河北裕丰实业股份有限公司2003年半年度报告
重要提示
一、公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
二、董事魏志民先生因出差未能出席本次董事会。
三、公司本半年度财务报告未经审计。
四、公司董事长张新广先生、财务负责人陈辅珍女士、会计机构负责人廉超先生声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。
目 录
第一节 公司基本情况简介
第二节 股本变动和主要股东持股情况
第三节 董事、监事、高级管理人员情况
第四节 管理层的讨论与分析
第五节 重要事项
第六节 财务报告
第七节 备查文件目录
第一节 公司基本情况简介
一、公司法定中文名称：河北裕丰实业股份有限公司
公司法定英文名称：HEBEI YUFENG INDUSTRY CO.,LTD.
二、公司股票上市交易所：上海证券交易所
股票简称：裕丰股份
股票代码：600559
三、公司注册地址：河北省衡水市人民东路39号
公司办公地址：河北省衡水市人民东路39号
邮政编码：053000
公司国际互联网址：http://www.yufengshiyegufen.com
公司电子信箱：yfgfzq@yufengshiyegufen.com
四、公司法定代表人：张新广
五、公司董事会秘书：刘勇
公司证券事务代表：武晓涛
联系地址：河北省衡水市人民东路39号
联系电话：0318--2122755
传真：0318--2669976
电子信箱：yfgfzq@yufengshiyegufen.com
六、公司选定的信息披露报纸名称：《中国证券报》《上海证券报》
登载公司半年度报告的中国证监会指定网站的网址：http://www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点：公司证券部
七、其他有关资料
公司首次注册登记日期：1999年12月30日
变更注册登记日期：2002年10月22日
注册地点：河北省工商行政管理局
企业法人营业执照注册号：1300001001449 1/1
税务登记号码：131101721676019
公司聘请的会计师事务所名称：河北华安会计师事务所有限公司
办公地址：河北省石家庄市裕华西路158号
八、主要财务数据与指标
金额单位：人民币元
项目 2003年6月30日 2002年12月31日
流动资产 387,733,140.84 406,067,991.41
流动负债 218,353,546.01 237,186,744.37
总资产 583,720,893.73 593,916,269.36
股东权益（不含少数股东权益） 335,819,347.72 328,476,524.99
每股净资产 2.40 2．35
调整后的每股净资产 2.39 2.34
项目 2003年1-6月 2002年1-6月
净利润 6,942,822.73 11,859,971.18
扣除非经常性损益后的净利润 7,198,974.66 11,344,184.88
每股收益 0.05元/股 0.12元/股
净资产收益率 2.07% 7.42%
经营活动产生的现金流量净额 -26,215,633.34 20,426,009.05
项目 增减比例
流动资产 -4.52%
流动负债 -7.94%
总资产 -1.72%
股东权益（不含少数股东权益） 2.24%
每股净资产 2.13%
调整后的每股净资产 2.14%
项目 增减比例
净利润 -41.46%
扣除非经常性损益后的净利润 -41.94%
每股收益 -58.33%
净资产收益率 -72.10%
经营活动产生的现金流量净额 -228.34%
注：扣除非经常性损益项目和涉及金额：
1、 营业外收支净额： -256,151.93
2、 2002年1-6月份每股收益、净资产收益率按未发行前股本和净资产计算。
第二节 股本变动和主要股东持股情况
一、股本变动情况
1、 报告期内无股本变动情况。
2、 报告期末股东总数20,799人。
3、 主要股东持股情况
截止2003年6月30日，拥有公司股份前10名股东情况。
数量单位：股
前十名股东持股情况
股东名称（全称） 年度内增减 年末持股数量 比例（％）
河北衡水老白干酿酒（集团）有限公 无 65,774,400 46.99
司
衡水京安集团有限公司 无 33,024,100 23.59
河北农大高新技术开发总公司 无 353,400 0.25
衡水市陶瓷厂 无 353,400 0.25
天津市天轻食品发酵开发公司 无 141,300 0.10
昆明南天变流技术公司 128,000 0.09
任庆瑜 86,700 0.06
张春多 81,284 0.06
李丽 80,000 0.06
陈肖娟 80,000 0.06
前十名股东持股情况 质押或冻结
股东名称（全称） 股份类别 的股份数量 股东性质
河北衡水老白干酿酒（集团）有限公 未流通 无 国家股
司
衡水京安集团有限公司 未流通 无 国家股
河北农大高新技术开发总公司 未流通 未知 社会法人股
衡水市陶瓷厂 未流通 未知 国有法人股
天津市天轻食品发酵开发公司 未流通 未知 社会法人股
昆明南天变流技术公司 流通股 未知 社会公众股
任庆瑜 流通股 未知 社会公众股
张春多 流通股 未知 社会公众股
李丽 流通股 未知 社会公众股
陈肖娟 流通股 未知 社会公众股
说明：
（1） 持有本公司股份5%（含5%）以上的股东为河北衡水老白干酿酒（集团）有限公司、衡水京安集团有限公司，所持股份为国家股,本年度内其所持股份无增减变动情况，也未发生质押、冻结或托管等情况。
（2） 前10名股东中公司发起人股东之间不存在关联关系，也不存在《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人的情况。公司其余股东，公司未知其关联关系，也未知其是否存在一致行动人的情况。
4、报告期内，公司控股股东未发生变化。
第三节 董事、监事、高级管理人员情况
一、 报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股情况未发生变动。
二、 报告期内公司董事、监事及高级管理人员变动情况如下：
1、2003年2月26日公司第二届董事会第二次会议，经总经理提名，聘请商清艳先生担任公司副总经理。
2、2003年3月31日公司2003年第一次临时股东大会同意商清艳先生因工作原因辞去公司监事职务，选举马怀让先生担任公司股东监事。
3、2003年5月14日公司2002年股东大会同意吕志强先生辞去公司独立董事职务，聘请申富平先生为本公司独立董事。
第四节 管理层的讨论与分析
一、经营情况的讨论和分析
2003年上半年，公司继续遵循“以人为本、科学管理、集约经营、规模发展”的基本方针，积极开拓公司主营业务，但是受非典疫情的影响---公司地处的河北省及周边省市如北京市、山西省、内蒙古自治区等均为全国的重疫区，由于交通受阻，终端消费销售不畅，饭店大部分停业，对公司的生产经营业务影响很大，公司通过加强管理，降低成本等多项措施，上半年实现主营业务收入105,507,974.32元，实现净利润6,892,061.53元，分别较去年同期下降17.88%和41.46%。
（二）报告期内公司的经营情况
1、公司的主营业务范围
公司的主营业务包括：白酒的生产、销售，商品猪及种猪的饲养及销售，饲料的生产与销售。
2、主营业务分行业、分产品情况表：
单位：人民币元
分行业 主营业务收入比上
主营业务收入 主主营业务成本
或分产品 年同期增减（%）
白酒 61,060,484.70 -25.01 31,341,507.15
商品猪 22,846,718.51 -25.81 14,203,569.78
种猪
饲料 21,600,771.11 29.82 17,995,117.61
分行业 营业务成本比上 毛利率
或分产品 年同期增减（%） （%）
白酒 -23.48 48.67
商品猪 -30.57 37.83
种猪
饲料 30.37 16.69
3、经营中出现的问题及解决方案
报告期内，公司产品销售业务受非典疫情的不利影响，使销售渠道受阻，业绩大幅下滑，对此我们采取的主要措施是：非典时期重点抓好本地市场，力争将非典损失降到最低；非典过后再加强网络和重点市场的建设,构建科学的营销体系,采用多种灵活的销售政策拓展公司的主营业务的同时，加强市场策划，有重点地加大广告宣传力度，提高产品的市场占有率，以最大限度的降低非典带来的不利的影响，保持公司业务持续稳定地发展。
三、 报告期内的投资情况
1、 募集资金使用情况
报告期内，公司没有新募集资金，延续使用公司2002年10月首发募集资金164,907,600.00元，截止报告期末，募集资金已使用15,328,216.56元，占募集资金总额的9.3%，剩余资金在专户储存。
单位：人民币元
本年度已使用资金总额
募集资金总额 164,907,600.00
已累计使用募集资金总额
拟投入 是否变 实际投
承诺项目 金额 更项目 入金额
京安斯格繁育 78,496,100.00 否 1,922,250.05
推广中心项目
肉类联合
加工厂项目 86,170,000.00 是 —
植酸酶项目 97,384,000.00 否 5,405,966.51
合计 262,050,100.00 — 7,328,216.56
13,856,669.56
募集资金总额 15,328,216.56
产生收 是否符合计划进
承诺项目 益金额 度和预计收益
京安斯格繁育 0 是
推广中心项目
肉类联合 0 是
加工厂项目
植酸酶项目 0 是
合计 — —
2、 变更项目情况
单位：人民币元
变更投资项目 86,170,000.00
的资金总额 对应的原 变更项目
变更后的项目 承诺项目 拟投入金额 实际投入金额
北京京裕 肉类联合 60,000,000.00 8,000,000.00
大红门有限公司 加工厂项目
合计 60,000,000.00 8,000,000.00
变更投资项目 86,170,000.00
的资金总额
变更后的项目 是否符合计划进
产生收益金额
北京京裕 度和预计收益
大红门有限公司 是
合计
3、报告期内公司无非募集资金投资的重大项目。
第五节 重要事项
一、公司治理
报告期内，公司按照中国证监会的有关文件要求，积极完善公司的法人治理结构，根据中国证监会《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的精神， 2003年5月14日召开的2002年度股东大会调整了公司的独立董事，增选了一名专业会计人士为公司的独立董事。
二、利润分配方案实施情况
2003年5月14日，公司2002年年度股东大会审议通过了《2002年度公司利润分配方案》。即以公司2002年末总股本14,000万股为基数，每10股派发现金红利0.50元（含税），共计派发现金7,000,000.00元。该事项已于2003年7月12日实施完毕。
公司中期不进行利润分配，也不进行公积金转增股本。
三、报告期内公司没有发生及以前期间发生但持续到报告期的重大诉讼、仲裁事项。
四、报告期内公司没有发生及以前期间发生但持续到报告期的重大资产收购、出售及资产重组事项。
五、报告期内公司无重大关联交易事项。
六、报告期内公司无需披露的重大合同。
七、报告期内无公司或持有公司股份5%以上（含5%）的股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期的对公司经营成果、财务状况可能产生重要影响的承诺事项。
八、公司半年度财务报告未经审计。
第六节 财务报告
资产负债表 （一）
会企01表
编制单位:河北裕丰实业股份有限公司单位：人民币元
资产 附注号 2003.6.30
流动资产:
货币资金 1 177,494,091.77
短期投资
应收票据 2 3,450,000.00
应收股利
应收利息
应收帐款 3 31,496,163.58
其他应收款 4 6,404,915.89
预付帐款 5 19,056,430.36
应收补贴款 6 587,250.00
存货 7 148,766,846.75
待摊费用 8 477,442.49
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 387,733,140.84
长期投资:
长期股权投资 9 18,206,289.42
长期债权投资 10 1,585,000.00
长期投资合计 11 19,791,289.42
固定资产:
固定资产原价 12 250,742,706.43
减:累计折旧 12 84,100,132.85
固定资产净值 12 166,642,573.58
减：固定资产减值准备 12 478,077.77
固定资产净额 12 166,164,495.81
工程物资
在建工程 13 10,031,967.66
固定资产清理
固定资产合计 176,196,463.47
无形资产及其他资产:
无形资产
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合计
递延税项:
递延税款借项
资产总计 583,720,893.73
资产附 2002.12.31
流动资产:
货币资金 230,222,186.45
短期投资
应收票据 2,700,000.00
应收股利
应收利息
应收帐款 22,157,850.90
其他应收款 6,565,242.44
预付帐款 21,215,618.47
应收补贴款 500,000.00
存货 122,674,676.47
待摊费用 32,416.68
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 406,067,991.41
长期投资:
长期股权投资 10,233,762.38
长期债权投资 1,585,000.00
长期投资合计 11,818,762.38
固定资产:
固定资产原价 249,977,613.68
减:累计折旧 78,664,985.00
固定资产净值 171,312,628.68
减：固定资产减值准备 478,077.77
固定资产净额 170,834,550.91
工程物资
在建工程 5,194,964.66
固定资产清理
固定资产合计 176,029,515.57
无形资产及其他资产:
无形资产
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合计
递延税项:
递延税款借项
资产总计 593,916,269.36
公司负责人：张新广主管会计工作负责人：陈辅珍会计机构负责人：廉超
资产负债表（二）
会企01表
编制单位:河北裕丰实业股份有限公司单位：人民币元
负债和股东权益 附注号 2003.6.30
流动负债:
短期借款 14 191,450,000.00
应付票据
应付帐款 15 9,877,962.05
预收帐款 16 1,484,922.32
应付工资 284,397.87
应付福利费 17 403,636.57
应付股利 18 1,829,210.50
应交税金 19 653,709.64
其他应交款 20 1,070,427.03
其他应付款 21 6,145,000.18
预提费用 22 154,279.85
预计负债
一年内到期的长期负债 23 5,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 218,353,546.01
长期负债:
长期借款 24 20,000,000.00
应付债券
长期应付款 25 9,548,000.00
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计 29,548,000.00
递延税项:
递延税款贷项
负债合计 247,901,546.01
股东权益:
股本 26 140,000,000.00
减：已归还投资
股本净额 140,000,000.00
资本公积 27 167,600,543.19
盈余公积 28 9,790,442.92
其中:法定公益金 3,263,480.97
未分配利润 29 18,428,361.61
股东权益合计 335,819,347.72
负债及股东权益合计 583,720,893.73
负债和股东权益 2002.12.31
流动负债:
短期借款 188,750,000.00
应付票据
应付帐款 18,036,424.36
预收帐款 1,498,926.28
应付工资 261,068.40
应付福利费 303,782.49
应付股利 7,117,930.50
应交税金 4,599,363.51
其他应交款 1,227,576.50
其他应付款 10,308,306.10
预提费用 83,366.23
预计负债
一年内到期的长期负债 5,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 237,186,744.37
长期负债:
长期借款 20,000,000.00
应付债券
长期应付款 8,253,000.00
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计 28,253,000.00
递延税项:
递延税款贷项
负债合计 265,439,744.37
股东权益:
股本 140,000,000.00
减：已归还投资
股本净额 140,000,000.00
资本公积 167,200,543.19
盈余公积 9,790,442.92
其中:法定公益金 3,263,480.97
未分配利润 11,485,538.88
股东权益合计 328,476,524.99
负债及股东权益合计 593,916,269.36
公司负责人：张新广主管会计工作负责人：陈辅珍会计机构负责人：廉超
利润及利润分配表
会企02表
编制单位:河北裕丰实业股份有限公司 单位:人民币元
项 目 附注号 2003年1-6月
一．主营业务收入 30 105,507,974.32
减：主营业务成本 30 63,540,194.54
主营业务税金及附加 31 15,264,963.65
二．主营业务利润(亏损以"-"号表示) 26,702,816.13
加：其他业务利润(亏损以"-"号表示) 32 -31,480.55
减：营业费用 4,261,405.45
管理费用 8,622,028.40
财务费用 33 6,649,853.23
三．营业利润(亏损以"-"号表示) 7,138,048.50
加：投资收益(亏损以"－"号表示) 34 -27,472.96
补贴收入 35 640,070.00
营业外收入
减：营业外支出 36 256,151.93
四．利润总额(亏损以"－"号表示) 7,494,493.61
减：所得税 37 551,670.88
五．净利润(净亏损以"－"号表示) 6,942,822.73
加：年初未分配利润 11,485,538.88
其他转入
六、可供分配的利润 18,428,361.61
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供投资者分配的利润 18,428,361.61
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润 18,428,361.61
补充资料：
1、出售、处置部门或被投资单位所得收益
2、自然灾害发生的损失
3、会计政策变更增加（或减少）利润总额
4、会计估计变更增加（或减少）利润总额
5、债务重组损失
6、其他
项 目 2002年1-6月
一．主营业务收入 128,463,477.48
减：主营业务成本 74,447,440.59
主营业务税金及附加 20,941,638.21
二．主营业务利润(亏损以"-"号表示) 33,074,398.68
加：其他业务利润(亏损以"-"号表示) 1,729,251.82
减：营业费用 5,204,372.54
管理费用 7,834,278.47
财务费用 7,504,449.77
三．营业利润(亏损以"-"号表示) 14,260,549.77
加：投资收益(亏损以"－"号表示) 123,708.93
补贴收入 795,240.00
营业外收入 7,242.00
减：营业外支出 410,404.63
四．利润总额(亏损以"－"号表示) 14,776,336.02
减：所得税 2,916,364.84
五．净利润(净亏损以"－"号表示) 11,859,971.18
加：年初未分配利润
其他转入
六、可供分配的利润 11,859,971.18
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供投资者分配的利润 11,859,971.18
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润 11,859,971.18
补充资料：
1、出售、处置部门或被投资单位所得收益
2、自然灾害发生的损失
3、会计政策变更增加（或减少）利润总额
4、会计估计变更增加（或减少）利润总额
5、债务重组损失
6、其他
公司负责人：张新广主管会计工作负责人：陈辅珍 会计机构负责人：廉超
现金流量表
会企03表
编制单位:河北裕丰实业股份有限公司单位:人民币元
项目 附注号
一．经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 38
现金流入小计
购买商品、接受劳务支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金
支付的各项税费
支付的其他与经营活动有关的现金 39
现金流出小计
经营活动产生的现金流量净额
二．投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长期资产
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计
投资活动产生的现金流量净额
三．筹资活动产生的现金流量
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计
偿还债务所支付的现金
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计
筹资活动产生的现金流量净额
四．汇率变动对现金的影响额
五．现金及现金等价物净增加额
项目 2003年1-6月
一．经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 111,922,508.58
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 901,175.00
现金流入小计 112,823,683.58
购买商品、接受劳务支付的现金 94,342,193.06
支付给职工以及为职工支付的现金 12,081,849.80
支付的各项税费 25,504,103.20
支付的其他与经营活动有关的现金 7,111,170.86
现金流出小计 139,039,316.92
经营活动产生的现金流量净额 -26,215,633.34
二．投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产 480,083.00
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 480,083.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产 7,968,769.04
投资所支付的现金 8,000,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金 -
现金流出小计 15,968,769.04
投资活动产生的现金流量净额 -15,488,686.04
三．筹资活动产生的现金流量
吸收投资所收到的现金 -
借款所收到的现金 115,600,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 115,600,000.00
偿还债务所支付的现金 113,300,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 13,323,775.30
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 126,623,775.30
筹资活动产生的现金流量净额 -11,023,775.30
四．汇率变动对现金的影响额
五．现金及现金等价物净增加额 -52,728,094.68
项目 2002年1-6月
一．经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 123,504,748.88
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 4,824,689.34
现金流入小计 128,329,438.22
购买商品、接受劳务支付的现金 57,233,989.23
支付给职工以及为职工支付的现金 10,184,580.03
支付的各项税费 35,353,892.69
支付的其他与经营活动有关的现金 5,130,967.22
现金流出小计 107,903,429.17
经营活动产生的现金流量净额 20,426,009.05
二．投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产 691,447.00
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 691,447.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产 12,845,274.82
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 12,845,274.82
投资活动产生的现金流量净额 -12,153,827.82
三．筹资活动产生的现金流量
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金 145,508,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 145,508,000.00
偿还债务所支付的现金 120,595,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 25,438,462.17
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 146,033,462.17
筹资活动产生的现金流量净额 -525,462.17
四．汇率变动对现金的影响额
五．现金及现金等价物净增加额 7,746,719.06
公司负责人：张新广主管会计工作负责人：陈辅珍会计机构负责人：廉超
现金流量表附表
编制单位:河北裕丰实业股份有限公司单位:人民币元
项目 2003年1-6月
1．将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润 6,942,822.73
加：计提的资产减值准备 470,276.30
固定资产折旧 10,263,692.54
无形资产摊销
长期待摊费用摊销
待摊费用的减少（减：增加） -445,025.81
预提费用的增加（减：减少） 70,913.62
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 228,531.93
固定资产报废损失
财务费用 6,649,853.23
投资损失（减：收益） 27,472.96
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） -26,963,394.69
经营性应收项目的减少（减：增加） -10,100,176.53
经营性应付项目的增加（减：减少） -13,360,599.62
其他
经营活动产生的现金流量净额 -26,215,633.34
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 177,494,091.77
减：现金的期初余额 230,222,186.45
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -52,728,094.68
项目 2002年1-6月
1．将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润 11,859,971.18
加：计提的资产减值准备 425,868.07
固定资产折旧 8,209,928.64
无形资产摊销
长期待摊费用摊销
待摊费用的减少（减：增加） -226,867.82
预提费用的增加（减：减少） 458,144.67
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 380,862.63
固定资产报废损失
财务费用 7,504,449.77
投资损失（减：收益） -123,708.93
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） 6,549,608.89
经营性应收项目的减少（减：增加） -9,626,902.52
经营性应付项目的增加（减：减少） -4,985,345.53
其他
经营活动产生的现金流量净额 20,426,009.05
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 33,949,528.23
减：现金的期初余额 26,202,809.17
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 7,746,719.06
资产减值准备明细表
会企01表附表1
单位：河北裕丰实业股份有限公司2003年6月30单位：人民币元
项 目 本期增加数
一、坏帐准备合计 1,511,741.75 491,490.15
其中：应收帐款 1,166,202.67 491,490.15
其他应收款 345,539.08 -
二、短期投资跌价准备
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计 530,754.64 -
其中：库存商品 - -
原材料 530,754.64 -
四、长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计 478,077.77 -
其中：房屋、建筑物 - -
机器设备 478,077.77 -
六、无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
项 目 本期转回数 期末余额
一、坏帐准备合计 8,438.24 1,994,793.66
其中：应收帐款 - 1,657,692.82
其他应收款 8,438.24 337,100.84
二、短期投资跌价准备
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计 12,775.59 517,979.05
其中：库存商品 - -
原材料 12,775.59 517,979.05
四、长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计 - 478,077.77
其中：房屋、建筑物 - -
机器设备 - 478,077.77
六、无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
公司负责人：张新广 主管会计工作负责人：陈辅珍 会计机构负责人：廉超
公司负责人：张新广主管会计工作负责人：陈辅珍会计机构负责人：廉超
会计报表附注
一、公司基本情况
河北裕丰实业股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）是经河北省人民政府股份制领导小组以冀股办[1999]45号文批准，由河北衡水老白干酿酒（集团）有限公司、衡水京安集团有限公司、衡水市陶瓷厂、河北农大高新技术开发总公司、天津市天轻食品发酵开发公司及中国磁记录设备天津公司发起设立的股份有限公司。其中河北衡水老白干酿酒（集团）有限公司以其全资子公司老白干酒厂、兴亚饲料厂的生产经营性资产、衡水京安集团有限公司以其所属的京安规模养猪场生产经营性资产作为出资，其他四家发起人以现金出资，公司于1999年12月30日在河北省工商行政管理局登记注册。公司经中国证券监督管理委员会以证监发行字[2002]91号文核准，上海证券交易所同意，于2002年10月14日通过上海证券交易所交易系统以上网定价的发行方式向社会公开发行人民币普通股（A股）4000万股，此次发行后，公司股本增至14000万元，公司于2002年10月22日在河北省工商行政管理局办理了变更登记，注册资本14000万元，业经河北华安会计师事务所有限公司以冀华会验字[2002]2004号验资报告验证。公司下设衡水老白干酒业分公司、京安分公司、兴亚饲料分公司三个分公司，另有两个参股公司--河北斯格种猪有限公司、北京京裕大红门肉类食品有限公司。公司主要产品为白酒、商品猪、种猪、饲料等。
公司的经营范围：畜禽养殖、动物饲养及销售；饲料、白酒的生产、销售。
二、公司采用的主要会计政策和会计估计
1．会计制度：
公司执行《企业会计制度》。
2．会计年度：
公历1月1日至12月31日。
3、记帐本位币：
以人民币为记帐本位币。
4、记帐基础及计价原则：
以权责发生制为记帐基础，以历史成本为计价原则。
5、外币业务的折算：
对于发生的外币经济业务，按业务发生当日的市场汇率折合为人民币入帐，期末各外币余额按期末市场汇率进行调整，由此产生的汇兑差额，属于资本性支出的，列入资产价值，属于收益性支出的，列入当期损益。
6、现金等价物的确认标准：
现金等价物指公司持有的期限在3个月以内、流动性强、易于转换为已知金额的现金且价值变动风险很小的投资。
7、短期投资核算方法：
（1）计价：期末采用成本与市价孰低计价；对市价低于成本的差额，计提短期投资跌价准备。
（2）收益的确认方法：处置短期投资时，将短期投资的帐面价值与实际取得价款的差额，确认为当期投资损益。
8、坏帐损失核算方法
公司采用备抵法核算。根据以前年度坏帐损失占应收款项的比例的经验及公司客户的信用情况，一年以内的应收款项发生坏帐的可能性很小，低于应收款项余额的5%，而公司的应收款项帐龄主要为一年以内，因此，根据以往的经验，公司坏帐准备按年末应收款项余额的5%计提。当出现以下情况时确认为坏帐：
（1）债务人破产或死亡，以其破产的财产或遗产依法清偿后仍然不能收回的款项；
（2）债务人较长时期内未履行其偿债义务，并有足够的证据表明无法收回或收回的可能性极小。
9、存货核算方法和计提存货跌价准备的方法：
（1）本公司的存货分为原材料、产成品、生产成本、自制半成品等四大类；各类存货的取得以实际成本计价，发出存货按加权平均法计价；
（2）期末存货按成本与可变现净值孰低计价，存货跌价损失准备系按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取，预计的存货跌价损失计入当期损益。“可变现净值”是指在正常生产经营过程中，以估计售价减去估计完工成本和销售所必需的估计费用后的价值；
（3）存货实行永续盘存制；
（4）低值易耗品、包装物在领用时一次摊销。
10、长期股权投资及其减值准备的核算方法：
（1）本公司对外股权投资，按投资时实际支付的金额或确定的价值记帐。对于收益的确认，本公司投资占被投资单位有表决权资本总额20%或20%以上，或虽然投资不足20%但有重大影响，采用权益法核算；投资占被投资单位有表决权资本总额20%以下，或20%以上但不具有重大影响的，采用成本法核算。
（2）长期股权投资差额在约定的投资期限内摊销，如投资期限不明确，借方差额按不超过10年的期限摊销，贷方差额按不低于10年的期限摊销。
（3）公司对所投资单位由于市价下跌或经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于长期股权投资的帐面价值所造成的暂时性减值或永久性减值，按可收回金额低于长期股权投资帐面价值的差额计提长期投资减值准备。长期投资减值准备按个别投资项目计算确定。
11、长期债权投资的核算方法：
（1）本公司长期债权投资，按实际支付的全部价款，扣除经纪人佣金、税金、手续费等附加费用，以及自发行日起至购买日止已实现利息后的余额入帐。按权责发生制的原则确认收益。
（2）债券投资溢价或折价采用直接摊销法，在债券存续期内分期平均摊销。
12、固定资产标准、计价、折旧政策及固定资产减值准备的计提方法：
本公司使用期限超过1年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等资产作为固定资产；不属于生产、经营主要设备的物品，单位价值在人民币 2 000元以上，并且使用期限超过2年的，也作为固定资产。固定资产按取得时的实际成本计价；公司京安分公司的种猪也作为固定资产，在固定资产“其他”中反映，其折旧年限为3年，残值为5%。
公司固定资产采用直线法计提折旧，根据固定资产的类别、使用年限、预计残值率确定其折旧率如下：
类别 折旧年限 残值率(%)
房屋建筑物 20-40 3
机器设备 4-20 3
电子设备 4-16 3
运输设备 8-14 3
其他 3-20 3--5
类别 年折旧率(%)
房屋建筑物 2.43-4.85
机器设备 4.85-24.25
电子设备 6.06-24.25
运输设备 6.93-12.13
其他 4.8531.68
期末，如固定资产可收回金额低于其帐面价值，公司据其差额计提固定资产减值准备，并计入当期损益。
13、在建工程的核算方法
在建工程按实际成本计价；在建工程到达设定地点及设定用途并交付使用时，确认为固定资产。
期末，在建工程按照帐面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于帐面价值的差额，计提在建工程减值准备，并计入当期损益。
14、无形资产计价及摊销政策：
（1）计价方法：无形资产按取得时的实际成本计价；
（2）摊销方法：无形资产自取得当月起在摊销年限内分期平均摊销，计入当期损益；
（3）摊销期限：相关合同规定了受益年限或法律规定了有效年限的，按不超过受益年限或有效年限的期限摊销，如果合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限的，摊销年限不超过10年。
（4）无形资产减值准备的确认标准、计提方法：期末，无形资产按照帐面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于帐面价值的差额，计提无形资产减值准备，并计入当期损益。
15、长期待摊费用摊销政策：
长期待摊费用在费用项目的受益期限内分期平均摊销。
16、借款费用的会计处理方法：
公司为购建固定资产而借入的专门借款所发生的借款利息、折价或溢价的摊销、汇兑差额，满足资本化条件的，在所购建的固定资产达到预定可使用状态前所发生的，应当予以资本化，计入所购建固定资产的成本；在所购建的固定资产达到预定可使用状态后所发生的，应于发生当期直接计入当期财务费用。
17、收入确认的方法：
（1）销售商品：公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制；与交易相关的经济利益能够流入企业；相关的收入和成本能够可靠地计量。
本公司销售的白酒、商品猪及种猪、饲料均采用直销的销售方式。一般情况下，白酒、饲料在出具销售发票，收取货款或确定货款能可靠回收时，确认收入；商品猪销售对象主要是北京市食品公司，其收入确认方法：生猪调往北京食品公司并经其验收后定价，并由其向京安分公司开具生猪收购结算单，京安分公司按此结算单确认收入金额。
（2）提供劳务：在同一会计年度内开始并完成的劳务，应当在完成劳务时确认收入；如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。
（3）让渡资产使用权：在以下条件均能满足时予以确认：与交易相关的经济利益能够流入企业；收入的金额能够可靠的计量。
18、所得税会计处理：
所得税核算采用应付税款法。
三、税项
1、增值税：按照《增值税暂行条例》及冀国税发[1999]120号《河北省国税局、河北省饲料工业办公室关于印发〈河北省饲料生产企业免征增殖税管理办法〉的通知》的有关规定，白酒税率为17%，畜禽养殖、饲料免征增值税。
2、营业税：根据《营业税暂行条例》，税率为5%。
3、消费税：（1）比例税率：白酒中的粮食酒税率为25%，薯类酒税率为15%，保健酒税率为10%，酒精税率为5%；（2）定额税率：粮食白酒、薯类白酒除从率征收外，再按每500克征收0.50元的消费税。
4、城建税和教育费附加：分别按应交增值税、消费税及营业税的7 %和3.5%计缴；
5、所得税：根据农经发[2000]8号《印发〈关于扶持农业产业化经营重点龙头企业的意见〉的通知》和农经发[2002]14号《关于公布第二批农业产业化国家重点龙头企业名单的通知》，京安分公司利润免征企业所得税，公司其他利润执行33%的所得税税率。
四、被投资公司概况
截止2003年6月30日，公司的被投资企业概况如下：
公司名称 注册资本 经营范围 实际投资额
河北斯格种猪 1 620万元 斯格种猪的选育、繁殖 10 826 034.09元
有限公司 及销售
北京京裕大红 2 000万元 屠宰、加工、销售生猪； 8 000 000.00
门肉类食品有 加工、销售熟肉制品；
限公司 冷藏生肉。
公司名称 所占权益比例
河北斯格种猪 42%
有限公司
北京京裕大红 40%
门肉类食品有
限公司
五、会计报表项目注释(单位：人民币元)
1、货币资金
项目 2003年6月30日 2002年12月31日
现金 942 669.22 597 703.32
银行存款 176 551 422.55 229 624 483.13
合计 177 494 091.77 230 222 186.45
2、应收票据
2003年6月30日余额为3450000元，列示如下：
种类 2003年6月30日 2002年12月31日
银行承兑汇票 3 450 000.00 2 700 000.00
注：以上均为银行承兑汇票，无已质押的应收票据。
3、应收帐款
2003年6月30日
帐龄 金额 比例 坏帐准备
（%）
1年以内 29 881 096.00 90.13 1 494 054.80
1－2年 2 691 865.80 8.12 134 593.29
2－3年 325 174.09 0.98 16 258.70
3年以上 255 720.50 0.77 12 786.02
合计 33 153 856.39 100.00 1657692.81
2002年12月31日
帐龄 金额 比例 坏帐准备
（%）
1年以内 19 372 490.00 83.06 968 624.50
1－2年 2 549 390.33 10.93 127 469.51
2－3年 714 035.87 3.06 35 701.79
3年以上 688 137.37 2.95 34 406.87
合计 23 324 053.57 100.00 1166 202.67
注：（1）本项目中无持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的欠款。
（2）公司采用备抵法核算。根据以前年度坏帐损失占应收款项的比例的经验及公司客户的信用情况，一年以内的应收款项发生坏帐的可能性很小，低于应收款项余额的5%，而公司的应收款项帐龄主要为一年以内，因此，根据以往的经验，公司坏帐准备按年末应收款项余额的5%计提。
（3）2003年6月30日应收帐款前5名金额合计为19086376.68元，占应收帐款总额元的比例为57.57%。
（4）本项目2003年6月30日余额比2002年12月31日余额增加42%，主要系因受“非典”影响，货款回笼减缓所致。
4、其他应收款
2003年6月30日
帐龄 金额 比例(%) 坏帐准备
1年以内 6 339 974.54 94.04 316 998.72
1－2年 202 042.18 3.00 10 102.11
2－3年 200 000.00 2.96 10 000.00
3年以上
合计 6 742 016.72 100.00 337 100.83
2002年12月31日
帐龄 金额 比例(%) 坏帐准备
1年以内 6 652 355.62 96.26 332 617.78
1－2年 58 425.90 0.85 2 921.30
2－3年 200 000.00 2.89 10 000.00
3年以上
合计 6 910 781.52 100.00 345 539.08
注：（1）本项目坏帐准备计提比例为5%；
（2）2003年6月30日大额其他应收款列示如下:
欠款单位 欠款金额 欠款时间 欠款原因
衡水京安集团有限公司 684012.39 1年以内 往来款`
河北衡水老白干集团废品回收公司 835264.24 1年以内 往来款`
长虹包装材料厂 572107.56 1年以内 往来款`
（3）本项目中持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的欠款：衡水京安集团有限公司684 012.39元。
（4） 2003年6月30日本项目前5名金额合计为3 135 320.44元，占本项目总额6 742 016.72元的比例为46.50%。
5、预付帐款
2003年6月30日 2002年12月31日
帐龄 金额占 总额比例（%） 金额 占总额比(%)
1年以内 18994030.36 99.67 21214068.47 99.99
1－2年 62400.00 0.33 1550.00 0.01
2－3年
3年以上
合计 19056430.36 100.00 21215618.47 100.00
注：本项目中无持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的欠款。
6、应收补贴款
本项目2003年6月30日余额为587 250元，列示如下：
内容 金额
生猪活体储备补贴 587 250.00
注：关于生猪活体储备补贴的详细情况见“附注五、35、补贴收入”。
7、存货
2003年6月30日 2002年12月31日
项目 金额 跌价准备 金额 跌价准备
原材料 23242056.60 517 979.05 19016389.15 530754.64
产成品 14928309.68 11940900.48
生产成本 4717004.60 2945216.76
自制半成品 106397454.92 89302924.72
合计 149284825.80 517 979.05 123205431.11 530754.64
注：（1）自制半成品在存货中所占比例较高，主要与本公司的行业特点有关：白酒包装出售前，需窖藏一段时间，且要求有较大的储备量，以保证销售需求；猪在出栏前也要经过较长时间的饲喂期，其在此期间属自制半成品。因此，公司自制半成品在存货中所占比例较高。
（2）截止期末，公司只有原材料发生了跌价。如（1）所述，公司的自制半成品没有发生跌价；生产成本：本公司处于生产阶段的存货，没有发生帐面成本高于可变现净值的情况，不需要计提跌价准备；产成品：本公司产成品主要为白酒，当白酒放置时间较长时，也不会发生变质，其售价减去其销售所必需的估计费用后，没有发生低于其帐面成本的情况，也不需要计提跌价准备。
（3）存货按成本与可变现净值孰低计价，“可变现净值”是指在正常生产经营过程中，以估计售价减去估计完工成本和销售所必需的估计费用后的价值。
8、待摊费用
类别 2002年12月31日 本年增加 本年摊销 2003年6月30日
财产保险 0.00 395809.90 184886.92 210922.98
书报费等 32416.68 353234.39 119131.56 266519.51
合计 32416.68 749044.29 304018.48 477442.49
注:本项目结存的原因：
9、长期股权投资
2002年12月31日
项目 金 额 减值准备 本期增加 本期减少
其他股权投资 10233762.38 0.00 8029078.75 56551.71
合计 10233762.38 0.00 8029078.75 56551.71
2003年6月30日
项目 金额 减值准备
其他股权投资 18206289.42 0.00
合计 18206289.42 0.00
其他股权投资具体情况如下：
被投资公司名称投资期限投资比例被投资单位注册资本初始投资金额2002-12-31
河北斯格种 30年 42% 16200000.00 10826034.09 10233762.38
猪有限公司
北京京裕大红门 30年 40% 20000000.00 8000000.00
肉类食品有限公司
（续）
按权益法调整所有者权益 股权投资差额摊销
本期追加投资 本期增减 累计增减 本期摊销 累计摊销
29078.75 -393537.83 56551.71 226206.84
8000000.00
减值
2003-6-30 准备
10206289.42 0.00
8000000.00
注：（1）股权投资差额：系河北斯格种猪有限公司正式营业时，本公司的初始投资成本与应享有河北斯格种猪有限公司的所有者权益份额之间的差额。
被投资公司名称 初始金额 摊销期限 2002-12-31
河北斯格种猪有限公司 1131034.23 10年 961379.10
被投资公司名称 本期摊销 2003-6-30
河北斯格种猪有限公司 56551.71 904 827.39
（2）本投资项目不存在投资变现的重大限制。
（3）本项投资不存在其可收回金额低于投资的帐面价值的情况，因此未对该项投资计提减值准备。
10、长期债权投资
项目 初始投资成本 2003年6月30日 减值准备
集资办电 1 585 000.00 1 585 000.00 0.00
合计 1 585 000.00 1 585 000.00 0.00
注：（1）集资办电投资是公司投资于河北省衡水地区集资办电办公室的债权性投资，公司每集资1万元年分配电力五千瓦，电量三万度。
（2）本项投资不存在其可收回金额低于投资的帐面价值的情况。
11、投资总额占净资产的比例
2003年6月30日，公司投资总额为19 791 289.42元，占净资产的5.89%。
12、固定资产及累计折旧
项目 期初数 本期增加 本期减少
固定资产原值
房屋建筑物 148 792 733.00
机器设备 51 032 031.28 2 870 960.20 2 106 813.00
电子设备 2 091 517.34 147 420.50 57 338.00
运输设备 10 476 215.80 1 650 959.30 668 707.25
其他 37 585 116.26 4 477 166.00 5 548 555.00
合计 249 977 613.68 9 146 506.00 8 381 413.25
累计折旧
房屋建筑物 48 813 467.20 3 144 217.62
机器设备 22 936 431.14 1 582 372.72
电子设备 578 669.63 123 710.14 15 723.00
运输设备 4 174 291.11 574 855.38 265 887.69
其他 2 162 125.92 4 838 536.68 4 546 934.00
合计 78 664 985.00 10 263 692.54 4 828 544.69
净值 171 312 628.68
项目 期末数
固定资产原值
房屋建筑物 148 792 733.00
机器设备 51 796 178.48
电子设备 2 181 599.84
运输设备 11 458 467.85
其他 36 513 727.26
合计 250 742 706.43
累计折旧
房屋建筑物 51 957 684.82
机器设备 24 518 803.86
电子设备 686 656.77
运输设备 4 483 258.80
其他 2 453 728.60
合计 84 100 132.85
净值 166 642 573.58
注：（1）2003年16月从在建工程转入本项目的金额为3 971 525.14元，详见“附注五、13、在建工程”。
（2）固定资产减值准备
项目 2002.12.31 本期增加 本期减少 2003.6.30
机器设备 27 770.00 0.00 0.00 27 770.00
电子设备 90 255.24 0.00 0.00 90 255.24
运输设备 360 052.53 0.00 0.00 360 052.53
合计 478 077.77 0.00 0.00 478 077.77
13、在建工程
工程项目名称 期初数 本期增加 本期转入固定资产
植酸酶处理项目 1 471 547.00 3 934419.51
京安分公司工程 119 723.20 99 000.00
酒精10吨炉项目 1 179 448.20 276 089.00 1 455 537.20
酒精糟液废水处理项目 761 923.50 218 076.50 980 000.00
污水处理设备 291 636.00 -67 858.07
新饲料车间 1 176 836.76 279 684.30
兴亚变压器 121 600.00 39 000.00
斯格项目 0.00 1922250.05
其他需安装设备 72 250.00 2 107 866.84 1 535 987.93
合计 5 194 964.66 8 808 528.13 3971525.13
工程项目名称 期末数 资金来源
植酸酶处理项目 5405966.51 募股资金
京安分公司工程 218 723.20 其他来源
酒精10吨炉项目 0.00 其他来源
酒精糟液废水处理项目 0.00 其他来源
污水处理设备 223 777.93 其他来源
新饲料车间 1 456 521.06 其他来源
兴亚变压器 160 600.00 其他来源
斯格项目 1922250.05 募股资金
其他需安装设备 644 128.91 其他来源
合计 10 031 967.66
注：（1）本项目中无资本化利息。
（2）本项目不存在减值的情况。
（3）植酸酶处理项目为本公司募股资金投向项目之一，预算数为9 738万元，工程投入占预算的比例为5.55%。
（4）本项目2003年6月30日余额比2002年12月31日余额增加93%，主要系因募股资金项目开始投资所致。
14、短期借款
币种 借款条件 2003年6月30日余额
人民币 保证借款 191 450 000.00
15、应付帐款
2003年6月30日 2002年12月31日
帐龄 金额 比例（%） 金额 比例(%)
1年以内 9 205 442.30 93.19 17 440 436.03 96.70
1-2年 382 565.75 3.87 574 603.63 3.18
2-3年 289 954.00 2.94 21 384.70 0.12
3年以上
合计 9 877 962.05 100.00 18 036 424.36 100.00
注：（1）本项目中无应付持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的款项。
（2）本项目2003年6月30日余额比2002年12月31日余额减少45%，主要系因清算货款所致。
16、预收货款
2003年6月30日 2002年12月31日
帐龄 金额 比例(%) 金额 比例(%)
1年以内 1 480 667.32 99.71 311 088.37 20.75
1-2年 4 255.00 0.29 1 187 837.91 79.25
2-3年
3年以上
合计 1 484 922.32 100.00 1 498 926.28 100.00
注：（1）本项目中无预收持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的款项。
（2）1-2年预收帐款为公司预收客户货款发货结算后的余款。
17、应付福利费
2003年6月30日余额为403636.57元，福利费按工资总额14%提取。
18、应付股利
股东名称 2003年6月30日
河北衡水老白干酿酒（集团）有限公司 0.00
衡水京安集团有限公司 1 651 205.00
衡水市陶瓷厂 17 670.00
中国磁记录设备天津公司 76 635.25
河北农大高新技术开发总公司 76 635.25
天津市天轻食品发酵开发公司 7 065.00
社会公众股股东 0.00
合计 1 829 210.50
19.应交税金
税种 2003年6月30日 2002年12月31日
所得税 4266 850.13 3 715 179.25
消费税 1 468 578.41 1 950 012.28
城建税 391 480.51 1 345 797.47
增值税 -5 473 199.41 -2 413 122.49
个人所得税 0.00 1 497.00
合计 653709.64 4 599 363.51
注：（1）报告期公司执行的税率及税收减免情况见“附注三、税项”。
（2）本项目2003年6月30日余额比2002年12月31日余额减少85.79%，主要系因多缴增值税所致。
20、其他未交款
项目 2003年6月30日 2002年12月31日
教育费附加 1 070 427.03 1 227 576.50
合计 1 070 427.03 1 227 576.50
注：教育费附加：按应交增值税、消费税及营业税的3.5 %计缴；
21、其他应付款
2003年6月30日 2002年12月31日
帐龄 金额 比例(%) 金额 比例(%)
1年以内 6 021 099.48 97.98 10 239 251.10 99.33
1-2年 123 900.70 2.02 57 000.00 0.55
2-3年 12 055.00 0.12
3年以上
合计 6 145 000.18 100.00 10 308 306.10 100.00
注：（1）2003年6月30日大额其他应付款列示如下:
单位 金 额 帐龄 内容
应付养老保险金 1 969 317.62 1年以内 未付保险金
应付待业保险金 829 525.89 1年以内 未付保险金
应付饲料车间工程款 833 690.00 1年以内 往来款
河北衡水老白干酿酒（集团）公司 536 759.24 1年以内 代扣税金
（2）本项目中欠持有本公司5%以上表决权股份的股东的款项：河北衡水老白干酿酒（集团）有限公司536 759.24元
（3）本项目2003年6月30日余额比2002年12月31日余额减少40.39%，主要系因归还河北衡水老白干酿酒（集团）有限公司借款所致。
22、预提费用
项目 2003年6月30日 2002年12月31日
电费 154 279.85 83 366.23
合计 154 279.85 83 366.23
23、一年内到期的长期负债
借款单位 借款条件 借款金额 借款期限
工行衡水新华支行 保证借款 5 000 000.00 00.11.28-03.11.27
合 计 5 000 000.00
借款单位 月利率(‰)
工行衡水新华支行 5.445
合 计
24、长期借款
币种 借款条件 2003年6月30日余额
人民币 保证借款 20 000 000.00
25、长期应付款
单位 款项性质 借款条件 初始金额 2003.6.30
安平县财政局 借款 信用 9 700 000 8 548 000.00
河北省财政厅 借款 信用 1 000 000 1 000 000.00
合计 10 700 000 9 548 000.00
26、股本
公司股份变动情况表数量单位：万股
年初余额 年变动增减（+，-）
项目 配股 送股 公积金转股
一、未上市流
通股份
发起人股份 10 000.00 - - -
其中：国家
持有股 9 915.19 - - -
份
境内法人 84.81 - - -
持有股份
未上市流通股 10 000.00 - - -
份合计
二、已上市流
通股份
人民币 4000.00 - - -
普通股
已上市流通股 4000.00 - - -
份合计
三、股份总数 14 000.00 - - -
年变动增减（+，-） 年末余额
项目 其他 小计
一、未上市流
通股份
发起人股份 - - 10 000.00
其中：国家
持有股 - - 9 915.19
份
境内法人 - - 84.81
持有股份
未上市流通股 - - 10 000.00
份合计
二、已上市流
通股份
人民币 4000.00
普通股
已上市流通股 4000.00
份合计
三、股份总数 14 000.00
注：公司经中国证券监督管理委员会以证监发行字[2002]91号文核准，上海证券交易所同意，于2002年10月14日通过上海证券交易所交易系统以上网定价的发行方式向社会公开发行人民币普通股（A股）4000万股，发行价为每股4.36元，此次发行后，公司股本增至14000万元。本次增资业经河北华安会计师事务所有限公司以冀华会验字[2002]2004号验资报告验证。
27、资本公积
项目 2002年12月31日 本年增加金额 本年减少金额
股本溢价 166 400 543.19 0.00 0.00
拨款转入 800 000.00 400 000.00 0.00
合计 167 200 543.19 0.00 0.00
项目 2003年6月30日
股本溢价 166 400 543.19
拨款转入 1 200 000.00
合计 167 600 543.19
注：（1）本公司于2002年10月14日向社会公开发行人民币普通股（A股）4000万股，发行价为每股4.36元，股本总溢价扣除发行费用后计124 907 600.00元计入资本公积，业经河北华安会计师事务所有限公司以冀华会验字[2002]2004号验资报告验证。
（2）拨款转入是指衡水市财政局、衡水市经贸委拨入的酒精废料利用专项拨款转入。
28、盈余公积
项目 2002年12月31 本年增加金额 本年减少金额
日
法定公积金 6 526 961.95 0.00 0.00
公益金 3 263 480.97 0.00 0.00
合计 9 790 442.92 0.00 0.00
项目 2003年6月30日
法定公积金 6 526 961.95
公益金 3 263 480.97
合计 9 790 442.92
注：公司法定公积金、公益金分别根据当年净利润的10%、5%提取。
29、未分配利润
2002年12月31日 本年增加金额 本年减少金额 2003年6月30日
11 485 538.88 6 942 822.73 18 428 361.61
注：（1）本年增加数为本期实现的净利润6 942 822.73元。
30、主营业务收入、主营业务成本
(一)按业务分类：
项目 2003年16月 2002年16月
一、主营业务收入 105 507 974.32 128 463 477.48
白酒收入 61 060 484.70 81 425 542.38
售猪收入 22 846 718.51 30 794 613.07
饲料收入 21 600 771.11 16 639 402.55
小计 105 507 974.32 128 859 558.00
各业务分部间相互抵消 396 080.52
合计 105 507 974.32 128 463 477.48
二、主营业务成本
白酒成本 31 341 507.15 40 959 851.12
售猪成本 14 203 569.78 20 458 733.00
饲料成本 17 995 117.61 13 803 631.91
小计 63 540 194.54 74 843 521.11
各业务分部间相互抵消 396 080.52
合 计 63 540 194.54 74 447 440.59
(二)按地区分类
项目 2003年16月 2002年16月
一、主营业务收入
华北地区 93 472 064.44 114 736 552.04
其他地区 12 035 909.88 13 726 925.44
合计 105 507 974.32 128 463 477.48
二、主营业务成本
华北地区 56 291 794.03 141 094 584.71
其他地区 7 248 400.51 15 770 771.92
合计 63 540 194.54 156 865 356.63
注：（1）产品收入确定依据详见“附注二、17”；
（2）公司前五名客户销售的收入总额为3693万元，占公司全部销售收入的35 %。
（3）主营业务收入本期比去年同期下降17.87%，主要系因受“非典”影响，白酒、生猪销售下降所致，主营业务收入减少同时导致主营业务成本同时减少14.65%。
31、主营业务税金及附加:
项目 2003年16月 2002年16月
消费税 13 337 909.59 18 037 688.56
城建税 1 284 696.71 1 935 966.44
教育费附加 642 357.35 967 983.21
合计 15 264 963.65 20 941 638.21
注：（1）上述税金计缴标准见附注“三、税项”。
（2）本项目本期比去年同期下降27%，主要系因白酒收入下降所致。
32、其他业务利润
项目 2003年16月 2002年16月
售糠利润 1 762431.18
售纸箱
其他 -31 480.55 -33 179.36
总计 -31 480.55 1 729 251.82
注：本项目本期比去年同期下降主要系因调整产品结构，酒糟本期全部由饲料厂生产饲料，不再对外销售。
33、财务费用
项目 2003年16月 2002年16月
利息支出 7 228 268.66 7 516 006.42
减：利息收入 578 800.18 11 656.65
手续费 384.75 100.00
合计 6 649 853.23 7 504 449.77
34、投资收益
项目 2003年16月 2002年16月
期末调整的被投资公 29 078.75 180 260.64
司所有者权益净增减
的金额
股权投资差额摊销 -56 551.71 -56 551.71
股票投资收益
合计 -27 472.96 123 708.93
35、补贴收入
项目 2003年16月 2002年16月
生猪活体储备补贴 640 070.00 795 240.00
合计 640 070.00 795 240.00
注：根据国家国内贸易局下发的《关于进一步加强国家生猪活体储备管理的通知》和北京市财政局、北京市商委下发的《北京市政府副食品活体储备管理试行办法》的规定，由北京市食品公司与本公司京安分公司签订《生猪活体储备协议书》，本公司京安分公司作为活体储备基地，按规定的数量和规格储备生猪，北京市财政局通过北京市食品公司按储备数量给予本公司生猪活体储备补贴每头30元。公司根据完成的活体储备数量及相应的每头补贴金额，计算当期补贴收入。
36、营业外支出
项目 2003年16月 2002年16月
罚款支出 20 000.00
处置固定资产净损失 228 931.93 390 404.63
捐款 27 220.00
合计 256 151.93 410 404.63
注：本项目2003年16月发生额比2002年度同期发生额减少37.95%，主要是因为去年开始京安分公司根据生产经营需要更换优良种猪，对未达到淘汰年限的种猪进行更新，本期更新减缓使处置固定资产净损失发生额减少。
37、所得税
项目 2003年16月 2002年16月
会计利润 7 494 493.61 14 776 336.02
加：纳税调整增加项目 280 547.30 392 401.15
减：纳税调整减少项目 6103310.95 6331268.00
应纳税所得额 1671729.96 8 837 469.17
法定税率 0.33 0.33
所得税 551670.88 2 916 364.84
注:（1）2003年1-6月纳税调整减少项目的内容：京安分公司与兴亚饲料分公司利润6 103 310.95元。纳税调整增加项目的内容：本期确认的投资收益-27472.96元及提取坏帐准备金额的纳税调整额253 074.34元。根据农经发[2000]8号《印发〈关于扶持农业产业化经营重点龙头企业的意见〉的通知》和农经发[2002]14号《关于公布第二批农业产业化国家重点龙头企业名单的通知》，被确定为农业产业化国家重点龙头企业的单位,从事养殖业和农产品初加工业取得的所得,暂免征收企业所得税。
（2）本期所得税比去年同期减少81%，主要由于白酒销售受“非典”影响，销售减少进而导致利润减少，因而本期所得税减少。
38、收到的其他与经营活动有关的现金
内容 金额
收到补贴款 501 175.00
收到治理污水专项拨款 400 000.00
合计 901 175.00
39、支付的其他与经营活动有关的现金
内容 金额
运输费 1 169 105.02
招待费 350 966.40
办公费 609 051.20
修理费 1 578 548.75
差旅费 998 597.49
保险费 395 809.90
绿化费 23 401.00
广告费 263 984.00
通讯费 257 222.29
其他 1 464 484.81
合计 7 111 170.86
六、关联方关系及其交易
1、 存在控制关系的关联公司
关联公司名称 与本公司关系 公司类型 法人代表 注册地
河北衡水老白干酿酒 本公司股东 国有独资 张永增 衡水市
（集团）有限公司
关联公司名称 注册资本
河北衡水老白干酿酒 9682万元
（集团）有限公司
2、存在控制关系关联方注册资本及其变动
关联公司名称 2002年12月31日 本期增加 本期减少 2003年6月30日
河北衡水老白干酿 9 682万元 0.00 0.00 9 682万元
酒（集团）有限公
司
3、 存在控制关系关联方所持股份变动情况
2002年12月31日 本期增加 本期减少
关联公司名称 金额 % 金额 % 金额 %
河北衡水老白干酿
酒（集团）有限公 6 775.44万元 46.99
司
2003年6月30日
关联公司名称 金额 %
河北衡水老白干酿
酒（集团）有限公 6 775.44万元 46.99
司
4、 不存在控制关系的关联方
单位名称 企业性质或类型
河北衡水兴亚畜牧养殖有限公司 国有独资
河北养元保健饮品有限公司 国有独资
河北衡水长虹包装装潢有限公司 国有独资
河北衡水九州啤酒有限公司 国有独资
河北衡水老白干集团废品回收公司 国有独资
河北衡水老白干酒业服务有限公司 有限公司
衡水京安集团有限公司 国有独资
衡水市陶瓷厂 国有独资
河北斯格种猪有限公司 有限公司
北京京裕大红门肉类食品有限公司 有限公司
单位名称 与本公司关系
河北衡水兴亚畜牧养殖有限公司 同一母公司
河北养元保健饮品有限公司 同一母公司
河北衡水长虹包装装潢有限公司 同一母公司
河北衡水九州啤酒有限公司 同一母公司
河北衡水老白干集团废品回收公司 同一母公司
河北衡水老白干酒业服务有限公司 同一母公司
衡水京安集团有限公司 本公司发起人，第二大股东
衡水市陶瓷厂 本公司发起人
河北斯格种猪有限公司 参股公司
北京京裕大红门肉类食品有限公司 参股公司
5、关联方交易
采购货物：
关联方名称 2003年16月 2002年16月
衡水市陶瓷厂 1 791 718.00 1 011 557.69
河北衡水长虹包装装潢有限公司 4 186 177.90 5 348 896.89
河北衡水老白干集团废品回收公司 642 347.65
河北斯格种猪有限公司 569 857.50
关联方名称 业务内容
衡水市陶瓷厂 购买瓷瓶
河北衡水长虹包装装潢有限公司 购买纸箱、纸盒等
河北衡水老白干集团废品回收公司 购买旧瓶
河北斯格种猪有限公司 购买斯格种猪
销售货物：
关联方名称 2003年16月 2002年16月 业务内容
河北衡水兴亚畜牧养殖有限公司 615 316.70 47 301.00 销售饲料
6、关联方往来
项目 关联方名称 2003年6月30日
河北斯格种猪有限公司 712 710.67
应收帐款
河北衡水兴亚畜牧养殖有限公司 609 871.70
衡水京安集团 684 012.39
河北衡水九州啤酒有限公司 0
其他应收款 河北养元保健饮品有限公司 151 050.89
河北衡水长虹包装装潢有限公司 572 107.56
河北衡水老白干集团废品回收公 835 264.24
河北衡水九州啤酒有限公司 47 828.64
其他应付款
河北衡水老白干酿酒(集团)有限 536 759.24
衡水市陶瓷厂 3 958 461.10
预付帐款
河北衡水长虹包装装潢有限公司 4 598 196.02
项目 关联方名称 2002年12月31日
河北斯格种猪有限公司 213 218.02
应收帐款
河北衡水兴亚畜牧养殖有限公司 1 296.00
衡水京安集团 774 012.39
河北衡水九州啤酒有限公司 52 171.36
其他应收款 河北养元保健饮品有限公司 151 050.89
河北衡水长虹包装装潢有限公司 167 439.90
河北衡水老白干集团废品回收公 747 952.16
河北衡水九州啤酒有限公司 0
其他应付款
河北衡水老白干酿酒(集团)有限 4 864 946.42
衡水市陶瓷厂 2 435 300.10
预付帐款
河北衡水长虹包装装潢有限公司 125 434.90
7、其他关联事项
（1）土地使用权租赁协议
A、本公司与河北衡水老白干酿酒(集团)有限公司签订了《土地租赁协议》《土地使用权租赁协议补充协议》。根据协议，公司向老白干集团公司租赁5宗国有土地，租赁期限为协议签署之日起二十年，租赁期限届满，如本公司仍需租赁该等土地使用权，老白干集团公司同意仍以土地使用权租赁协议约定的条件和租金向公司租赁该等土地使用权，直至该等土地出让期限届满；租赁该土地的租金为每年50万元，该租金在每年的1月30日之前支付结清。
B、本公司与衡水京安集团有限公司签订了《土地租赁协议》。根据协议，公司向京安集团公司租赁6宗国有土地，租赁期限为协议签署之日起二十年，租赁期限届满，如本公司仍需租赁该等土地使用权，京安集团公司同意仍以土地使用权租赁协议约定的条件和租金向公司租赁该等土地使用权，直至该等土地出让期限届满；租赁该土地的租金为每年25万元，该租金在每年的1月30日之前支付结清。
（2）综合服务协议
本公司与河北衡水老白干酿酒（集团）有限公司签订了《综合服务协议》。根据该协议，老白干集团以公平合理的价格为本公司提供综合服务，范围包括：员工住房及其配套设施的相应服务；医疗；子女教育、文娱康乐等。服务费的订价原则：如果有国家定价，则执行国家定价；在无国家定价时，则执行市场价格。上述费用按实际发生额进行结算。该协议有效期为10年，自协议生效之日起计算。
（3）注册商标转让协议
本公司与河北衡水老白干酿酒（集团）有限公司于2001年2月28日签订了《注册商标转让协议》。根据该协议，老白干集团公司同意将其持有的“衡水”牌注册商标以无偿转让方式转让予本公司，本公司同意以无偿转让方式受让该商标，该商标转让后，老白干集团公司不再使用。
（4）酒类包装物供应、加工定作协议
本公司与河北衡水长虹包装装璜有限公司（以下简称长虹包装公司）于2000年2月28日签订了《酒类包装物供应、加工定作协议》。根据该协议，长虹包装公司应按本公司要求，适时向本公司供应足够数量的酒类包装物，以及应根据本公司特殊要求，加工定作酒类包装物。收费定价，按以下标准计算：国家物价管理部门规定的价格；若无国家物价管理部门规定的价格，则为可比的当地市场价格；若无可比的当地市场价格，则为推定价格。该协议有效期为10年，自协议生效之日起计算。
七、或有事项
公司无需要披露的或有事项。
八、承诺事项
公司无需要披露的承诺事项。
九、资产负债表日后事项
公司无需要披露的资产负债表日后事项。
十、其他重要事项
公司无需要披露的其他重要事项。
第七节 备查文件目录
1、载有法定代表人签名的半年度报告文本。
2、载有法定代表人、主管会计工作负责人，会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本。
3、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件文本。
4、公司章程文本。
5、其它有关资料。
河北裕丰实业股份有限公司
董事长:张新广
2003年8月4日