河北裕丰实业股份有限公司2004年半年度报告
重要提示
一、公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假
记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完
整性承担个别及连带责任。
二、独立董事申富平先生因出差未能出席本次董事会。
三、公司本半年度财务报告未经审计。
四、公司董事长张新广先生、财务负责人陈辅珍女士、会计机
构负责人廉超先生声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。
第一节 公司基本情况简介
一、公司法定中文名称：河北裕丰实业股份有限公司
公司法定英文名称：HEBEI YUFENG INDUSTRY CO.,LTD.
二、公司股票上市交易所：上海证券交易所
股票简称：裕丰股份
股票代码：600559
三、公司注册地址：河北省衡水市人民东路39号
公司办公地址：河北省衡水市人民东路39号
邮政编码：053000
公司国际互联网址：http://www.yufengshiyegufen.com
公司电子信箱：yfgfzq@yufengshiyegufen.com
四、公司法定代表人：张新广
五、公司董事会秘书：刘 勇
公司证券事务代表：武晓涛
联系地址：河北省衡水市人民东路39号
联系电话：0318--2122755
传 真：0318--2669976
电子信箱：yfgfzq@yufengshiyegufen.com
六、公司选定的信息披露报纸名称：《中国证券报》《上海证券报》
登载公司半年度报告的中国证监会指定网站的网址：
http://www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点：公司证券部
七、其他有关资料
公司首次注册登记日期：1999年12月30日
变更注册登记日期：2002年10月22日
注册地点：河北省工商行政管理局
企业法人营业执照注册号：1300001001449 1/1
税务登记号码：131101721676019
公司聘请的会计师事务所名称：河北华安会计师事务所有限公司
办公地址：河北省石家庄市裕华西路158号
八、主要财务数据与指标
金额单位：人民币元
财务数据 2004年6月30日 2003年12月31日 增减比例(%)
流动资产 317,338,177.86 343,761,775.72 -7.69
流动负债 253,174,106.28 216,732,938.15 16.81
总资产 616,879,108.29 570,285,399.20 8.17
股东权益（不含少数股东权益） 339,099,082.01 345,004,461.05 -1.71
每股净资产(元/股) 2.42 2.46 -1.63
调整后的每股净资产(元/股) 2.41 2.46 -2.03
财务指标 2004年1-6月 2003年1-6月 增减比例(%)
净利润 8,094,620.96 6,942,822.73 16.59
扣除非经常性损益后的净利润 8,435,709.19 7,198,974.66 17.18
每股收益(元/股) 0.06 0.05 20.00
净资产收益率(%) 2.39 2.07 0.32
经营活动产生的现金流量净额 -5,293,883.52 -26,215,633.34 79.81
注：扣除非经常性损益项目和涉及金额：
项 目 金 额
1、补贴收入 336,570.00
2、以前年度计提的固定资产减值准备的转回 44,483.00
3、扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产
-1,077,822.73
减值准备后的其他各项营业外收入、支出净额
小 计 -696,769.73
减：所得税影响金额 -355,681.50
非经常性损益净额 -341,088.23
九、按照中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则（第9号）》要
求计算本半年度利润的净资产收益率和每股收益。
单位：人民币元
净资产收益率（%） 每股收益（元）
年 度 报告期利润
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 11.34 11.02 0.27 0.27
营业利润 3.39 3.30 0.08 0.08
净利润 2.39 2.32 0.06 0.06
2004上半年
扣除非经常性
损益后的净利 2.49 2.42 0.06 0.06
润
第二节 股本变动和主要股东持股情况
一、股本变动情况
1、报告期内，公司股本总数及股本结构未发生变动。
2、报告期末，公司股东总数为17747户。
3、主要股东持股情况
截止2004年6月30日，公司前10名股东和前十名流通股股东持股情况。
数量单位：股
前十名股东持股情况
年度内 年末持股数 质押或冻结
股东名称（全称） 比例（％） 股份类别 股东性质
增减 量 的股份数量
河北衡水老白干酿酒（集团）有限公司 无 65,774,400 46.99 未流通 无 国家股
衡水京安集团有限公司 无 33,024,100 23.59 未流通 无 国家股
陈文生 未知 450,000 0.32 已流通 未知 社会公众股
衡水市陶瓷厂 无 353,400 0.25 未流通 未知 国有法人股
河北农大高新技术开发总公司 无 353,400 0.25 未流通 未知 社会法人股
谢伟林 未知 171,400 0.12 已流通 未知 社会公众股
林梨妹 未知 150,400 0.11 已流通 未知 社会公众股
天津市天轻食品发酵开发公司 无 141,300 0.10 未流通 未知 社会法人股
张秀云 未知 134,920 0.10 已流通 未知 社会公众股
郭香芝 未知 120,000 0.09 已流通 未知 社会公众股
前十名流通股股东持股情况 期末持有流通股的数量 种类(A、B、H股或其它)
陈文生 450,000 A股
谢伟林 171,400 A股
林梨妹 150,400 A股
张秀云 134,920 A股
郭香芝 120,000 A股
何 军 118,513 A股
王 文 117,096 A股
江伟禄 106,995 A股
刘泽民 106,400 A股
石金国 105,000 A股
说明：
（1） 持有本公司股份5%（含5%）以上的股东为河北衡水老白干酿酒（集
团）有限公司、衡水京安集团有限公司，所持股份为国家股，报告期内其所持股
份无增减变动情况，也未发生质押、冻结或托管等情况。
（2） 前10名股东中，公司发起人股东之间不存在关联关系，也不存在《上
市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人的情况。公司其余
股东，公司未知其关联关系，也未知其是否存在一致行动人的情况。
4、报告期内，公司控股股东未发生变化。
第三节 董事、监事、高级管理人员情况
一、 报告期内，公司董事、监事、高级管理人员持股情况未发生变动。
二、 报告期内，公司董事、监事及高级管理人员没有发生变动。
第四节 管理层的讨论与分析
一、经营情况的讨论和分析
报告期内，公司继续坚持“以市场为导向，以科技为先导，以经济效益为
中心”的经营思想，充分发挥公司“衡水老白干酒”和优质瘦肉型猪的品牌优势，
加大营销力度，积极开拓市场，取得了良好的经济效益。1—6月份共实现的主
营业务收入153,014,966.97元，比去年同期增长45.03%，利润总额
10,301,656.81元，比去年同期增长37.46%，净利润8,094,620.96元，比去年
同期增长16.59%。
（二）报告期内公司的经营情况
1、公司的主营业务范围
公司的主营业务包括：白酒的生产、销售，商品猪及种猪的饲养及销售，饲
料的生产与销售。
2、主营业务分行业、分产品情况表：
单位：人民币元
主营业务收入 主营业务成本
分行业 毛利率比上年
主营业务收入 主营业务成本 毛利率（%）比上年同期增 比上年同期增
或分产品 同期增减(%)
减（%） 减（%）
白酒 94,543,652.80 46,275,211.36 51.05 54.84 47.65 2.38
商品猪
38,662,217.74 29,659,035.47 23.29 69.22 108.81 -14.54
种猪
饲料 19,809,096.43 17,034,991.22 14.00 -8.29 -5.34 -2.69
注：报告期内,商品猪和种猪的毛利率比上年同期下降14.54%，主要由于饲料价格上涨造成商品猪、种猪养殖成本上
升，同时公司为了扩展市场，销售价格有所下调。
3、营业务分地区情况
单位：人民币元
地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（％）
华北地区 127,135,878.89 36.01
其他地区 25,879,088.08 115.02
4、经营中出现的问题及解决方案
报告期内，白酒行业的竞争非常激烈，公司通过加强网络和重点市场的建设,
构建科学的营销体系,采用灵活的销售政策,有重点地加大广告宣传力度，不断稳
定和提高白酒的市场占有率。
(三)报告期内的投资情况
1、募集资金使用情况
报告期内，公司没有新募集资金，延续使用公司2002年10月首发募集资金
164,907,600.00元，截止报告期末，募集资金已使用86,512,372.59元，占募集
资金总额的52.46%，剩余资金在专户储存。
单位：人民币元
本年度已使用募集资金总额 33,879,214.50
募集资金总额 164,907,600.00
已累计使用募集资金总额 86,512,372.59
是否变 实际投 产生收 是否符合计划进
承诺项目 拟投入金额
更项目 入金额 益金额 度和预计收益
京安斯格繁育
78,496,100.00 是 — — 是
推广中心项目
肉类联合
86,170,000.00 是 — — 是
加工厂项目
植酸酶项目 97,384,000.00 否 9,917,627.39 — 是
合 计 262,050,100.00 — 9,917,627.39 — —
一、变更肉类联合加工厂项目：为了稳定和扩大公司生猪产品的销售渠道，巩固和
提高公司猪肉类产品在北京市及其周边地区的市场占有率，经2003年2月26日公司
第二届董事会第二次会议和2003年3月31日公司2003年第一次临时股东大会审议
通过了《关于变更募集资金用途的议案》，将原新建肉类联合加工厂项目变更为公司
与北京二商集团有限责任公司、中国肉类食品综合研究中心合资设立北京京裕大红门
肉类食品有限公司，相关决议和公告刊登在2003年2月27日和2003年4月1日的
变更原因及 《中国证券报》、《上海证券报》上。
变更程序说明 二、变更京安斯格繁育推广中心项目：为了缩短项目建设周期，早出效益，同时也
为了避免在该地区的同业竞争。经2003年8月4日公司第二届董事会第五次会议和
2003年9月29日公司2003年第二次临时股东大会审议通过了《部分变更募集资金
投资方式的议案》，将原新建斯格祖代种猪场项目变更为收购安平县两洼种猪养殖基
地有限公司猪场实物资产（含土地使用权），并在此基础上扩建至原项目建设规模。
相关决议和公告刊登在2003年8月6日和2003年9月30日的《中国证券报》、《上
海证券报》上。
2、变更项目情况
单位：人民币元
变更投资项目
164,666,100.00
的资金总额
对应的原 变更项目 是否符合计划进
变更后的项目 实际投入金额 产生收益金额
承诺项目 拟投入金额 度和预计收益
北京京裕 肉类联合
60,000,000.00 19,200,000.00 — 是
大红门有限公司 加工厂项目
京安斯格猪 京安斯格繁育
78,496,100.00 57,394,745.20 — 是
繁育分公司 推广中心项目
合计 — 138,496,100.00 76,594,745.20 — —
未达到计划进度
募投项目在建设期，未产生效益。
和收益的说明
3、报告期内，公司非募集资金投资的重大项目。
报告期内，根据公司2003年年度股东大会审议通过的《购买河北衡水老白干
酿酒（集团）有限公司部分土地使用权》的决议。公司用自有资金5,494.47万元受
让了河北衡水老白干酿酒（集团）有限公司位于河北省衡水市东门口乡干马村南
土地登记面积为244,543.37平方米的四宗土地使用权。
第五节 重要事项
一、公司治理
公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》和中国证
监会有关文件的要求，不断完善公司的法人治理结构。报告期内，公司根据中国
证券监督管理委员会及国务院国有资产监督管理委员会《关于规范上市公司与关
联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知（证监发[2003]56号文）》的
要求，修订了《公司章程》中对外担保的条款，并相应的修订了《河北裕丰实业
股份有限公司董事会议事规则》，制定了《河北裕丰实业股份有限公司担保管理
办法》、《河北裕丰实业股份有限公司投资者关系管理制度》、《河北裕丰实业股份
有限公司人事管理制度》、《河北裕丰实业股份有限公司薪酬管理制度》、《河北裕
丰实业股份有限公司财务管理办法》、《河北裕丰实业股份有限公司内部审计管理制
度》。公司治理实际状况与中国证监会有关文件的要求不存在差异。
二、利润分配方案实施情况
2004年5月26日，公司2003年年度股东大会审议通过了《2003年度公司
利润分配方案》。即以2003年12月31日总股本14,000万股为基数向全体股东
每10股派现金1.00元（含税），共计分配现金股利14,000,000.00元。该事项已
于2004年7月9日实施完毕。
公司中期不进行利润分配，也不进行公积金转增股本。
三、报告期内，公司没有发生及以前期间发生但持续到报告期的重大诉讼、仲裁
事项。
四、报告期内，公司没有发生及以前期间发生但持续到报告期的重大资产收购、
出售及资产重组事项。
五、报告期内，公司的重大关联交易事项。
1、报告期内,经公司2004年4月19日召开的第二届董事会第七次会议和2004
年5月26日召开的公司2003年年度股东大会审议通过了《购买河北衡水老白干酿酒
（集团）有限公司部分土地使用权的议案》。
为了增强公司的独立性，减少关联交易，使公司资产更加完整，以及为公司
今后的发展增加土地储备，同时解决土地及附着物分离问题，有利于公司进行
抵押贷款，减少因互保带来的对外担保风险。公司于2004年4月16日与河北衡
水老白干酿酒（集团）有限公司签订了《土地使用权转让协议》，同意用公司自
有资金受让本公司向河北衡水老白干酿酒（集团）有限公司原租赁使用的位于河
北省衡水市东门口乡干马村南的四宗土地使用权，国有土地使用证编号分别为衡
国用（2000）第172号、衡国用（2000）第173号、衡国用（2000）第174号、
衡国用（2001）第007号，土地登记面积为244,543.37平方米，转让价格以具有
土地评估资格的衡水信达房地产评估咨询有限公司评估后的评估值5,494.47万
元（评估基准日2004年3月31日）为交易价格。相关决议和公告刊登在2004
年4月22日和2004年5月27日的《中国证券报》、《上海证券报》上。经公司
股东大会审议通过后，公司已将受让上述土地使用权的全部价款汇入河北衡水老
白干酿酒（集团）有限公司指定的银行帐号。目前，土地使用权过户手续正在办
理之中。
2、报告期内，公司累计向公司控股东河北衡水老白干酿酒（集团）有限公
司下属子公司河北衡水长虹包装装潢有限公司采购纸箱423,901个,采购金额为
1,115,610.02元；酒盒5,734,414个,采购金额为5,022,208,71元；商标
4,194,774个,采购金额为593,716.31元，采购金额总计6731535.04元,占公
司采购包装物总金额的69.16%。采购价格根据2000年2月28日双方所签订的
《酒类包装物供应、加工定做协议》（2000年4月9日公司2000年第一次临时
股东大会审议通过）执行，实际采购价格均低于市场同类产品价格的5%--10%左
右。
六、报告期内，公司与关联方存在的债权、债务事项。
单位：元
向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金
关联方 关联关系
借方发生额 期末余额 贷方发生额期末余额
河北衡水老白干
公司控股股东2,872,244.00 0.00 0.00 1,229,076.64
酿酒(集团)有限公司
衡水京安集团有限公司公司第二大股东3,490,997.68 0.00 3,450,997.88 0.00
河北衡水九州 公司控股股东
0.00 297,899.36 0.00 0.00
啤酒有限公司 子公司
河北养元保健 公司控股股东
0.00 151,050.89 0.00 0.00
饮品有限公司 子公司
合计 6,363,241.68 448,950.25 3,450,997.88 1,229,076.64
七、报告期内，公司的重大合同及其履行情况。
1、报告期内，本公司没有发生或以前期间发生但延续到报告期的重大托
管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁本公司资产的事项。
2、报告期内，公司的重大担保事项。
报告期内，公司未为控股股东、控股股东所属企业、关联单位提供担保。
公司为互保单位河北衡水远大集团棉纺织总厂向银行贷款提供连带担保保证，由
董事长根据股东大会、董事会的授权在互保额度范围内负责具体实施。截止2004
年6月30日，公司为其提供担保情况如下：
发生日期 担保金
担保类 担保期 是否履行 是否为关联方担
担保对象名称 （协议签 额(万
型 （月） 完毕 保（是或否）
署日） 元)
河北衡水远大集 2003年8 连带责
600 12 否 否
团棉纺织总厂 月12日 任保证
河北衡水远大集 2003年12 连带责
1000 12 否 否
团棉纺织总厂 月15日 任保证
河北衡水远大集 2003年12 连带责
700 12 否 否
团棉纺织总厂 月16日 任保证
河北衡水远大集 2004年1 连带责
300 36 否 否
团棉纺织总厂 月3日 任保证
河北衡水远大集 2004年1 连带责
300 7 否 否
团棉纺织总厂 月16日 任保证
河北衡水远大集 2004年4 连带责
1800 12 否 否
团棉纺织总厂 月8日 任保证
河北衡水远大集 2004年4 连带责
2000 12 否 否
团棉纺织总厂 月8日 任保证
河北衡水远大集 2004年4 连带责
750 12 否 否
团棉纺织总厂 月29日 任保证
河北衡水远大集 2004年5 连带责
800 12 否 否
团棉纺织总厂 月14日 任保证
河北衡水远大集 2004年5 连带责
500 12 否 否
团棉纺织总厂 月17日 任保证
河北衡水远大集 2004年5 连带责
500 12 否 否
团棉纺织总厂 月17日 任保证
河北衡水远大集 2004年5 连带责
850 12 否 否
团棉纺织总厂 月20日 任保证
3、公司独立董事关于对外担保情况的专项说明及独立意见。
(1) 专项说明：
报告期内，公司积极贯彻中国证券监督管理委员会及国务院国有资产监督
管理委员会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题
的通知（证监发[2003]56号文）》的规定，公司对外担保行为规范、程序合法。
截止报告期末，本公司为互保单位河北衡水远大集团棉纺织总厂担保10100万
元，担保金额在股东大会的授权范围之内，对外担保总额占公司净资产比例的
29.27%，没有超过中国证监会（证监发[2003]56号文）规定的最高50%的标准。
(2) 独立意见
根据中国证券监督管理委员会及国务院国有资产监督管理委员会《关于规
范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知（证监发
[2003]56号文）》的精神要求，我们对公司的对外担保情况进行了认真负责的核
查和落实，现发表如下独立意见：公司对外担保行为规范，未发生为控股股东及
本公司持股50%以下的其他关联方、任何非法人单位或个人提供担保的情况，被
担保单位资产负债率未超过70%，符合中国证监会《通知》的要求。
4、报告期内，公司没有发生或以前期间发生但延续到报告期的重大委托他
人进行现金资产管理的事项。
八、报告期内，无公司或持有公司股份5%以上（含5%）的股东在报告期内发生或
以前期间发生但持续到报告期的对公司经营成果、财务状况可能产生重要影响的
承诺事项。
九、报告期内披露的重要信息索引。
1、 2004年4月19日，公司召开的第二届董事会第七次会议决议公告暨
召开2003年年度股东大会的通知（公告编号2004--001）刊登在2004年4月22
日的《中国证券报》、《上海证券报》、上海交易所网站（www.see.com.cn）上。
2、 2004年4月19日，公司召开的第二届监事会第七次会议决议公告（公
告编号2004--002）刊登在2004年4月22日的《中国证券报》、《上海证券报》、
上海交易所网站（www.see.com.cn）上。
3、 河北裕丰实业股份有限公司关联交易公告（公告编号2004--003）刊
登在2004年4月22日的《中国证券报》、《上海证券报》、上海交易所网站
（www.see.com.cn）上。
4、 河北裕丰实业股份有限公司为河北衡水远大集团棉纺织总厂提供担
保的公告（公告编号2004--004）刊登在2004年4月22日的《中国证券报》、
《上海证券报》、上海交易所网站（www.see.com.cn）上。
5、 河北裕丰实业股份有限公司关于收购无形资产的提示公告（公告编
号2004--005）刊登在2004年5月18日的《中国证券报》、《上海证券报》、
上海交易所网站（www.see.com.cn）上。
6、 河北裕丰实业股份有限公司2003年年度股东大会决议公告（公告编
号2004--006）刊登在2004年5月27日的《中国证券报》、《上海证券报》、
上海交易所网站（www.see.com.cn）上。
7、 河北裕丰实业股份有限公司2003年年度分红派息实施公告（公告编
号2004--007）刊登在2004年6月25日的《中国证券报》、《上海证券报》、
上海交易所网站（www.see.com.cn）上。
十、公司半年度财务报告未经审计。
第六节 财务报告
资 产 负 债 表 （一）
会企01表
编制单位:河北裕丰实业股份有限公司 单位：人民币元
资 产 附注号 2004.6.30 2003.12.31
流动资产:
货币资金 1 98,689,742.58 140,186,531.84
短期投资
应收票据 2 990,000.00 3,700,000.00
应收股利
应收利息
应收帐款 3 48,477,324.27 34,935,233.89
其他应收款 4 6,609,972.78 4,581,423.41
预付帐款 5 9,810,921.44 4,794,141.96
应收补贴款 6 482,988.49 919,650.00
存货 7 152,160,822.25 154,641,914.62
待摊费用 8 116,406.05 2,880.00
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 317,338,177.86 343,761,775.72
长期投资:
长期股权投资 9 27,085,286.06 16,391,468.80
长期债权投资 10 1,585,000.00 1,585,000.00
长期投资合计 11 28,670,286.06 17,976,468.80
固定资产:
固定资产原价 12 268,565,265.59 264,665,236.03
减:累计折旧 12 98,163,613.18 90,821,516.98
固定资产净值 12 170,401,652.41 173,843,719.05
减：固定资产减值准备 12 371,249.44 415,732.44
固定资产净额 12 170,030,402.97 173,427,986.61
工程物资 3,096.05 3,915.00
在建工程 13 34,330,250.57 23,435,184.25
固定资产清理
固定资产合计 204,363,749.59 196,867,085.86
无形资产及其他资产:
无形资产 66,506,894.78 11,680,068.82
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 66,506,894.78 11,680,068.82
递延税项:
递延税款借项
资产总计 616,879,108.29 570,285,399.20
公司负责人：张新广 主管会计工作负责人：陈辅珍 会计机构负责人：廉超
资 产 负 债 表（二）
会企01表
编制单位:河北裕丰实业股份有限公司 单位：人民币元
负债和股东权益 附注号 2004.6.30 2003.12.31
流动负债:
短期借款 14 219,950,000.00 152,950,000.00
应付票据
应付帐款 15 8,882,186.52 17,417,035.27
预收帐款 16 2,732,250.93 3,353,633.52
应付工资 531,926.25 469,200.50
应付福利费 17 809,405.90 281,699.26
应付股利 18 5,231,290.25 83,700.25
应交税金 19 6,882,071.33 12,300,507.62
其他应交款 20 1,118,891.23 1,133,139.99
其他应付款 21 6,282,985.52 8,738,212.16
预提费用 22 753,098.35 5,809.58
预计负债
一年内到期的长期负债 23 20,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 253,174,106.28 216,732,938.15
长期负债:
长期借款 24 16,500,000.00
应付债券
长期应付款 25 8,105,920.00 8,584,000.00
专项应付款 -
其他长期负债
长期负债合计 24,605,920.00 8,548,000.00
递延税项:
递延税款贷项
负债合计 277,780,026.28 225,280,938.15
股东权益:
股本 26 140,000,000.00 140,000,000.00
减：已归还投资
股本净额 140,000,000.00 140,000,000.00
资本公积 27 168,600,543.19 168,600,543.19
盈余公积 28 12,059,633.33 12,059,633.33
其中:法定公益金 4,019,877.77 4,019,877.77
未分配利润 29 18,438,905.49 24,344,284.53
股东权益合计 339,099,082.01 345,004,461.05
负债及股东权益合计 616,879,108.29 570,285,399.20
公司负责人：张新广 主管会计工作负责人：陈辅珍 会计机构负责人：廉超
利润及利润分配表
会企02表
编制单位:河北裕丰实业股份有限公司 单位:人民币元
项 目 附注号 2004年1-6月 2003年1-6月
一、主营业务收入 30 153,014,966.97 105,507,974.32
减：主营业务成本 30 92,969,238.05 63,540,194.54
主营业务税金及附加 31 21,589,375.05 15,264,963.65
二、主营业务利润(亏损以"-"号表示) 38,456,353.87 26,702,816.13
加：其他业务利润(亏损以"-"号表示) 32 36,555.08 -31,480.55
减：营业费用 4,461,404.11 4,261,405.45
管理费用 16,343,801.28 8,622,028.40
财务费用 33 6,183,094.28 6,649,853.23
三、营业利润(亏损以"-"号表示) 11,504,609.28 7,138,048.50
加：投资收益(亏损以"－"号表示) 34 -506,182.74 -27,472.96
补贴收入 35 336,570.00 640,070.00
营业外收入 435,859.61
减：营业外支出 36 1,469,199.34 256,151.93
四、利润总额(亏损以"－"号表示) 10,301,656.81 7,494,493.61
减：所得税 37 2,207,035.85 551,670.88
五、净利润(净亏损以"－"号表示) 8,094,620.96 6,942,822.73
加：年初未分配利润 24,344,284.53 11,485,538.88
其他转入
六、可供分配的利润 32,438,905.49 18,428,361.61
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供投资者分配的利润 32,438,905.49 18,428,361.61
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利 14,000,000.00
转作股本的普通股股利
八、未分配利润 18,438,905.49 18,428,361.61
补充资料：
1、出售、处置部门或被投资单位所得收益
2、自然灾害发生的损失
3、会计政策变更增加（或减少）利润总额
4、会计估计变更增加（或减少）利润总额
5、债务重组损失
6、其他
公司负责人：张新广 主管会计工作负责人：陈辅珍 会计机构负责人：廉超
现金流量表
会企03表
编制单位:河北裕丰实业股份有限公司 单位:人民币元
项 目 附注号 2004年1-6月 2003年1-6月
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 157,556,284.54 111,922,508.58
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 38 773,231.51 901,175.00
现金流入小计 158,329,516.05 112,823,683.58
购买商品、接受劳务支付的现金 93,770,061.59 94,342,193.06
支付给职工以及为职工支付的现金 16,343,187.16 12,081,849.80
支付的各项税费 40,842,519.50 25,504,103.20
支付的其他与经营活动有关的现金 39 12,667,631.32 7,111,170.86
现金流出小计 163,623,399.57 139,039,316.92
经营活动产生的现金流量净额 -5,293,883.52 -26,215,633.34
二、投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而 473,936.00 480,083.00
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 473,936.00 480,083.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所 74,476,025.19 7,968,769.04
投资所支付的现金 11,200,000.00 8,000,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金 - -
现金流出小计 85,676,025.15 15,968,769.04
投资活动产生的现金流量净额 -85,202,089.15 -15,488,686.04
三、筹资活动产生的现金流量
吸收投资所收到的现金 - -
借款所收到的现金 179,100,000.00 115,600,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 4,213,920.00
现金流入小计 183,313,920.00 115,600,000.00
偿还债务所支付的现金 119,756,000.00 113,300,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 14,558,736.59 13,323,775.30
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 134,314,736.59 126,623,775.30
筹资活动产生的现金流量净额 48,999,183.41 -11,023,775.30
四、汇率变动对现金的影响额
五、现金及现金等价物净增加额 -41,496,789.26 -52,728,094.68
公司负责人：张新广 主管会计工作负责人：陈辅珍 会计机构负责人：廉超
现金流量表附表
编制单位:河北裕丰实业股份有限公司 单位:人民币元
项 目 2004年1-6月 2003年1-6月
1、将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润 8,094,620.96 6,942,822.73
加：计提的资产减值准备 695,281.90 470,276.30
固定资产折旧 11,935,891.29 10,263,692.54
无形资产摊销 117,874.04
长期待摊费用摊销
待摊费用的减少（减：增加）
预提费用的增加（减：减少）
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 1,041,821.14 228,531.93
固定资产报废损失
财务费用 6,162,032.52 6,649,853.23
投资损失（减：收益） 506,182.74 27,472.96
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） 2,481,092.37 -26,963,394.69
经营性应收项目的减少（减：增加） -17,490,133.09 -10,100,176.53
经营性应付项目的增加（减：减少） -19,472,310.11 -13,360,599.62
其他
经营活动产生的现金流量净额 -5,293,883.52 -26,215,633.34
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 98,689,742.58 177,494,091.77
减：现金的期初余额 140,186,531.84 230,222,186.45
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -41,496,789.26 -52,728,094.68
公司负责人：张新广 主管会计工作负责人：陈辅珍 会计机构负责人：廉超
资产减值准备明细表
会企01表附表1
单位：河北裕丰实业股份有限公司 2004年6月30日 单位：人民币元
项 目 本期增加数 本期转回数 期末余额
一、坏帐准备合计 2,079,824.03 739,765.90 2,819,589.93
其中：应收帐款 1,838,696.52 712,741.60 - 2,551,711.12
-
其他应收款 241,127.51 27,024.30 268,151.81
二、短期投资跌价准备
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计 494,118.09 - 494,118.09
其中：库存商品 - - - -
原材料 494,118.09 - 494,118.09
四、长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
-
五、固定资产减值准备合计 415,732.44 - 44,483.00 371,249.44
其中：房屋、建筑物 - - - -
-
机器设备 415,732.44 - 44,483.00 371,249.44
六、无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
公司负责人：张新广 主管会计工作负责人：陈辅珍 会计机构负责人：廉超
净资产收益率、每股收益表
编制单位：河北裕丰实业股份有限公司 2004年1-6月 单位：人民币元
净资产收益率 每股收益
报告期利润
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
11.34 11.02 0.27 0.27
主营业务利润
3.39 3.30 0.08 0.08
营业利润
2.39 2.32 0.06 0.06
净利润
2.49 2.42 0.06 0.06
扣除非经常性损益后的净利润
公司负责人：张新广 主管会计工作负责人：陈辅珍 会计机构负责人：廉超
会计报表附注
一、公司基本情况
河北裕丰实业股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）是经河北省
人民政府股份制领导小组以冀股办[1999]45号文批准，由河北衡水老白干酿酒
（集团）有限公司、衡水京安集团有限公司、衡水市陶瓷厂、河北农大高新技术
开发总公司、天津市天轻食品发酵开发公司及中国磁记录设备天津公司发起设立
的股份有限公司。其中河北衡水老白干酿酒（集团）有限公司以其全资子公司老
白干酒厂、兴亚饲料厂的生产经营性资产、衡水京安集团有限公司以其所属的京
安规模养猪场生产经营性资产作为出资，其他四家发起人以现金出资，公司于
1999年12月30日在河北省工商行政管理局登记注册。公司经中国证券监督管
理委员会以证监发行字[2002]91号文核准，上海证券交易所同意，于2002年10
月14日通过上海证券交易所交易系统以上网定价的发行方式向社会公开发行人
民币普通股（A股）4000万股，此次发行后，公司股本增至14000万元，公司于
2002年10月22日在河北省工商行政管理局办理了变更登记，注册资本14000
万元，业经河北华安会计师事务所有限公司以冀华会验字[2002]2004号验资报
告验证。公司下设衡水老白干酒业分公司、京安分公司、兴亚饲料分公司、京安
斯格猪繁育分公司、京安斯格猪繁育安平分公司五个分公司及两个参股公司：河
北斯格种猪有限公司和北京京裕大红门肉类食品有限公司。公司主要产品为白
酒、商品猪、种猪、饲料等。
公司的经营范围：畜禽养殖、动物饲养及销售；饲料、白酒的生产、销售。
二、公司采用的主要会计政策和会计估计
1．会计制度：
公司执行《企业会计制度》。
2．会计年度：
公历1月1日至12月31日。
3、记帐本位币：
以人民币为记帐本位币。
4、记帐基础及计价原则：
以权责发生制为记帐基础，以历史成本为计价原则。
5、外币业务的折算：
对于发生的外币经济业务，按业务发生当日的市场汇率折合为人民币入帐，
期末各外币余额按期末市场汇率进行调整，由此产生的汇兑差额，属于资本性支
出的，列入资产价值，属于收益性支出的，列入当期损益。
6、现金等价物的确认标准：
现金等价物指公司持有的期限在3个月以内、流动性强、易于转换为已知金
额的现金且价值变动风险很小的投资。
7、短期投资核算方法：
（1）计价：期末采用成本与市价孰低计价；对市价低于成本的差额，计提
短期投资跌价准备。
（2）收益的确认方法：处置短期投资时，将短期投资的帐面价值与实际取
得价款的差额，确认为当期投资损益。
8、坏帐损失核算方法
公司采用备抵法核算。根据以前年度坏帐损失占应收款项的比例的经验及公
司客户的信用情况，一年以内的应收款项发生坏帐的可能性很小，低于应收款项
余额的5%，而公司的应收款项帐龄主要为一年以内，因此，根据以往的经验，公
司坏帐准备按年末应收款项余额的5%计提。当出现以下情况时确认为坏帐：
（1）债务人破产或死亡，以其破产的财产或遗产依法清偿后仍然不能收回
的款项；
（2）债务人较长时期内未履行其偿债义务，并有足够的证据表明无法收回
或收回的可能性极小。
9、存货核算方法和计提存货跌价准备的方法：
（1）本公司的存货分为原材料、产成品、生产成本、自制半成品等四大类；
各类存货的取得以实际成本计价，发出存货按加权平均法计价；
（2）期末存货按成本与可变现净值孰低计价，存货跌价损失准备系按单个
存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取，预计的存货跌价损失计入当期损
益。“可变现净值”是指在正常生产经营过程中，以估计售价减去估计完工成本
和销售所必需的估计费用后的价值；
（3）存货实行永续盘存制；
（4）低值易耗品、包装物在领用时一次摊销。
10、长期股权投资及其减值准备的核算方法：
（1）本公司对外股权投资，按投资时实际支付的金额或确定的价值记帐。
对于收益的确认，本公司投资占被投资单位有表决权资本总额20%或20%以上，或
虽然投资不足20%但有重大影响，采用权益法核算；投资占被投资单位有表决权
资本总额20%以下，或20%以上但不具有重大影响的，采用成本法核算。
（2）长期股权投资差额在约定的投资期限内摊销，如投资期限不明确，借
方差额按不超过10年的期限摊销，贷方差额按不低于10年的期限摊销。
（3）公司对所投资单位由于市价下跌或经营状况恶化等原因导致其可收回
金额低于长期股权投资的帐面价值所造成的暂时性减值或永久性减值，按可收回
金额低于长期股权投资帐面价值的差额计提长期投资减值准备。长期投资减值准
备按个别投资项目计算确定。
11、长期债权投资的核算方法：
（1）本公司长期债权投资，按实际支付的全部价款，扣除经纪人佣金、税
金、手续费等附加费用，以及自发行日起至购买日止已实现利息后的余额入帐。
按权责发生制的原则确认收益。
（2）债券投资溢价或折价采用直接摊销法，在债券存续期内分期平均摊销。
12、固定资产标准、计价、折旧政策及固定资产减值准备的计提方法：
本公司使用期限超过1年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他
与生产、经营有关的设备、器具、工具等资产作为固定资产；不属于生产、经营
主要设备的物品，单位价值在人民币2 000元以上，并且使用期限超过2年的，
也作为固定资产。固定资产按取得时的实际成本计价；公司京安分公司的种猪也
作为固定资产，在固定资产“其他”中反映，其折旧年限为3年，残值为5%。
公司固定资产采用直线法计提折旧，根据固定资产的类别、使用年限、预计
残值率确定其折旧率如下：
类 别 折旧年限 残值率(%) 年折旧率(%)
房屋建筑物 20-40 3 2.43-4.85
机器设备 4-20 3 4.85-24.25
电子设备 4-16 3 6.06-24.25
运输设备 8-14 3 6.93-12.13
其 他 3-20 3或5 4.85-31.68
期末，如固定资产可收回金额低于其帐面价值，公司据其差额计提固定资产
减值准备，并计入当期损益。
13、在建工程的核算方法
在建工程按实际成本计价；在建工程到达设定地点及设定用途并交付使用
时，确认为固定资产。
期末，在建工程按照帐面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于帐
面价值的差额，计提在建工程减值准备，并计入当期损益。
14、无形资产计价及摊销政策：
（1）计价方法：无形资产按取得时的实际成本计价；
（2）摊销方法：无形资产自取得当月起在摊销年限内分期平均摊销，计入
当期损益；
（3）摊销期限：相关合同规定了受益年限或法律规定了有效年限的，按不
超过受益年限或有效年限的期限摊销，如果合同没有规定受益年限，法律也没有
规定有效年限的，摊销年限不超过10年。
（4）无形资产减值准备的确认标准、计提方法：期末，无形资产按照帐面
价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于帐面价值的差额，计提无形资产
减值准备，并计入当期损益。
15、长期待摊费用摊销政策：
长期待摊费用在费用项目的受益期限内分期平均摊销。
16、借款费用的会计处理方法：
公司为购建固定资产而借入的专门借款所发生的借款利息、折价或溢价的摊
销、汇兑差额，满足资本化条件的，在所购建的固定资产达到预定可使用状态前
所发生的，应当予以资本化，计入所购建固定资产的成本；在所购建的固定资产
达到预定可使用状态后所发生的，应于发生当期直接计入当期财务费用。
17、收入确认的方法：
（1）销售商品：公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；
公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施
控制；与交易相关的经济利益能够流入企业；相关的收入和成本能够可靠地计量。
本公司销售的白酒、商品猪及种猪、饲料均采用直销的销售方式。一般情
况下，白酒、饲料在出具销售发票，收取货款或确定货款能可靠回收时，确认收
入；商品猪销售对象主要是北京市食品公司，其收入确认方法：生猪调往北京食
品公司并经其验收后定价，并由其向京安分公司开具生猪收购结算单，京安分公
司按此结算单确认收入金额。
（2）提供劳务：在同一会计年度内开始并完成的劳务，应当在完成劳务时
确认收入；如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能
够可靠估计的情况下，在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。
（3）让渡资产使用权：在以下条件均能满足时予以确认：与交易相关的经
济利益能够流入企业；收入的金额能够可靠的计量。
18、所得税会计处理：
所得税核算采用应付税款法。
三、税项
1、增值税：按照《增值税暂行条例》及冀国税发[1999]120号《河北省国
税局、河北省饲料工业办公室关于印发〈河北省饲料生产企业免征增殖税管理办
法〉的通知》的有关规定，白酒税率为17%，畜禽养殖、饲料免征增值税。
2、营业税：根据《营业税暂行条例》，税率为5%。
3、消费税：（1）比例税率：白酒中的粮食酒税率为25%，薯类酒税率为15%，
保健酒税率为10%，酒精税率为5%；（2）定额税率：粮食白酒、薯类白酒除从率
征收外，再按每500克征收0.50元的消费税。
4、城建税和教育费附加：分别按应交增值税、消费税及营业税的7%和3.5
%计缴；
5、所得税：根据农经发[2000]8号《印发〈关于扶持农业产业化经营重点
龙头企业的意见〉的通知》和农经发[2002]14号《关于公布第二批农业产业化
国家重点龙头企业名单的通知》，京安分公司利润免征企业所得税，公司其他利
润执行33%的所得税税率。
四、被投资公司概况
截止2004年6月30日，公司的被投资企业概况如下：
公司名称 注册资本 经营范围 实际投资额 所占权益比例
河北斯格种猪有限 1 620万元 斯格种猪的选育、繁殖及销售 10 826 034.09元 42%
公司
北京京裕大红门肉 2 000万元 屠宰、加工、销售生猪；加工、19 200 000.00元 40%
类食品有限公司 销售熟肉制品；冷藏生肉。
五、会计报表项目注释(单位：人民币元)
1、货币资金
项 目 2004年6月30日 2003年12月31日
现 金 1 368.25 1 236 195.24
银行存款 98 688 374.33 138 950 336.60
合计 98 689 742.58 140 186 531.84
注：本项目2004年6月30日余额比2003年12月31日减少30%，主要系
因使用募集资金。
2、应收票据
2004年6月30日余额为990,000元，列示如下：
种 类 2004年6月30日 2003年12月31日
银行承兑汇票 990 000.00 3 700 000.00
注：以上均为银行承兑汇票，无已质押的应收票据。
3、应收帐款
2004年6月30日 2003年12月31日
帐龄
金 额 比例% 坏帐准备 金 额 比例% 坏帐准备
1年以内 30 663 413.40 60.10 1 533 170.67 19 766 383.03 53.75 988 319.15
1－2年 18 001 885.53 35.27 900 094.28 15 939 373.09 43.34 796 968.65
2－3年 1 441 438.55 2.82 72 071.93 1 068 174.29 2.91 53 408.72
3年以上 922 024.91 1.81 46 101.24
合 计 51,028,762.39 100.00 2,551,438.12 36,773,930.41 100.00 1,838,696.52
注：（1）本项目中无持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的欠款。
（2）公司采用备抵法核算。根据以前年度坏帐损失占应收款项的比例的经
验及公司客户的信用情况，一年以内的应收款项发生坏帐的可能性很小，低于应
收款项余额的5%，而公司的应收款项帐龄主要为一年以内，因此，根据以往的经
验，公司坏帐准备按年末应收款项余额的5%计提。
（3）2004年6月30日应收帐款前5名金额合计为19,857,509.16元，占应收
帐款总额元的比例为38.91%。
（4）本项目2004年6月30日余额比2003年12月31日余额增加38.76%，主要系
因公司调整销售方式所致。
4、其他应收款
2004年6月30日 2003年12月31日
帐 龄
金 额 比例% 坏帐准备 金 额 比例% 坏帐准备
1年以内 4 418 784.58 64.25 145 184.81 3 157 622.69 65.48 157 881.09
1－2年 1 860 093.16 27.04 93 004.66 1 463 378.23 30.34 73 168.92
2－3年 510 195.40 7.42 25 509.77 201 550.00 4.18 10 077.50
3年以上 89 051.45 1.29 4 452.57
合 计 6 878 124.59 100.00 268 151.81 4 822 550.92 100.00 241 127.51
注：（1）本项目坏帐准备计提比例为5%；
（2）2004年6月30日大额其他应收款列示如下:
欠款单位 欠款金额 欠款时间 欠款原因
石家庄神工粮油饲料机械公司 665 190.00 1年以内 预付设备款
河北衡水老白干集团废品回收公司 514 821.48 1年以内 往来款`
孟庆才 315 388.00 1年以内 往来款`
（3）本项目中无持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的欠款。
（4）2004年6月30日本项目前5名金额合计为1 807 399.48元，占本项目总
额6 878 124.59元的比例为26.28%。
5、预付帐款
2004年6月30日 2003年12月31日
帐 龄
金 额 占总额比例（%） 金 额 占总额比(%)
1年以内 9 625 724.54 98.11 4 741 141.96 98.90
1－2年 185 196.90 1.89 25 000.00 0.52
2－3年 28 000.00 0.58
3年以上
合计 9 810 921.44 100.00 4 794 141.96 100.00
注：本项目中无持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的欠款。
6、应收补贴款
本项目2004年6月30日余额为482,988.49元，列示如下：
内 容 金 额
生猪活体储备补贴 482 988.49
注：关于生猪活体储备补贴的详细情况见“附注五、35、补贴收入”。
7、存货
2004年6月30日 2003年12月31日
项 目
金 额 跌价准备 金 额 跌价准备
原材料 21 968 008.33 494,118.09 28 055 166.43 494 118.09
产成品 23 748 976.61 22 288 262.84
生产成本 3 107 633.21 3 507 252.66
自制半成品 103 830 322.19 101 285 350.78
合 计 152 654 940.34 494,118.09 155 136 032.71 494 118.09
注：（1）自制半成品在存货中所占比例较高，主要与本公司的行业特点有
关：白酒包装出售前，需窖藏一段时间，且要求有较大的储备量，以保证销售需
求；猪在出栏前也要经过较长时间的饲喂期，其在此期间属自制半成品。因此，
公司自制半成品在存货中所占比例较高。
（2）截止期末，公司只有原材料发生了跌价。如（1）所述，公司的自制半
成品没有发生跌价；生产成本：本公司处于生产阶段的存货，没有发生帐面成本
高于可变现净值的情况，不需要计提跌价准备；产成品：本公司产成品主要为白
酒，当白酒放置时间较长时，也不会发生变质，其售价减去其销售所必需的估计
费用后，没有发生低于其帐面成本的情况，也不需要计提跌价准备。
（3）存货按成本与可变现净值孰低计价，“可变现净值”是指在正常生产
经营过程中，以估计售价减去估计完工成本和销售所必需的估计费用后的价值。
8、待摊费用
类别 2003年12月31日 本年增加 本年摊销 2004年6月30日
财产保险 0.00 350 605.59 322 364.67 28 240.92
书报费等 2 880.00 886 107.86 800 822.63 88 165.23
合计 2 880.00 1 236 713.45 1 123 187.30 116 406.15
9、长期股权投资
2003年12月31日 2004年6月30日
项目 本期增加 本期减少
金 额 减值准备 金 额 减值准备
其他股权投资 16 391 468.80 0.00 11 200 000.00 506 182.74 27 085 286.06 0.00
合计 16 391 468.80 0.00 11 200 000.00 506 182.74 27 085 286.06 0.00
其他股权投资具体情况如下：
被投资公司名称 投资期限 投资比例 被投资单位注册资本 初始投资金额 2003-12-31
河北斯格种 30年 42% 16 200 000.00 10 826 034.09 8 391 468.80
猪有限公司
北京京裕大红门 30年 40% 20 000 000.00 19 200 000.00 8 000 000.00
肉类食品有限公司
合 计 36 200 000.00 30 026 034.09 16 391 468.80
（续）
按权益法调整所有者权益 股权投资差额摊销 减值
本期追加投资 2004-6-30
本期增减 累计增减 本期摊销 累计摊销 准备
-449 631.03 -2 601 437.77 56 551.71 339 310.26 7 885 286.06 0.00
11200000.00 19 200 000.00
11200000.00 -449 631.03 -2 601 437.77 56 551.71 339 310.26 27 085 286.06
注：（1）股权投资差额：系河北斯格种猪有限公司正式营业时，本公司的
初始投资成本与应享有河北斯格种猪有限公司的所有者权益份额之间的差额。
被投资公司名称 初始金额 摊销期限 2003-12-31 本期摊销 2004-6-30
河北斯格种猪有限公司 1 131 034.23 10年 848 275.68 56 551.71 791 723.97
（2）本投资项目不存在投资变现的重大限制。
（3）本项投资不存在其可收回金额低于投资的帐面价值的情况，因此未对
该项投资计提减值准备。
10、长期债权投资
项 目 初始投资成本 2004年6月30日 减值准备
集资 办 电 1 585 000.00 1 585 000.00 0.00
合 计 1 585 000.00 1 585 000.00 0.00
注：（1）集资办电投资是公司投资于河北省衡水地区集资办电办公室的债
权性投资，公司每集资1万元年分配电力五千瓦，电量三万度。
（2）本项投资不存在其可收回金额低于投资的帐面价值的情况。
11、投资总额占净资产的比例
2004年6月30日，公司投资总额为27,085,286.06元，占净资产的7.99%。
12、固定资产及累计折旧
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
固定资产原值
房屋建筑物 153 592 207.55 679 202.99 154 271 410.54
机器设备 54 077 274.14 1 146 078.00 800 000.00 54 423 352.14
电子设备 2 381 719.84 56 480.00 2 438 199.84
运输设备 13 632 677.59 887 105.40 1 183 538.46 13 336 244.53
其 他 40 981 356.91 7 302 750.31 4 188 048.68 44 096 058.54
合 计 264 665 236.03 10 071 616.70 6 171 587.14 268 565 265.59
累计折旧
房屋建筑物 55 384 836.13 3 785 380.75 59 170 216.88
机器设备 26 113 895.45 1 738 655.61 555 879.98 27 296 671.08
电子设备 811 627.22 276 154.40 1 087 781.62
运输设备 4 929 896.00 812 995.43 1 084 760.00 4 658 131.43
其 他 3 581 262.18 5 322 705.10 2 953 155.11 5 950 812.17
合 计 90 821 516.98 11 935 891.29 4 593 795.09 98 163 613.18
净 值 173 843 719.05 170 401 652.41
注：（1）2004年1—6月从在建工程转入本项目的金额为1 337 809.99元，
详见“附注五、13、在建工程”。
（2）固定资产减值准备
项 目 2003.12.31 本期增加 本期减少 2003.6.30
机器设备 27 770.00 0.00 0.00 27 770.00
电子设备 90 255.24 0.00 0.00 90 255.24
运输设备 297 707.20 0.00 44 483.00 253 224.20
合计 415 732.44 0.00 44 483.00 371 249.44
13、在建工程
工程项目名称 期初数 本期增加 本期转入固定资产 期末数 资金来源
植酸酶处理项目 3 738 412.89 6 179 214.50 9 917 627.39 募股资金
京安分公司工程 139 723.20 920 368.00 370 507.20 689 584.00 其他来源
酒业分公司零星工程 782 607.80 467 284.80 315 323.00 其他来源
酒精糟液废水处理项目 1 735 860.00 182 000.00 1 917 860.00 其他来源
污水处理设备 809 063.85 809 063.85 其他来源
新饲料车间 16 747.10 82 919.30 99 666.40 其他来源
安平繁育改造工程 137 370.99 229 944.64 137 370.99 229 944.64 募股资金
斯格项目 16 372 505.17 3 220 648.07 362 647.00 19 230 506.24 募股资金
其他需安装设备 485 501.05 635 174.00 1 120 675.05 其他来源
合计 23 435 184.25 12 232 876.31 1 337 809.99 34 330 250.57
注：（1）本项目中无资本化利息。
（2）本项目不存在减值的情况。
（3）植酸酶处理项目为本公司募股资金投向项目之一，预算数为9 738万元，
工程投入占预算的比例为10.18%。
（4）本项目2004年6月30日余额比2003年12月31日余额增加46.46%，主要系
因募股资金项目投资增加所致。
14、无形资产
取得 期初 累计 剩余摊
项目 原值 本期增加 本期摊销额 期末余额 备注
方式 余额 摊销额 销年限
土地使用权 购入 9 752 946.60 9 720 436.78 97 529.46 130 039.28 9 622 907.32 48 注1
土地使用权 购入 1 966 186.00 1 959 632.04 20 344.58 26 898.54 1 939 287.46 48 注2
土地使用权 购入 54 944 700.00 54 944 700.00 54 944 700.00 50 注3
合 计 66 663 832.60 11 680 068.82 54 944 700.00 117 874.04 156 937.82 66 506 894.78
注：（1）本项土地使用权是2003年购入并根据衡水信达房地产评估咨询公
司出具的土地估价报告（报告编号:HXGJ20030329）为依据确定土地转让价格，
于2003年5月取得国有土地使用证。
（2）本项土地使用权是根据与安平县两洼种猪养殖基地有限公司签署的收
购资产的协议，包括购入的本项土地使用权。
(3)根据2003年度股东大会决议,公司与衡水老白干酿酒(集团)有限公司签
订<<土地使用权转让协议>>,用公司自有资金受让本公司向衡水老白干酿酒(集
团)有限公司原租赁使用的位于河北省衡水市东门口乡干马村南的四宗土地使用
权,以衡水市信达房地产咨询有限公司评估后的评估值5494.47万元为交易价格。
15、短期借款
币种 借款条件 2004年6月30日余额
人民币 保证借款 219 950 000.00
16、应付帐款
2004年6月30日 2003年12月31日
帐龄
金 额 比例（%） 金 额 比例(%)
1年以内 8 133 591.06 91.58 15 607 724.04 89.61
1-2年 176 278.90 1.98 1 245 055.47 7.15
2-3年 572 316.56 6.44 564 255.76 3.24
3年以上
合计 8 882 186.52 100.00 17 417 035.27 100.00
注：（1）本项目中无应付持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的款项。
（2）本项目2004年6月30日余额比2003年12月31日余额减少96.17%，主要系
因清算货款所致。
17、预收货款
2004年6月30日 2003年12月31日
帐龄
金 额 比例(%) 金 额 比例(%)
1年以内 2 724 750.93 99.73 3 346 133.52 99.78
1-2年 7 500.00 0.27 7 500.00 0.22
2-3年
3年以上
合计 2 732 250.93 100.00 3 353 633.52 100.00
注：（1）本项目中无预收持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的款项。
（2）1-2年预收帐款为公司预收客户货款发货结算后的余款。
18、应付福利费
2004年6月30日余额为809 405.90元，福利费按工资总额14%提取。
19、应付股利
股东名称 2003年6月30日
河北衡水老白干酿酒（集团）有限公司 1 027 440.00
衡水京安集团有限公司 0.00
衡水市陶瓷厂 35 340.00
中国磁记录设备天津公司 111 975.25
河北农大高新技术开发总公司 35 340.00
天津市天轻食品发酵开发公司 21 195.00
社会公众股股东 4 000 000.00
合 计 5 231 290.25
20.应交税金
税种 2004年6月30日 2003年12月31日
所得税 7 689 752.32 6 928 674.10
消费税 1 237 689.53 4 386 338.78
城建税 972 105.36 996 906.36
增值税 -3 357 475.88 -11 411.62
房产税 340 000.00
合 计 6 882 071.33 12 300 507.62
注：（1）报告期公司执行的税率及税收减免情况见“附注三、税项”。
（2）本项目2003年6月30日余额比2002年12月31日余额减少85.79%，主要系
因预缴税款所致。
21、其他未交款
项目 2004年6月30日 2003年12月31日
教育费附加 1 118 891.23 1 133 139.99
合计 1 118 891.23 1 133 139.99
注：教育费附加：按应交增值税、消费税及营业税的3.5%计缴；
22、其他应付款
2004年6月30日 2003年12月31日
帐龄
金 额 比例(%) 金 额 比例(%)
1年以内 5 365 890.00 85.40 7 949 699.32 90.98
1-2年 315 000.00 5.01 186 417.32 2.13
2-3年
3年以上 602 095.52 9.59 602 095.52 6.89
合计 6 282 985.52 100.00 8 738 212.16 100.00
注：（1）2004年6月30日大额其他应付款列示如下:
单位 金 额 帐 龄 内 容
安平县生物肥厂 300 000.00 1年以内 往来款
应付待业保险金 430 528.24 1年以内 未付保险金
应付饲料车间设备款 883 000.00 1年以内 往来款
河北衡水老白干酿酒（集团）公司 1 229 076.64 1年以内 代扣税金
（2）本项目中欠持有本公司5%以上表决权股份的股东的款项：河北衡水老
白干酿酒（集团）有限公司1 229 076.64元
（3）本项目2004年6月30日余额比2003年12月31日余额减少39.07%，主要
系因归还河北衡水老白干酿酒（集团）有限公司往来款所致。
23、预提费用
项 目 2004年6月30日 2003年12月31日
电费 428 829.26 5 809.58
利息 324 269.09
合计 753 098.35 5 809.58
24、长期借款
币种 借款条件 2004年6月30日余额
人民币 保证借款 16 500 000.00
25、长期应付款
单 位 款项性质 借款条件 初始金额 2004.6.30
安平县财政局 借 款 信 用 9 700 000 7 105 920.00
河北省财政厅 借 款 信 用 1 000 000 1 000 000.00
合 计 10 700 000 8 105 920.00
26、股本
公司股份变动情况表
数量单位：万股
年初余额 年变动增减（+，-） 年末余额
项 目
配股 送股 公积金转股 其他 小计
一、未上市流通
股份
发起人股份 10 000.00 - - - - - 10 000.00
其中：国家持有
9 915.19 - - - - - 9 915.19
股份
境内法人持
84.81 - - - - - 84.81
有股份
未上市流通股份
10 000.00 - - - - - 10 000.00
合计
二、已上市流通
股份
人民币
4 000.00 - - - 4 000.00
普通股
已上市流通股份
4 000.00 - - - 4 000.00
合计
三、股份总数 14 000.00 - - - 14 000.00
注：公司经中国证券监督管理委员会以证监发行字[2002]91号文核准，上
海证券交易所同意，于2002年10月14日通过上海证券交易所交易系统以上网
定价的发行方式向社会公开发行人民币普通股（A股）4000万股，发行价为每股
4.36元，此次发行后，公司股本增至14000万元。本次增资业经河北华安会计
师事务所有限公司以冀华会验字[2002]2004号验资报告验证。
27、资本公积
项目 2003年12月31日 本年增加金额 本年减少金额 2004年6月30日
股本溢价 166 400 543.19 0.00 0.00 166 400 543.19
拨款转入 2 200 000.00 2 200 000.00
合计 168 600 543.19 0.00 0.00 168 600 543.19
注：（1）本公司于2002年10月14日向社会公开发行人民币普通股（A股）
4000万股，发行价为每股4.36元，股本总溢价扣除发行费用后计124 907 600.00
元计入资本公积，业经河北华安会计师事务所有限公司以冀华会验字[2002]2004
号验资报告验证。
（2）拨款转入是指衡水市财政局、衡水市经贸委拨入的酒精废料利用专项
拨款转入。
28、盈余公积
项 目 2003年12月31 本年增加金额 本年减少金额 2004年6月30日
日
法定公积金 8 039 755.56 0.00 0.00 8 039 755.56
公益金 4 019 877.77 0.00 0.00 4 019 877.77
合计 12 059 633.33 0.00 0.00 12 059 633.33
注：公司法定公积金、公益金分别根据当年净利润的10%、5%提取。
29、未分配利润
2003年12月31日 本年增加金额 本年减少金额 2004年6月30日
24 344 284.53 8 094 620.96 14 000 000.00 18 438 905.49
注：（1）本年增加数为本期实现的净利润6 942 822.73元。
(2)根据2003年度股东大会决议,向全体股东每10股派现金1.00元(含税),
共计分配现金股利1400万元。
30、主营业务收入、主营业务成本
(一)按业务分类：
项 目 2004年1—6月 2003年1—6月
一、主营业务收入 153 014 966.97 105 507 974.32
白酒收入 94 543 652.80 61 060 484.70
售猪收入 38 662 217.74 22 846 718.51
饲料收入 19 809 096.43 21 600 771.11
小 计 153 014 966.97 105 507 974.32
各业务分部间相互抵消
合 计 153 014 966.97 105 507 974.32
二、主营业务成本
白酒成本 46 275 211.36 31 341 507.15
售猪成本 29 659 035.47 14 203 569.78
饲料成本 17 034 991.22 17 995 117.61
小 计 92 969 238.05 63 540 194.54
各业务分部间相互抵消
合 计 92 969 238.05 63 540 194.54
(二)按地区分类
项 目 2004年1—6月 2003年1—6月
一、主营业务收入
华北地区 127 135 878.89 93 472 064.44
其他地区 25 879 088.08 12 035 909.88
合 计 153 014 966.97 105 507 974.32
二、主营业务成本
华北地区 77 053 619.38 56 291 794.03
其他地区 15 915 618.67 7 248 400.51
合 计 92 969 238.05 63 540 194.54
注：（1）产品收入确定依据详见“附注二、17”；
（2）公司前五名客户销售的收入总额为3 549万元，占公司全部销售收入
的23.20%。
（3）主营业务收入本期比去年同期上升45.03%，主要系因去年同期受“非
典”影响，白酒、生猪销售处于较低水平，今年采取积极的销售政策，使白酒、
生猪销售出现明显回升。主营业务收入增加同时导致主营业务成本同时增加
42.65%。
31、主营业务税金及附加:
项 目 2004年1—6月 2003年1—6月
消费税 18 371 577.57 13 337 909.59
城建税 2 047 738.15 1 284 696.71
教育费附加 1 170 059.33 642 357.35
合 计 21 589 375.05 15 264 963.65
注：（1）上述税金计缴标准见附注“三、税项”。
（2）本项目本期比去年同期上升41%，主要系因白酒收入上升所致。
32、其他业务利润
项 目 2003年1—6月 2003年1—6月
其他 36 555.08 -31 480.55
总 计 36 555.08 -31 480.55
33、财务费用
项 目 2004年1—6月 2003年1—6月
利息支出 6 491 766.49 7 228 268.66
减：利息收入 308 791.91 578 800.18
手续费 119.70 384.75
合计 6 183 094.28 6 649 853.23
34、投资收益
项 目 2004年1—6月 2003年1—6月
期末调整的被投资公司
所有者权益净增减的金 -449 631.03 29 078.75
额
股权投资差额摊销 -56 551.71 -56 551.71
股票投资收益
合 计 -506 182.74 -27 472.96
35、补贴收入
项目 2004年1—6月 2003年1—6月
生猪活体储备补贴 336 570.00 640 070.00
合计 336 570.00 640 070.00
注：根据国家国内贸易局下发的《关于进一步加强国家生猪活体储备管理的
通知》和北京市财政局、北京市商委下发的《北京市政府副食品活体储备管理试
行办法》的规定，由北京市食品公司与本公司京安分公司签订《生猪活体储备协
议书》，本公司京安分公司作为活体储备基地，按规定的数量和规格储备生猪，
北京市财政局通过北京市食品公司按储备数量给予本公司生猪活体储备补贴每
头30元。公司根据完成的活体储备数量及相应的每头补贴金额，计算当期补贴收
入。
36、营业外支出
项目 2004年1—6月 2003年1—6月
罚款支出 35 227.29 20 000.00
处置固定资产净损失 1 433 972.05 390 404.63
合计 1 469 199.34 410 404.63
注：本项目2004年1—6月发生额比2003年同期发生额增加257.99%，主
要是因为今年对种猪进行优良品种更新所致。
37、所得税
项 目 2004年1—6月 2003年1—6月
会计利润 10 301 656.81 7 494 493.61
加：纳税调整增加项目 506 182.74 280 547.30
减：纳税调整减少项目 4 119 852.14 6 103 310.95
应纳税所得额 6 687 987.41 1 671 729.96
法定税率 0.33 0.33
所得税 2 207 035.85 551 670.88
注: 2004年1-6月纳税调整减少项目的内容：养殖业和饲料利润4 119
852.14元。纳税调整增加项目的内容：本期确认的投资收益-506 182.74元。。
根据农经发[2000]8号《印发〈关于扶持农业产业化经营重点龙头企业的意见〉
的通知》和农经发[2002]14号《关于公布第二批农业产业化国家重点龙头企业
名单的通知》，被确定为农业产业化国家重点龙头企业的单位,从事养殖业和农产
品初加工业取得的所得,暂免征收企业所得税。
38、收到的其他与经营活动有关的现金
内 容 金 额
收到补贴款 773 231.51
合计 773 231.51
39、支付的其他与经营活动有关的现金
内 容 金 额
运 输 费 1 325 192.60
招 待 费 394 564.37
办 公 费 1 684 720.20
修 理 费 1 409 535.64
差 旅 费 1 829 197.12
保 险 费 395 809.90
绿 化 费 23 401.00
广 告 费 1 263 984.00
通 讯 费 130 975.26
其 他 2 210 251.23
合 计 10 667 631.32
六、关联方关系及其交易
1、存在控制关系的关联公司
关联公司名称 与本公司关系 公司类型 法人代表 注册地 注册资本
河北衡水老白干酿酒
本公司股东 国有独资 张永增 衡水市 9 682万元
（集团）有限公司
2、存在控制关系关联方注册资本及其变动
关联公司名称 2003年12月31日 本期增加 本期减少 2004年6月30日
河北衡水老白干酿 9 682万元 0.00 0.00 9 682万元
酒（集团）有限公司
3、存在控制关系关联方所持股份变动情况
2003年12月31日 本期增加 本期减少 2004年6月30日
关联公司名称
金额 % 金额 % 金额 % 金额 %
河北衡水老白干酿酒
6 775.44万元 46.99 6 775.44万元 46.99
（集团）有限公司
4、不存在控制关系的关联方
单位名称 企业性质或类型 与本公司关系
河北衡水兴亚畜牧养殖有限公司 国有独资 同一母公司
河北养元保健饮品有限公司 国有独资 同一母公司
河北衡水长虹包装装潢有限公司 国有独资 同一母公司
河北衡水九州啤酒有限公司 国有独资 同一母公司
河北衡水老白干集团废品回收公司 国有独资 同一母公司
河北衡水老白干酒业服务有限公司 有限公司 同一母公司
衡水京安集团有限公司 国有独资 本公司发起人，第二大股东
衡水市陶瓷厂 国有独资 本公司发起人
河北斯格种猪有限公司 有限公司 参股公司
北京京裕大红门肉类食品有限公司 有限公司 参股公司
5、关联方交易
（1）采购货物：
关联方名称 2004年1—6月 2003年1—6月 业务内容
衡水市陶瓷厂 2 976 625.00 1 791 718.00 购买瓷瓶
河北衡水长虹包装装潢有限公司 6 731 535.04 4 186 177.90 购买纸箱、纸盒等
河北衡水老白干集团废品回收公司 1 496 594.14 642 347.65 购买旧瓶
河北斯格种猪有限公司 购买斯格种猪
（2）销售货物：
关联方名称 2004年1—6月 2003年1—6月 业务内容
河北衡水兴亚畜牧养殖有限公司 643 319.15 615 316.70 销售饲料
（3）购买土地使用权
根据2003年度股东大会决议,公司与衡水老白干酿酒(集团)有限公司
签订<<土地使用权转让协议>>,用公司自有资金受让本公司向衡水老白干酿
酒(集团)有限公司原租赁使用的位于河北省衡水市东门口乡干马村南的四
宗土地使用权,以衡水市信达房地产咨询有限公司评估后的评估值5494.47
万元为交易价格。
6、关联方往来
项目 关联方名称 2004.6.30 2003.12.31
河北斯格种猪有限公司 608 800.00 278 800.00
应收帐款
河北衡水兴亚畜牧养殖有限公司 2 728 527.05 2 722 124.35
衡水京安集团
河北衡水九州啤酒有限公司 297 899.36 297 899.36
其他应收款 河北养元保健饮品有限公司 151 050.89 151 050.89
河北衡水长虹包装装潢有限公司 167 592.56 167 521.56
衡水京安集团 40 000.00
其他应付款
河北衡水老白干酿酒(集团)有限 1 229 076.64 4 101 320.64
预付帐款
河北衡水长虹包装装潢有限公司
河北衡水老白干集团废品回收公 514 821.48 634 447.59
衡水市陶瓷厂 410 110.00 26 661.00
应付账款
河北衡水长虹包装装潢有限公司 1 265 848.40 425 258.63
7、其他关联事项
（1）土地使用权租赁协议
A、本公司与河北衡水老白干酿酒(集团)有限公司签订了《土地租赁协议》
《土地使用权租赁协议补充协议》。根据协议，公司向老白干集团公司租赁5宗
国有土地，租赁期限为协议签署之日起二十年，租赁期限届满，如本公司仍需租
赁该等土地使用权，老白干集团公司同意仍以土地使用权租赁协议约定的条件和
租金向公司租赁该等土地使用权，直至该等土地出让期限届满；租赁该土地的租
金为每年50万元，该租金在每年的1月30日之前支付结清。
B、本公司与衡水京安集团有限公司签订了《土地租赁协议》。根据协议，
公司向京安集团公司租赁6宗国有土地，租赁期限为协议签署之日起二十年，租
赁期限届满，如本公司仍需租赁该等土地使用权，京安集团公司同意仍以土地使
用权租赁协议约定的条件和租金向公司租赁该等土地使用权，直至该等土地出让
期限届满；租赁该土地的租金为每年25万元，该租金在每年的1月30日之前支付
结清。
（2）综合服务协议
本公司与河北衡水老白干酿酒（集团）有限公司签订了《综合服务协议》。
根据该协议，老白干集团以公平合理的价格为本公司提供综合服务，范围包括：
员工住房及其配套设施的相应服务；医疗；子女教育、文娱康乐等。服务费的订
价原则：如果有国家定价，则执行国家定价；在无国家定价时，则执行市场价格。
上述费用按实际发生额进行结算。该协议有效期为10年，自协议生效之日起计
算。
（3）注册商标转让协议
本公司与河北衡水老白干酿酒（集团）有限公司于2001年2月28日签订
了《注册商标转让协议》。根据该协议，老白干集团公司同意将其持有的“衡水”
牌注册商标以无偿转让方式转让予本公司，本公司同意以无偿转让方式受让该商
标，该商标转让后，老白干集团公司不再使用。
（4）酒类包装物供应、加工定作协议
本公司与河北衡水长虹包装装璜有限公司（以下简称长虹包装公司）于2000
年2月28日签订了《酒类包装物供应、加工定作协议》。根据该协议，长虹包装
公司应按本公司要求，适时向本公司供应足够数量的酒类包装物，以及应根据本
公司特殊要求，加工定作酒类包装物。收费定价，按以下标准计算：国家物价管
理部门规定的价格；若无国家物价管理部门规定的价格，则为可比的当地市场价
格；若无可比的当地市场价格，则为推定价格。该协议有效期为10年，自协议
生效之日起计算。
七、或有事项
公司无需要披露的或有事项。
八、承诺事项
公司无需要披露的承诺事项。
九、资产负债表日后事项
公司无需要披露的资产负债表日后事项。
十、其他重要事项
公司无需要披露的其他重要事项。
第七节 备查文件目录
1、载有法定代表人签名的半年度报告文本。
2、载有法定代表人、主管会计工作负责人，会计机构负责人签名并盖章的财务
报告文本。
3、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件文本。
4、公司章程文本。
5、其它有关资料。
董事长:张新广
2004年8月3日