、上市公司与控股股东在财务方面已经分开。
公司设置专门的财会部门并建立了独立的财会核算体系和财务管理制度，独立在银行开户。
(七)托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁上市公司资产的事项：
类型 资产帐面值(万元) 带来的收入(万元) 是否为关联交易
房屋租赁 -826,134.00 是
土地租赁 -206,803.16 是
机械租赁 2,561,667.00 是
租赁情况说明：
1、本报告期内，向关联公司租赁办公及生产用房、土地交易价格按当地市场价格确定。结算方式和付款条件为以现金方式每季度结算一次。
2、报告期内，根据本公司与关联公司签订的土地租赁协议，向关联公司租赁土地，交易价格按经评估后的土地价值确定，结算方式及付款方式为以现金方式每季度结算一次。
3、本报告期内，向关联公司提供机械租赁服务，交易价格按当地市场价格确定，结算方式及付款条件为以现金方式每季度结算一次。
(八)报告期内公司更改名称或股票简称的说明：
报告期内，公司没有更改名称和股票简称。
(九)公司或持股5%以上股东对公开披露承诺事项的履行情况：
1、2001年4月26日，在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》和指定网站www.sse.com.cn 披露《招股说明书》及摘要时，公司董事会全体成员声明：本公司全体董事承诺本招股说明书及其摘要不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性和完整性承担个别和连带的法律责任。
2、2001 年 5 月 23 日，在《中国证券报》、《上海证券报》和指定网站www.sse.com.cn披露《上市公告书》时，公司董事会上市承诺如下：
本公司董事会承诺将严格遵守《公司法》、《证券法》、《股票发行与交易管理暂行条例》、《公开发行股票公司信息披露实施细则》、《上海证券交易所股票上市规则》等法律、法规和中国证监会的有关要求，并自股票上市之日起做到：
(1)真实、准确、完整、公允和及时地公布定期报告，披露所有对投资者有重大影响的信息，并接受中国证监会、上海证券交易所的监督管理；
(2)本公司在知悉可能对股票价格产生误导性影响的任何公共传播媒介中出现的消息后，将及时予以公开澄清；
(3)本公司董事、监事、高级管理人员和核心技术人员将认真听取社会公众的意见和批评，不利用已获得的内幕消息和其他不正当手段直接或间接从事发行人股票的买卖活动；
(4)本公司没有无记录的负债。
3、本公司认真严格的履行了上述承诺。(十)其它重大事项：
1、公司于2001年3月20日召开第一届董事会2001年第一次会议，会议决议内容分别在2001年4月26日、5月23日刊登的《招股说明书摘要》和《上市公告书》中披露。
2、公司于2001年5月30日召开第一届董事会2001年第二次会议和第一届监事会2001 年第一次会议，会议决议内容于 2001年5 月 31 日在《中国证券报》、《上海证券报》公告。
3、公司中标青藏铁路土建工程第十标段，中标价73127万元，6月9日在《中国证券报》、《上海证券报》公告。
4、公司于2001年6月30日召开2000年度股东大会，会议决议内容于7月3日在《中国证券报》、《上海证券报》公告，会议审议通过了2000 年度利润分配方案、刘辉先生辞去公司董事预案和增补李长进先生为公司董事的预案。
5、经2001年7月17日第一届董事会2001年第三次会议决议,本公司于2001年7月18日与国泰君安证券股份有限公司签订了《资产委托管理协议书》，根据协议书，本公司委托国泰君安证券股份有限公司管理本公司自有资金共计人民币100,000,000.00元，委托管理期限为2001年7月18日至2002年7月17日。该事项于2001年7月18日在《中国证券报》、《上海证券报》公告。
六、财务报告
本公司中期财务会计报告未经审计。
中铁二局股份有限公司
2001年中期会计报表
资产负债表
编制:中铁二局股份有限公司 年度:2001年6月30日
单位: 人民币元
资产 注释 本期期初(公司) 本期期末(公司)
流动资产：
货币资金 839,133,384.31 1,849,273,791.04
短期投资
应收票据
应收股利
应收利息
应收帐款 303,501,684.84 380,862,537.89
其他应收款 160,198,948.57 184,738,751.82
预付帐款 64,447,972.71 119,742,964.53
应收补贴款
存货 256,364,494.29 227,371,079.03
待摊费用 196,463.20
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 1,623,842,947.92 2,761,989,124.31
长期投资：
长期股权投资
长期债权投资
长期投资合计
其中：合并价差
固定资产：
固定资产原价 605,813,292.50 648,445,138.75
减：累计折旧 191,315,478.91 229,527,123.31
固定资产净值 19,822,631.66 23,979,936.17
减：固定资产减值准备 394,675,181.93 394,938,079.27
固定资产净额 414,497,813.59 418,918,015.44
工程物资
在建工程
固定资产清理
固定资产合计 394,675,181.93 394,938,079.27
无形资产及其他资产：
无形资产
长期待摊费用
其他长期资产 1,761,692.51 1,892,052.99
无形资产及其他资产合计 1,761,692.51 1,892,052.99
递延税项：
递延税款借项
资产总计 2,020,279,822.36 3,158,819,256.57
负债和所有者权益:
流动负债：
短期借款
应付票据
应付帐款 575,625,690.66 646,388,299.27
预收帐款 351,966,106.56 271,713,730.84
应付工资 64,457,659.06 10,534,675.93
应付福利费 12,929,005.56 15,366,428.54
应付股利 123,000,000.00
应交税金 24,315,176.65 46,586,535.06
其他应交款 1,680,420.64 1,838,430.33
其他应付款 158,381,289.21 203,099,895.75
预提费用 19,606,660.63 46,346,071.64
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 1,208,962,008.97 1,364,874,067.36
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款 270,752.00
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计 270,752.00
递延税项：
递延税款贷项
递延收益 18,735,507.64
负债合计 1,208,962,008.97 1,383,880,327.00
少数股东权益
股东权益：
股本 注1 300,000,000.00 410,000,000.00
减：已归还投资
股本净额 300,000,000.00 410,000,000.00
资本公积 160,421,673.35 1,067,785,385.85
盈余公积 70,179,228.00 84,030,708.74
其中：法定公益金 35,089,614.00 42,015,354.37
未分配利润 280,716,912.04 213,122,834.98
外币报表折算差额
其他权益
股东权益合计 811,317,813.39 1,774,938,929.57
负债和股东权益总计 2,020,279,822.36 3,158,819,256.57
资产负债表附表1： 资产减值准备明细表
项 目 期初余额 本期增加数 本期转回数
一、坏账准备合计 31,483,618.60 11,902,401.22
其中：应收账款 18,750,411.12 6,692,317.29
其他应收款 12,733,207.48 5,210,083.93
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计 5,083,954.60 1,475,944.97
其中：库存商品
原材料 5,083,954.60 1,475,944.97
四、长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计 19,822,631.66 4,157,304.51
其中：房屋、建筑物
机器设备 13,425,206.29 3,946,336.64
六、无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
项 目 期末余额
一、坏账准备合计 43,386,019.82
其中：应收账款 25,442,728.41
其他应收款 17,943,291.41
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计 3,608,009.63
其中：库存商品
原材料 3,608,009.63
四、长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计 23,979,936.17
其中：房屋、建筑物
机器设备 17,371,542.93
六、无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
资产负债表附表2： 股东权益增减变动表
项 目 本 期数 上 期数
一、实收资本(或股本)： 410,000,000.00 300,000,000.00
期初余额 300,000,000.00 300,000,000.00
本期增加数 110,000,000.00
其中：资本公积转入
盈余公积转入
利润分配转入
新增资本(或股本) 110,000,000.00
本期减少数
期末余额 410,000,000.00 300,000,000.00
二、资本公积： 1,067,785,385.85 160,421,673.35
期初余额 160,421,673.35 160,421,673.35
本期增加数 907,363,712.50
其中：资本(或股本)溢价 907,363,712.50
接受损赠非现金资产准备
接受现金捐赠
股权投资准备
拨款转入
外币资本折算差额
资本评估增值准备
其他资本公积
本期减少数
其中：转增资本(或股本)
期末余额 1,067,785,385.85 160,421,673.35
三、法定和任意盈余公积： 42,015,354.37 35,089,614.00
期初余额 35,089,614.00 18,205,199.72
本期增加数 6,925,740.37 16,884,414.28
其中：从净利润中提取数 6,925,740.37 16,884,414.28
其中：法定盈余公积 6,925,740.37 16,884,414.28
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
法定公益金转入数
本期减少数
其中：弥补亏损
转增资本(或股本)
分派现金股利或利润
分派股票股利
期末余额
其中：法定盈余公积
储备基金
企业发展基金
四、法定公益金 42,015,354.37 35,089,614.00
期初余额 35,089,614.00 18,205,199.72
本期增加数 6,925,740.37 16,884,414.28
其中：从净利润中提取数 6,925,740.37 16,884,414.28
本期减少数
其中：集体福利支出
期末余额 42,015,354.37 35,089,614.00
五、未分配利润： 213,122,834.98 280,716,912.04
期初未分配利润 280,716,912.04 145,641,597.76
本期净利润 69,257,403.68 168,844,142.84
本期利润分配 136,851,480.74 33,768,828.56
期末未分配利润 213,122,834.98 280,716,912.04
利润及利润分配表
编制: 中铁二局股份有限公司 年度:2001年1至6月
单位: 人民币元
项目 释注 上年同期(公司) 本期(公司)
一、主营业务收入 1,732,299,063.06 1,794,621,478.07
减：主营业务成本 1,490,427,649.75 1,545,991,260.63
合同预计损失 8,608,555.12 2,437,931.21
主营业务税金及附加 36,602,144.93 38,749,451.30
二、主营业务利润 196,660,713.26 207,442,834.93
加：其他业务利润 4,886,531.72 617,420.76
减：营业费用
管理费用 119,596,935.47 125,578,959.42
财务费用 -5,823,261.78 -4,234,534.58
三、营业利润 87,773,571.29 86,715,830.85
加：投资收益
补贴收入
营业外收入 668,220.00 1,034,466.32
减：营业外支出 12,252,157.48 6,270,998.72
四、利润总额 76,189,633.81 81,479,298.45
减：所得税 12,221,894.77
少数股东损益
五、净利润 76,189,633.81 69,257,403.68
加：年初未分配利润 142,968,784.84 280,716,912.04
其他转入
六、可供分配的利润 219,158,418.65 349,974,315.72
减：提取法定盈余公积 7,618,963.38 6,925,740.37
提取法定公益金 7,618,963.38 6,925,740.37
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供投资者分配的利润 203,920,491.89 336,122,834.98
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利 123,000,000.00
转作股本的普通股股利
弥补累计亏损
八、未分配利润 203,920,491.89 213,122,834.98
项目 2000年调整(公司)
一、主营业务收入 4,119,435,203.60
减：主营业务成本 3,625,706,376.25
合同预计损失 8,902,944.84
主营业务税金及附加 80,854,549.48
二、主营业务利润 403,971,333.03
加：其他业务利润 4,069,818.91
减：营业费用
管理费用 234,699,061.59
财务费用 -12,392,026.52
三、营业利润 185,734,116.87
加：投资收益 45,594.20
补贴收入
营业外收入 1,384,102.86
减：营业外支出 18,319,671.09
四、利润总额 168,844,142.84
减：所得税
少数股东损益
五、净利润 168,844,142.84
加：年初未分配利润 145,641,597.76
其他转入
六、可供分配的利润 314,485,740.60
减：提取法定盈余公积 16,884,414.28
提取法定公益金 16,884,414.28
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供投资者分配的利润 280,716,912.04
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
弥补累计亏损
八、未分配利润 280,716,912.04
利润表附表
报告期利润 全面摊薄净资产收益率(%)
主营业务利润 11.69
营业利润 4.89
净利润 3.90
扣除非经常性损益后的净利润 4.20
报告期利润 加权平均净资产收益率(%)
主营业务利润 24.00
营业利润 10.03
净利润 8.01
扣除非经常性损益后的净利润 8.62
报告期利润 全面摊薄每股收益(元/股)
主营业务利润 0.506
营业利润 0.212
净利润 0.169
扣除非经常性损益后的净利润 0.180
报告期利润 加权平均每股收益(元/股)
主营业务利润 0.650
营业利润 0.270
净利润 0.220
扣除非经常性损益后的净利润 0.230
现金流量表
编制: 中铁二局股份有限公司 年度:2001年1至6月 单位: 人民币元
项目 注释 公司报表
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,881,250,637.10
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 52,486,029.20
现金流入小计 1,933,736,666.30
购买商品、接受劳务支付的现金 1,605,380,864.27
支付给职工以及为职工支付的现金 205,531,446.06
支付的各项税费 33,930,571.05
支付的其他与经营活动有关的现金 66,214,805.48
现金流出小计 1,911,057,686.86
经营活动产生的现金流量净额 22,678,979.44
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长
期资产所收回的现金净额 1,124,089.85
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 1,124,089.85
购建固定资产、无形资产和其他长
期资产所支付的现金 49,761,882.70
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 49,761,882.70
投资活动产生的现金流量净额 -48,637,792.85
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金 1,063,821,720.14
借款所收到的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 1,063,821,720.14
偿还债务所支付的现金
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金 27,722,500.00
现金流出小计 27,722,500.00
筹资活动产生的现金流量净额 1,036,099,220.14
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 1,010,140,406.73
补充资料：
1.将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润 69,257,403.68
加：少数股东损益
计提的资产减值准备 14,583,760.76
固定资产折旧 33,128,203.27
无形资产摊销
长期待摊费用摊销
待摊费用减少(减：增加) 196,463.20
预提费用增加(减：减少) 26,739,411.01
处置固定资产、无形资产和其他长
期资产损失(减：收益) -164,477.63
固定资产报废损失
财务费用
投资损失(减：收益)
递延税款贷项(减：借项)
存货的减少(减：增加) 30,469,360.23
经营性应收项目的减少(减：增加) -129,348,162.16
经营性应付项目的增加(减：减少) -43,356,421.77
其他 21,173,438.85
经营活动产生的现金流量净额 22,678,979.44
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 1,849,273,791.04
减:现金的期初余额 839,133,384.31
现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 1,010,140,406.73
中铁二局股份有限公司
2001年中期会计报表附注
(一)主要编制方法:
1、重要会计政策和会计估计说明：
本公司执行中华人民共和国《企业会计准则》、《企业会计制度》及其补充规定。
2、会计政策变更及影响:
会计政策的变更影响公司利润总额的金额:-415.73万元
会计政策变更的说明：
本公司按照相关规定，从2001年1月1日起执行《企业会计制度》及其补充规定，会计政策发生以下变化：
(1)期末固定资产原不计提减值准备，现改为计提减值准备；
(2)期末在建工程原不计提减值准备，现改为计提减值准备；
(3)期末无形资产原不计提减值准备，现改为计提减值准备；
(4)委托贷款原不计提减值准备，现改为计提减值准备。
上述会计政策变更已采用追溯调整法，调整了有关期间留存收益及相关项目的期初数，利润表相关期间的发生数，已按调整后的数字盍小？ 3、会计估计变更及影响:
本报告期会计估计未发生变更。
4、重大会计差错更正的说明：
本公司未发生重大会计差错更正。
5、坏帐核算方法:
采用备抵法。
(1)应收帐款核算方法:
采用帐龄分析法:
帐龄期限 计提比例(%)
1年以内 5.00
1-2年以内 10.00
2-3年以内 20.00
3年以上 30.00
(2)其他应收款核算方法:
采用帐龄分析法:
帐龄期限 计提比例(%)
1年以内 5.00
1-2年以内 10.00
2-3年以内 20.00
3年以上 30.00
6、新会计准则和制度及其补充规定对公司2000年度财务状况和经营成果的影响:
新会计准则和制度及其补充规定对本公司累计影响数为 19,822,631.66 元，其中因固定资产减值准备计提方法变更的累积影响数为19,822,631.66 元，调减了2000 年度的净利润 7,804,520.00元，调减了 2000 年度留存收益 6,243,616.00元，调减了2000 年盈余公积1,560,904.00元，调减了 2000年度年初未分配利润12,018,111.66元。
7、其他:
(1)固定资产计价和折旧方法
①固定资产标准：指使用期限超过一年的房屋建筑物、机器设备、运输工具及其它与经营有关的工器具等，以及不属于经营的主要设备但单位价值在人民币 2,000元以上，使用期限超过二年的物品。
②固定资产计价：固定资产按实际成本计价，惟本公司之母公司--中铁二局集团有限公司以1998年9月30日为评估基准日的经营性净资产业经中华财务咨询公司以中华评报字[1999]第020号评估报告评估，该评估报告于1999年5月18日通过国家财政部财评字[1999]229号文审核确认，本公司已于1999年9月30日根据资产评估结果调整了包括固定资产原值和净值在内的相关账项。
③固定资产折旧方法：固定资产折旧采用直线法平均计算，并根据固定资产类别的原值、估计经济使用年限和预计残值(原值的 3%)确定其折旧率，对于已计提固定资产减值准备的固定资产，按其已扣除减值准备后的净额、尚可使用年限和预计残值确定折旧率，各类折旧率如下：
类 别 预计使用年限(年) 年折旧率(%)
房屋建筑物 20-40 4.85-2.42
机器设备 8-15 12.12-6.47
运输设备 8 12.12
电子及其他设备 5-10 19.4-9.7
④固定资产减值准备：期末，对固定资产逐项进行检查，如果固定资产的市价持续下跌或者技术陈旧、损失、长期闲置等原因导致其可收回的金额低于账面价值的部分计提固定资产减值准备，提取时按单个固定资产可收回金额低于其账面价值的差额确定。其中对长期闲置，在可预见的未来不会使用，且已无转让价值的固定资产，或由于技术进步原因，已不可使用的固定资产，或虽然尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产，或已遭毁损，以至于不再具有使用价值或转让价值的固定资产，或实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产，全额计提减值准备。已全额计提减值准备的固定资产不再计提折旧。
(2)在建工程核算方法。
在建工程按实际成本计价。在建工程达到设定地点及设定用途并交付使用时，确认为固定资产。
期末，对在建工程进行全面检查，如果存在长期停建并且预计在末来三年内不会重新开工的在建工程，或所建项目无论在性能上、技术上已经落后并且带来的经济利益具有很大的不确定性的在建工程，或其他足以证明在建工程已经发生减值的，应计提相应的减值准备。
(3)无形资产核算方法
无形资产按取得时的实际成本计量。
本公司每期末逐项检查无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力，按账面价值与可收回金额孰低计量，对预计可收回金额低于其账面价值的，计提无形资产减值准备。
(4)长期待摊费用摊销方法
本公司的长期待摊费用按资产形成时发生的实际成本计价，并按直线法摊销。
(5)其他长期资产摊销方法
本公司的其他长期资产为临时设施摊销净值,在形成时按发生的实际成本计价,在施工期限内摊销。
(二)收入情况：
项 目 本期确认的收入金额(元)
主营业务收入 1,794,621,478.07
利息收入 4,483,308.10
营业外收入 1,034,466.32
其他业务收入 204,459,450.33
(三)所得税的会计处理方法：
1、本公司所得税的会计处理方法采用应付税款法。
2、本公司系经成都高新技术产业开发区科技局以成高科(1999)119 号文，四川省科学技术委员会以川科委[2000]12号文认定的高新技术企业，根据国家税务总局和财政部财税字[1994]001 号文规定可享受以下税收优惠：凡在国务院批准的高新技术产业开发区内的高新技术企业，减按15%的税率缴纳所得税，新办的高新技术企业自投产年度起免征企业所得税两年。成都高新区国家税务局于2000年7月5日以成高国税综字[2000]002号文批复，同意免征本公司1999年度、2000年度的企业所得税，从2001年起，减按15%的税率征收企业所得税，其中，免征1999年度企业所得税7,897,627.53元。
3、成都高新区国家税务局于2001年7月25日以成高国税发[2001]67 号文批复，同意免征本公司2000年度企业所得税29,068,073.20元。
(四)会计报表主要项目注释: (金额单位:人民币元)
1、货币资金
2000-12-31 2001-6-30
原币 折合本位币 原币 折合本位币
现金 RMB 15,623,161.22 RMB 12,976,545.80
银行存款 RMB 818,191,938.52 RMB 1,822,627,246.04
其他货币资金 RMB 5,318,284.57 RMB 13,669,999,20
839,133,384.31 1,849,273,791.04
本账项2001年6月30日余额比2000年12月31日增加120.38%，主要系本公司于2001年5月8日在上海证券交易所成功上网定价发行社会公众股11000万股，共募集资金人民币1,017,277,500.00元。
2、应收账款
应收账款的账龄分析列示如下:
2000-12-31
账 龄 占该账项
金 额 提取的坏账准备 金 额
金额%
1年以内 307,405,075.94 95.39 15,370,253.80 358,207,379.
1-2年 917,790.51 0.28 91,779.05 29,849,337.
2-3年 8,903,905.81 2.77 1,780,781.16 9,271,390.
3年以上 5,025,323.70 1.56 1,507,597.11 8,977,158.
322,252,095.96 100.00 18,750,411.12 406,305,266.
2001-6-30
账 龄 占该账项
提取的坏账准备
金额%
1年以内 88 88.16 17,910,368.99
1-2年 50 7.35 2,984,933.75
2-3年 08 2.28 1,854,278.02
3年以上 84 2.21 2,693,147.65
30 100.00 25,442,728.41
2001年6月30日，本账项前五名欠款单位明细列示如下：
单位名称 欠付金额 欠款时间 欠款原因
西(安)南(京)铁路建设总指挥部 72,754,050.59 2001年 工程款
成都铁路局宝成复线建设指挥部 56,216,616.15 2001年 工程款
西(安)安(康)铁路建设总指挥部 38,152,811.25 2001年 工程款
上海铁路局外福电化工程指挥部 24,087,888.22 2001年 工程款
兰州银滩黄河大桥公司 21,626,991.01 2001年 工程款
本账户余额中持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位欠款余额为人民币18,336,421.35元，详情在附注五中披露。
3、其他应收款
其他应收款的账龄分析列示如下:
账 龄 2000-12-31
占该账项
金 额 提取的坏账准备 金 额
金额%
1年以内 131,046,139.12 75.78 6,552,306.96 124,367,585.82
1-2年 28,145,235.25 16.28 2,814,523.53 50,671,518.56
2-3年 7,558,575.08 4.37 1,511,715.02 16,351,213.99
3年以上 6,182,206.60 3.57 1,854,661.97 11,291,724.86
172,932,156.05 100.00 12,733,207.48 202,682,043.23
账 龄 2001-6-30
占该账项
提取的坏账准备
金额%
1年以内 61.36 6,218,379.30
1-2年 25.00 5,067,151.86
2-3年 8.07 3,270,242.79
3年以上 5.57 3,387,517.46
100.00 17,943,291.41
2001年6月30日，本账项前五名欠款单位明细列示如下：
单位名称 欠付金额 欠付时间
西(安) 安(康)铁路建设总指挥部 16,399,235.00 2001年
西(安) 南(京)铁路建设总指挥部 15,634,711.00 2001年
达万铁路有限责任公司 12,238,582.76 2001年
秦沈铁路建设总指挥部 10,780,000.00 2001年
广州广园路建设公司 8,223,285.71 2001年
单位名称 欠付原因
西(安) 安(康)铁路建设总指挥部 质保金及尾工款
西(安) 南(京)铁路建设总指挥部 质保金及尾工款
达万铁路有限责任公司 质保金及尾工款
秦沈铁路建设总指挥部 质保金及尾工款
广州广园路建设公司 质保金及尾工款
本账户余额中持本公司5%（含5%）以上股份的股东欠款余额为人民币1,085,563.48元，详情在附注五中披露。
4、预付账款
账龄 2000-12-31 2001-6-30
1年以内 57,303,110.47 110,719,079.14
1年至2年 2,523,549.53 5,965,999.54
2年至3年 4,621,312.71 3,017,788.41
3年以上 -- 40,097.44
64,447,972.71 119,742,964.53
2001 年6月30日，本账项前五名预付单位明细列示如下：
单位名称 预付金额 预付时间 预付原因
中铁二局集团新运工程有限公司 29,908,874.00 2001年 工程款
广州公路局 3,244,193.00 2001年 工程款
福清工程公司 2,509,251.56 2001年 工程款
凌海长城石料厂 1,935,251.56 2001年 石料款
济南铁路局物资总公司 1,806,917.85 2001年 购料款
本账户2000年6月30日余额比2000年12月31日余额增加85.80%，主要系因公司本期未及时与分包方和外包工程队清算工程款。
本账户余额中账龄1 年以上的预付款形成的原因主要系本公司的部份分包工程工期较长，前期预付的备料款及工程款根据工程进度尚未结算抵扣。
本账户余额中无持本公司5%（含5%）以上股份的股东欠款余额。
5、存货
2000-12-31 2001-6-30
金 额 存货跌价准备 金 额
原材料 155,082,450.80 5,083,954.60 127,875,659.31
周转材料 15,093,294.77 -- 11,939,733.10
低值易耗品 387,635.14 -- 5,336,320.84
委托加工材料 87,838.00 -- --
工程施工 90,797,230.18 -- 85,827,375.41
261,448,448.89 5,083,954.60 230,979,088.66
存货跌价准备
原材料 3,608,009.63
周转材料
低值易耗品
委托加工材料
工程施工
3,608,009.63
6、待摊费用
项目 2001-1-1 本期增加 本期摊销 2001-6-30
水电费 196,463.20 -- 196,463.20 --
7、固定资产及折旧
2001-1-1 本期增加 本期减少
固定资产原价:
房屋及建筑物 10,604,554.43 7,939,217.50 --
机器设备 376,899,174.76 22,017,632.61 5,331,981.00
运输工具 179,328,761.06 11,770,737.60 1,943,174.00
电子及其他设备 38,980,802.25 8,253,698.74 74,285.20
605,813,292.50 49,981,286.45 7,349,440.20
累计折旧:
房屋及建筑物 898,544.19 124,621.82 --
机器设备 107,611,513.54 26,094,767.64 2,096,817.78
运输工具 65,770,173.10 8,622,645.17 1,073,974.78
电子及其他设备 17,035,248.08 6,557,324.88 16,922.55
191,315,478.91 41,399,359.51 3,187,715.11
固定资产净值 414,497,813.59
2001-6-30
固定资产原价:
房屋及建筑物 18,543,771.93
机器设备 393,584,826.37
运输工具 189,156,324.66
电子及其他设备 47,160,215.79
648,445,138.75
累计折旧:
房屋及建筑物 1,023,166.01
机器设备 131,609,463.40
运输工具 73,318,843.49
电子及其他设备 23,575,650.41
229,527,123.31
固定资产净值 418,918,015.44
截至2001年6月30日止，本公司无固定资产设置抵押。
8、固定资产减值准备
2001-1-1 本期增加 本期减少 2001-6-30
房屋及建筑物
机器设备 13,425,206.29 2,557,948.17 -- 15,983,154.46
运输工具 4,594,941.16 1,148,735.29 -- 5,743,676.45
电子及其他设备 1,802,484.21 450,621.05 -- 2,253,105.26
合计 19,822,631.66 4,157,304.51 -- 23,979,936.17
9、其他长期资产
项目 2001-1-1 本期增加 本期摊销 2001-6-30
临时设施 1,761,692.51 2,888,555.01 2,758,194.53 1,892,052.99
10、应付账款
截至2001年6月30日止，本公司应付帐款余额为人民币646,388,299.27元。
本公司尚无应付持本公司5%以上股份股东的款项。
11、预收账款
截至2001年6月30日止，本公司预收帐款余额为人民币271,713,730.84元。
本公司尚无应付持本公司5%以上股份股东的款项。
12、应交税金
项 目 2000-12-31 2001-6-30
增值税 (170,737.77) (156,057.32)
营业税 22,320,579.67 31,801,138.59
城市维护建设税 1,571,735.46 2,121,009.72
所得税 -- 12,221,894.77
其他税项 593,599.29 598,549.30
24,315,176.65 46,586,535.06
本账项2001年6月30日余额比2000年12月31日增加91.59%，主要系因本公司本期计提了2001年1至6月企业所得税。
13、其他应交款
项目 2000-12-31 2001-6-30
教育费附加 1,100,808.88 1,107,321.98
其他地方附加 579,611.76 731,108.35
1,680,420.64 1,838,,430.33
14、其他应付款
截至2001年6月30日止，本公司其他应付款余额为人民币203,099,895.75元。
本公司尚无应付持本公司5%以上股份股东的款项。
15、预提费用
类别及项目 预提原因 2000-12-31 2001-6-30
大修费 根据大修理计划 18,314,962.63 45,656,071.64
租金 根据租赁合同 1,291,698.00 690,000.00
19,606,660.63 46,346,071.64
本账项2001年6月30日余额比2000年12月31日增加136.38%，主要系因本期按大修理计划计提的大修费尚未支用。
16、长期应付款
项 目 2000-12-31 2001-6-30
财政扶持资金 -- 270,752.00
本账项2001年6月30日余额为270,752.00元，系按本公司与成都市金牛区财政局签订的《金牛区财政扶持资金使用管理协议》的规定，本公司在金牛区财政局辖区从事生产，可享受财政扶持资金，根据协议规定，该项资金在长期应付款科目核算。
17、递延收益
项 目 2000-12-31 2001-6-30
递延收益 -- 18,735,507.64
本账项2001年6月30日余额为18,735,507.64元，系本公司本次股票发行期间无效申购资金冻结期间银行存款利息。
18、股本
项 目 2001-1-1 本期增加 本期减少 2001-6-30
国有法人股 300,000,000.00 -- -- 300,000,000.00
社会公众股 -- 110,000,000.00 -- 110,000,000.00
300,000,000.00 110,000,000.00 -- 410,000,000.00
中铁二局集团有限公司以截止1998年9月30日经评估确认的与主营业务相关的经营性净资产人民币43739.52 万元，宝鸡桥梁厂以现金人民币2092万元，成都铁路局以现金人民币100万元，铁道部第二勘测设计院以现金人民币60万元，西南交通大学以现金人民币50.65万元，各发起人共计投入本公司的净资产为46,042.17万元，经财政部以财管字[1999]233号文批准以65.16%的折股比例折为股本计30,000万股（每股面值1元），未折入股本的16,042.17万元计入资本公积。
经中国证券监督管理委员会证监发行字[2001]27号文批准，本公司于2001年5月8日向社会公众首次公开发行普通股11000万股。
上述实收股本业经深圳同人会计师事务所深同证验字[2001]第010号验资报告验证。
19、资本公积
项 目 2001-1-1 本期增加 本期减少 2001-6-30
股本溢价 160,421,673.35 907,363,712.50 -- 1,067,785,385.85
本账项2001年6月30日余额比2000年12月31日增加565.61%，系因本公司本期在上海证券交易所发行社会公众股11000万股股票溢价形成。
20、盈余公积
2001-1-1 本期增加 本期减少 2001-6-30
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