芜湖港储运股份有限公司2004年半年度报告
一、 重要提示
本公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述
或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
公司法人代表孙新华先生、财务总监符养光先生及会计机构负责人凌烈新先
生声明：保证半年度报告中财务报告的真实、完整。
公司半年度报告未经审计。
二、 公司基本情况
（一）基本情况
1、法定名称：中文：芜湖港储运股份有限公司
简称：芜湖港
英文：WUHU PORT STORAGE & TRANSPORTATION CO.,LTD
2、股票上市交易所：上海证券交易所
股票简称：芜湖港（A股）
股票代码: 600575
3、注册及办公地址：芜湖市经济技术开发区
邮政编码：241000
公司网址：http://www.whpstc.com/
电子信箱：whps@whpstc.com
4、法定代表人：孙新华
5、董事会秘书：欧业群
联系地址：安徽芜湖朱家桥外贸码头
联系电话：0553-5840528
传 真：0553-5840510
电子信箱：whps@whpstc.com
6、公司信息披露报刊：上海证券报
证监会指定网址：http:/www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点：本公司董秘办公室
7、其他资料：
企业法人营业执照注册号：3400001300189
最近一次变更登记日期：2003年3月25日
税务登记号码：340207725539548
（二）主要财务数据和指标
单位:元 币种:人民币
本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度期
末增减（％）
流动资产(元) 284,889,534.84 275,667,278.61 3.35
流动负债(元) 22,831,819.04 19,194,687.86 18.95
总资产(元) 494,889,911.21 484,023,264.32 2.25
股东权益（不含少数股东权
471,558,120.18 464,828,576.46 1.45
益）(元)
每股净资产(元) 3.98 3.92 1.53
调整后的每股净资产(元) 3.97 3.92 1.28
本报告期比上年同期增
报告期（1－6月） 上年同期
减（％）
净利润(元) 24,512,542.22 14,663,643.35 67.17
扣除非经常性损益后的净
24,501,800.67 14,719,136.05 66.46
利润(元)
每股收益(元) 0.21 0.12 75
每股收益注1(元) 0.21 0.12 75
净资产收益率（%） 5.20 3.25 1.95
经营活动产生的现金流量
33,398,794.11 8,746,021.92 281.87
净额(元)
非经常性损益项目
单位:元币种:人民币
非经常性损益项目 金额
处置固定资产产生的损益 13,791.46
以前年度已经计提各项减值准备的转回 1,501.27
所得税影响额 -4,551.18
合计 10,741.55
三、股本变动和主要股东持股情况
(一)报告期内公司股本结构未发生变动
(二)公司主要股东持股情况
单位：股
报告期末股东总数 23594户
前十名股东持股情况
股东名称（全称） 报告期期末持股数比例(%) 股份类别 质押或冻结 股东性质
内增减 量 (已流通或的股份数量(国有股东
未流通) 或外资股
东)
芜湖港口有限责任公司 72,120,000 60.81未流通 无 法人股东
芜湖长江大桥公路桥有 530,000 0.45未流通 无 法人股东
限公司
芜湖经济技术开发区建 420,000 0.35未流通 无 法人股东
设总公司
芜湖高新技术创业服务 370,000 0.31未流通 无 法人股东
中心
芜湖港储运股份有限公司
张学梁 235,622 0.20已流通 未知 自然人股东
季静 231,000 231,000 0.19已流通 未知 自然人股东
北京国华化工新材料公227,500 227,500 0.19已流通 未知 法人股东
司
吴惠强 -10,000 170,000 0.14已流通 未知 自然人股东
黑龙江电力开发建设集 170,000 0.14已流通 未知 法人股东
团公司
中国芜湖外轮代理公司 160,000 0.13未流通 无 法人股东
前十名流通股股东持股情况
期末持有流通股的数
股东名称（全称） 种类（A、B、H股或其它)
量
张学梁 235,622 A股
季静 231,000 A股
北京国华化工新材料公司 227,500 A股
吴惠强 170,000 A股
黑龙江电力开发建设集团公司 170,000 A股
刘英华 102,071 A股
朱肖玲 100,000 A股
刘长有 99,100 A股
龚秋兰 98,000 A股
李淑云 96,900 A股
（三）公司控股股东情况
报告期内，公司控股股东未发生变化。
四、董事、监事、高级管理人员情况
（一）报告期内，公司董事、监事及高级管理人员均未持有本公司股票
（二）报告期内，公司董事、监事及高级管理人员变动情况
1、2004年4月26日，公司2003年度股东大会以分项表决形式审议通过了
董事会换届选举议案。股东大会选举孙新华、方世玉、符养光、胡一科、林云卿、
盛杰民、陆凡为公司第二届董事会成员，其中林云卿、盛杰民、陆凡为独立董事。
公司第一届董事会董事张家由、周治俭、王济合、龙跃进、张立民（独立董事）、
张思华、郭平正不再担任董事职务。
2、2004年4月26日，公司2003年度股东大会以分项表决形式审议通过了
监事会换届选举议案。股东大会选举高明、汤朝相、许宇武为监事，与职工代表
监事李昌华、鲁朝阳共同组成第二届监事会。公司第一届监事会监事黄世巧、尹
增年、高翔不再担任监事职务。
3、2004年4月26日，公司第二届董事会第一次会议选举聘任了下列高管
人员：会议选举孙新华为第二届董事会董事长；根据董事长提名，聘任孙新华为
公司总经理，继续聘任欧业群为公司董事会秘书；根据总经理提名，聘任方世玉
（常务）、欧业群、郭平正、程峥为公司副总经理；聘任符养光为公司财务总监。
4、2004年4月26日，公司第二届监事会第二次会议选举高明为第二届监
事会主席。汤朝相不再担任监事会主席职务。
五、管理层讨论与分析
（一）报告期内公司经营成果及财务状况
今年上半年，公司围绕“科学决策管理、诚信经营服务、稳步扩张发展”
的工作主题，遵循“三个有利于”原则，克服由于国家实施宏观经济调控政
策对港口货源带来的一定程度的影响，发挥优势，坚持创新，拓展市场，全
程服务，港口生产持续稳定增长，经济运行质量和效益显著提高，不仅全面完成
了半年度经营、管理目标，而且各项指标与去年同期相比有较大幅度提高，再创
历史同期最佳经济效益。进一步巩固了长江煤炭能源输出第一大港地位，展示了
安徽省第一外贸大港雄风，显示出芜湖港综合经济实力和持续竞争能力。
公司财务指标与2003年同期对比表：
单位：元
项目 报告期 上年同期 增幅(%)
主营业务收入 72,202,653.31 58,234,896.23 23.99
主营业务利润 40,197,157.92 30,699,944.72 30.94
净利润 24,512,542.22 14,663,643.35 67.17
经营活动产生的现金流量净额 33,389,639.28 8,746,021.92 281.77
分析如下：（1）主营业务收入的增长主要依托产量的大幅增长，尽管上半年
国家实施宏观调控，主要货种受到资源紧缺、价格上升、铁路运力紧张等因素的
困扰，以及合芜公路大修等影响，但公司牢牢锁定年度生产经营目标，善于抓住
经营的主要矛盾和重点，采取有力措施，应对市场变化，主要货种和业务仍然获
得增长，成效显著。同时积极发挥优势，延伸发展，货源结构更加合理，除煤炭
继续作为主要货源外，金属矿、钢铁及水泥已成为港口增量的重点货源，成功开
辟了新的市场和业务。
（2）净利润增长除收入的增长、成本控制力度加大、成本支出下降等因素外，
还包含报告期内因“国产设备投资抵免企业所得税”收到退还缴纳的企业所得税
750万元。
（二）报告期内占主营收入或主营业务利润10％以上主营行业或产品情况
单位:元币种:人民币
主营业务主营业务
毛利率比
毛利率 收入比上成本比上
分产品 主营业务收入 主营业务成本 上年同期
(%) 年同期增年同期增
增减（％）
减（％）减（％）
煤炭 53,464,115.28 20,585,076.32 61.50 13.51 11.92 0.55
内贸 12,939,077.01 6,233,102.97 51.83 95.97 45.80 16.58
外贸 5,799,461.02 2,793,838.33 51.83 28.01 -4.75 16.57
（三）报告期内利润构成、主营业务及其结构、主营业务盈利能力未发生重
大变化。
（四）报告期内没有对利润产生重大影响的其他经营业务活动。
（五）报告期公司投资及收益情况
单位:万元币种:人民币
本年度已使用募集
募集资金总额 30,692.69 资金总额
已累计使用募集资金总额
是否变更项 是否符合计划进
承诺项目 拟投入金额 实际投入金额产生收益金额
目 度和预计收益
裕溪口煤炭配送中心 14,717 否 不符合
获港综合码头 6,924 否 不符合
西江汽车滚装码头 8,202 否 不符合
合计 29,843
1、对裕溪口煤炭配送中心项目建设布局和实施方案进行优化和调
整，在基本保持配煤设计方案不变的前提下，增加中转功能。并将项目
整体移址，即拟收购距裕溪口现有港区煤码头下游500米的裕溪口贮木
场，作为煤炭配送中心建设用地，以突破裕溪口煤码头现岸线及陆域等
自然条件的制约，抓住煤运市场发展的契机，扩大港口资源，增强项目
抗风险能力。此议案已经公司2003年度股东大会审议通过，目前实施
未达到计划进度和收工作正加紧进行中。
益的说明（分具体项
2、西江汽车滚装码头项目正根据当前汽车市场的变化情况，进行
目）
进一步的深入论证。
3、获港综合码头项目由于地方部分前期配套项目未能如期进行，
尚不具备投入该项目的条件。同时该项目的市场情况波动也较大。目前
公司正加紧工作，与地方政府磋商落实前期配套项目，并对市场情况进
行深入的论证。
六、重要事项
（一）公司治理情况
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、中国证监会有关规定及《上
海证券交易所股票上市规则》的要求，坚持规范运作，完善公司治理，强化信息
披露，不断提升公司治理水平。
一是根据中国证监会证监发[2003]56号文精神以及中国证监会合肥监管局
有关文件要求，公司于2004年4月26日召开的2003年度股东大会上对《公司
章程》进行了进一步修订、完善，并随之对《“三会”议事规则》和《总经理工
作细则》等制度，以及相关的内控制度进行了修订，为公司规范发展奠定了良好
的制度基础。
二是不断健全和完善公司董事会成员结构，确保公司独立董事人数占到董事
会人数的1/3以上，并通过制度建设，充分发挥独立董事的作用。公司在2003
度股东大会上及时完成了董事会换届选举工作，第二届董事会结构更加健全和完
善。
三是建立健全了董事会战略、审计、提名、薪酬与考核委员会的工作细则，
选举了各专门委员会委员和主任委员，各委员会委员中独立董事占多数，并担任
除战略委员会以外的各委员会主任委员，以积极发挥各专门委员会的作用和职
能。
四是坚持严格有效的内外部审计监督，及时、准确、完整和持续的履行信息
披露义务，努力探索构建良好互动的投资者关系管理，诚信经营，透明运作，认
真、务实地履行对广大投资者的承诺。
五是通过中国证监会安徽监管局的巡检，进一步提高了公司董事、监事、高
级管理人员及其他相关工作人员对相关法律、法规和规范性文件的理解和认识，
制定了切实可行的整改措施并予以落实，促进了公司规范运作的进一步深化和细
化。
（二）利润分配执行情况及其他情况
公司2003年度利润分配方案经公司2003年度股东大会审议通过，以公司
2003年12月31日股本数11860万股为基数，每10股派发现金红利1.5元（含
税），共计派发股利17,790,000.00元。股权登记日2004年5月24日，除息日
2004年5月25日，红利发放日2004年5月28日。分红派息方案已实施完毕，
2003年度未进行公积金转增股本。本报告期不进行利润分配及资本公积转增股
本。
（三）报告期内无重大诉讼、仲裁事项发生
（四）报告期内无重大资产收购、出售及资产重组情况
（五）报告期内无重大关联交易
1、公司与关联方债权债务往来
单位:元币种:人民币
向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金
关联方 关联关系
借方发生额 期末余额 贷方发生额 期末余额
芜湖港口有限责任公司控股股东 1,075,500.00 33,998.20
芜湖皖东轮驳运输有限控股股东控
2,071,873.90 0.00
责任公司 制的法人
合计 3,147,373.90 33,998.20
（六）报告期内无重大合同及其履行情况
（七）独立董事对公司累计和当期对外担保情况、违规担保情况、执行证监
发[2003]56号文规定情况的专项说明及独立意见：
作为芜湖港储运股份有限公司（以下简称“公司”）的独立董事，我们根据中
国证监会《关于规范上市公司关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通
知》（证监发[2003]56号文）和上海证券交易所《关于做好上市公司2004年半
年度报告工作的通知》的有关规定，对公司累计和当期对外担保情况、违规担保
情况、执行上述规定情况进行了调查了解，并听取了董事会、监事会和经理层人
员的相关汇报，对执行上述规定情况作如下专项说明及独立意见：
1、专项说明：
报告期内，公司没有为控股股东及其子公司或附属公司、公司其它关联方、
任何非法人单位和个人提供担保。
2、独立意见：
（1）公司不存在被关联方占用资金，不存在公司为关联方垫支工资、福利、
保险、广告等期间费用的情形，也不存在代关联方承担成本和其它支出的情形。
（2）公司不存在下列将资金直接或间接提供给控股股东及其他关联方使用的
情形：
①有偿或无偿拆借资金给控股股东及其他关联方使用；
②通过银行或非银行金融机构向关联方提供委托贷款；
③委托控股股东及其关联方进行投资活动；
④为关联方开具没有真实交易背景的商业承兑汇票；
⑤为控股股东及其它关联方偿还债务。
（3）公司没有任何形式被关联方变相占用资金的情况。
（八）公司或持有公司股份5％以上（含5％）的股东在报告期内或以前期间无
对公司经营成果、财务状况可能产生重要影响的承诺事项。
七、财务报告（未经审计）
（一）会计报表（附件一）
（二）会计报表附注（附件二）
八、备查文件
（一）载有董事长签名的半年度报告文本；
（二）载有法定代表人、财务总监、会计机构负责人签名并盖章的财务报告
文本；
（三）报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件文本；
（四）公司章程文本。
董事长：孙新华
2004年8月18日
附件一
资产负债表
2004年6月30日
单位名称：芜湖港储运股份有限公司 单位：元
合并 母公司
资 产
期末数 期初数 期末数 期初数
流动资产：
货币资金 246,206,379.57 235,905,919.75 236,197,224.74 235,905,919.75
短期投资
应收票据 26,500,720.00 29,910,000.00 26,500,720.00 29,910,000.00
应收股利
应收利息
应收账款 9,161,865.01 7,234,647.13 9,161,865.01 7,234,647.13
其他应收款 523,625.69 537,624.57 532,863.01 537,624.57
预付账款 764,749.80 299,370.80 764,749.80 299,370.80
应收补贴款
存货 1,732,194.77 1,779,716.36 1,732,194.77 1,779,716.36
待摊费用
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 284,889,534.84 275,667,278.61 274,889,617.33 275,667,278.61
长期投资：
长期股权投资 5,480,385.20 5,852,857.71 14,979,852.94 5,852,857.71
长期债权投资
长期投资合计 5,480,385.20 5,852,857.71 14,979,852.94 5,852,857.71
其中：合并价差
其中：股权投资差额
固定资产：
固定资产原值 299,723,385.99 291,666,545.31 299,723,385.99 291,666,545.31
减：累计折旧 100,833,459.89 94,993,304.31 100,833,459.89 94,993,304.31
固定资产净值 198,889,926.10 196,673,241.00 198,889,926.10 196,673,241.00
减：固定资产减值准备
固定资产净额 198,889,926.10 196,673,241.00 198,889,926.10 196,673,241.00
工程物资
在建工程 5,226,998.45 5,494,220.38 5,226,998.45 5,494,220.38
固定资产清理
固定资产合计 204,116,924.55 202,167,461.38 204,116,924.55 202,167,461.38
无形资产及其他资产：
无形资产 403,066.62 335,666.62 403,066.62 335,666.62
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 403,066.62 335,666.62 403,066.62 335,666.62
递延税项：
递延税款借项
资产总计 494,889,911.21 484,023,264.32 494,389,461.44 484,023,264.32
资产负债表（续）
2004年6月30日
单位名称：芜湖港储运股份有限公司 单位：元
合并 母公司
负债和股东权益
期末数 期初数 期末数 期初数
流动负债：
短期借款
应付票据
应付账款 2,230,709.45 2,600,846.81 2,230,709.45 2,600,846.81
预收账款 333,301.92 28,948.40 333,301.92 28,948.40
应付工资 8,997,616.95 8,080,965.95 8,997,616.95 8,080,965.95
应付福利费 2,068,539.36 1,782,590.46 2,068,760.26 1,782,590.46
应付股利
应交税金 4,778,405.93 3,489,063.46 4,778,405.93 3,489,063.46
其他应交款 21,982.45 27,315.01 21,982.45 27,315.01
其他应付款 3,101,262.98 2,999,667.77 3,101,050.48 2,999,667.77
预提费用 1,300,000.00 185,290.00 1,300,000.00 185,290.00
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 22,831,819.04 19,194,687.86 22,831,827.44 19,194,687.86
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计
递延税款：
递延税款贷项
负债合计 22,831,819.04 19,194,687.86 22,831,827.44 19,194,687.86
少数股东权益 499,971.99
股东权益：
股本 118,600,000.00 118,600,000.00 118,600,000.00 118,600,000.00
资本公积 288,293,183.47 288,286,181.97 288,293,183.47 288,286,181.97
盈余公积 12,003,359.17 12,003,359.17 12,003,359.17 12,003,359.17
其中：法定公益金 4,001,119.72 4,001,119.72 4,001,119.72 4,001,119.72
减：未确认投资损失
未分配利润 52,661,577.54 45,939,035.32 52,661,091.36 45,939,035.32
外币报表折算差额
股东权益合计 471,558,120.18 464,828,576.46 471,557,634.00 464,828,576.46
负债和股东权益总计 494,889,911.21 484,023,264.32 494,389,461.44 484,023,264.32
法定代表人：孙新华 财务总监：符养光 会计机构负责人：凌烈新
利润及利润分配表
2004年1-6月
单位名称：芜湖港储运股份有限公司 单位：元
序 项目 合并 母公司
号 本期数 上年同期数 本期数 上年同期数
1一、主营业务收入 72,202,653.31 58,234,896.23 72,202,653.31 58,234,896.23
2 减：主营业务成本 29,612,017.62 25,601,007.62 29,612,017.62 25,601,007.62
3 主营业务税金及附加 2,393,477.77 1,933,943.89 2,393,477.77 1,933,943.89
4二、主营业务利润 40,197,157.92 30,699,944.72 40,197,157.92 30,699,944.72
5 加：其他业务利润 94,425.85 145,894.61 94,425.85 145,894.61
6 减：营业费用
7 管理费用 14,946,629.84 9,071,471.06 14,913,167.41 9,071,471.06
8 财务费用 -447,513.15 1,364,181.20 -414,124.81 1,364,181.20
10三、营业利润 25,792,467.08 20,410,187.07 25,792,541.17 20,410,187.07
11 加：投资收益 -372,472.51 -373,004.77
12 补贴收入
13 营业外收入 15,160.00 15,160.00
14 减：营业外支出 51,368.54 55,492.70 51,368.54 55,492.70
15四、利润总额 25,383,786.03 20,354,694.37 25,383,327.86 20,354,694.37
16 减：所得税 871,271.82 5,691,051.02 871,271.82 5,691,051.02
17 少数股东损益 -28.01
18 加：未确认投资损失
20五、净利润 24,512,542.22 14,663,643.35 24,512,056.04 14,663,643.35
21 加：年初未分配利润 45,939,035.32 22,048,815.56 45,939,035.32 22,048,815.56
22 其他转入
25六、可供分配的利润 70,451,577.54 36,712,458.91 70,451,091.36 36,712,458.91
26 减：提取法定盈余公积
27 提取法定公益金
28 提取职工奖励及福利基金
35七、可供股东分配的利润 70,451,577.54 36,712,458.91 70,451,091.36 36,712,458.91
36 减：应付优先股股利
37 提取任意盈余公积
38 应付普通股股利 17,790,000.00 17,790,000.00
39 转作股本的普通股股利
40八、未分配利润 52,661,577.54 36,712,458.91 52,661,091.36 36,712,458.91
法定代表人：孙新华 财务总监：符养光 会计机构负责人：凌烈新
现金流量表
2004年1-6月
单位名称：芜湖港储运股份有限公司 单位：元
序号 项目 合并期末数 母公司期末数
一、经营活动产生的现金流量：
1 销售商品、提供劳务收到的现金 68,672,650.07 68,672,650.07
2 收到的税费返还
3 收到的其他与经营活动有关的现金 451,804.05 418,375.71
5 经营活动现金流入小计 69,124,454.12 69,091,025.78
6 购买商品、接受劳务支付的现金 13,481,958.40 13,477,614.78
7 支付给职工以及为职工支付的现金 19,146,452.82 19,126,562.93
8 支付的各项税费 2,213,705.02 2,213,705.02
9 支付的其他与经营活动有关的现金 883,543.77 883,503.77
10 经营活动现金流出小计 35,725,660.01 35,701,386.50
11 经营活动现金流量净额 33,398,794.11 33,389,639.28
二、投资活动产生的现金流量：
12 收回投资所收到的现金
13 其中：出售子公司收到的现金
14 取得投资收益所收到的现金
15 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金 20,600.00 20,600.00
16 收到的其他与投资活动有关的现金
17 投资活动现金流入小计 20,600.00 20,600.00
18 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金5,812,487.74 5,812,487.74
19 投资所支付的现金 9,500,000.00
20 支付的其他与投资活动有关的现金
22 投资活动现金流出小计 5,812,487.74 15,312,487.74
25 投资活动产生的现金流量净额 -5,791,887.74 -15,291,887.74
三、筹资活动产生的现金流量：
26 吸收投资所收到的现金
27 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 500,000.00
28 借款所收到的现金
29 收到其他与筹资活动有关的现金
30 筹资活动现金流入小计 500,000.00
31 偿还债务所支付的现金
32 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 17,806,446.55 17,806,446.55
33 其中：支付少数股东的股利
34 支付的其他与筹资活动有关的现金
35 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金
36 筹资活动现金流出小计 17,806,446.55 17,806,446.55
40 筹资活动产生的现金流量净额 -17,306,446.55 -17,806,446.55
41四、汇率变动对现金的影响
42五、现金及现金等价物净增加额 10,300,459.82 291,304.99
现金流量表（补充资料）
2004年1-6月
单位名称：芜湖港储运股份有限公司 单位：元
序号 项目 合并期末数 母公司期末数
1、将净利润调节为经营活动的现金流量：
43 净利润(亏损以“-”号填列) 24,512,542.22 24,512,056.04
44 加：少数股东损益(亏损以“-”号填列) -28.01
45 减：未确认的投资损失
46 加：计提的资产减值准备 286,722.75 287,208.93
47 固定资产折旧 5,946,547.04 5,946,547.04
48 无形资产摊销 31,480.00 31,480.00
49 长期待摊费用摊销
50 待摊费用的减少(减:增加)
51 预提费用的增加(减:减少) 1,114,710.00 1,114,710.00
52 处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 -13,791.46 -13,791.46
53 固定资产报废损失
54 财务费用 57.41 57.41
55 投资损失(减:收益) 372,472.51 373,004.77
56 递延税款贷项(减:借项)
57 存货的减少(减:增加) 47,521.59 47,521.59
58 经营性应收项目的减少(减:增加) 1,003,332.18 1,003,332.18
59 经营性应付项目的增加(减:减少) 97,227.88 87,512.78
60 其他(预计负债的增加)
65 经营活动产生的现金流量净额 33,398,794.11 33,389,639.28
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动：
66 债务转为资本
67 一年内到期的可转换公司债券
68 融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
69 现金的期末余额 246,206,379.57 236,197,224.74
70 减：现金的期初余额 235,905,919.75 235,905,919.75
71 加：现金等价物的期末余额
72 减：现金等价物的期初余额
73 现金及现金等价物净增加额 10,300,459.82 291,304.99
法定代表人：孙新华 财务总监：符养光 会计机构负责人：凌烈新
附件二
会计报表附注
一、公司基本情况：
芜湖港储运股份有限公司（以下简称公司）于2000年11月24日经安
徽省体改委皖体改函（2000）85号《关于同意设立芜湖港储运股份有限公
司的批复》、2000年11月24日皖府股字（2000）第41号批准证书批准设
立，由芜湖港口有限责任公司(主发起人)、芜湖长江大桥公路桥有限公司、
芜湖经济技术开发区建设总公司、芜湖高新技术创业服务中心和中国芜湖外
轮代理公司共同出资，以发起设立方式设立。其中芜湖港口有限责任公司将
其所属的裕溪口港区的部分经营性资产及相关负债、朱家桥港区的主要经营
性资产及相关负债经评估确认后投入公司，其他股东则以货币资金出资。公
司于2000年11月29日取得了安徽省工商行政管理局颁发的企业法人营业
执照。公司的股本总额为7,360万股，其中芜湖港口有限责任公司持有7,212
万股，占股本总额的98％；芜湖长江大桥公路桥有限公司持有53万股，占
股本总额的0.72％；芜湖经济技术开发区建设总公司持有42万股，占股本
总额的0.57％；芜湖高新技术创业服务中心持有37万股，占股本总额的0.5
％；中国芜湖外轮代理公司持有16万股，占股本总额的0.21％。2003年3
月，经中国证监会证监发行字[2003]17号《关于核准芜湖港储运股份有限
公司公开发行股票的通知》及上交所上证上字[2003]22号《关于芜湖港储
运股份有限公司人民币普通股股票上市交易的通知》，本公司向社会公开发
行人民币普通股股票4500万股，发行后公司股本为11860万股，其中芜湖
港口有限责任公司持有7,212万股，占股本总额的60.81％；芜湖长江大桥
公路桥有限公司持有53万股，占股本总额的0.45％；芜湖经济技术开发区
建设总公司持有42万股，占股本总额的0.35％；芜湖高新技术创业服务中
心持有37万股，占股本总额的0.31％；中国芜湖外轮代理公司持有16万股，
占股本总额的0.14％；社会公众股4500万股，占股本总额的37.94％。
公司的法定代表人：孙新华。该企业属于交通运输行业。经营范围：货
物装卸、仓储、中转服务，国际集装箱装卸，物流配送，多式联运。
公司目前组织机构分为：朱家桥分公司、裕溪口分公司及本部。
二、公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法：
（一）会计制度：公司设立后执行《企业会计准则》、《企业会计制度》及其
有关的补充规定。
（二）会计年度：公历1月1日至12月31日止。
（三）记账本位币：采用人民币为记账本位币。
（四）记账基础和计价原则：以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价
原则。
（五）外币业务核算方法：外币业务按发生时的市场汇价作为折算汇率，折
合成人民币记账，期末外币账户余额按期末市场汇价折合成人民币金额进行调
整。外币专门借款账户期末折算差额，在所购建固定资产达到预定可使用状态
前的特定时间段内，按规定予以资本化，计入在建工程成本，其余的外币账户
折算差额均计入财务费用。不同货币兑换形成的折算差额，均计入财务费用。
（六）现金等价物的确定标准：在编制现金流量表时，将同时具备期限短
（从购买日起，三个月到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风
险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。
（七）短期投资核算方法：
1、取得的计价方法：
取得投资时按实际支付的价款（扣除已宣告未领取的现金股利或已到期未
领取的债券利息）、相关税费计价。债务重组取得债务人用以抵债的短期投资，
以应收债权的账面价值为基础确定其入账价值；以非货币性交易换入的短期投
资，以换出资产的账面价值为基础确定其入账价值。
2、短期投资跌价准备的计提：
中期末及年末，按成本与市价孰低提取或调整短期投资跌价准备。
按单项投资计算并确定计提的跌价损失准备。
3、短期投资收益的确认：
短期投资待处置时确认投资收益。在持有期间分得的现金股利和利息，冲
减投资成本或相关应收项目。
（八）坏账核算方法：
1、坏账的确认标准：
对因债务人撤销、破产，依照法律清偿程序后确实无法收回的应收款项；
因债务人死亡，既无遗产可清偿，又无义务承担人，确实无法收回的应收款项；
因债务人逾期未履行偿债义务并有确凿证据表明，确实无法收回的应收款项，
按照公司管理权限批准核销。
2、坏账损失的核算方法：采用备抵法核算，按账龄分析方法并结合个别认
定法估算坏账损失。
3、坏账准备的计提方法和计提比例。
账 龄 计提比例
1年以内 5％
1至2年 10％
2至3年 20％
3年以上 100％
（九）存货核算方法：
1、存货分类为：在途物资、原材料、包装物、低值易耗品、库存商品。
2、取得和发出的计价方法：
日常核算取得时按加权平均法、原材料中修理用备品备件采用个别认定法
核算法计价。
债务重组取得债务人用以抵债的存货，以应收债权的账面价值为基础确定
其入账价值；非货币性交易换入的存货以换出资产的账面价值为基础确定其入
账价值。
3、低值易耗品的摊销方法：
低值易耗品采用一次摊销法；
4、存货的盘存制度：
采用永续盘存制。
5、存货跌价准备的计提方法：
中期末及年末，对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低
提取或调整存货跌价准备。
存货跌价准备按单个存货项目计提。
（十）长期投资核算方法：
1、取得的计价方法：
长期股权投资取得时的成本：按发生的实际成本确定，包括相关的税金、
手续费等。债务重组取得债务人用以抵债的股权投资，以应收债权的账面价值
为基础确定其入账价值；非货币性交易换入的股权投资，以换出资产的账面价
值为基础确定其入账价值。
2、长期股权投资的核算方法：
对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的，采用成本法核算；对
被投资单位能实施控制、共同控制或重大影响的，采用权益法核算。
按权益法核算长期股权投资所确认的股权投资差额，若合同规定投资期限
的按投资期限平均摊销；若合同未规定投资期限的按10年平均摊销。
3、长期债权投资的核算方法：
中期末及年末，按合同规定利率或债券票面利率计提利息，并同时按直线
法摊销债券投资溢价或折价。
如果计提的利息到期不能收回，停止计息并冲回原已计提的利息。
4、长期投资减值准备的计提：
中期末及年末，按预计可收回金额低于长期投资账面价值的差额，计提长
期投资减值准备。
长期投资减值准备按照个别投资项目计算确定。
（十一）委托贷款核算方法：
企业对委托金融机构贷出的款项，按实际委托的贷款金额入账。期末，按
照委托贷款合同规定的利率计提应收利息。如果计提的利息到期不能收回，则
停止计息并冲回原已计提的利息。
中期末及年末，对委托贷款可收回金额低于贷款本金的差额，计提委托贷
款减值准备。
（十二）固定资产计价和折旧方法：
1、固定资产标准：指使用期限超过一年的房屋及建筑物、专用设备、运输
设备以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等；不属于生产、经营主
要设备的物品，单位价值在2,000元以上，并且使用年限超过两年的，也作为
固定资产。
2、固定资产的分类：房屋及建筑物、专用设备、通用设备、运输设备、港
务设施、其他设备；
3、固定资产的取得计价：
遵循实际成本计价原则计价。
债务重组取得债务人用以抵债的固定资产，以应收债权的账面价值为基础
确定其入账价值；非货币性交易换入的固定资产，以换出资产的账面价值为基
础确定其入账价值。
融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的原账面价值与最低租赁付
款额的现值两者中较低者作为入账价值，如果融资租赁资产占企业资产总额等
于或小于30％的，则按最低租赁付款额作为入账值。
4、固定资产折旧采用平均年限法分类计提。根据固定资产类别、估计使用
年限和预计净残值率确定折旧率，具体如下：
项 目 预计经济使用年限 年折旧率 预计残值率
房屋及建筑物 25年－40年 3.80％－2.38％ 5％
港务设施 50年 1.90％ 5％
通用设备 5年－18年 19.00％－5.28％ 5％
专用设备 8年—18年 11.88％－5.28％ 5％
运输设备 8年 11.88％ 5％
其他设备 8年—18年 11.88％－5.28％ 5％
5、固定资产减值准备的计提：
中期末及年末，对由于市价持续下跌、技术陈旧、损坏、长期闲置等原因
导致其可收回金额低于账面价值的，按预计可收回金额低于其账面价值的差
额，计提固定资产减值准备。
固定资产减值准备按单项资产计提。
（十三）在建工程核算方法：
1、取得的计价方法：
以立项项目分类核算工程发生的实际成本，当所建工程项目达到预定可使
用状态时，转入固定资产核算，尚未办理竣工决算的，按估计价值转账，待办
理竣工决算手续后再作调整。
2、在建工程减值准备的计提：
中期末及年末，对于长期停建并预计在未来三年内不会重新开工的在建工
程，或在性能、技术上已落后且给企业带来经济利益具有很大不确定性的在建
工程，计提在建工程减值准备。
在建工程减值准备按单项工程计提。
（十四）无形资产核算方法：
1、取得的计价方法：按取得时的实际成本入账。
债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，按应收债权的账面价值为基础
确定其入账价值；非货币性交易换入的无形资产，按换出资产的账面价值为基
础确定其入账价值。
2、摊销方法：采用直线法。投资合同与法律两者中只有一方规定受益年限
或有效年限的，按不超过规定年数的期限平均摊销；两者均规定年限的按孰低
者平均摊销；两者均未规定年限的按不超过十年的期限平均摊销。
3、无形资产减值准备的计提：
中期末及年末，对于因被其他新技术替代、市价大幅下跌而导致创利能力
受到重大不利影响或下跌价值预期不会恢复的无形资产，按预计可收回金额低
于其账面价值的差额，计提无形资产减值准备。
无形资产减值准备按单项资产计提。
（十五）长期待摊费用摊销方法：
在受益期内平均摊销，其中：固定资产大修理支出按大修理间隔期限平均
摊销；
租入固定资产改良支出按租赁期限与租赁资产尚可使用年限两者孰短的期
限平均摊销。
（十六）借款费用：
1、借款费用资本化的确认原则：
专门借款的辅助费用在所购建资产达到预定可使用状态前，予以资本化，
若金额较小则直接计入当期损益。
专门借款的利息、溢折价摊销、汇兑差额开始资本化应同时满足以下三个
条件：资产支出已经发生；借款费用已经发生；为使资产达到预定可使用状态
所必要的购建活动已经开始。
当购建资产项目发生非正常中断且连续三个月或以上时，借款费用暂停资
本化。当购建资产项目达到预定可使用状态后，借款费用停止资本化。
当购建资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停
止资本化。
普通借款的借款费用和不符合资本化规定的专门借款的借款费用，均计入
发生当期损益。
2、借款费用资本化期间：
按季度计算借款费用资本化金额。
3、专门借款的借款费用资本化金额的确定方法。
每一会计期间利息的资本化金额＝至当期末止购建固定资产累计支出加权
平均数 借款加权平均利率。
允许资本化的辅助费用、汇兑差额按实际发生额直接资本化。
（十七）收入确认原则：
1、销售商品：公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方；公司
不再对该商品实施继续管理权和实际控制权；与交易相关的经济利益能够流入
企业；相关的收入和成本能可靠地计量时，确认营业收入实现。
2、提供劳务：在同一年度内开始并完成，在劳务已经提供，收到价款或取
得收取价款的依据时，确认劳务收入的实现；如劳务的开始和完成分属不同的
会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，在资产负债表日按
完工百分比法确认相关的劳务收入。
3、让渡资产使用权：与交易相关的经济利益能够流入企业，收入的金额能
可靠地计量时，按合同或协议规定确认为收入。
（十八）所得税的会计处理方法：采用应付税款法。
（十九）本年度主要会计政策、会计估计的变更及影响：
根据《企业会计制度》及有关规定，经检查未发现固定资产、在建工程等
减值情况。
（二十）合并报表：合并会计报表按照《合并会计报表暂行规定》及有关文
件，以母公司和纳入合并范围的子公司的个别会计报表以及其他资料为依据进行
编制。但对行业特殊及子公司规模较小，符合财政部财会二字（1996）2号《关
于合并会计报表合并范围请示的复函》文件的规定，则不予合并。合并时对内部
权益性投资与子公司所有者权益、内部投资收益与子公司利润分配、内部交易事
项、内部债权债务进行抵销，对合并盈余公积进行调整。对纳入合并范围的合营
企业，采用比例合并法编制合并会计报表。
三、税项：
（一）公司主要税种和税率为：
税种 税率 备注
营业税 3％-5％ 其中：装卸收入按3％，其余按5％计提
所得税 33％
四、控股子公司及合营企业：
（一）公司所控制的所有子公司、合营企业情况及其合并范围：
注册资本 本公司实际 本公司所占 是否
被投资单位全称 业务性质 经营范围
（万元） 投资额（万元） 投资比例(%) 合并
芜湖天元投资管理有限公司有限责任 1000 咨询、投资 950 95 是
五、合并会计报表主要项目注释(以下金额单位为人民币元)：
（一）货币资金：
项 目 年末数 年初数
现 金 20,494.23 12,522.89
银行存款 246,185,885.34 205,693,396.86
其他货币资金 30,200,000.00
合 计 246,206,379.57 235,905,919.75
货币资金增加主要因为收入增加，资金回收率高。
（二）应收票据：
种 类 年末数 年初数
银行承兑汇票 26,500,720.00 29,910,000.00
（三）应收账款：
1、账龄分析：
账龄 年末数 占总额比例 计提比例 坏账准备 应收账款净额
一年以内 9,627,770.46 97.01% 5% 481,388.52 9,146,381.94
1-2年 7,636.00 0.08% 10% 763.60 6,872.40
2-3年 10,763.34 0.11% 20% 2,152.67 8,610.67
3年以上 277,866.59 2.80% 100% 277,866.59 0
合计 9,924,036.39 100% 762,171.38 9,161,865.01
账龄 年初数 占总额比例 计提比例 坏账准备 应收账款净额
一年以内 7,420,221.09 96.21% 5% 371,011.05 7,049,210.04
1-2年 10,763.34 0.14% 10% 1,076.33 9,687.01
2-3年 219,687.60 2.85% 20% 43,937.52 175,750.08
3年以上 62,026.28 0.80% 100% 62,026.28 0
合计 7,712,698.31 100 478,051.18 7,234,647.13
2、应收账款年末数欠款金额前五名的累计总欠款金额为5,409,309.91元，
占应收账款总金额的54.51％。
3、应收账款中无持本公司5％（含5％）以上表决权股份的股东单位欠款。
（四）其他应收款：
1、账龄分析：
账龄 年末数 占总额比例 计提比例 坏账准备 应收账款净额
一年以内 455,492.09 81.73% 5% 22,774.60 432,717.49
1-2年 94,698.00 17.00% 10% 9,469.80 85,228.20
2-3年 7,100.00 1.27% 20% 1,420.00 5,680.00
3年以上 100%
合计 557,290.09 100% 33,664.40 523,625.69
账龄 年初数 占总额比例 计提比例 坏账准备 应收账款净额
一年以内 517,184.71 90.78% 5% 25,859.24 491,325.47
1-2年 42,999.00 7.55% 10% 4,299.90 38,699.10
2-3年 9,500.00 1.67% 20% 1,900.00 7,600.00
3年以上 100%
合计 569,683.71 100% 32,059.14 537,624.57
2、其他应收款中无持本公司5％（含5％）以上表决权股份的股东单位欠款。
（五）预付账款：
1、账龄分析：
年末数 年初数
账 龄 金 额 占总额比例 金 额 占总额比例
1年以内 517,846.80 67.71% 263,370.80 87.97%
1-2年 246,903.00 32.29% 36,000.00 12.03%
合 计 764,749.80 100% 299,370.80 100%
2、预付账款中无持本公司5％（含5％）以上表决权股份的股东单位欠款。
3、预付账款增加原因为购物预付款。
（六）存货：
项 目 年末数 年初数
原材料 1,732,194.77 1,779,716.36
合 计 1,732,194.77 1,779,716.36
（七）长期投资：
项 目 年末数 年初数
帐面余额 减值准备 帐面余额 减值准备
长期股权投资 5,480,385.20 —— 5,852,857.71 ——
1、长期股权投资：
被投资单位名称 投资起止期 占被投资单位 期初余额 本年投资增减额 年末帐面余额
注册资本比例
安徽安和保险代理公司 未定 6.67% 200,000.00
芜湖申芜港联国际物流有限公司长期 39.8% 5,280,385.20
小计 5,480,385.20
（八）固定资产原值及累计折旧：
1、固定资产原值：
类别 年初数 本期增加 本期减少 年末数
房屋及建筑物 96,201,720.02 2,498,749.47 98,700,469.49
通用设备 15,280,776.75 1,403,341.93 16,684,118.68
专用设备 91,166,232.89 2,089,862.29 93,256,095.18
运输设备 5,205,849.53 1,831,773.84 108,800.00 6,928,823.37
港务设施 83,271,994.62 83,271,994.62
其他设备 539,971.50 346,313.15 4,400.00 881,884.65
合 计 291,666,545.31 8,170,040.68 113,200.00 299,723,385.99
2、累计折旧：
类 别 年初数 本期提取 本期减少 年末数
房屋及建筑物 27,890,936.91 1,832,209.91 29,723,146.82
通用设备 5,206,838.34 681,978.51 5,888,816.85
专用设备 33,915,590.64 2,310,426.20 36,226,016.84
运输设备 1,231,766.44 366,284.14 103,360.00 1,494,690.58
港务设施 26,579,358.40 704,209.38 27,283,567.78
其他设备 168,813.58 51,438.90 3,031.46 217,221.02
合 计 94,993,304.31 5,946,547.04 106,391.46 100,833,459.89
（九）在建工程：
本期转入 资金
工程项目名称 预算数 年初数 本期增加 其他减少 年末数
固定资产 来源
公司模型 48,000.00 48,000.00 自有
机关照明工程 25,398.00 25,398.00 自有
叉车 10,000.00 10,000.00 自有
吊车 636,000.00 636,000.00 自有
裕司半轮机液压系
224,600.00 224,600.00 自有
统改造工程
裕司螺旋卸车机 360,800.00 360,800.00 自有
风速监测仪 6,300.00 6,300.00 自有
朱分司港机修理 65,400.00 65,400 自有
A楼空调 28,000.00 28,000.00 自有
朱家桥-西江设计 30,000.00 30,000 自有
机关车库工程 150,500.00 83,966.22 234,466.22 自有
芜湖物流园区广告牌 39,000.00 91,000.00 130,000.00 自有
港储东小门电动门 13,145.00 13,145.00 26,290.00 自有
金龙大客 513,800.00 513,800.00 自有
朱家桥15-16
62,000.00 62,000.00 自有
号码头堆场
裕溪口煤炭配送中心13,984 724,099.45 549,838.10 1,273,937.55 自有
荻港综合码头 7,000 761,838.35 761,838.35 自有
朱家桥物流园区配
15,073 311,264.00 311,264.00 自有
送中心
朱家桥集装箱码头 17,770 773,059.40 275,000.00 1,048,059.40 自有
西江汽车滚装码头 7,488 798,301.30 175,000.00 973,301.30 自有
现代物流信息平台 1,990 77,199.85 77,199.85 自有
芜湖港办公楼 887,926.03 1,222,179.71 2,110,105.74 自有
海关朱家桥码头闭
242,787.00 161,858.00 404,645.00 自有
路电视监控系统
合 计 63,305 5,494,220.38 3,867,185.03 4,039,006.96 95,400 5,226,998.45
（十）无形资产：
原始 本期 本期 累计 剩余摊
软件名称 年初数 年末数
发生额 增加 摊销 摊销 销年限
集装箱软件 380,000 335,666.62 19,000 63,333.38 316,666.62 8.3
无纸化办公软件 96,000 96,000 9,600 9,600 86,400 4.5
（十一）应付账款：
年末数 年初数
2,230,709.45 2,600,846.81
期末余额中欠持本公司5％（含5％）以上表决权股份的股东款为33,998.20元。
（十二）预收账款：
年末数 年初数
333,301.92 28,948.40
期末余额中无欠持本公司5％（含5％）以上表决权股份的股东款项。
（十三）其他应付款：
年末数 年初数
3,101,262.98 2,999,667.77
期末余额中无欠持本公司5％（含5％）以上表决权股份的股东欠款。
（十四）应付工资：
年末数 年初数
8,997,616.95 8,080,965.95
（十五）应交税金：
税 种 年末数 年初数 报告期执行的法定税率
营业税 381,571.07 578,924.41 3％、5％
城建税 26,709.94 2,764,128.88 7％
企业所得税 4,294,410.72 40,524.72 33％
房产税 48,092.30 61,175.68 ---
个人所得税 25,218.58 38,947.95 ---
印花税 2,403.32 5,361.82 ---
合 计 4,778,405.93 3,489,063.46 ---
（十六）其他应交款：
项 目 年末数 年初数 计缴标准
教育费附加 11,447.15 17,367.71 3％
地方水利基金 6,719.60 9,947.30 收入的万分之六
地方教育附加税 3,815.70 1％
合 计 21,982.45 27,315.01 ---
（十七）预提费用：
类 别 年末数 年初数 结存原因
挖泥费 1,300,000.00 185,290.00 本年数预提挖泥费
合 计 1,300,000.00 185,290.00
（十八）股本：
投资单位 年末数 年初数 比例
芜湖港口有限责任公司 72,120,000.00 72,120,000.00 60.81%
芜湖长江大桥公路桥有限公司 530,000.00 530,000.00 0.45%
芜湖经济技术开发区建设总公司 420,000.00 420,000.00 0.35%
芜湖高新技术创业服务中心 370,000.00 370,000.00 0.31%
中国芜湖外轮代理公司 160,000.00 160,000.00 0.14%
社会公众 45,000,000.00 45,000,000.00 37.94%
合 计 118,600,000.00 118,600,000.00 100.00%
（十九）资本公积：
项 目 年末数 年初数
股本溢价 288,151,495.97 288,151,495.97
接受捐赠非现金资产准备 119,571.50 112,570.00
接受现金捐赠 22,116.00 22,116.00
合 计 288,293,183.47 288,286,181.97
（二十）盈余公积：
项 目 年末数 年初数
法定盈余公积 8,002,239.45 8,002,239.45
公益金 4,001,119.72 4,001,119.72
合 计 12,003,359.17 12,003,359.17
（二十一）未分配利润：
金 额 提取或分配比例
2003年末未分配利润 45,939,035.32 ---
加：本年数净利润 24,512,542.22 ---
减：分配2003年现金股利 17,790,000.00
2004年6月末未分配利润 52,661,577.54 ---
（二十二）主营业务收入、主营业务成本：
1、本年数：
主营业务种类 主营业务收入 主营业务成本 主营业务毛利
煤 炭 53,464,115.28 20,585,076.32 32,879,038.96
内 贸 12,939,077.01 6,233,102.97 6,705,974.04
外 贸 5,799,461.02 2,793,838.33 3,005,622.69
合 计 72,202,653.31 29,612,017.62 42,590,635.69
2、上年数：
主营业务种类 主营业务收入 主营业务成本 主营业务毛利
煤 炭 47,102,065.53 18,392,726.09 28,709,339.44
内 贸 6,602,466.65 4,275,231.78 2,327,234.87
外 贸 4,530,364.05 2,933,049.75 1,597,314.30
合 计 58,234,896.23 25,601,007.62 32,633,888.61
本年数公司向前五名客户销售总额为43,054,076.29元，占公司全部主营业
务收入的59.63％。
（二十三）主营业务税金及附加：
项目 计缴标准 本年数 上年数
营业税 5％、3％ 2,175,888.88 1,758,130.84
城建税 7％ 152,312.23 123,069.15
教育费附加 3％ 65,276.66 52,743.90
合 计 --- 2,393,477.77 1,933,943.89
（二十四）其他业务利润：
类 别 本年数 上年数
收入 成本 利润 收入 成本 利润
修箱及出租业务16,530.64 7,251.48 9,279.16 101,644.99 37,059.54 64,585.45
代收代付水电费 103,661.80 31,632.64 72,029.16
其他收入 107,705.88 22,559.19 85,146.69 9,280.00 9,280.00
合 计 124,236.52 29,810.67 94,425.85 214,586.79 68,692.18 145,894.61
本年数中修箱及出租业务收入已不含出租收入。
(二十五)投资收益：
项 目 本年数 上年数
按权益法核算被投资公 -372,472.51
司所有者权益净增加额
合 计 -372,472.51
（二十六）财务费用：
类 别 本年数 上年数
利息支出 1,529,820.83
减：利息收入 451,804.05 168,532.83
手续费 4,087.49 2,707.15
汇兑损失 57.41 41.95
其 他 146.00 144.10
合 计 -447,513.15 1,364,181.20
（二十七）营业外收入：
类别 本年数 上年数
处置固定资产净收益 15,160.00
（二十八）营业外支出：
类别 本年数 上年数
处置固定资产净损失 1,368.54 55,492.70
捐赠支出 50,000.00
合 计 51,368.54 55,492.70
（二十九）收到的其他与经营活动有关的现金451,804.05元。
其中： 项 目 金额
利息收入 451,804.05
（三十）支付的其他与经营活动有关的现金883,543.77元。
其中： 项 目 金额
差旅费 519,949.45
招待费 361,017.62
其 他 2,576.70
六、母公司主要项目注释(以下金额单位为人民币元)：
（一）其他应收款：
1、账龄分析：
账龄 年末数 占总额比例 计提比例 坏账准备 应收账款净额
一年以内 465,215.59 82.05% 5% 23,260.78 441,954.81
1-2年 94,698.00 16.70% 10% 9,469.80 85,228.20
2-3年 7,100.00 1.25% 20% 1,420.00 5,680.00
3年以上 100%
合计 567,013.59 100% 34,150.58 532,863.01
账龄 年初数 占总额比例 计提比例 坏账准备 应收账款净额
一年以内 517,184.71 90.78% 5% 25,859.24 491,325.47
1-2年 42,999.00 7.55% 10% 4,299.90 38,699.10
2-3年 9,500.00 1.67% 20% 1,900.00 7,600.00
3年以上 100%
合计 569,683.71 100% 32,059.14 537,624.57
（二）长期投资：
项 目 年末数 年初数
帐面余额 减值准备 帐面余额 减值准备
长期股权投资 14,979,852.94 —— 5,852,857.71 ——
1、长期股权投资：
被投资单位名称 投资起止期 占被投资单位 期初余额 本年投资增减额 年末帐面余额
注册资本比例
安徽安和保险代理公司 未定 6.67% 200,000.00 200,000.00
芜湖申芜港联国际物流有限公司 长期 39.8% 5,652,857.71 -372,472.51 5,280,385.20
芜湖天元投资管理有限公司 长期 95% 9,499,467.74 9,499,467.74
小计 5,852,857.71 9,126,995.23 14,979,852.94
（三）财务费用：
类 别 本年数 上年数
利息支出 1,529,820.83
减：利息收入 418,375.71 168,532.83
手续费 4,047.49 2,707.15
汇兑损失 57.41 41.95
其 他 146.00 144.10
合 计 -414,124.81 1,364,181.20
（四）未分配利润：
金 额 提取或分配比例
2003年末未分配利润 45,939,035.32 ---
加：本年数净利润 24,512,056.04 ---
减：分配2003年现金股利 17,790,000.00
2004年6月末未分配利润 52,661,091.36 ---
七、关联方关系及其交易：
（一）存在控制关系的关联方情况：
1、存在控制关系的关联方：
控制本公司的关联方：
企业名称 注册地址 主营业务 与本企业关系 经济性质或类型
芜湖港口有限责任公司 滨江北路32号 仓储、代理 母公司 国有独资
2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化：
企业名称 期初数 本期增加本期减少 期末数
芜湖港口有限责任公司 237,780,000 --- --- 237,780,000
3、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化：（单位：万元）
期初数 本期增加 本期减少 期末数
企业名称
金额 ％ 金额 ％ 金额 ％ 金额 ％
芜湖港口有限责任公司 7,212 60.81 --- --- --- --- 7,212 60.81
（二）关联方交易：
1、关联方应收应付款项余额： 单位:元币种:人民币
向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金
关联方 关联关系
借方发生额 期末余额 贷方发生额 期末余额
芜湖港口有限责任公司控股股东 1,075,500.00 33,998.20
芜湖皖东轮驳运输有限控股股东控
2,071,873.90 0.00
责任公司 制的法人
合计 3,147,373.90 33,998.20
2、其他关联方交易事项：
（1）本年数公司与芜湖港口有限责任公司发生以下交易：
内 容 计提
土地租赁费 72.75万元 注1、2
铁路租赁费 34.80万元 注3
注1：根据安徽省国土资源厅皖国土资函(2000)155号“关于芜湖港口有限
责任公司股份制改制土地估价结果确认和土地使用权处置批复”，同意芜湖港口
有限责任公司将位于芜湖市港湾路北侧等地的8宗划拨土地，总面积为
31,699.88平方米，办理出让手续后，出租给芜湖港储运股份有限公司使用，合
同总价3,890万元（根据土地估价）。
注2:根据安徽省国土资源厅皖国土资函(2001)262号“关于芜湖港口有限
责任公司股份制改制土地估价结果及土地使用权处置批复”，同意芜湖港口有限
责任公司将位于芜湖市裕溪口沿江路西侧一宗划拨土地，总面积为93,000平方
米，办理出让手续后，出租给芜湖港储运股份有限公司使用，合同总价1,930
万元（根据土地估价）。
注3：2001年10月31日，公司与芜湖港口有限责任公司签定铁路专用线租
赁合同》，租赁芜湖港口有限责任公司铁路专用线一条，该铁路专用线位于芜湖
市裕溪口，全长1,610米，为单线。合同总价为700万元，租赁期为10年。该
合同已经2001年第一次临时股东大会决议通过。
八、或有事项：
截止报告日无需要披露的或有事项。
九、承诺事项：
截止报告日无需要披露的承诺事项。
十、资产负债表日后事项：
截止报告日无需要披露的资产负债表日后事项。
十一、其他重要事项：
截止报告日无需要披露的其他重要事项。
十二、本年度非经常性损益：
非经常性损益项目 金额
处置固定资产产生的损益 13,791.46
以前年度已经计提各项减值准备的转回 1,501.27
所得税影响额 -4,551.18
合计 10,741.55
补充资料
（1）净资产收益率和每股收益
净资产收益率（％） 每股收益（元）
全面摊簿 加权平均 全面摊簿 加权平均
主营业务利润 8.52 8.52 0.339 0.339
营业利润 5.47 5.47 0.217 0.217
净利润 5.20 5.20 0.207 0.207
扣除非经常性损益后的净利润 5.20 5.20 0.207 0.207
（2）资产减值准备明细表
资产减值准备明细表
2004年1-6月
单位名称：芜湖港储运股份有限公司 单位：元
项 目 年初余额 本年增加数 本年转回数 年末余额
一、坏账准备合计 510,110.32 287,226.73 1,501.27 795,835.78
其中:应收账款 478,051.18 284,120.20 762,171.38
其他应收款 32,059.14 3,106.53 1,501.27 33,664.40
二、短期投资跌价准备合计
其中:股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计
其中:库存商品
原材料
四、长期投资减值准备合计
其中:长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计
其中:房屋、建筑屋
机器设备
六、无形资产减值准备
其中:专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备