光明乳业股份有限公司2003年年度报告
重要提示
本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者
重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
公司2003 年度财务会计报告已经德勤华永会计师事务所有限公司审计并出具标准
无保留意见的审计报告。
公司董事长兼总经理王佳芬女士、主管财务工作副总经理吕公良先生、财务总监章
国政先生及财务经理姚第兴先生保证本报告中财务报告所载资料真实、完整。
目录
一、公司基本情况简介
二、会计数据和业务数据摘要（合并报表）
三、股本变动及股东情况
四、董事、监事、高级管理人员和员工情况
五、公司治理结构
六、股东大会简介
七、董事会报告
八、监事会报告
九、重要事项
十、财务报告
十一、备查文件
一、公司基本情况简介
1、公司法定中文名称：光明乳业股份有限公司
公司简称：光明乳业
公司英文名称： BRIGHT DAIRY & FOOD CO., LTD
2、公司法定代表人：王佳芬
3、公司董事会秘书：朱建毅
联系地址：上海市吴中路578 号
联系电话：021－54584520
传真：021－64013337
E-mail：600597@brightdairy.com
4、公司注册地址：上海市吴中路578 号
公司办公地址：上海市吴中路578 号
邮政编码：201103
电话：021－54584520
传真：021－64655033
E-mail：600597@brightdairy.com
国际互联网网址：www.brightdairy.com
5、公司选定的信息披露报刊：《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》
登载公司年度报告的中国证监会指定网站的网址：http://www.sse.com.cn公司年度报
告备置地点：公司董事会秘书办公室
6、公司股票上市交易所：上海证券交易所
股票简称：光明乳业
股票代码：600597
7、其他有关资料：
公司首次注册或变更注册登记日期、地点：
首次注册日期：2000 年11 月17 日
地点：上海市工商行政管理局
变更注册登记日期：2003 年9 月2 日
地点：上海市工商行政管理局。
企业法人营业执照注册号：企股沪总字第022797 号（市局）
税务登记号码：310048607360299
公司聘请的会计师事务所名称：德勤华永会计师事务所有限公司
会计师事务所办公地址：上海市延安东路222 号外滩中心30 楼
二、会计数据和业务数据摘要（合并报表）
1、2003 年度（以下简称“本年度”或“报告期内”）公司业务数据摘要
单位：元
利润总额 390,917,107
净利润 282,461,933
扣除非经常性损益后的净利润 273,738,719
主营业务利润 1,945,906,785
其他业务利润 68,748,915
营业利润 391,797,809
投资收益 -5,695,946
补贴收入 13,621,874
营业外收支净额 -8,806,630
经营活动产生的现金流量净额 470,164,616
现金及现金等价物净增加额 -312,523,845
注：扣除的非经常性损益项目和涉及金额：
项目 涉及金额（元）
营业外支出 -9,424,189.61
减值准备 1,104,172.64
营业外收入 3,533,725.10
补贴收入 9,671,886.30
短期投资收益 3,837,619.41
注：上述项目均已考虑所得税和少数股东权益产生的影响。
本年度重要会计估计变更的具体说明：
报告期内，公司对如下会计政策进行了变更：
1）根据财政部财会[2003]10 号的有关规定，对2003 年3 月17 日后发生的长期股
权投资采用权益法核算时，初始投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份额的差额
，由原贷记长期股权投资-股权投资差额，按投资期限摊销/ 不低于10 年的期限平均摊
销，计入损益，改为贷记资本公积-股权投资准备。此项会计政策变更采用未来适用法
,对本年度净利润无影响。
2）根据财政部关于印发《企业会计准则－资产负债表日后事项》的通知（财会[2
003]12 号），对于资产负债表日后至财务报告批准报出日之间董事会制定的利润分配
方案中分配给投资者的利润，由原作为调整事项确认为应付股利，改为在资产负债表所
有者权益中单独列示。此项会计政策变更采用追溯调整法。
此项规定增加2002 年12 月31 日的合并股东权益65,118,285 元。
2、报告期末公司前三年主要会计数据及财务指标 单位：元
项目 2003年度
主营业务收入 5,981,051,611
净利润 282,461,933
总资产 3,460,834,470
股东权益(不含少数股东权益) 1,861,258,092
每股收益 0.43
每股净资产 2.86
调整后每股净资产 2.81
每股经营活动产生的 0.72
现金流量净额
净资产收益率(%) 15%
扣除非经常性损益后的净利润 273,738,719
扣除非经常性损益后的每股收益 0.42
扣除非经常性损益后的
净资产收益率(%)
1、摊薄 15%
2、加权 16%
项目 2002年度
调整前 调整后
主营业务收入 5,021,503,488 5,021,503,488
净利润 226,313,752 226,313,752
总资产 2,937,365,249 2,937,365,249
股东权益(不含少数股东权益) 1,578,679,864 1,643,798,149
每股收益 0.35 0.35
每股净资产 2.42 2.52
调整后每股净资产 2.30 2.49
每股经营活动产生的 0.74 0.74
现金流量净额
净资产收益率(%) 14% 14%
扣除非经常性损益后的净利润 250,639,087 250,639,087
扣除非经常性损益后的每股收益 0.38 0.38
扣除非经常性损益后的
净资产收益率(%)
1、摊薄 16% 15%
2、加权 27% 22%
项目 2001年度
调整前 调整后
主营业务收入 3,520,210,605 3,520,210,605
净利润 162,906,619 162,906,619
总资产 1,829,170,116 1,829,170,116
股东权益(不含少数股东权益) 543,663,332 667,646,064
每股收益 0.33 0.33
每股净资产 1.08 1.33
调整后每股净资产 0.98 1.23
每股经营活动产生的 0.76 0.76
现金流量净额
净资产收益率(%) 30% 24%
扣除非经常性损益后的净利润 181,044,803 181,044,803
扣除非经常性损益后的每股收益 0.36 0.36
扣除非经常性损益后的
净资产收益率(%)
1、摊薄 33% 27%
2、加权 32% 26%
3、利润表附表
报告期利润 金额(元) 净资产收益率(％)
全面摊博 加权平均
主营业务利润 1,945,906,785 105% 112%
营业利润 391,797,809 21% 23%
净利润 282,461,933 15% 16%
扣除非经常性损 273,738,719 15% 16%
益后的净利润
报告期利润 每股收益(元)
全面摊博 加权平均
主营业务利润 2.99 2.99
营业利润 0.60 0.60
净利润 0.43 0.43
扣除非经常性损 0.42 0.42
益后的净利润
4、报告期内股东权益变动情况
单位：元
项目 股本 资本公积 盈余公积 其中：法定公益
期初数 651,182,850 797,304,377 94,999,376 44,425,854
本期增加 - 116,295 75,629,541 34,759,448
本期减少 -
期末数 651,182,850 797,420,672 170,628,917 79,185,302
项目 金现金股利 未分配利润 股东权益合计
期初数 65,118,285 35,193,261 1,643,798,149
本期增加 130,236,570 76,595,822 217,459,943
本期减少 65,118,285
期末数 130,236,570 111,789,083 1,861,258,092
变动原因分析：
（1）资本公积增加系子公司收到的捐赠、专项应付款转入和资本溢价。
（2）盈余公积、法定公益金、现金股利和未分配利润增加是由于公司在报告期实
现净利润并拟实施利润分配。
（3）股东权益增加是因为实现利润。
5、资产减值准备明细表
单位：元
项目 年初余额 购买子公司转入 本年增加
一、坏帐准备 45,758,570.00 27,566,008.00 12,740,414.00
其中：应收帐款 39,809,672.00 10,916,551.00 7,755,463.00
其他应收款 5,948,898.00 16,649,457.00 4,984,951.00
二、存货跌价准备 6,706,718.00 23,263,719.00 3,205,211.00
其中：原材料 6,706,718.00 23,263,719.00 3,205,211.00
三、长期投资减值准备 925,284.00 250,000.00
其中：长期股权投资 925,284.00 250,000.00
四、固定资产减值准备 28,280,544.00 8,888,077.00 2,090,888.00
其中：房屋建筑物 577,000 1,639,739
机器设备 24,420,793 6,521,518 2,056,441
电子设备 3,230,582 571,827 34,447
运输设备 52,169 154,993
项目 本年转销 年末余额
一、坏帐准备 -2,130,403.00 83,934,589.00
其中：应收帐款 -1,401,567.00 57,080,119.00
其他应收款 -728,836.00 26,854,470.00
二、存货跌价准备 -2,510,625.00 30,665,023.00
其中：原材料 -2,510,625.00 30,665,023.00
三、长期投资减值准备 1,175,284.00
其中：长期股权投资 1,175,284.00
四、固定资产减值准备 -9,804,698.00 29,454,811.00
其中：房屋建筑物 -1,500,000 716,739
机器设备 -5,377,124 27,621,628
电子设备 -2,927,574 909,282
运输设备 207,162
三、股本变动及股东情况
1、股本变动情况
（1）公司股份变动情况表（数量单位：股）
本次变动前 本次变动增减(+，―) 本次变动后
首次发行 小计
一、未上市流通股份
1、发起人股份
其中：
国家持有股份 25,059,142 25,059,142
境内法人持有股份 250,591,425 250,591,425
境外法人持有股份 225,532,283 225,532,283
其他
2、募集法人股份
3、内部职工股
4、优先股或其他
未上市流通股份合计 501,182,850 501,182,850
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 150,000,000 150,000,000
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计 150,000,000 150,000,000
三、股份总额 651,182,850 651,182,850
（2）股票发行与上市情况
经中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）证监发行字[2002]80 号
文批准，公司于2002 年8 月14 日首次向社会公众公开发行人民币普通股（以下简称“
A 股”）15,000 万股（以下简称“本次发行”），每股发行价格为人民币6.50 元。本
次发行股份全部募集到位，扣除发行费用人民币2,870 万元，实际募集资金为人民币9
4,630 万元。本次发行股份已经全部获准于2002 年8 月28 日在上海证券交易所上市交
易。
2、股东情况介绍
（1）报告期末（2003 年12 月31 日）公司股东总户数为31,538 户。
（2）公司前十名股东持股情况（数量单位：股）
名 股东名称或姓名 年度内增减 年末持股数量 比例 股份
次 (股) (股) (％) 类别
1 上海牛奶(集团) 无变动 200,473,141 30.78% 未流通
有限公司
2 S.I.FoodProducts 无变动 200,473,141 30.78% 未流通
HoldingsLimited
3 上海国有资产经营 无变动 25,059,142 3.85% 未流通
有限公司
4 大众交通(集团) 无变动 25,059,142 3.85% 未流通
股份有限公司
5 东方希望集团 无变动 25,059,142 3.85% 未流通
有限公司
6 DanoneAsiaPte.Ltd. 无变动 25,059,142 3.85% 未流通
7 丰和价值证券 未知 8,854,010 1.36% 已流通
投资基金
8 泰和证券投资基金 未知 5,054,052 0.78% 已流通
9 同盛证券投资基金 未知 4,824,573 0.74% 已流通
10 全国社保基金 未知 2,728,395 0.42% 已流通
一零六组合
名 股东名称或姓名 质押或 股东性质
次 冻结的股份数量 (国有股东或外资股东
1 上海牛奶(集团)
有限公司 0 国有法人股
2 S.I.FoodProducts
HoldingsLimited 0 外资股
3 上海国有资产经营
有限公司 0 国家股
4 大众交通(集团)
股份有限公司 0 社会法人股
5 东方希望集团
有限公司 0 社会法人股
6 DanoneAsiaPte.Ltd. 0 外资股
7 丰和价值证券 未知 流通股
投资基金
8 泰和证券投资基金 未知 流通股
9 同盛证券投资基金 未知 流通股
10 全国社保基金
一零六组合 未知 流通股
注：经向上述前十名股东证实，丰和价值证券投资基金、泰和证券投资基金和全国
社保基金一零六组合同属嘉实基金管理有限公司管理。上述股东未知是否存在一致行动
人关系。
（3）控股股东情况介绍
上海牛奶（集团）有限公司注册地址为上海市枫林路251 号，成立于1997 年6 月
2日，注册资本为人民币50,576 万元(国有控股)，法定代表人为赵柏礼，经营范围：生
产、加工、销售乳制品，奶牛，牛奶，冰淇淋，饮料，食品，糖果，橡胶制品，生物制
品，畜牧机械，乳品食品加工机械，塑料及纸制包装容器，饮用水，上述范围的科研和
咨询服务，实业投资，附设分支机构。持有公司30.78%的股份。
S.I.Food Products Holdings Limited（上实食品控股有限公司）注册地址为英属
维尔京群岛，授权代表为吕明方。该公司成立于1996 年10 月2 日，注册资本1 美元，
持有公司30.78%的股份。Shanghai Industrial Holdings Limited（上海实业控股有限
公司）持有S.I.FoodProducts Holdings Limited 100%的股权，是其实际控制方。Sha
nghai Industrial HoldingsLimited 注册资本20,000 万港元，董事长为蔡来兴，住所
为香港告士打道39 号26 楼。主要业务为基建（包括公路和水务）、消费品和汽车及零
部件、信息技术以及医药生物科技等。
经核实，上海牛奶（集团）有限公司与S.I.Food Products Holdings Limited 持
有的公司股份均没有质押或被冻结的情形。
（4）公司前十名流通股股东持股情况
名次 流通股股东名称(全称) 年末持股数量(股) 流通股种类
1 丰和价值证券投资基金 8,854,010 A股
2 泰和证券投资基金 5,054,052 A股
3 同盛证券投资基金 4,824,573 A股
4 全国社保基金一零六组合 2,728,395 A股
5 中国银行--嘉实稳健开放式证券投资基金 2,725,806 A股
6 兴华证券投资基金 2,075,876 A股
7 深圳市创新科技投资有限公司 1,844,700 A股
8 全国社保基金一零三组合 1,692,262 A股
9 中国建设银行--宝康消费品证券投资基金 1,542,514 A股
10 光大证券有限责任公司 1,325,800 A股
前十名流通股股东中：丰和价值证券投资基金、泰和证券投资基金、全国社保基金
一零六组合和中国银行－嘉实稳健开放式证券投资基金同属嘉实基金管理有限公司管理
；兴华证券投资基金和全国社保基金一零三组合同属华夏基金管理有限公司管理。
上述流通股股东，公司未知是否存在一致行动人关系。
四、董事、监事、高级管理人员和员工情况
1、基本情况
姓名 职务 性别 年龄 任期起止日期
王佳芬 董事长、总经理 女 52 2000年11月至2004年1月
周杰 副董事长 男 36 2000年11月至2004年1月
叶观年 董事 男 53 2000年11月至2004年1月
陈宝祥 董事 男 56 2000年11月至2004年1月
沈伟家 董事 男 50 2000年11月至2004年1月
季建忠 董事 男 47 2000年11月至2004年1月
陈绍昌 董事 男 55 2000年11月至2004年1月
杨国平 董事 男 47 2000年11月至2004年1月
唐勇 董事 男 47 2000年11月至2004年1月
秦鹏 董事 男 48 2000年11月至2004年1月
吕公良 董事、副总经理 男 56 2000年11月至2004年1月
张华富 董事、副总经理 男 55 2000年11月至2004年1月
郭广昌 独立董事 男 36 2000年11月至2004年1月
谢荣 独立董事 男 51 2003年4月至2004年1月
徐向华 独立董事 女 48 2003年4月至2004年1月
曹福康 监事长 男 64 2000年11月至2004年1月
檀文耀 监事 男 57 2000年11月至2004年1月
苏斌 监事 男 35 2000年11月至2004年1月
朱建毅 董事会秘书 男 49 2000年11月至2004年1月
郭本恒 副总经理 男 40 2001年9月至2004年1月
杨海欣 副总经理 男 45 2003年7月至2004年1月
陆耀华 副总经理 男 38 2003年7月至2004年1月
周振翔 副总经理 男 39 2003年7月至2004年1月
章国政 财务总监 男 38 2002年3月至2004年1月
上述董事、监事和高级管理人员在本年度内未持有公司任何股份，亦没有持股变动
情形。
公司副总经理林豪因个人原因于2003 年2 月离职。
2、董事、监事在股东单位任职情况
姓名 任职的股东名称 担任职务
周杰 S.I.FoodProductsHoldingsLimited 董事
上实医药科技(集团)股份有限公司 董事、总经理
ShanghaiIndustrialHoldingsLimited 副行政总裁
叶观年 上海牛奶(集团)有限公司 董事长
陈宝祥 上海牛奶(集团)有限公司 党委书记
沈伟家 上实医药科技(集团)股份 有限公司董事、副总经理
季建忠 上实管理(上海)有限公司 财务总监
陈绍昌 上海国有资产经营有限公司 副总裁
杨国平 大众交通(集团)股份有限 公司董事长兼
总经理
唐勇东 方希望集团有限公司 董事长助理
投资部部长
秦鹏 DanoneAsiaPte.Ltd. 中国区总裁
曹福康 上实管理(上海)有限公司 董事长
檀文耀 上海牛奶(集团)有限公司 资产总监
姓名 任期起止日期 是否
领取
薪酬
周杰 2002年2月至今 是
叶观年 2001年4月至2004年1月 否
陈宝祥 1996年7月至今 是
沈伟家 2002年11月至今 是
季建忠 2000年11月至今 是
陈绍昌 2000年2月至今 是
杨国平 1988年12月至今 是
唐勇东 1996年3月至今 是
秦鹏 2000年11月至今 是
曹福康 1999年12月至今 是
檀文耀 2000年9月至今 是
注：公司股东S.I.Food Products Holdings Limited 与上实医药科技（集团）股
份有限公司、上实管理（上海）有限公司的实际控制方均为Shanghai Industrial Hol
dings Limited。
3、年度报酬情况
公司现任董事（除担任高级管理人员的董事以外）、监事（除由职工代表出任的监
事以外）不在公司领取报酬，部分公司董事、监事系基于其担任公司管理人员或员工的
身份在公司领取报酬。公司按照实际情况并根据不同的职务和岗位，以及工作业绩等因
素确定高级管理人员的报酬。本年度公司现任高级管理人员的年度报酬总额为人民币2
37 万元，金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额为人民币101 万元。具体情况如
下：
年度报酬区间高管 人数
25万元～40万元 3
4万元～25万元 7
公司12 名董事（周杰、季建忠、沈伟家、叶观年、陈宝祥、杨国平、陈绍昌、唐
勇、秦鹏、郭广昌、谢荣、徐向华）、2 名监事（曹福康、檀文耀）不在公司领取报酬
，均在其各自所在的公司股东单位或本人原单位领取报酬。
4、经公司第一届董事会第九次会议审议通过，并经公司2002 年度股东大会确认，
独立董事津贴为每人每月5,000 元（含税）。
5、在报告期内离任的董事、监事、高级管理人员姓名及离任原因
1) 公司副总经理林豪因个人原因于2003 年2 月离职。
2) 经第一届董事会第九次会议提名，并经2002 年度股东大会审议通过，聘任徐向
华女士、谢荣先生为本公司独立董事。
3）根据本公司章程的规定及本公司总经理王佳芬女士的提名，经第一届董事会第
十次会议审议通过，聘任杨海欣先生、周振翔先生、陆耀华先生为本公司副总经理。
6、公司在职员工2,838 人，其中生产人员923 人、销售人员776 人、技术人员31
5人、财务人员123 人、行政人员493 人，其他人员208 人，本科及以上学历人数：40
1 人，公司需承担费用的离退休职工44 人。
五、公司治理结构
1、公司治理情况
公司严格按照《中华人民共和国公司法》以及相关法律、法规、规范性文件的要求
，并严格履行公司章程规定的程序，建立并不断完善法人治理结构，推进公司的规范化
运作。根据2002 年1 月国家经贸委和中国证监会发布的《上市公司治理准则》的要求
，公司着重在以下几方面建立和完善法人治理结构：
（1）公司在公司章程中明确了全体股东、特别是中小股东享有平等地位，明确规
定了股东大会的召集、召开、表决等程序，确保全体股东能够充分行使股东权利。
（2）公司较好地保持了经营运作的独立性，在资产、人员、财务、业务和机构等
方面与控股股东严格分开，独立运作。公司控股股东亦能够合法行使股东权利。
（3）公司董事、监事均按法定程序选举，董事会、监事会的组成符合法律规定并
依法开展工作，所有董事、监事均能够尽到勤勉尽责、竞业禁止的义务。公司严格按照
《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》以及《上海证券交易所股票上市规则
》的要求，不断进行自检自查，确保公司治理状况符合中国证监会相关文件要求。其中
公司报告期内现有独立董事比例为20%，尚不足中国证监会所规定的要求，但公司已于
2004 年1 月通过了董事会换届，目前已达到中国证监会要求的独立董事占全部董事会
成员三分之一的比例。
（4）公司管理层能够依法贯彻股东大会、董事会的各项决议，合理审慎地管理公
司，尽到了管理层应尽的义务。
（5）公司能够根据有关监管政策的要求，及时、准确、全面地履行信息披露义务
，为确保股东的知情权提供了必要保障。
2、独立董事履行职责情况
公司于2003 年4 月30 日召开的2002 年度股东大会年会中增选了独立董事二名，
共计独立董事三名。三位独立董事在本年度积极参与董事会工作，出席董事会会议，严
格按照有关法律、法规的要求，较好地履行了《中华人民共和国公司法》和公司章程规
定的董事职责，维护了公司及中小股东的权益。
3、公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、资金、财务等方面完全分开，并
具有独立完整的业务及自主经营能力。
（1）公司主要从事与奶和乳制品、奶牛和公牛、饮料和食品相关的生产、销售和
其他经营业务，公司的业务独立于控股股东。
（2）公司对开展业务活动的主体经营性资产均拥有完整的所有权或使用权，没有
被控股股东占用的情况。
（3）公司总经理、副总经理、财务总监和董事会秘书等未在控股股东单位担任任
何管理职务，财务人员没有在公司控制的关联公司以外兼职，公司劳动、人事及工资管
理均由其下属职能部门承担，完全独立于控股股东。
（4）公司的职能部门均独立运作，与控股股东的相关部门不存在上下级隶属关系
，符合机构独立的要求。
（5）公司有独立的财务部门，建立了独立的财务核算体系；公司独立在银行开户
，不与控股股东共用一个帐户；公司独立纳税，有独立的税务登记证；公司具有规范、
独立的财务会计制度和对分公司、子公司的财务管理制度。
（6）公司对与开展其主营业务有关的生产、供应、销售等系统拥有独立的控制权
或管理权，具备了独立的生产经营环境，具备独立完整的包括资产、业务、机构、人员
、内部管理体系在内的各项经营要素，具有面向市场自主经营的基础条件。
4、对高级管理人员的考评及激励机制、相关奖励制度（如有）的建立、实施情况
：
为完善公司的激励、约束机制，充分调动公司高级管理人员持续的工作积极性，以
制度创新和管理创新来保证公司稳定、持续、健康的发展，从而提升公司核心竞争力，
保证公司发展战略的实现，最终实现股东价值的最大化，公司除建立对高管人员年度关
键经营指标（KPI）考核机制外，还针对年度董事会下达业绩目标的完成情况，建立了
管理层激励基金，实现了管理层利益与企业长期发展目标有机结合的新型激励与约束机
制，确保公司持续、健康发展。
六、股东大会简介
1、2002 年度股东大会
公司于2003 年4 月30 日在上海世博会议大酒店（虹桥路2106 号）三楼上海5 号
厅召开了2002 年度股东大会年会（以下简称“本次会议”），出席本次会议的公司股
东或代理人16 人，代表公司股份总数501,894,759 股，占公司总股本77.0743%，符合
《公司法》和公司《章程》的规定。经审议，本次会议通过如下决议：
（1）以501,893,759 股赞成（占出席会议股东代表股份总数的99.9999%），0 股
反对，1,000 股弃权，审议通过《上海光明乳业股份有限公司2002 年度董事会工作报
告》。
（2）以501,893,759 股赞成（占出席会议股东代表股份总数的99.9999%），0 股
反对，1,000 股弃权，审议通过《上海光明乳业股份有限公司2002 年度监事会工作报
告》。
（3）以501,893,759 股赞成（占出席会议股东代表股份总数的99.9999%），0 股
反对，1,000 股弃权，审议通过《上海光明乳业股份有限公司2002 年度报告》。
（4）以501,893,759 股赞成（占出席会议股东代表股份总数的99.9999%），0 股
反对，1,000 股弃权，审议通过《上海光明乳业股份有限公司2002 年度财务决算报告
》。
（5）以501,192,450 股赞成（占出席会议股东代表股份总数的99.8602%），702,
009 股反对，300 股弃权，审议通过《上海光明乳业股份有限公司2002 年度利润分配
方案》。
（6）以501,892,759 股赞成（占出席会议股东代表股份总数的99.9997%），2,00
0 股反对，0 股弃权，审议通过《关于提取管理层激励基金的提案》。为完善公司的激
励、约束机制，特设立管理层激励基金，专项用于管理层持股。2002 年度一次性提取
600 万元，激励基金计入年度管理费用。授权董事会薪酬管理委员会制定管理层激励基
金的分配方案并操作。
（7）以501,892,759 股赞成（占出席会议股东代表股份总数的99.9997%），2,00
0 股反对，0 股弃权，选举徐向华女士为本公司独立董事；以501,892,759 股赞成（占
出席会议股东代表股份总数的99.9997%），2,000 股反对，0 股弃权，选举谢荣先生为
本公司独立董事，独立董事津贴为每人每月5,000 元（含税）。
（8）以501,894,759 股赞成（占出席会议股东代表股份总数的100%），0 股反对
，0股弃权，审议通过《关于变更公司法定名称的提案》，公司法定名称变更为“光明
乳业股份有限公司”并相应修改公司章程。
（9）以501,893,759 股赞成（占出席会议股东代表股份总数的99.9999%），0 股
反对，1,000 股弃权，审议通过《关于续聘会计师事务所的提案》，续聘德勤华永会计
师事务所有限公司为本公司审计机构，负责本公司2003 会计年度的财务审计工作，并
授权本公司董事长与其签订工作合同及决定有关报酬事宜。
（10）以501,893,759 股赞成（占出席会议股东代表股份总数的99.9999%），1,0
00 股反对，0 股弃权，审议通过《上海光明乳业股份有限公司股东大会议事规则》。
（11）以501,893,759 股赞成（占出席会议股东代表股份总数的99.9999%），1,0
00 股反对，0 股弃权，审议通过《上海光明乳业股份有限公司独立董事工作制度》。
（12）以501,893,759 股赞成（占出席会议股东代表股份总数的99.9999%），1,0
00 股反对，0 股弃权，审议通过《上海光明乳业股份有限公司章程修正案》。
（13）以501,893,759 股赞成（占出席会议股东代表股份总数的99.9999%），0 股
反对，1,000 股弃权，审议通过《关于对北京光明健康乳业有限公司利用募集资金增资
改为对北京光明健能乳业有限公司增资的提案》。
本次股东大会决议公告刊登于2003 年5 月12 日的《上海证券报》、《中国证券报
》和《证券时报》。
2、选举、更换公司董事、监事情况
经公司第一届董事会第九次会议审议通过，并经公司2002 年度股东大会确认，增
聘徐向华女士、谢荣先生为公司独立董事。
七、董事会报告
1、报告期内整体经营情况的讨论与分析
2003 年是乳业迅猛发展，竞争逐步加剧的艰难时期，近年来较低的市场准入壁垒
和诱人的高回报吸引了大量新资本进入乳业市场。同时，随着国内GDP 的高速增长，社
会环境和经济环境的变化，人口城市化进程的加快，人民生活水平的不断提高，给予了
乳业较大的发展空间，竞争也更加激烈。另一方面，政府行为发生了较大变化，政府更
关注人民生活水平的提高和社会竞争的公平，逐步淡出竞争性领域，通过各种手段有效
刺激国内需求，也加速了乳业的发展。由此公司在2003 年的发展，既得益于发展环境
的变化，同样也受制于行业竞争的日益加剧。2003 年，公司走过了比以往更不平凡的
一年，业绩的取得也更加精彩。
2003 年董事会遵照股东大会制定的各项方针，在公司经营班子和全体员工的共同
努力下，克服了SARS 和国际市场奶粉价格波动的影响，以及原料奶供应竞争加剧的带
来的不利因素，各项经营指标仍比去年有了较好增长，报告期内公司全年实现主营业务
收入59.81亿元，比上年同期增长19 ％，实现净利润2.82 亿元，比上年同期增长25%。
实现了销售收入和利润的双增长，体现了公司发展的可持续性。上海以外的乳制品销售
额占比达72％，基本实现了董事会要求的用全国资源做大全国市场的战略目标。
在当前激烈的乳业市场竞争下，公司取得上述成果得益于董事会的正确决策。首先
，在2003 年，公司通过加强建设高附加值产品和区域的差异化、建立了全方位的分销
系统、服务标准及客户满足度考核、建设了一支有特色的光明销售队伍，进一步扩大了
公司品牌知名度和信赖度；第二，2003 年公司技术中心经审核成为国家级技术中心，
中心围绕“营养健康”的新品开发主题，本着新品开发和现有产品改进相结合的原则，
注重生产成本的降低、工艺改进和基础研究，重点开发新产品，全年共完成项目107 项
，涉及新品六大类。高科技核心竞争力的形成，为公司经营发展提供了强有力的技术基
础；第三，在体制上，公司依然通过创新，走在改革的前列，实行了事业部制和地区制
相辅相成的管理模式，在不断地变革和建立系统的过程中，公司以盈利为中心的管理模
式在2003 年得到了进一步深化；第四，2003 年，公司通过兼并收购等资本运作，进一
步完善了全国奶源基地和加工基地的布局，优化了产业结构，加快了相关产业的进步，
从而有效提升光明在市场上的竞争力；第五，为股东创造价值、为员工创造价值、为社
会创造价值是公司不断追求的奋斗目标。2003 年是公司上市后的第二年，公司保持了
良好的盈利能力和成长性，资产负债水平低，盈利能力强，2003 年被业内50 多家投资
机构评定为“具有投资价值的上市公司”。被入选上证180 指数样本股和上证50 指数
样本股，反映了公司作为行业龙头高利润增长水平和未来良好发展趋势，体现了公司健
康发展的市场形象和品牌形象。
2、主营业务收入、主营业务利润的构成情况
主要产品情况
产品 主营业务收入 主营业务成本
本年度金额 比上年 本年度金额 比上年
(元) 度增减 (元) 度增减
(％) (％)
乳制 4,967,644,529 18% 3,212,256,269 20%
品等
商业 1,013,407,082 28% 810,102,599 25%
产品 主营业务利润 毛利率(％)
本年度金额 比上年 本年度 比上年
(元) 度增减 度增减
(％) (％)
乳制 1,755,388,260 14% 35% -1%
品等
商业 203,304,483 46% 20% 2%
地区分布
项目 地区 主营业务收入(万元) 占公司主营业务收入比例 比上年度
(%) 增减(%)
本年度 上年度 本年度 上年度
乳制品等 上海 139,124 154,148 23% 31% -7%
外地 357,640 268,521 60% 53% 6%
小计 496,764 422,669 83% 84% -1%
注1：上述地区分布产品仅指公司主营的乳制品及相关产品。公司商业销售收入主
要在上海实现。
注2：报告期主营业务利润减主营业务税金及附加后为194,591 万元，比上年度增
加16%。增加原因系主营业务收入比上年增长19%，净利润实现28,246 万元，增加原因
系主营业务利润增加所致；现金及现金等价物净减少额31,252 万元，减少原因主要系
公司在报告期内支付了4 家新纳入合并范围的子公司收购款。
3、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩
单位：万元
公司名称 主要产品和服务 注册资本
上海光明乳业销售有限公司 食品批发、实业投资 2,000
上海邀请电子商务有限公司 网站开发、经营和服务 3,000
上海可的便利店有限公司 商品零售 6,321
上海乳品四厂有限公司 乳品加工、销售 4,452
南京光明乳品有限公司 乳品加工、销售 1,500
黑龙江光明松鹤乳品有限责任公司 乳品加工、销售 21,810
上海永安乳品有限公司 乳品加工、销售 (USD)250
上海达能保鲜乳制品有限公司 乳品加工、销售 (USD)900
上海达能酸乳酪有限公司 乳品加工、销售 (USD)435
光明乳业(泾阳)有限公司 乳品加工、销售 2000
北京光明健能乳业有限公司 乳品加工、销售 11,959
广州光明乳品有限公司 乳品加工、销售 2,000
湖南光明派派乳品有限公司 乳品加工、销售 2,500
天津光明梦得乳品有限公司 乳品加工、销售 2,690
广州达能酸乳酪有限公司 乳品加工、销售 3,543
江西光明英雄乳业股份有限公司 乳品加工、销售 6,000
武汉光明乳品有限公司 乳品加工、销售 2,160
上海光明荷斯坦牧业有限公司 外购、自产鲜奶 10,000
公司名称 资产规模 净利润
上海光明乳业销售有限公司 13,851 29
上海邀请电子商务有限公司 11,386 -1,215
上海可的便利店有限公司 25,568 121
上海乳品四厂有限公司 12,147 5,859
南京光明乳品有限公司 5,850 1,015
黑龙江光明松鹤乳品有限责任公司 40,761 3,146
上海永安乳品有限公司 4,227 29
上海达能保鲜乳制品有限公司 4,934 322
上海达能酸乳酪有限公司 4,630 6,838
光明乳业(泾阳)有限公司 7,361 -405
北京光明健能乳业有限公司 13,400 -62
广州光明乳品有限公司 7,700 -1,343
湖南光明派派乳品有限公司 4,597 161
天津光明梦得乳品有限公司 9,716 -269
广州达能酸乳酪有限公司 8,669 1,879
江西光明英雄乳业股份有限公司 12,458 -1,123
武汉光明乳品有限公司 6,284 501
上海光明荷斯坦牧业有限公司 25,910 475
4、主要供应商、客户情况
公司向前五名供应商合计的采购金额约为50,482 万元，占年度采购总额的6％，公
司前五名客户销售额约为38,977 万元，占公司年度销售总额的7％。
5、在经营中出现的问题与困难及解决方案
公司经营的显著特点是主业非常突出，所以乳制品的激烈竞争，将直接影响公司的
发展。所以公司面临的最大困难还是市场竞争的残酷，由于乳业盈利增长的稳定性，吸
引了众多投资者进入这个市场，某种程度上遏制了公司强劲的发展势头，但同时也促进
公司不断变革管理体制，不断在产品和服务上推陈出新，以领先改革的先发效应，领导
着乳业的快速发展。此外，2003 年4 月爆发的SARS 疫情，使消费者更加关注营养和食
品安全，也增强了企业的质量意识，对公司抓质量抓管理产生了新的压力，SARS 的发
生，公司学生奶生产和销售的叫停，直接影响了公司正常的运营和业绩；此外国际市场
奶粉价格波动和原料奶供应的瓶颈制约直接影响公司主营发展，对公司主业发展带来许
多不可控因素。
针对上述情况，公司认真研究分析，作出了一系列行之有效的举措，建立了良好的
管理流程和服务标准，在消费者心目中形成了“城市、高科技、专业、可靠”的市场形
象。另一方面，配备了专职的质量副总裁，加强质量管理，防范质量风险，并加大科技
投入力度和新品开发，更好地在激烈的市场竞争中提升竞争力，努力打造“百年光明”
。
6、投资情况
公司本次发行承诺投资项目金额总计81,124 万元，至报告期末实际投入金额62,1
18万元，尚未使用的募集资金19,006 万元在银行存款中。本年度公司使用募集资金实
际投资项目与承诺项目没有发生变化，该等项目的投资情况如下：
（1）建设保健发酵乳品生产基地项目，承诺投资金额7,445 万元。报告期末实际
使用募集资金投入6,833 万元，与承诺金额和进度基本相符。该项目已增加年生产能力
30,000吨。
（2）扩大液态保鲜奶和超高温灭菌奶生产能力项目，承诺投资金额18,376 万元，
项目建设期至2004 年末。报告期末实际使用募集资金投入13,834 万元，与承诺金额和
进度基本相符，该项目建成以后预计可增加年生产保鲜奶45,000 吨，UHT 奶33,000 吨
的能力，预计新增销售收入39,108 万元，税后利润3,879 万元。
（3）营养保健食品科技开发项目，承诺投资金额13,500 万元，项目建设期至200
4 年末。报告期末实际使用募集资金投入4,799 万元，与承诺金额和进度基本相符。该
项目建成以后预计新增高科技含量的新产品20 余项，年新增销售收入65,132 万元，税
后利润5,794万元。
（4）建设大型现代物流基地项目，承诺投资金额16,970 万元。报告期末实际使用
募集资金投入12,937 万元，与承诺金额和进度基本相符。
（5）增资黑龙江省光明松鹤乳品有限责任公司项目，承诺投资金额12,944 万元。
报告期末实际使用募集资金投入13,000 万元，与承诺金额和进度基本相符。该项目已
增加年生产6,600 吨奶粉和165,000 吨超高温灭菌奶的生产能力。
（6）增资北京光明健康乳业有限公司项目，承诺投资金额11,889 万元。报告期末
实际使用募集资金投入10,715 万元，与承诺金额和进度基本相符。该项目已增加年生
产30,000吨风味酸奶和45,000 吨保鲜奶的生产能力。
本年度公司使用自有资金投资的项目如下：
（1）2003 年2 月，本公司与奶牛事业部总经理陆耀华及其他管理和技术骨干共4
7 位自然人共同投资设立“上海光明荷斯坦牧业有限公司”，该公司注册资本为人民币
10,000万元，本公司以经评估的牧业资产作价8,000 万元出资，占80％股份；陆耀华等
47 位自然人以自筹现金出资2,000 万元，占20％股份。主要经营奶牛饲养，开发、培
育和生产公牛精液、饲料和添加剂、胚胎、良种牛、兽药，销售自产产品并从事牧业管
理和相关产业的技术、人员培训及牧业技术服务。该公司2003 年度实现净利润475 万
元。
（2） 2003 年6 月，本公司与合资方武汉市海口奶业总公司共同对武汉光明乳品
有限公司以人民币现金方式同比例增资。其中本公司新增出资额216 万元，武汉市海口
奶业总公司新增出资额144 万元，用于购买座落于武汉光明乳品有限公司所在地的土地
使用权。本次增资完成后，武汉光明乳品有限公司的注册资本由原1800 万元增加为21
60 万元，其中本公司出资额由原1080 万元增加为1296 万元，股权比例不变，为60%；
武汉市海口奶业总公司出资额由原720 万元增加为864 万元，股权比例不变，为40%。
（3）2003 年7 月，本公司与北京光明健能乳业有限公司及拟设立的上海光明奶酪
黄油有限公司总经理共同投资设立“上海光明奶酪黄油有限公司”。该公司注册资本为
人民币2,000 万元。其中本公司以现金1,600 万元出资，占80％股份；北京光明健能乳
业有限公司以现金300 万元出资，占15％股份；上海光明奶酪黄油有限公司总经理以自
然人身份现金出资100 万元，占5％股份。该公司主要经营和开发软硬质奶酪和黄油。
（4）2003 年7 月，本公司与北京光明健能乳业有限公司、上海龙策企业管理咨询
有限公司、拟设立的上海光明果汁饮料有限公司总经理共同投资设立“上海光明果汁饮
料有限公司”。该公司注册资本为人民币2,000 万元。其中本公司以现金1,500 万元出
资，占75％股份；北京光明健能乳业有限公司以现金300 万元出资，占15％股份；上海
龙策企业管理咨询有限公司以现金100 万元出资，占5％股份；上海光明果汁饮料有限
公司总经理以自然人身份现金出资100 万元，占5％股份。该公司主要经营常温和保鲜
的纯果汁和含果蔬汁产品。
（5）2003 年10 月，本公司与上海梅林正广和（集团）有限公司签署了受让光明
食品有限公司20％股份的协议，受让价格以经评估确认的净资产为基础，为1,160 万元
人民币。受让完成后本公司与上海梅林正广和股份有限公司各持有光明食品有限公司5
0％的股份。本次受让的全部手续已于2004 年3 月11 日完成。该公司注册资本为9867
万元，主要经营冰淇淋业务。根据该公司章程的有关规定，本公司对该公司拥有实际
控制权。
（6）2003 年12 月，本公司与郑州山盟乳业有限公司共同投资设立“郑州光明山
盟乳业有限公司”，该公司注册资本为人民币2,500 万元。其中本公司以货币资金1,5
00 万元出资，占注册资本的60％；郑州山盟乳业有限公司以其经评估后的部分实物资
产作价750 万元出资，占注册资本的30％；郑州山盟乳业有限公司经营层自然人以货币
资金250 万元出资，占注册资本的10％。主要经营各种乳品、食品的开发、生产、销售
。
7、财务状况
公司财务状况良好，各项财务指标变动情况如下：
单位：元
项目 本年度 上年度
总资产 3,460,834,470 2,937,365,249
长期负债 177,081,969 76,451,065
股东权益 1,861,258,092 1,643,798,149
主营业务利润 1,945,906,785 1,670,966,922
净利润 282,461,933 226,313,752
现金及现金等 -312,523,845 699,628,553
价物净增加额
项目 增减变动 原因
(％)
总资产 17.82% 合并范围扩大
长期负债 131.63% 合并范围扩大，新增6 家子公司带入
股东权益 13.23% 本年产生的净利润增加
主营业务利润 16.45% 主营业务收入增加所致
净利润 24.81% 企业经营规模扩大，主营业务
收入增加
现金及现金等 公司在报告期内支付了4家新纳入合
价物净增加额 并范围的子公司收购款。
8、2004 年度经营计划
2004 年公司发展的工作方针是：创新、发展、务实、合作
通过苦练内功，建立和打造自身的国际竞争力， 保持持续健康发展的经营机制和
与时俱进的经营思想，建立和完善最低成本和最高效率的全球化产业布局，不断提升技
术进步和将创新转化为生产力的能力，满足消费者需求，促进赢利支持增长，为股东创
造价值。
1）继续发挥农业产业化龙头企业的带动和服务作用，保持销售收入、盈利水平及
市场份额的全国领先；
2）坚持满足消费者需求、盈利支持增长的战略思想；
3）产业经营的成功使我们有资本市场经营的机会，2004 年公司将加大资本运作力
度，努力通过资本运作带动产业快速发展；
4）在新一年里，公司将充分利用中国正在成为世界经济投资重点和世界制造业加
工中心的机会,扩大国际化合资合作和国内的收购合作，保证最低成本和最高效率的全
球化产业布局；
5）继续保持和加强公司规范运作，改善投资者关系管理，确保公司健康稳定发展
；
6）建立积极的、人性化的人力资源政策和支撑百年“光明”的企业文化。
9、董事会日常工作
（1）公司于2003 年3 月25 日在本公司会议室召开了第一届董事会第九次会议，
会议应到董事十三人，亲自或委托代理人出席会议董事十三人。经审议，本次会议通过
了《上海光明乳业股份有限公司2002 年度总经理工作报告》；《上海光明乳业股份有
限公司2002年度董事会工作报告》；《上海光明乳业股份有限公司2002 年度报告（附
审计报告）》；《上海光明乳业股份有限公司2002 年度财务决算报告》；《上海光明
乳业股份有限公司2002 年度利润分配预案的议案》；《关于提取管理层激励基金的议
案》；《上海光明乳业股份有限公司2003 年度工作打算》；《关于提名独立董事候选
人的议案》；《关于变更公司法定名称的议案》；《关于续聘会计师事务所的议案》；
《关于重要会计估计变更的议案》；《关于召开2002 年度股东大会年会的议案》等十
二项议案。
本次会议决议公告刊登于2003 年3 月27 日的《上海证券报》、《中国证券报》和
《证券时报》。
（2）公司于2003 年7 月28 日在上海市淮海中路98 号金钟广场21 楼上海实业集
团有限公司多功能厅召开了第一届董事会第十次会议，本次会议应到董事十五人，亲自
或委托代理人出席会议董事十五人。经审议，本次会议通过了《上海光明乳业股份有限
公司2003年半年度报告及摘要》；《上海光明乳业股份有限公司2003 年上半年度利润
分配方案》；《关于增聘公司副总经理的议案》；《关于投资设立上海光明奶酪黄油有
限公司的议案》；《关于投资设立上海光明果汁有限公司的议案》等五项议案。
本次会议决议公告刊登于2003 年7 月31 日的《上海证券报》、《中国证券报》和
《证券时报》。
（3）公司于2003 年12 月22 日在本公司会议室召开了第一届董事会第十一次会议
，本次会议应到董事十五人，亲自或委托代理人出席会议董事十五人。经审议，本次会
议通过了《光明乳业股份有限公司第一届董事会工作报告》；《光明乳业股份有限公司
关于第一届董事会换届选举的议案》；《光明乳业股份有限公司关于设立董事会薪酬委
员会的议案》；《光明乳业股份有限公司关于修改公司章程的议案》；《光明乳业股份
有限公司关于制定累积投票制实施细则的议案》；《光明乳业股份有限公司关于召开2
004 年度第一次临时股东大会的议案》等六项议案。
本次会议决议公告刊登于2003 年12 月23 日的《上海证券报》、《中国证券报》
和《证券时报》。
（4）公司以通讯表决的方式审议通过以下各项事宜：
日期 决议内容
2003年2月28日 同意投资设立上海光明荷斯坦牧业有限公司的决议
2003年4月8日 同意对北京光明健能乳业有限公司增资的决议
2003年4月8日 同意对上海可的便利店有限公司增资的决议
2003年4月8日 同意对黑龙江省光明松鹤乳品有限责任公司增资的决议
2003年4月17日 通过2003年第一季度报告的决议
2003年5月30日 同意向浦东发展银行徐汇支行申请1亿元人民币的授信额度
2003年6月9日 同意对武汉光明乳品有限公司增资的决议
2003年9月16日 同意向上海银行闵行支行申请1.5亿元人民币的授信额度
2003年10月20日 通过2003年第三季度报告的决议
2003年10月22日 通过受让光明食品有限公司部分股权的决议
2003年12月15日 同意投资设立郑州光明山盟乳业有限公司的决议
根据2002 年年度股东大会决议，2002 年度利润分配方案已于2003 年6 月2 日实
施，红利发放日为2003 年6 月17 日，《分红派息实施公告》刊登于2003 年6 月5 日
的《上海证券报》、《中国证券报》和《证券时报》。
本年度股东大会各项决议均由董事会执行完毕。
10、本次利润分配预案
本公司2003 年度实现合并税后利润为282,461,933 元，母公司税后利润为286,48
8,022元（已经审计）。拟分配如下：
A、母公司提取法定公积金(10%)计28,648,802 元，提取法定公益金(10%)计28,64
8,802元；
B、扣除当年各盈利子公司应留存的法定公积金(10％)计12,221,291 和法定公益金
（5％）计6,110,646 元；
C、加上年度未分配利润35,193,261 元；
D、2003 年度可供股东分配的利润为242,025,653 元；
E、建议每股派现金红利0.20 元（含税），共计130,236,570 元，其余111,789,0
83 元结转下一年度。
本预案将提交公司2003 年度股东大会年会审议。
11、本次公积金转增股本的议案
本公司2003 年度资本公积金结余额为805,506,922 元（已经审计），每股资本公
积金1.24 元。其中根据《企业会计准则》及《企业会计制度》的有关规定，可转增股
本的资本公积金结余额为796,297,297 元。
拟从上述可转增股本的资本公积金结余中以公司2003 年12 月底的总股本数为基数
向全体股东每10 股转增6 股，每股1 元，转增额为390,709,710 元。本次转增后，公
司可转增股本的资本公积金尚余405,587,587 元，公司股本金从651,182,850 元增至1
,041,892,560元，总股本数从651,182,850 股增至1,041,892,560 股。
本预案将提交公司2003 年度股东大会年会审议。
12、其他需披露的事项
公司已按照证监发（2003）56 号《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公
司对外担保若干问题的通知》的要求，进行了自查，并形成书面报告上报中国证监会上
海证监局。
（1） 德勤华永会计师事务所有限公司对本公司与控股股东及其它关联方资金往来
情况的专项说明：
关于光明乳业股份有限公司大股东及其他关联方资金占用情况的专项说明
光明乳业股份有限公司董事会：
我们接受委托，依据《中国注册会计师独立审计准则》审计了光明乳业股份有限公
司（“贵公司”）2003 年12 月31 日公司及合并的资产负债表及2003 年度公司及合并
的利润及利润分配表和现金流量表，并于2004 年3 月25 日签发了德师报（审）字(04
)第P0348号无保留意见的审计报告。
根据中国证监会、国务院国资委《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司
对外担保若干问题的通知》的要求，贵公司编制了列示于本函附件所附的截至2003 年
12 月31 日贵公司资金占用情况调查表（以下简称“调查表”）
如实编制和对外披露调查表并确保其真实性、合法性及完整性是贵公司的责任。我
们对调查表所载资料与我所审计贵公司2003 年度财务报告时所复核的会计资料和经审
计的财务报告的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致。除了对贵公司
实施2003 年度会计报表审计中所执行的对关联方交易有关的审计程序外，我们并未对
调查表所载资料执行额外的审计程序
本函仅作为贵公司向中国证监会呈报2003 年度控股股东及其他关联方资金占用情
况之用，未经本所书面同意，不得用作任何其他目的。
附件(一)光明乳业股份有限公司资金占用情况调查表
德勤华永会计师事务所有限公司
中国注册会计师：
中国注册会计师：
2004 年3 月25 日
附表一 金额单位： 万元
资金占用情况 关联方名称 关联关系
拆借资金 上海第一牧场一分场 大股东下属牧场
上海申星奶牛场 大股东下属牧场
戬浜奶牛场 大股东下属牧场
委托贷款 光明食品有限公司 联营公司
委托关联方进行投资 不适用 不适用
开具没有真实交易的 不适用 不适用
商业承兑汇票
代为偿还债务 不适用 不适用
资金占用情况 金额 会计科目 年末余额 备注
拆借资金 2 其他应收款 2 无偿
235 其他应收款 235
631 其他应收款 631
委托贷款 2,000 短期投资 2,000 年利率5.04%
委托关联方进行投资 0 不适用 0
开具没有真实交易的 0 不适用 0
商业承兑汇票
代为偿还债务 0 不适用 0
此表已于2004 年3 月25 日获董事会批准。
（2）独立董事关于公司对外担保情况的专项说明及独立意见：
根据中国证监会证监发（2003）56 号《关于规范上市公司与关联方资金往来及上
市公司对外担保若干问题的通知》的精神，我们作为光明乳业股份有限公司（以下简称
“公司”）的独立董事，本着实事求是的态度，对公司2003 年对外担保情况进行了认
真负责的核查和落实，现就有关情况说明如下：
经充分了解和查验，公司在2003 年度存在下述两笔担保：
1）对控股子公司黑龙江省光明松鹤乳品有限责任公司担保金额2000 万元，期限为
2002年8 月5 日至2004 年8 月2 日。黑龙江省光明松鹤乳品有限责任公司向公司出具
了不可撤销反担保函。
2）对光明食品有限公司担保金额1500 万元，期限为2003 年10 月30 日至2004 年
4月30 日。光明食品有限公司向公司出具了不可撤销反担保函。
注：2003 年10 月，本公司与上海梅林正广和（集团）有限公司签署了受让光明食
品有限公司20％股份的股权转让协议。该公司注册资本为9,867 万元，主要经营冰淇淋
业务。本公司持有其50％的股份。根据该公司章程的有关规定，本公司对该公司拥有实
际控制权。
上述担保总额共计3,500 万元，占公司2003 年末经审计净资产的1.88%。
除以上情形外，在2003 年度，公司不存在任何其他对外担保情况。
八、监事会报告
1、监事会会议情况
（1）第一届监事会第五次会议
公司于2003 年3 月25 日在上实管理（上海）有限公司会议室召开了第一届监事会
第五次会议，本次会议应到监事三人，亲自或委托代理人出席会议监事三人，经审议，
本次会议通过了《上海光明乳业股份有限公司2002 年度监事会工作报告》；审议了《
上海光明乳业股份有限公司2002 年度报告（附审计报告）》；《上海光明乳业股份有
限公司2002 年度财务决算报告》；《上海光明乳业股份有限公司2002 年度利润分配预
案的议案》；《上海光明乳业股份有限公司2003 年度预算报告》；《关于重要会计估
计变更的议案》。
本次会议决议公告刊登于2003 年3 月27 日的《上海证券报》、《中国证券报》和
《证券时报》。
（2）第一届监事会第六次会议
公司于2003 年12 月22 日在上实管理（上海）有限公司会议室召开了第一届监事
会第六次会议，本次会议应到监事三人，亲自出席会议监事三人。经审议，本次会议通
过了《第一届监事会工作报告》；《关于监事会换届的议案》等二项议案。
本次会议决议公告刊登于2003 年12 月23 日的《上海证券报》、《中国证券报》
和《证券时报》。
2、监事会意见
遵照《公司法》、《公司章程》和股东大会赋予的职能，对本公司2003 年度工作
发表意见如下：
（1）公司的决策程序合法有效，至今未发现公司董事、经理执行公司职务时有损
害公司利益的行为和违反法律、法规、公司章程的行为。
（2）公司的财务报告真实反映了公司的财务状况和经营成果，会计师事务所出具
的审计意见是客观公正的。
（3）公司募集资金实际投入项目、金额、进度和承诺投入项目、金额、进度基本
一致。
（4）公司收购、出售资产交易价格公平合理，至今未发现内幕交易行为，至今未
发现损害股东的权益特别是小股东利益的情形发生。
（5）关联交易条件公平合理，至今无损害本公司利益及股东利益的情形发生。
九、重要事项
1、涉讼情况
报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。
2、公司治理实际状况与中国证监会有关文件要求存在的差异
公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》以及《上海证券交
易所股票上市规则》的要求，不断进行自检自查，确保公司治理状况符合中国证监会相
关文件要求。其中公司现有独立董事比例为20%，尚不足中国证监会所规定的要求，但
公司已于2004年1 月30 日召开了2004 年度第一次临时股东大会，通过了董事会换届选
举，目前已达到中国证监会要求的独立董事占全部董事会成员三分之一的比例。
3、利润分配方案执行情况
公司2002 年度实现税后利润为226,313,752 元，其中上半年实现税后利润为95,5
45,306元，下半年实现税后利润为130,768,446 元。公司2002 年度股东大会年会审议
通过以下利润分配方案：
（1）根据公司第一届董事会第八次会议决议，上半年利润分配予上海牛奶（集团
）有限公司、S.I.Food Products Holdings Limited 、上海国有资产经营有限公司、
大众交通（集团）股份有限公司、东方希望集团有限公司和Danone Asia Pte. Ltd.，
具体为：提取法定公积金(10%)计9,554,531 元，提取法定公益金(10%)计9,554,531 元
，扣除当年各盈利子公司应留存的法定公积金(10%)计1,706,113 元和法定公益金（5%
）计853,057 元，加上年度未分配利润190,568 元，2002 年上半年度可供公司六位老
股东分配的利润为74,067,642 元；建议按每10 股派现金红利1.47 元（含税），共计
73,673,879 元，其余393,763 元结转下半年度。
（2）根据公司于2002 年7 月29 日公布的招股说明书中所作出的承诺，自2002 年
7月1 日起公司滚存利润由新老股东共享。公司下半年实现税后利润130,768,446 元，
提取法定公积金(10%)计13,076,844 元，提取法定公益金(10%)计13,076,844 元，扣除
当年各盈利子公司应留存的法定公积金(10%)计3,131,317 元和法定公益金（5%）计1,
565,658 元，加上半年度未分配利润393,763 元，2002 年下半年度可供公司全体新老
股东分配的利润为100,311,546 元，建议下半年度利润分配预案为每10 股派发现金红
利1.00 元（含税），共计65,118,285 元，其余35,193,261 元结转以后年度。
根据2002 年年度股东大会决议，上述利润分配方案已于2003 年6 月2 日实施，红
利发放日为2003 年6 月17 日，《分红派息实施公告》刊登于2003 年6 月5 日的《上
海证券报》、《中国证券报》和《证券时报》。利润分配方案已经执行完毕。
4、本年度公司收购及出售资产、吸收合并事项
本年度公司收购资产事项见第七节第6 条“本年度公司使用自有资金投资的项目”
。
收购资产项目对公司业务连续性、管理稳定性呈正面影响。尤其是投资成立光明荷
斯坦牧业公司、投资光明奶酪黄油公司、果汁公司及光明食品公司等，对于公司进一步
扩大奶源建设，发展相关产业的发展，提升光明主营业务的竞争力起到积极作用。
本年度公司无出售资产、吸收合并事项。
5、重大关联交易事项
本年度公司尚与关联方发生下列关联交易：
（1） 销售和采购
公司在报告期内与大股东上海牛奶集团有限公司及其下属牧场发生销售（出售饲料
）和采购（购入公牛冻精、收购生奶）业务分别为53,026,363 元和91,929,371 元。
上述购销业务为公司日常业务，有关交易条件遵循市场化原则，是公平合理的，不
存在损害公司与公司股东利益的情形，并且履行了公司章程规定的程序。
6、担保情况
1）对控股子公司黑龙江省光明松鹤乳品有限责任公司担保金额2000 万元，期限为
2002年8 月5 日至2004 年8 月2 日。黑龙江省光明松鹤乳品有限责任公司向公司出具
了不可撤销反担保函。
2）对光明食品有限公司担保金额1500 万元，期限为2003 年10 月30 日至2004 年
4月30 日。光明食品有限公司向公司出具了不可撤销反担保函。
注：2003 年10 月，本公司与上海梅林正广和（集团）有限公司签署了受让光明食
品有限公司20％股份的股权转让协议。该公司注册资本为9867 万元，主要经营冰淇淋
业务。本公司持有其50％的股份。根据该公司章程的有关规定，本公司对该公司拥有实
际控制权。
上述担保总额共计3500 万元，占公司2003 年末经审计净资产的1.88%。
除以上情形外，在2003 年度，公司不存在任何其他对外担保情况。
7、委托他人现金资产管理情况
报告期公司没有委托他人进行现金资产管理的事项。
8、重大合同情况
报告期内公司无根据上市规则应当予以披露的重大合同。
9、聘任会计师情况
报告期内公司聘任德勤华永会计师事务所有限公司担任审计，本年度确认支付予该
会计师事务所有限公司各类服务的报酬总计188 万元（其中2003 年度会计报表审计费
用188万元），该审计机构已经为公司连续服务4 年。
10、公司没有持有公司股份5%以上股东的承诺事项。
11、报告期内，公司、公司董事会及董事未受中国证监会稽查及其他行政处罚等情
况，也没有被其他行政管理部门处罚及证券交易所公开谴责的情况。
12、报告期内重要事项披露信息索引
1）2003 年3 月27 日《上海光明乳业股份有限公司第一届董事会第九次会议决议
及召开2002 年度股东大会公告》（临2003-001 号）
附件：《上海光明乳业股份有限公司独立董事提名人声明》《上海光明乳业股份有
限公司独立董事侯选人声明（谢荣先生）》《上海光明乳业股份有限公司独立董事侯选
人声明（徐向华女士）》
2）2003 年3 月27 日《上海光明乳业股份有限公司第一届监事会第五次会议决议
公告》（临2003-002 号）
3）2003 年4 月10 日《上海光明乳业股份有限公司关于对上海可的便利店有限公
司等子公司增资的决议公告》（临2003-003 号）
4）2003 年4 月11 日《上海光明乳业股份有限公司关于增加2002 年度股东大会提
案的公告》（临2003-004 号）
5）2003 年4 月12 日《上海光明乳业股份有限公司关于增加2002 年度股东大会提
案的补充公告》（临2003-005 号）
6）2003 年4 月25 日《上海光明乳业股份有限公司关于变更2002 年度股东大会会
议地点的公告》（临2003-006 号）
7）2003 年5 月12 日《上海光明乳业股份有限公司2002 年度股东大会决议公告》
（临2003-007 号）
8）2003 年6 月5 日《上海光明乳业股份有限公司关于2002 年度分红派息实施公
告》（临2003-008 号）
9）2003 年7 月31 日《上海光明乳业股份有限公司第一届董事会第十次会议决议
公告》（临2003-009 号）
10）2003 年9 月3 日《上海光明乳业股份有限公司关于变更公司法定名称的进展
公告》（临2003-010 号）
11）2003 年11 月21 日《光明乳业股份有限公司关于本公司国家股转让的提示性
公告》（临2003-011 号）
12）2003 年12 月23 日《光明乳业股份有限公司第一届董事会第十一次会议决议
及召开2004 年度第一次临时股东大会公告》（临2003-012 号）
13）2003 年12 月23 日《光明乳业股份有限公司第一届监事会第六次会议决议公
告》（临2003-013 号）
上述公告均刊登于中国证监会指定报刊《上海证券报》、《中国证券报》和《证券
时报》。
十、财务报告
见附录审计报告。
十一、备查文件
1、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报
表。
2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露的所有公司文件的正本及公告的原
稿。
光明乳业股份有限公司董事会
二零零四年三月十五日
光明乳业股份有限公司(原名“上海光明乳业股份有限公司”)2003年度审计报告
德师报(审)字(04)第P0348号
光明乳业股份有限公司(原名“上海光明乳业股份有限公司”)全体股东:
我们审计了后附的光明乳业股份有限公司(原名“上海光明乳业股份有限公司”)
(以下简称“贵公司”) 2003年12月31日公司及合并的资产负债表和2003年度公司及合
并的利润及利润分配表以及2003年度公司及合并的现金流量表。这些会计报表的编制是
贵公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意
见。
我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表
是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证
据，评价管理当局的在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评
价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。
我们认为，上述载于第2页至第50页的会计报表符合国家颁布的企业会计准则及《
企业会计制度》的规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司2003年12月31日公司及合
并的财务状况以及2003年度公司及合并的经营成果和现金流量。
德勤华永会计师事务所有限公司 中国注册会计师
中国·上海
2004年3月25日
1、概况
光明乳业股份有限公司(原名“上海光明乳业股份有限公司”，以下简称“公司”
)是在上海光明乳业有限公司基础上依法转制整体变更的股份有限公司，系由上实食品
控股有限公司(“上实食品”)、上海牛奶(集团)有限公司(“牛奶集团”)、上海国有资
产经营有限公司、大众交通(集团)股份有限公司、东方希望集团有限公司和Danone As
ia Pte. Ltd.,(“达能亚洲”)六家作为发起人于2000年11月17日改制设立，公司于20
02年8月14日向社会公众发行了每股面值1元的人民币普通股1.5亿股，并于2002年8月2
8日在上海证券交易所上市交易。公司股本总计为651,182,850股，其中发起人股份501
,182,850股，占股本总额的76.96%；上市流通股份150,000,000股，占股本23.04%，详
见附注29。
公司及其子公司主要从事生产、开发及销售乳、乳制品和饲料以及便利店零售业务
。
2、主要会计政策和会计估计
会计制度
执行《企业会计准则》及《企业会计制度》及其补充规定。
记账基础和计价原则
公司采用权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。
会计年度
会计年度为公历年度，即每年1月1日起至12月31日止。
记账本位币
公司采用人民币为记账本位币。
外币业务核算
发生外币业务时，外币金额按业务发生当时市场汇价中间价(以下简称”市场汇价
”)折算为人民币入账，外币账户的年末外币金额按年末市场汇价折算为人民币金额。
外币汇兑损益计入当期的财务费用。
2、主要会计政策和会计估计(续)
现金等价物
现金等价物是指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变
动风险很小的投资。
短期投资
取得时按初始投资成本计价。初始投资成本，是指取得投资时实际支付的全部价款
，包括税金、手续费等相关费用。但实际支付的价款中包含的已宣告而尚未领取的现金
股利，或已到期尚未领取的债券利息，作为应收项目单独核算。
短期投资的现金股利或利息于实际收到时，冲减投资的账面价值，但收到的已记入
应收项目的现金股利和利息除外。
短期投资期末以成本与市价孰低计价，采用按投资总体计算并确定计提的跌价损失
准备。如果某项短期投资比重较大（如占整个短期投资10%及以上），则按单项投资为
基础计算确定跌价准备。
处置短期投资时，按账面价值与实际取得价款的差额确认当期投资损益。
坏账准备
1) 坏账确认的标准
因债务人破产，依照法律程序清偿后，确定无法收回的应收款项；
因债务人死亡，既无遗产可供清偿，又无义务承担人，确定无法收回的应收款项；
因债务人逾期未履行偿债义务，并且具有明显特征表明无法收回或收回的可能性不
大的应收款项。
2、主要会计政策和会计估计(续)
坏账准备(续)
2) 坏账损失的核算方法
采用备抵法，按年末应收款项余额的可收回性计提。公司根据以往的经验、债务单
位的实际财务状况和现金流量情况以及其它相关信息，先对大额应收款项及应收关联方
款项进行个别分析计提坏账准备，然后再对剩余应收款项按账龄分析法计提一般坏账准
备。一般坏账准备的计提比例如下：
应收账款的一般坏账准备计提比例如下：
半年以内 5%
半年至一年 50%
一年以上 100%
其他应收款的一般坏账准备计提比例如下：
一年以内 0%
一至两年 10%
两至三年 25%
三年以上 50%
牛只核算
1) 幼畜
幼畜，指未分娩的母牛。幼畜成本为小牛出生后耗用的直接材料、直接人工以及饲
养费用。直接材料为幼畜实际耗用饲料及初奶；直接人工为直接饲养幼畜的生产工人，
包括饲养工、清洁工等的薪酬福利；饲养费用核算牧场为饲养牛只发生的各项间接费用
，按比例分别计入生奶生产成本和幼畜饲养成本。幼畜列入存货核算。
2) 产畜
幼畜平均喂养至约25月龄时产下第一胎，并开始产奶，成为产畜，列入固定资产核
算。根据公司在奶牛饲养方面的经验，产畜按6年折旧，残值率为20%-28%。
2、主要会计政策和会计估计(续)
存货
存货按取得时的实际成本计价，实际成本包括采购成本、加工成本和其它使存货达
到目前场所和使用状态所发生的支出。存货主要分为原材料、乳制品、幼畜、库存商品
等。
存货发出时:
1） 库存商品按照商品售价结转，期末按商品进销差价率计算分摊已销商品应分摊
的进销差价；
2） 其它存货按照计划成本进行核算，期末按成本差异率将计划成本调整为实际成
本。
低值易耗品在领用时一次摊销。
存货跌价准备
期末存货按成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提存货跌价
准备。存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。
可变现净值为在正常生产经营过程中，以存货的估计售价减去至完工估计将要发生
的成本、估计的销售费用以及相关税金后的金额。
委托贷款
企业按规定委托金融机构向其他单位贷出的款项以实际委托的贷款金额入账。按期
根据委托贷款协议规定的利率计提应收利息，计入损益；按期计提的利息到付息期不能
收回的，停止计提利息，并冲回原已计提的利息。期末按委托贷款本金与可收回金额孰
低计量，对可收回金额低于委托贷款本金的差额，计提减值准备。
可收回金额的确定
可收回金额是指资产的销售净价与预期从该资产的持续使用和使用寿命结束时的处
置中形成的预计未来现金流量的现值两者之中的较高者。
2、主要会计政策和会计估计(续)
长期投资
1) 长期股权投资核算方法：
取得时按初始投资成本计价。
公司对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的，长期股权投资采用成本法
核算；企业对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的，长期股权投资采用权益法
核算；
采用成本法核算时，当期投资收益仅限于所获得的被投资单位在接受投资后产生的
累积净利润的分配额，所获得的被投资单位宣告分派的利润或现金股利超过上述数额的
部分，作为初始投资成本的收回，冲减投资的账面价值；
采用权益法核算时，当期投资损益为按应享有或应分担的被投资单位当年实现的净
利润或发生的净亏损的份额。被投资单位除净损益以外的所有者权益的其它变动，根据
具体情况调整投资的账面价值。
长期股权投资采用权益法核算时，初始投资成本与应享有被投资单位所有者权益份
额之间的差额为长期股权投资差额。初始投资成本大于应享有被投资单位所有者权益份
额的差额，借记长期股权投资-股权投资差额，并按一定期限平均摊销，计入损益。合
同规定了投资期限的，按投资期限摊销。合同没有规定投资期限的，按不超过10年的期
限摊销；初始投资成本低于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，在财会[2003]1
0号文发布之前产生的，贷记长期股权投资-股权投资差额，并按一定期限平均摊销，计
入损益。合同规定了投资期限的，按投资期限摊销。合同没有规定投资期限的，按不低
于10年的期限摊销；在财会[2003]10号文发布之后产生的，贷记资本公积-股权投资准
备。
2) 长期投资减值准备
期末，公司按长期投资的减值迹象判断是否应当计提减值准备，当长期投资可收回
金额低于账面价值时，则按其差额计提长期投资减值准备。
2、主要会计政策和会计估计(续)
固定资产及折旧
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一
年，单位价值较高的有形资产。
固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起，采用直
线法提取折旧。各类固定资产的估计残值率、折旧年限和年折旧率如下：
类别 估计残值率 折旧年限 年折旧率
房屋建筑物 3%-10% 20 4.5%-4.85%
机器设备 3%-10% 10 9%-9.7%
电子设备、器具及家具 3%-10% 5 18%-19.4%
运输设备 3%-10% 5 18%-19.4%
产畜 20%-28% 6 12%-13.33%
装修 0% 2-5 20%-50%
固定资产减值准备
期末，公司按固定资产的减值迹象判断是否应当计提减值准备，当固定资产可收回
金额低于账面价值时，则按其差额计提固定资产减值准备。
在建工程
在建工程按实际工程支出确定。
实际工程成本包括在建期间发生的各项工程支出、工程达到预定可使用状态前资本
化的专门借款的借款费用以及其它相关费用。在建工程在达到预定可使用状态后结转为
固定资产。在建工程不计提折旧。
对长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工的在建工程；所建项目无论在性能
上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性的在建工
程；或其它有证据表明已发生了减值的在建工程，按可收回金额低于账面价值的差额，
计提减值准备。
2、主要会计政策和会计估计(续)
无形资产
无形资产按取得时的实际成本计量。投资者投入的无形资产，其实际成本按投资各
方确认的价值确定；自行开发并按法律程序申请取得的无形资产，其实际成本按依法取
得时发生的注册费、聘请律师费等费用确定，依法申请取得前发生的研究与开发费用均
直接计入当期损益；购入的无形资产，其实际成本按实际支付的价款确定。
2002年1月1日以前，购入或以支付土地出让金方式取得的土地使用权，作为无形资
产核算，并按下述的期限分期摊销。
2002年1月1日以后，购入或以支付土地出让金方式取得的土地使用权，在尚未开发
或建造自用项目前，作为无形资产核算，并按下述期限分摊，因利用土地建造自用某项
目时，将土地使用权的账面价值全部转入在建工程成本。
无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销，计入损益。如预计使用年
限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限，则摊销期限不超过受益年限
和有效年限两者之中较短者。如合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限的，
摊销年限不超过10年。
无形资产减值准备
期末，公司按无形资产的减值迹象判断是否应当计提减值准备，当无形资产可收回
金额低于账面价值时，则按其差额提取无形资产减值准备。
预计负债
当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，公司将其确认为预计负债：(一)该义
务是企业承担的现时义务；(二)该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；(三)该义
务的金额能够可靠地计量。
如果确认的负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则补偿金额只有
在基本确定能收到时，才作为资产单独确认，而确认的补偿金额不能超过所确认负债的
账面价值。
2、主要会计政策和会计估计(续)
借款费用
借款费用包括因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用，以及因外币借
款而发生的汇兑差额。购建固定资产的专门借款发生的借款费用，在该资产达到预定可
使用状态前，按借款费用资本化金额的确定原则予以资本化，计入该项资产的成本。其
他的借款费用，均于发生当期确认为财务费用。
收入确认
1）销售商品收入
在公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，并不再对该商品实施继续
管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益能够流入企业，相关收入和成本能够可靠
地计量时，确认营业收入的实现。
2）提供劳务收入
提供的劳务合同均在同一年度内开始并完成，在完成劳务时，确认营业收入的实现
。
3）利息收入
按让渡现金使用权的时间和适用利率计算确定。
4）使用费收入、便利店供应商返利收入
按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。
5）补贴收入
以实际已收的金额记入本年度损益。
6）牧场承包收入
经与牧场发包单位确认后，确认承包收入的实现。
租赁
融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。融资租赁以
外的其它租赁为经营租赁。
经营租赁的租金在租赁期内的各个期间按直线法确认为费用；
经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为收入。
2、主要会计政策和会计估计(续)
所得税
所得税按应付税款法核算。
计算所得税支出所依据的纳税所得额系根据有关税法规定对本年度会计所得额作相
应调整后得出。
3、重要会计政策变更
本年度公司对如下会计政策进行了变更：
根据财政部财会[2003]10 号的有关规定，对2003 年3 月17 日后发生的长期股权
投资采用权益法核算时，初始投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，
由原贷记长期股权投资-股权投资差额，按投资期限摊销/不低于10 年的期限平均摊销
，计入损益，改为贷记资本公积-股权投资准备。此项会计政策变更采用未来适用法，
对本年度净利润无影响。
根据财政部关于印发《企业会计准则－资产负债表日后事项》的通知（财会[2003
]12号），对于资产负债表日后至财务报告批准报出日之间董事会制定的利润分配方案
中分配给投资者的利润，由原作为调整事项确认为应付股利，改为在资产负债表所有者
权益中单独列示。此项会计政策变更采用追溯调整法。
上述会计政策变更对合并股东权益的影响如下：
合并股东权益
人民币元
2003年1月1日未追溯调整前余额 1,578,679,864
资产负债表日后决议分配的现金股利 65,118,285
2003年1月1日未追溯调整后余额 1,643,798,149
4、合并会计报表的编制方法
合并范围确定原则
合并会计报表合并了每年12月31日止公司及其所有子公司的年度会计报表。
子公司是指公司通过直接或间接或直接加间接拥有其50%以上权益性资本的被投资
企业；或是公司通过其它方法对其经营活动能够实施控制的被投资企业。
合并所采用的会计方法
子公司采用的主要会计政策按照公司统一规定的会计政策厘定。
如果子公司所采用的会计政策与公司不一致，在编制合并报表时均已按照公司本身
规定的会计政策对子公司会计报表进行必要的调整。
子公司在购买、设立日后的经营成果及现金流量已适当地包括在合并利润表中及合
并现金流量表中。
公司与子公司及子公司相互之间的所有重大账目及交易已于合并时冲销。
少数股东所占的权益和损益，作为单独项目列示于合并会计报表内。
5、本年度合并会计报表范围及控股子公司情况
截至2003年12月31日止，公司拥有子公司的基本情况如下：
通过
公司直接 子公司
子公司名称 币种 注册资本 所持股份 所持股份
人民币万元 (%) (%)
呼伦贝尔光明乳品有限责任公司 人民币 1,160 51 -
上海邀请电子商务有限公司 人民币 3,000 70 -
无锡光明乳品有限公司 人民币 1,000 51 -
上海乳品四厂有限公司 人民币 4,452 82 -
南京光明乳品有限公司 人民币 1,500 95 -
黑龙江省光明松鹤乳品有限责任公司 人民币 21,810 90 -
富裕县金鹤储运有限公司 人民币 100 - 51
北京光明健康乳业有限公司 人民币 2,540 80 -
北京光明健能乳业有限公司 人民币 11,959 90 10
武汉光明乳品有限公司 人民币 2,160 60 -
西安光明乳品有限公司 人民币 880 51 -
上海永安乳品有限公司 美元 250 50 -
广州光明乳品有限公司 人民币 2,000 90 10
上海达能保鲜乳制品有限公司 美元 900 75 -
上海达能酸乳酪有限公司 美元 435 75 -
广州达能酸乳酪有限公司 人民币 3,543 95 5
天津光明梦得乳品有限公司 人民币 2,690 60 -
江西光明英雄乳业股份有限公司 人民币 6,000 51 -
光明乳业(泾阳)有限公司 人民币 2000 90 10
光明乳业(德州)有限公司 人民币 3,061 51 -
湖南光明派派乳品有限公司 人民币 2,500 60 -
上海光明奶酪黄油有限公司 人民币 2,000 80 15
上海光明果汁饮料有限公司 人民币 2,000 75 15
上海领鲜物流有限公司 人民币 100 - 100
上海光明荷斯坦牧业有限公司 人民币 10,000 80 -
江阴璜塘奶牛场有限公司 人民币 1,550 - 58
陕西正立生物营养有限公司 人民币 830 - 51
西安荷斯坦奶牛育种有限公司 人民币 1,000 - 52
上海奶牛育种中心有限公司 人民币 2,857 51 -
上海光明乳业销售有限公司 人民币 2,000 90 -
北京光明健康乳业销售有限公司 人民币 50 20 80
杭州光明乳业销售有限公司 人民币 50 20 80
合肥光明乳业销售有限公司 人民币 50 20 80
武汉光明乳业销售有限公司 人民币 50 20 80
西安光明乳业销售有限公司 人民币 50 20 80
南京光明乳业销售有限公司 人民币 50 20 80
广州光明乳业销售有限公司 人民币 101 20 80
济南光明乳业销售有限公司 人民币 50 20 80
富裕县光明乳业销售有限公司 人民币 50 20 80
上海可的便利店有限公司 人民币 6,321 81 -
杭州可的便利店有限公司 人民币 50 - 100
苏州可的便利店有限公司 人民币 50 - 100
上海可的森淼便利店有限公司 人民币 50 - 90
昆山可的便利店有限公司 人民币 50 - 100
无锡可的便利店有限公司 人民币 50 - 100
上海可的宜川便利店有限公司 人民币 100 - 49
张家港可的便利店有限公司 人民币 50 - 100
常州可的便利店有限公司 人民币 50 - 100
江阴可的便利店有限公司 人民币 50 - 100
嘉兴可的便利店有限公司 人民币 50 - 100
扬州可的便利店有限公司 人民币 50 - 100
宁波可的便利店有限公司 人民币 50 - 100
绍兴可的便利店有限公司 人民币 50 - 100
常熟可的便利店有限公司 人民币 50 - 100
萧山可的便利店有限公司 人民币 50 - 100
太仓可的便利店有限公司 人民币 50 - 100
子公司名称 主营业务范围 注
呼伦贝尔光明乳品有限责任公司 奶粉加工、销售
上海邀请电子商务有限公司 网站开发、经营和服务
无锡光明乳品有限公司 乳品加工、销售
上海乳品四厂有限公司 乳品加工、销售
南京光明乳品有限公司 乳品加工、销售
黑龙江省光明松鹤乳品有限责任公司 乳品加工、销售 1
富裕县金鹤储运有限公司 货物仓储、运输
北京光明健康乳业有限公司 乳品加工、销售
北京光明健能乳业有限公司 乳品加工、销售 2
武汉光明乳品有限公司 乳品加工、销售 3
西安光明乳品有限公司 乳品加工、销售
上海永安乳品有限公司 乳品加工、销售 4
广州光明乳品有限公司 乳品加工、销售
上海达能保鲜乳制品有限公司 乳品加工、销售
上海达能酸乳酪有限公司 乳品加工、销售
广州达能酸乳酪有限公司 乳品加工、销售 5
天津光明梦得乳品有限公司 乳品加工、销售 6
江西光明英雄乳业股份有限公司 乳品加工、销售 7
光明乳业(泾阳)有限公司 乳品加工、销售
光明乳业(德州)有限公司 乳品加工、销售
湖南光明派派乳品有限公司 乳品加工、销售
上海光明奶酪黄油有限公司 商品销售 8
上海光明果汁饮料有限公司 商品销售 8
上海领鲜物流有限公司 物流、运输 8
上海光明荷斯坦牧业有限公司 外购、自产鲜奶 8
江阴璜塘奶牛场有限公司 外购、自产鲜奶 8
陕西正立生物营养有限公司 外购、自产鲜奶 9
西安荷斯坦奶牛育种有限公司 外购、自产鲜奶 8
上海奶牛育种中心有限公司 生产销售公牛、冻精、胚胎
上海光明乳业销售有限公司 食品批发、实业投资
北京光明健康乳业销售有限公司 乳品批发
杭州光明乳业销售有限公司 乳品批发
合肥光明乳业销售有限公司 乳品批发
武汉光明乳业销售有限公司 乳品批发
西安光明乳业销售有限公司 乳品批发
南京光明乳业销售有限公司 乳品批发
广州光明乳业销售有限公司 乳品批发
济南光明乳业销售有限公司 乳品批发
富裕县光明乳业销售有限公司 乳品批发
上海可的便利店有限公司 商品零售 10
杭州可的便利店有限公司 商品零售
苏州可的便利店有限公司 商品零售
上海可的森淼便利店有限公司 商品零售
昆山可的便利店有限公司 商品零售
无锡可的便利店有限公司 商品零售
上海可的宜川便利店有限公司 商品零售
张家港可的便利店有限公司 商品零售
常州可的便利店有限公司 商品零售
江阴可的便利店有限公司 商品零售
嘉兴可的便利店有限公司 商品零售
扬州可的便利店有限公司 商品零售 8
宁波可的便利店有限公司 商品零售 8
绍兴可的便利店有限公司 商品零售 8
常熟可的便利店有限公司 商品零售 8
萧山可的便利店有限公司 商品零售 8
太仓可的便利店有限公司 商品零售 8
上述子公司均已纳入合并报表合并范围。
5、控股子公司情况(续)
注1： 2003年6月，公司以现金人民币118,099,318元对黑龙江省光明松鹤乳品有限
责任公司进行增资。增资后，该公司的注册资本变更为人民币218,099,318元，公司所
持股权比例由78%增至90%。
注2： 2003年8月，公司以现金人民币99,590,000元对北京光明健能乳业有限公司
进行增资，增资后该公司的注册资本变更为人民币119,590,000元，公司所持股权比例
由40%增至90%，通过子公司所持股权比例由60%降至10%。
注3： 2003年5月，武汉光明乳品有限公司增加注册资本人民币3,600,000元，其中
公司出资人民币2,160,000元，公司所持股权比例仍为60%。
注4：公司对其财务和经营有控制权。
注5： 2003年1月公司以现金人民币46,721,150元购买该公司95％的股权，通过公
司之子公司-广州光明乳品有限公司以现金人民币1,854,200元购买该公司5％股权。
注6： 2003年1月公司以现金人民币18,000,000元购买该公司60％的股权。
注7： 2003年1月公司以现金人民币54,800,000元购买该公司51％的股权。
注8： 系公司及公司之子公司于本年新设立的子公司。
注9：2003年5月公司之子公司-上海光明荷斯坦牧业有限公司以现金人民币4,120,
000元购买该公司51％的股权。
注10：2003年7月，上海可的便利店有限公司增加注册资本人民币43,210,000元，
其中公司出资人民币35,000,000元，公司所持股权比例仍为81%。
6、税项
增值税
饲料及自产牛奶销售免征增值税，其它均按销售收入的17%或13%计算销项税，并按
抵扣可抵进项税后的余额缴纳。
营业税
营业税按应税收入的5%缴纳。
城市维护建设税
城建税按应交流转税的5%至7%缴纳。
教育费附加
教育费附加按应交流转税的3%缴纳。
所得税
公司系于上海老市区设立的生产型外商投资企业，所得税按27%征收。除以下主要
所得税优惠政策外，各子公司所得税税率均为33%：
上海永安乳品有限公司所得税按27%征收；
上海乳品四厂有限公司消毒牛奶产品经营所得暂获免征所得税，其它业务所得按3
3%征收；
上海达能酸乳酪有限公司系生产型中外合资企业，自首个获利年度起，享受所得税
二年免征，之后三年减半征收的优惠政策。本年度是其首个获利年度。
上海达能保鲜乳制品有限公司系生产型中外合资企业，将自首个获利年度起，享受
所得税二年免征，之后三年减半征收的优惠政策。该公司尚未进入获利年度。
2003年9月起，呼仑贝尔光明乳品有限责任公司经内蒙古自治区人民币政府批准，
改制为中外合资企业，享受所得税二年免征，之后三年减半征收的优惠政策。
以下附注7至45,以及附注49至51,均为合并报表附注。
7、货币资金
合并年末数 合并年初数
人民币元 人民币元
现金
人民币 946,666 716,508
银行存款
人民币 671,814,412 1,018,674,630
人民币定期存款 128,000,000 91,000,000
小计 800,761,078 1,110,391,138
在途资金
人民币 - 2,893,785
800,761,078 1,113,284,923
8、短期投资
合并年末数 合并年初数
人民币元 人民币元
股票 25,822,312 4,731,934
债券 20,000,000 -
基金 14,889,740 -
有市价短期投资合计 60,712,052 4,731,934
委托贷款(注) 20,000,000 -
短期投资净额 80,712,052 4,731,934
注：系通过银行对联营公司光明食品有限公司的委托贷款，参见附注44 3)(5)。
短期投资中有市价的投资于2003年12月31日的市价约为人民币60,775,236元(市价
根据2003年12月31日上海证券交易所收盘价格)。
9、应收账款
应收账款账龄分析如下：
合并年末数
金额 比例(%) 坏账准备 账面价值
人民币元 人民币元 人民币元
半年以内 371,863,974 87 16,744,444 355,119,530
半年至1年 28,274,513 7 14,137,257 14,137,256
1至2年 19,651,383 5 19,651,383 -
2至3年 5,095,730 1 5,095,730 -
3年以上 1,451,305 - 1,451,305 -
426,336,905 100 57,080,119 369,256,786
合并年初数
金额 比例(%) 坏账准备 账面价值
人民币元 人民币元 人民币元
半年以内 270,955,480 88 13,529,914 257,425,566
半年至1年 25,728,863 8 13,038,003 12,690,860
1至2年 9,699,268 3 9,699,268 -
2至3年 3,542,487 1 3,542,487 -
3年以上 - - - -
309,926,098 100 39,809,672 270,116,426
坏账准备 合并年初余数 购买日子公司转入 本年增加数 本年转销数 合并年末数
应收账款 39,809,672 10,916,551 7,755,463 (1,401,567) 57,080,119
所欠金额 占应收账款
年末欠款金额前五名情况如下 人民币元 比例(%)
前五名欠款总额 55,108,435 13%
应收账款余额中无持有公司5%以上股份的股东的欠款。
10、其他应收款
其他应收款账龄分析如下：
合并年末数
金额 比例(%) 坏账准备 账面价值
人民币元 人民币元 人民币元
1年以内 60,725,298 75 11,694,432 49,030,866
1至2年 8,532,916 10 4,438,514 4,094,402
2至3年 5,806,282 7 4,511,794 1,294,488
3年以上 6,632,952 8 6,209,730 423,222
81,697,448 100 26,854,470 54,842,978
合并年初数
金额 比例(%) 坏账准备 账面价值
人民币元 人民币元 人民币元
1年以内 28,554,604 72 - 28,554,604
1至2年 6,628,991 17 1,667,423 4,961,568
2至3年 726,888 2 694,848 32,040
3年以上 3,586,627 9 3,586,627 -
39,497,110 100 5,948,898 33,548,212
坏账准备 合并年初数 购买日子公司转入 本年增加数
其他应收款 5,948,898 16,649,457 4,984,951
坏账准备 本年转销数 合并年末数
其他应收款 (728,836) 26,854,470
其他应收款余额中无持有公司5%以上股份的股东的欠款。
10、其他应收款（续）
欠款金额前五名情况如下 所欠金额 占应收账款
人民币元 比例(%)
前五名欠款总额 30,245,743 32%
金额较大的其它应收款情况如下：
性质 欠款金额 欠款时间
人民币元
戬浜牧场借款 6,000,000 1年以内
黑龙江富裕县乳品厂借款 4,179,349 6个月以内
南昌农业科技园拆迁补偿款(注) 3,376,776 3年以上
保险公司交通理赔(注) 3,089,618 1-2年
上海乳品技术中心国家科委科研资金 2,380,000 1年以内
注：由于存在纠纷，已全额计提坏账准备。
11、预付账款
预付账款账龄分析如下：
合并年末数 合并年初数
人民币元 % 人民币元 %
1年以内 24,577,621 99 14,700,662 95
1至2年 49,689 - 327,296 2
2至3年 68,000 1 522,798 3
24,695,310 100 15,550,756 100
预付账款年末余额中无持有股份公司5%以上股份的股东欠款。
12、存货
合并年末数
金额 跌价准备 账面价值
人民币元 人民币元 人民币元
原材料 201,733,920 30,665,023 171,068,897
幼畜 16,596,620 - 16,596,620
产成品 116,779,479 - 116,779,479
库存商品 50,286,669 - 50,286,669
385,396,688 30,665,023 354,731,665
合并年初数
金额 跌价准备 账面价值
人民币元 人民币元 人民币元
原材料 134,313,198 6,706,718 127,606,480
幼畜 8,413,930 - 8,413,930
产成品 63,697,005 - 63,697,005
库存商品 52,237,468 - 52,237,468
258,661,601 6,706,718 251,954,883
12、存货(续)
存货跌价准备 合并年初数 购买日子公司转入
原材料 6,706,718 23,263,719
存货跌价准备 本年增加数 本年转销数 合并年末数
原材料 3,205,211 (2,510,625) 30,665,023
13、待摊费用
合并年末数 合并年初数
人民币元 人民币元
门店租金 26,352,809 16,685,247
其它 4,138,602 3,315,221
合计 30,491,411 20,000,468
年末余额系应于年后收益的各项支出。
14、长期投资
合并年末数 合并年初数
人民币元 人民币元
股权投资差额 59,102,297 6,389,225
对联营公司投资 29,748,210 9,340,000
对参股公司投资 1,750,000 1,750,000
预付投资款(注1) 27,108,000 -
长期委托贷款(注2) 2,000,000 -
119,708,507 17,479,225
注1：主要为增持联营公司光明食品有限公司20%股份及设立郑州光明山盟乳业有限
公司而预付之款项；
注2：系公司之子公司呼仑贝尔光明乳品有限责任公司通过银行向内蒙古巴彦托海
经济技术开发区管理委员会的借款，期限为3年,利率为零。股权投资差额
合并年初数 本年增加
上海达能保鲜乳制品有限公司 (29,712,251) -
上海达能酸乳酪有限公司 36,101,476 -
广州达能酸乳酪有限公司 - (4,518,696)
天津光明梦得乳业有限公司 - 31,835,227
江西光明英雄乳业股份有限公司 - 32,912,176
陕西正立生物营养有限公司 - 222,913
6,389,225 60,451,620
本年摊销 合并年末数
上海达能保鲜乳制品有限公司 3,301,361 (26,410,890)
上海达能酸乳酪有限公司 (4,011,275) 32,090,201
广州达能酸乳酪有限公司 451,870 (4,066,826)
天津光明梦得乳业有限公司 (3,183,523) 28,651,704
江西光明英雄乳业股份有限公司 (4,074,068) 28,838,108
陕西正立生物营养有限公司 (222,913) -
(7,738,548) 59,102,297
14、长期投资
对联营公司投资
购买日
合并年初数 子公司转入 本年增加 本年减少 合并年末数
--投资成本 9,340,000 4,570,604 20,428,000 (1,000,000) 33,338,604
--损益调整 - 962 (2,598,545) 182,473 (2,415,110)
--减值准备 - (925,284) (250,000) - (1,175,284)
--小计 9,340,000 3,646,282 17,579,455 (817,527) 29,748,210
其中，主要的联营公司包括：
联营公司名称 合并年末数 合并年初数
人民币元 出资比例 人民币元 出资比例
光明食品有限公司 17,428,000 30% - -
江苏荷斯坦投资有限公司 9,000,000 20% 9,000,000 20%
上海源盛运输合作公司 340,000 34% 340,000 34%
15、固定资产、累计折旧及固定资产减值准备
电子设备、
房屋建筑物 机器设备器具 及家具 运输设备
人民币元 人民币元 人民币元 人民币元
原值
合并年初数 367,124,687 846,815,073 139,053,996 77,897,032
本年购置 26,157,222 74,934,299 27,421,996 10,722,662
本年少数股东投入 32,836 784,417 220,108 62,631
购买子公司转入 56,915,066 101,761,230 25,683,230 14,237,480
本年在建工程转入 87,849,727 237,315,898 10,930,802 2,652,653
本年减少额 (8,838,075) (34,458,736) (1,231,465) (9,117,722)
合并年末数 529,241,463 1,227,152,181 202,078,667 96,454,736
累计折旧
合并年初数 71,181,487 289,946,060 60,439,185 39,431,995
本年少数股东投入 - 5,950 5,961 895
购买子公司转入 8,917,182 33,876,674 12,786,600 5,530,443
本年计提额 25,351,748 105,136,145 1,814,811 15,999,160
本年转出额 (1,123,533) (24,670,342) (911,851) (3,951,544)
合并年末数 104,326,884 404,294,487 74,134,706 57,010,949
产畜 装修 合计
人民币元 人民币元 人民币元
原值
合并年初数 32,500,707 66,629,445 1,530,020,940
本年购置 19,266,338 43,340,727 201,843,244
本年少数股东投入 3,203,769 - 4,303,761
购买子公司转入 19,550,575 482,923 218,630,504
本年在建工程转入 - - 338,749,080
本年减少额 (23,872,852) (199,411) (77,718,261)
合并年末数 50,648,537 110,253,684 2,215,829,268
累计折旧
合并年初数 8,588,027 27,155,780 496,742,534
本年少数股东投入 1,020,214 - 1,033,020
购买子公司转入 7,568,783 - 68,679,682
本年计提额 7,120,447 24,188,646 179,610,957
本年转出额 (11,595,783) - (42,253,053)
合并年末数 12,701,688 51,344,426 703,813,140
15、固定资产、累计折旧及固定资产减值准备(续)
电子设备、
房屋建筑物 机器设备 器具及家具 运输设备
人民币元 人民币元 人民币元 人民币元
减值准备
合并年初数 577,000 24,420,793 3,230,582 52,169
购买子公司转入 1,639,739 6,521,518 571,827 154,993
本年增加数 - 2,056,441 34,447 -
其他转出数 (1,500,000) (5,377,124) (2,927,574) -
合并年末数 716,739 27,621,628 909,282 207,162
净额
合并年初数 295,366,200 532,448,220 75,384,229 38,412,868
合并年末数 424,197,840 795,236,066 127,034,679 39,236,625
2003年12月31日已抵押
之资产净值(注) 31,416,883 149,857,692 - 1,191,413
产畜 装修 合计
人民币元 人民币元 人民币元
减值准备 - - 28,280,544
合并年初数 - - 8,888,077
购买子公司转入 - - 2,090,888
本年增加数 - - (9,804,698)
其他转出数 - - 29,454,811
合并年末数
净额 23,912,680 39,473,665 1,004,997,862
合并年初数 37,946,849 58,909,258 1,482,561,317
合并年末数
2003年12月31日已抵押 2,932,320 - 185,398,308
之资产净值(注)
注： 系公司之子公司为其长、短期借款共计人民币138,580,000元所作的抵押。参
见附注18和附注25。
16、在建工程
项目名称 预算数 合并年初数 增加数
人民币万元 人民币元 人民币元
运营管理中心工程 7,492,278 776,000
ERP系统容灾中心 2,434,000 433,296
扩大液态保鲜奶及UHT
生产能力工程 4,500 20,202,903 7,133,037
乳品八厂六连杯灌装机 1,300 2,811,198 8,859,666
乳品二厂制冷改造 790 - 4,396,227
利乐枕灌装机 552 - 3,909,383
武汉厂一期改造工程 1,850 3,475,598 12,929,553
武汉厂车间暖通及冷库 365 310,909 3,279,900
育种中心土建 3,100,000 15,205,657
黑龙江松鹤进口干混机 170 295,333 1,374,171
黑龙江松鹤扩建5万吨UHT工程 2,049 1,718,551 10,073,866
泾阳奶粉厂工程 585 4,928,377 917,476
北京健能厂建设 8,252 46,517,126 30,146,578
北京健康厂建设 611 2,369,509 1,266,819
广州厂德国海思亚罐装 1,090 10,873,469
可的POS系统 3,196,470 6,534,224
湖南派派机器设备 386,515 1,049,837
江西英雄液态奶车间改造项目 1,180 - 1,663,093
江西英雄国债项目 - 3,777,634
天津梦得利乐车间 - 13,790,369 15,735,963
其它工程 17,504,845 123,330,914
127,617,081 250,847,700
本年
项目名称 购买子公司转入 完工转出数 合并年末数
人民币元 人民币元 人民币元
运营管理中心工程 - (8,268,278)
ERP系统容灾中心 - (2,434,000) 433,296
扩大液态保鲜奶及
生产能力工程 - (25,548,670) 1,787,270
乳品八厂六连杯灌装机 - (11,670,864) -
乳品二厂制冷改造 - (2,471,588) 1,924,639
利乐枕灌装机 - - 3,909,383
武汉厂一期改造工程 - (2,839,279) 13,565,872
武汉厂车间暖通及冷库 - (1,885,027) 1,705,782
育种中心土建 - (14,541,805) 3,763,852
黑龙江松鹤进口干混机 - - 1,669,504
黑龙江松鹤扩建5万吨UHT工程 - (11,792,417) -
泾阳奶粉厂工程 - (5,845,853) -
北京健能厂建设 - (76,663,704) -
北京健康厂建设 - (2,507,794) 1,128,534
广州厂德国海思亚罐装 - (10,873,469) -
可的POS系统 - (5,395,620) 4,335,074
湖南派派机器设备 - - 1,436,352
江西英雄液态奶车间改造项目 - - 1,663,093
江西英雄国债项目 17,306,959 - 21,084,593
天津梦得利乐车间 (29,526,332) - -
其它工程 247,679 (126,484,380) 14,599,058
33,290,601 (338,749,080) 73,006,302
项目名称 完工进度 资金来源 减值准备
% 人民币元 人民币元
运营管理中心工程 - 自筹 -
ERP系统容灾中心 99 募集资金 -
扩大液态保鲜奶及
生产能力工程 61 募集资金 -
乳品八厂六连杯灌装机 - 自筹 -
乳品二厂制冷改造 56 自筹 -
利乐枕灌装机 71 自筹 -
武汉厂一期改造工程 89 自筹 -
武汉厂车间暖通及冷库 99 自筹 -
育种中心土建 99 自筹 -
黑龙江松鹤进口干混机 99 自筹 -
黑龙江松鹤扩建5万吨UHT工程 - 自筹 -
泾阳奶粉厂工程 - 自筹 -
北京健能厂建设 - 募集资金 -
北京健康厂建设 60 自筹 -
广州厂德国海思亚罐装 - 自筹 -
可的POS系统 95 自筹 -
湖南派派机器设备 98 自筹 -
江西英雄液态奶车间改造项目 14 自筹 -
江西英雄国债项目 69 自筹 -
天津梦得利乐车间 自筹 -
其它工程 自筹 -
-
本年在建工程中利息资本化金额为零。
17、无形资产
项目 取得方式 原值 合并年初数