光明乳业2006年第一季度报告
股票简称:光明乳业 股票代码:600597
光明乳业股份有限公司2006年第一季度报告
1重要提示
1.1本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
1.2公司全体董事出席董事会会议。
1.3公司第一季度财务报告未经审计。
1.4公司董事长兼总经理王佳芬女士,主管财务工作副总经理吕公良先生、财务总监章国政先生及财务经理姚第兴先生声明：保证本季度报告中财务报告的真实、完整。
2公司基本情况简介
2.1公司基本信息
股票简称 光明乳业
股票代码 600597
董事会秘书
姓名 朱建毅
联系地址 上海市吴中路578号
电话 54584520
传真 64013337
电子信箱 600597@brightdairy.com
2.2财务资料
2.2.1主要会计数据及财务指标
币种:人民币
本报告期末比上
本报告期末 上年度期末数 年度期末增减
（％）
总资产(元) 3,728,050,317 3,667,275,112 1.66
股东权益（不含少数股东权益）(元) 2,148,275,666 2,112,177,219 1.71
每股净资产(元) 2.06 2.03 1.48
调整后的每股净资产(元) 2.01 1.98 1.52
年初至报告期期 本报告期比上年
报告期
末 同期增减（％）
经营活动产生的现金流量净额(元) -40,954,171 -40,954,171 -258.02
每股收益(元) 0.035 0.035 -46.97
减少1.55个百
净资产收益率(%) 1.68 1.68
分点
减少1.49个百
扣除非经常性损益后的净资产收益率(%) 1.65 1.65
分点
非经常性损益项目 金额（单位：元）
处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他长期资
-757,582
产产生的损益
各种形式的政府补贴 1,208,599
扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的其他
-649,275
各项营业外收入、支出
以前年度已经计提各项减值准备的转回 765,012
合计 566,754
2.2.2利润表
单位:元币种:人民币审计类型:未经审计
合并 母公司
项目
本期数 上年同期数 本期数 上年同期数
一、主营业务收入 1,625,512,708 1,625,510,685 879,383,137 878,337,259
减：主营业务成本 1,106,872,432 1,106,343,330 641,059,082 659,408,603
主营业务税金及附加 3,802,343 3,493,208
二、主营业务利润（亏损以“-”号填
514,837,933 515,674,147 238,324,055 218,928,656
列）
加：其他业务利润（亏损以“-”号填
28,586,266 22,380,832 -3,829,329 821,261
列）
减:营业费用 406,417,373 372,566,899 173,006,772 148,672,217
管理费用 81,226,242 79,698,342 33,503,360 33,637,105
财务费用 81,682 423,612 -1,568,901 -2,228,021
三、营业利润（亏损以“-”号填列） 55,698,902 85,366,126 29,553,495 39,668,616
加：投资收益（损失以“-”号填列） -1,800,280 -1,729,570 14,892,544 36,295,913
补贴收入 1,866,173 687,451
营业外收入 1,226,203 1,442,358 364,975 139,732
减：营业外支出 3,293,894 2,576,097 1,011,421 -225,050
四、利润总额（亏损总额以“-”号填
53,697,104 83,190,268 43,799,593 76,329,311
列）
减：所得税 16,905,586 12,692,752 7,390,530 5,142,008
减：少数股东损益 693,071 2,083,759
加：未确认投资损失(合并报表填列)
五、净利润（亏损以“-”号填列） 36,098,447 68,413,757 36,409,063 71,187,303
2.3报告期末股东总数及前十名流通股股东持股表(未完成股权分置改革)
单位：股
报告期末股东总数（户） 39,157
前十名流通股股东持股情况
期末持有流通股的
股东名称(全称) 种类
数量
交通银行－科汇证券投资基金 13,452,415 人民币普通股
申银万国证券股份有限公司 9,987,283 人民币普通股
交通银行－科讯证券投资基金 5,000,000 人民币普通股
中国银行－易方达平稳增长证券
4,732,100 人民币普通股
投资基金
中国工商银行－中银国际中国精
3,652,559 人民币普通股
选混合型开放式证券投资基金
上海大辰科技投资有限公司 3,002,623 人民币普通股
中国工商银行－隆元证券投资基
2,790,500 人民币普通股
金
中国银行－大成蓝筹稳健证券投
1,910,935 人民币普通股
资基金
通乾证券投资基金 1,600,578 人民币普通股
南京证券有限责任公司 1,449,500 人民币普通股
3管理层讨论与分析
3.1公司报告期内经营活动总体状况的简要分析
报告期内，公司所属行业及经营范围未发生变化。乳业竞争环境进一步激烈，各企业为寻求高获利的产品，纷纷加大对酸奶的投入，酸奶产品的多元化和创新促进了酸奶的整体快速发展。
报告期内，公司以“在突破中发展，提升整体形象；以新鲜酸奶为突破口，提升整体业绩”为指导思想，坚持变革创新精神，带动思想和文化的创新；坚持新鲜战略，聚焦资源，大力促进新鲜酸奶发展，力求产业和地区经营的突破。
报告期内，公司实现主营业务收入16.26亿元，比上年同期略有增长；净利润3609.8万元，比去年同期下降47％。公司在本报告期内净利润大幅下降主要原因是：公司加大市场投入，营业费用上升幅度较大。
3.1.1占主营收入或主营业务利润总额10%以上的主营行业或产品情况
√适用□不适用
单位:元币种:人民币审计类型:未经审计
主营业务收入 主营业务成本 毛利率(%)
分行业
乳制品等 1,260,884,490 816,954,584 35.21
商业零售 364,628,218 289,917,848 20.49
其中:关联交易 20,275,040 19,289,599 4.86
关联交易的定价原则 政府指导价或市场价
3.1.2公司经营的季节性或周期性特征
√适用□不适用
根据乳制品行业的特征，在夏秋季节，酸奶等产品的销量相对高于其他季节。
3.1.3报告期利润构成情况（主营业务利润、其他业务利润、期间费用、投资收益、补贴收入与营业外收支净额在利润总额中所占比例与前一报告期相比的重大变动及原因的说明）
√适用□不适用
本报告期 前一报告期
项目 增减比例
金额（元） 占利润总额％ 金额（元） 占利润总额％
主营业务利润 514,837,933 958.78 2,133,957,464 901.66 增加57.12个百分点
其他业务利润 28,586,266 53.24 100,416,560 42.43 增加10.81个百分点
期间费用 487,725,297 908.29 1,979,661,588 836.46 增加71.83个百分点
投资收益 -1,800,280 -3.35 -9,558,726 -4.04 增加0.69个百分点
补贴收入 1,866,173 3.48 6,183,202 2.61 增加0.87个百分点
营业外收支净额 -2,067,691 -3.85 -14,666,716 -6.20 增加2.35个百分点
利润总额 53,697,104 236,670,196
因公司加大市场投入，使得市场费用、广告制作、媒体投放等费用的上升幅度较大，故期间费用占利润总额的比例较上一年度增加71.83个百分点；由于市场、广告等费用增加使得利润总额减少，主营业务利润占利润总额的比例较上一年度增加57.12个百分点。
因市场、广告等费用的投入增加，以及税金（主要是增值税）的增缴，使得本报告期内经营活动现金净额较上年同期大幅减少。
3.1.4主营业务及其结构与前一报告期相比发生重大变化的情况及原因说明
□适用√不适用
3.1.5主营业务盈利能力（毛利率）与前一报告期相比发生重大变化的情况及其原因说明
□适用√不适用
3.2重大事项及其影响和解决方案的分析说明
□适用√不适用
3.3会计政策、会计估计、合并范围变化以及重大会计差错的情况及原因说明
□适用√不适用
3.4经审计且被出具"非标意见"情况下董事会和监事会出具的相关说明
□适用√不适用
3.5预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□适用√不适用
3.6公司对已披露的年度经营计划或预算的滚动调整情况
□适用√不适用
3.7公司原非流通股东在股权分置改革过程中做出的特殊承诺及其履行情况
□适用√不适用
光明乳业股份有限公司
法定代表人：王佳芬
二零零六年四月二十七日
4附录
资产负债表
2006年3月31日
编制单位:光明乳业股份有限公司
单位:元币种:人民币审计类型:未经审计
合并 母公司
项目
期末数 期初数 期末数 期初数
流动资产：
货币资金 682,652,545 766,899,264 430,554,870 440,793,138
短期投资 110,238 110,238
应收票据
应收股利
应收利息
应收账款 518,864,393 446,547,140 835,645,563 745,191,478
其他应收款 86,492,181 65,231,199 90,148,555 74,967,050
预付账款 50,562,207 54,455,242 47,138,292 43,113,696
应收补贴款
存货 432,741,964 408,020,584 105,808,581 74,805,975
待摊费用 52,045,159 52,238,734 4,121,910 4,883,106
一年内到期的长期债权投资 2,000,000 2,000,000
其他流动资产
流动资产合计 1,825,468,687 1,795,502,401 1,513,417,771 1,383,754,443
长期投资：
长期股权投资 54,430,388 56,216,269 1,161,781,612 1,223,039,046
长期债权投资 245,145,650 252,094,652
长期投资合计 54,430,388 56,216,269 1,406,927,262 1,475,133,698
其中：合并价差 48,734,558 50,551,618
其中：股权投资差额
固定资产：
固定资产原价 2,769,687,447 2,760,826,822 804,585,052 788,598,920
减：累计折旧 1,122,257,427 1,070,914,166 398,472,634 373,131,492
固定资产净值 1,647,430,020 1,689,912,656 406,112,418 415,467,428
减：固定资产减值准备 21,855,933 21,875,803 9,453,590 9,473,460
固定资产净额 1,625,574,087 1,668,036,853 396,658,828 405,993,968
工程物资
在建工程 170,249,251 93,249,247 26,421,256 3,004,812
固定资产清理
固定资产合计 1,795,823,338 1,761,286,100 423,080,084 408,998,780
无形资产及其他资产：
无形资产 52,327,904 54,270,342 48,266,873 50,117,924
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 52,327,904 54,270,342 48,266,873 50,117,924
递延税项：
递延税款借项
资产总计 3,728,050,317 3,667,275,112 3,391,691,990 3,318,004,845
流动负债：
短期借款 150,190,000 108,700,000
应付票据
应付账款 578,490,469 557,486,928 917,139,966 828,846,601
预收账款 127,301,587 147,085,274 73,249,209 92,996,631
应付工资 13,817,640 36,364,832 5,162,667 8,260,291
应付福利费 31,608,409 31,720,543 11,247,281 21,760,639
应付股利
应交税金 10,675,360 8,747,267 1,124,379 -3,229,770
其他应交款 1,857,421 2,193,820
其他应付款 288,215,226 297,610,709 175,631,994 193,374,134
预提费用 5,031,663 6,393,405 1,323,058 2,252,956
预计负债 6,925,000 6,925,000
一年内到期的长期负债 95,518,049 96,602,839 16,597,315 16,564,855
其他流动负债
流动负债合计 1,309,630,824 1,299,830,617 1,201,475,869 1,160,826,337
长期负债：
长期借款 84,959,260 65,580,710 20,123,460 20,744,910
长期激励基金 830,000 830,000 280,000 280,000
应付债券
长期应付款 21,849,884 24,448,016 7,270,307 10,020,307
专项应付款 34,255,829 33,852,767 550,000 550,000
其他长期负债
长期负债合计 141,894,973 124,711,493 28,223,767 31,595,217
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 1,451,525,797 1,424,542,110 1,229,699,636 1,192,421,554
少数股东权益 128,248,854 130,555,783
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 1,041,892,560 1,041,892,560 1,041,892,560 1,041,892,560
减：已归还投资
实收资本（或股本）净额 1,041,892,560 1,041,892,560 1,041,892,560 1,041,892,560
资本公积 415,052,810 415,052,810 423,432,794 423,432,794
盈余公积 355,834,313 355,834,313 244,677,091 244,677,091
其中：法定公益金 158,590,358 158,590,358 121,537,950 121,537,950
未分配利润 231,306,727 195,208,280 347,800,653 311,391,590
拟分配现金股利 104,189,256 104,189,256 104,189,256 104,189,256
外币报表折算差额
减：未确认投资损失
所有者权益（或股东权益）合计 2,148,275,666 2,112,177,219 2,161,992,354 2,125,583,291
负债和所有者权益（或股东权益）总计 3,728,050,317 3,667,275,112 3,391,691,990 3,318,004,845
公司法定代表人:王佳芬 主管会计工作负责人:章国政 会计机构负责人:姚第兴
利润及利润分配表
2006年1-3月
编制单位:光明乳业股份有限公司
单位:元币种:人民币审计类型:未经审计
合并 母公司
项目
本期数 上年同期数 本期数 上年同期数
一、主营业务收入 1,625,512,708 1,625,510,685 879,383,137 878,337,259
减：主营业务成本 1,106,872,432 1,106,343,330 641,059,082 659,408,603
主营业务税金及附加 3,802,343 3,493,208
二、主营业务利润（亏损以“-”号填
514,837,933 515,674,147 238,324,055 218,928,656
列）
加：其他业务利润（亏损以“-”号填
28,586,266 22,380,832 -3,829,329 821,261
列）
减:营业费用 406,417,373 372,566,899 173,006,772 148,672,217
管理费用 81,226,242 79,698,342 33,503,360 33,637,105
财务费用 81,682 423,612 -1,568,901 -2,228,021
三、营业利润（亏损以“-”号填列） 55,698,902 85,366,126 29,553,495 39,668,616
加：投资收益（损失以“-”号填列） -1,800,280 -1,729,570 14,892,544 36,295,913
补贴收入 1,866,173 687,451
营业外收入 1,226,203 1,442,358 364,975 139,732
减：营业外支出 3,293,894 2,576,097 1,011,421 -225,050
四、利润总额（亏损总额以“-”号填
53,697,104 83,190,268 43,799,593 76,329,311
列）
减：所得税 16,905,586 12,692,752 7,390,530 5,142,008
减：少数股东损益 693,071 2,083,759
加：未确认投资损失(合并报表填列)
五、净利润（亏损以“-”号填列） 36,098,447 68,413,757 36,409,063 71,187,303
加：年初未分配利润 195,208,280 169,930,342 311,391,590 248,281,649
其他转入
六、可供分配的利润 231,306,727 238,344,099 347,800,653 319,468,952
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金(合并报表填列)
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配的利润 231,306,727 238,344,099 347,800,653 319,468,952
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润(未弥补亏损以“-”号填
231,306,727 238,344,099 347,800,653 319,468,952
列)
公司法定代表人:王佳芬 主管会计工作负责人:章国政 会计机构负责人:姚第兴
现金流量表
2006年1-3月
编制单位:光明乳业股份有限公司
单位:元币种:人民币审计类型:未经审计
项目 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,847,577,731 1,014,677,888
收到的税费返还 1,341,810
收到的其他与经营活动有关的现金 2,891,371 1,452,627
现金流入小计 1,851,810,912 1,016,130,515
购买商品、接受劳务支付的现金 1,275,130,487 789,891,275
支付给职工以及为职工支付的现金 118,444,904 57,149,143
支付的各项税费 93,940,565 40,126,385
支付的其他与经营活动有关的现金 405,249,127 173,027,770
现金流出小计 1,892,765,083 1,060,194,573
经营活动产生的现金流量净额 -40,954,171 -44,064,058
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
其中：出售子公司收到的现金
取得投资收益所收到的现金 68,257,467
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金 4,569,552 250,143
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 4,569,552 68,507,610
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 104,266,525 34,681,820
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金 21,600
现金流出小计 104,288,125 34,681,820
投资活动产生的现金流量净额 -99,718,573 33,825,790
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金
借款所收到的现金 78,190,000
收到的其他与筹资活动有关的现金 423,000
现金流入小计 78,613,000
偿还债务所支付的现金 16,700,000
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 5,486,975
其中：支付少数股东的股利 2,900,000
支付的其他与筹资活动有关的现金
其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金
现金流出小计 22,186,975
筹资活动产生的现金流量净额 56,426,025
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -84,246,719 -10,238,268
补充材料
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 36,098,447 36,409,063
加：少数股东损益(亏损以“-”号填列) 693,071
减：未确认的投资损失
加：计提的资产减值准备 -1,049,390 -1,019,870
固定资产折旧 64,208,477 16,530,978
无形资产摊销 2,042,438 1,951,051
长期待摊费用摊销
待摊费用减少（减：增加） 193,575 761,196
预提费用增加（减：减少） -1,361,742 -929,898
处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收
1,478,702 989,265
益)
固定资产报废损失
财务费用 1,867,722 -588,990
投资损失（减：收益） 1,800,280 -14,892,544
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） -24,721,380 -31,002,606
经营性应收项目的减少(减：增加) -88,655,680 -93,818,673
经营性应付项目的增加(减：减少) -33,548,691 41,546,970
其他
经营活动产生的现金流量净额 -40,954,171 -44,064,058
2．不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 682,652,545 430,554,870
减：现金的期初余额 766,899,264 440,793,138
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -84,246,719 -10,238,268
公司法定代表人:王佳芬 主管会计工作负责人:章国政 会计机构负责人:姚第兴
光明乳业股份有限公司董事和高级管理人员
对公司2006年第一季度报告的书面确认意见
根据《证券法》第六十八条的规定和《关于做好上市公司2006年第一季度报告披露工作的通知》的有关要求，我们作为公司的董事和高级管理人员在全面了解和审核公司2006年第一季度报告后，认为：公司严格按照股份制公司财务制度规范运作，公司2006年第一季度报告公允地反映了公司本年度的财务状况和经营成果；我们保证公司2006年第一季度报告所披露的信息真实、准确、完整，承诺其中不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
签名：
王佳芬 姚 方 赵柏礼 季建忠 秦 鹏 吕公良
王新奎 谢 荣 徐向华 张华富 郭本恒 陆耀华
朱建毅 章国政