S 青岛啤2006年第三季度报告
青岛啤酒股份有限公司2006年第三季度报告
目录
§1重要提示 3
§2 公司基本情况 3
§3 管理层讨论与分析 5
§4 附录 7
§1 重要提示
1.1 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 1.2 公司全体董事出席董事会会议。 1.3 公司第三季度财务报告未经审计。
1.4 公司负责人李桂荣,主管会计工作负责人孙玉国,会计机构负责人（会计主管人员）于竹明声明：保证本季度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况
2.1 公司基本信息
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
股票简称 S青岛啤 变更前简称(如有) 青岛啤酒
股票代码 600600
股票简称 青岛啤酒 变更前简称(如有)
股票代码 0168
董事会秘书 证券事务代表
姓名 袁璐 张瑞祥
联系地址 青岛市香港中路五四广场青啤大厦1720室 青岛市香港中路五四广场青啤大厦1720
室
电话 0532-85776071 0532-85713831
传真 0532-85713240 0532-85713240
电子信箱 secretary@tsingtao.com.cn secretary@tsingtao.com.cn
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2.2 财务资料
2.2.1 主要会计数据及财务指标
币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度期末
增减（％）
总资产(元) 10,456,788,597.00 9,589,116,733.00 9.05
股东权益（不含少数股东权益）(元) 5,175,426,967.00 4,941,429,679.00 4.74
每股净资产(元) 3.96 3.78 4.76
调整后的每股净资产(元) 3.93 3.75 4.80
报告期(7-9月) 年初至报告期期末(1-9 本报告期比上年同期增减
月) （％）
经营活动产生的现金流量净额(元) 421,557,218.00 1,782,046,588.00 -23.85
每股收益(元) 0.1622 0.3166 26.92
净资产收益率(%) 4.10 8.00 增加0.73个百分点
扣除非经常性损益后的净资产收益率(%) 3.28 6.87 增加0.17个百分点
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
非经常性损益项目 金额（单位：元）
处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他长期资产产生的损益 37,168,970
各种形式的政府补贴 44,583,089
扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的其他各项营业外收入、支出 -2,164,780
所得税影响数 -20,718,596
合计 58,868,683
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2.2.2 利润表
单位: 元 币种:人民币 审计类型:未经审计
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 合并 母公司
本期数 (7-9月) 上年同期数 (7－9 本期数 (7－9月) 上年同期数 (7－9
月) 月)
一、主营业务收入 3,667,899,185 3,286,497,383 1,434,255,054 1,122,043,181
减：主营业务成本 2,080,148,880 1,896,830,272 867,258,473 621,140,715
主营业务税金及附加 384,537,579 346,734,681 63,890,508 57,206,728
二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 1,203,212,726 1,042,932,430 503,106,073 443,695,738
加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 4,574,576 14,329,636 853,777 7,451,353
减:营业费用 687,647,524 587,205,917 240,117,266 224,984,001
管理费用 263,471,462 238,059,543 102,346,651 68,366,940
财务费用 -5,029,756 -7,451,845 -4,362,068 -6,110,388
三、营业利润（亏损以“-”号填列） 261,698,072 239,448,451 165,858,001 163,906,538
加：投资收益（损失以“-”号填列） -1,154,264 -353,726 48,657,936 39,167,350
补贴收入 18,904,262 18,984,309 0 0
营业外收入 39,545,625 6,046,311 37,637,588 2,469,372
减：营业外支出 9,359,503 10,595,034 902,362 7,137,762
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 309,634,192 253,530,311 251,251,163 198,405,498
减：所得税 77,535,164 64,482,972 39,284,224 33,627,065
减：少数股东损益 19,875,889 21,904,303 0 0
加：未确认投资损失(合并报表填列)
五、净利润（亏损以“-”号填列） 212,223,139 167,143,036 211,966,939 164,778,433
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位: 元 币种:人民币 审计类型:未经审计
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 合并 母公司
本期数 (1-9月) 上年同期数 (1-9月 本期数 (1-9月) 上年同期数 (1-9
) 月)
一、主营业务收入 9,435,550,149 8,263,679,566 3,601,204,075 2,817,341,169
减：主营业务成本 5,463,096,068 4,842,862,198 2,101,060,064 1,556,704,569
主营业务税金及附加 961,507,727 864,927,122 169,128,531 145,595,889
二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 3,010,946,354 2,555,890,246 1,331,015,480 1,115,040,711
加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 29,365,655 33,979,550 2,951,254 8,318,168
减:营业费用 1,754,056,183 1,418,883,607 632,235,232 565,643,146
管理费用 649,036,632 603,319,337 200,123,280 153,041,674
财务费用 5,468,283 17,519,152 1,996,193 3,936,774
三、营业利润（亏损以“-”号填列） 631,750,911 550,147,700 499,612,029 400,737,285
加：投资收益（损失以“-”号填列） 12,091,674 -1,429,881 -29,754,021 5,002,634
补贴收入 44,583,089 47,370,248 0 0
营业外收入 44,327,573 15,162,670 38,133,374 2,910,951
减：营业外支出 77,540,635 66,518,454 3,147,988 11,914,206
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 655,212,612 544,732,283 504,843,394 396,736,664
减：所得税 191,174,591 147,938,052 96,379,699 69,043,114
减：少数股东损益 49,818,374 66,497,681 0 0
加：未确认投资损失(合并报表填列)
五、净利润（亏损以“-”号填列） 414,219,647 330,296,550 408,463,695 327,693,550
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2.3 报告期末股东总数及前十名流通股股东持股表(未完成股权分置改革)
单位：股
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
报告期末股东总数（户） 45,002
前十名流通股股东持股情况
股东名称(全称) 期末持有流通股的数量 种类
香港中央结算(代理人)有限公司 295,157,373 境外上市外资股
A-BJADEHONGKONGHOLDINGCO.,LTD. 261,643,836 境外上市外资股
LawDebentureTrust(Asia)Limited 91,575,342 境外上市外资股
国际金融－汇丰－BILL&MELINDAGATESFOUNDATION 21,289,578 人民币普通股
全国社保基金一零八组合 12,805,002 人民币普通股
申银万国－汇丰－MERRILLLYNCHINTERNATIONAL 11,762,689 人民币普通股
全国社保基金一零三组合 9,638,054 人民币普通股
全国社保基金一零二组合 9,214,165 人民币普通股
中国工商银行－易方达价值精选股票型证券投资基 5,028,613 人民币普通股
金
申银万国-花旗-DEUTSCHEBANKAKTIENGESELLSCHAFT 4,407,953 人民币普通股
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
§3 管理层讨论与分析
3.1 公司报告期内经营活动总体状况的简要分析
报告期内，公司根据年度既定工作方针，深化推进组织变革及以奥运营销为主线的市场营销战略，公司品牌优化及产品结构调整效果显著，巩固了公司在国内啤酒行业的领先地位，提升了青岛啤酒品牌的国际化和时尚化。公司抓住奥运营销契机，通过加大中高端市场的拓展力度，推行以品牌传播、产品销售和消费者体验为核心的“三位一体”营销模式，实现了啤酒产销量、主营业务收入、利润总额及国内市场份额的持续增长；一至三季度，公司累计实现销量374.7万千升，同比增长9.1%，其中主品牌销量128.5万千升，同比增长16%；实现销售收入943555万元人民币，同比增长14.2%；实现净利润41422万元人民币，同比增长25%；海外市场销售4.5万千升，同比增长10%；公司前六大品牌销量占总销量比例达到75%，产品结构得到持续优化。 同时，公司加大基地市场建设，通过新建生产基地和现有企业技改扩建，继续扩大生产规模，为公司未来市场发展奠定了基础。 面对国内日益激烈的啤酒市场竞争，公司将坚持以市场为导向，持续推进组织变革，优化品牌和产品结构，保持公司市场竞争力和盈利能力的不断提升。公司管理层对完成全年的销售目标充满信心。
3.1.1 占主营收入或主营业务利润总额10%以上的主营行业或产品情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
主营业务收入 主营业务成本 毛利率(%)
分行业
啤酒 3,667,899,149 2,080,149,068 32.80
分产品
啤酒 3,667,899,149 2,080,149,068 32.80
其中:关联交易 59,862,288 34,925,614
关联交易的定价原则 按照市场原则定价
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
3.1.2 公司经营的季节性或周期性特征
√适用 □不适用
啤酒销售的淡旺季比较明显，通常情况下第1、4季度为啤酒销售的淡季。
3.1.3 报告期利润构成情况（主营业务利润、其他业务利润、期间费用、投资收益、补贴收入与营业外收支净额在利润总额中所占比例与前一报告期相比的重大变动及原因的说明）
□适用 √不适用
3.1.4 主营业务及其结构与前一报告期相比发生重大变化的情况及原因说明
□适用 √不适用
3.1.5 主营业务盈利能力（毛利率）与前一报告期相比发生重大变化的情况及其原因说明
□适用 √不适用
3.2 重大事项及其影响和解决方案的分析说明
□适用 √不适用
3.3 会计政策、会计估计、合并范围变化以及重大会计差错的情况及原因说明
□适用 √不适用
3.4 经审计且被出具"非标意见"情况下董事会和监事会出具的相关说明
□适用 √不适用
3.5 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及说明
□适用 √不适用
3.6 公司对已披露的年度经营计划或预算的滚动调整情况
□适用 √不适用
3.7 公司原非流通股东在股权分置改革过程中做出的特殊承诺及其履行情况
□适用 √不适用
3.8 截止本次季报公告日，未进入股改程序公司的股改工作时间安排说明
□适用 √不适用
截止本次季报公告日，未进入股改程序公司的相关说明
□适用 √不适用
青岛啤酒股份有限公司 法定代表人：李桂荣 2006年10月30日
§4 附录
资产负债表 2006年9月30日
编制单位: 青岛啤酒股份有限公司
单位: 元 币种:人民币 审计类型:未经审计
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 合并 母公司
期末数 期初数 期末数 期初数
流动资产：
货币资金 2,074,048,383 1,265,861,113 935,473,835 478,089,509
短期投资 2,391,951,471 2,326,014,578
应收票据 101,763,466 75,213,207 1,700,000 2,500,000
应收股利
应收利息
应收账款 123,585,127 105,068,080 73,164,941 87,166,190
其他应收款 210,133,073 191,898,018 286,385,256 186,027,588
预付账款 182,266,366 123,445,949 8,128,463 1,708,074
应收补贴款
存货 1,390,157,219 1,420,474,304 233,852,904 225,223,454
待摊费用 14,257,738 11,928,440 3,814,876 5,835,258
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 4,096,211,372 3,193,889,111 3,934,471,746 3,312,564,651
长期投资：
长期股权投资 96,787,163 80,989,965 2,051,638,001 1,828,503,204
长期债权投资
长期投资合计 96,787,163 80,989,965 2,051,638,001 1,828,503,204
其中：合并价差 65,407,625 50,251,191
其中：股权投资差额
固定资产：
固定资产原价 10,541,571,799 10,326,986,065 2,024,296,448 1,990,619,896
减：累计折旧 5,006,183,028 4,648,657,835 1,158,446,341 1,094,084,282
固定资产净值 5,535,388,771 5,678,328,230 865,850,107 896,535,614
减：固定资产减值准备 335,741,345 274,410,778 18,345,609 16,345,609
固定资产净额 5,199,647,426 5,403,917,452 847,504,498 880,190,005
工程物资
在建工程 247,963,522 111,884,585 96,474,220 55,587,543
固定资产清理 -2,152,420 238,096 -2,546,964
固定资产合计 5,445,458,528 5,516,040,133 941,431,754 935,777,548
无形资产及其他资产：
无形资产 757,253,969 750,395,329 146,680,202 144,714,564
长期待摊费用 6,850,676 4,309,385 1,484,334 1,776,800
其他长期资产 20,892,810 25,892,810 20,892,810 25,892,810
无形资产及其他资产合计 784,997,455 780,597,524 169,057,346 172,384,174
递延税项：
递延税款借项 33,334,079 17,600,000 33,334,079 17,600,000
资产总计 10,456,788,597 9,589,116,733 7,129,932,926 6,266,829,577
流动负债：
短期借款 643,858,064 949,171,250 394,990,000 645,616,000
应付票据 449,013,440 345,844,178 93,512,969 71,800,000
应付账款 827,528,811 710,997,235 230,150,959 136,719,450
预收账款 150,623,422 219,004,515 58,493,695 82,450,639
应付工资 29,400,461 28,537,809 3,545,592
应付福利费 60,038,131 48,077,226 4,651,047 2,166,001
应付股利 11,026,099 12,220,968 8,404,318 2,924,318
应交税金 487,842,754 304,145,561 182,535,813 70,394,038
其他应交款 11,518,824 9,911,875 1,988,278 4,975,331
其他应付款 1,035,724,075 939,670,520 719,441,990 139,990,344
预提费用 791,944,087 280,265,540 230,443,254 134,230,468
预计负债
一年内到期的长期负债 6,656,525 6,550,713 4,344,000 4,344,000
其他流动负债
流动负债合计 4,505,174,693 3,854,397,390 1,932,501,915 1,295,610,589
长期负债：
长期借款 32,375,412 21,786,386
应付债券
长期应付款 137,748,360 139,692,826 3,708,462 3,708,462
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计 170,123,772 161,479,212 3,708,462 3,708,462
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 4,675,298,465 4,015,876,602 1,936,210,377 1,299,319,051
少数股东权益 606,063,165 631,810,452
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 1,308,219,178 1,308,219,178 1,308,219,178 1,308,219,178
减：已归还投资
实收资本（或股本）净额
资本公积 2,829,150,382 2,802,086,986 2,880,629,770 2,853,566,374
盈余公积 599,502,587 599,070,441 389,495,014 389,495,014
其中：法定公益金 269,923,479 180,112,896
未分配利润 435,775,694 231,303,257 615,378,587 416,229,960
拟分配现金股利
外币报表折算差额 2,779,126 749,817
减：未确认投资损失
所有者权益（或股东权益）合计 5,175,426,967 4,941,429,679 5,193,722,549 4,967,510,526
负债和所有者权益（或股东权益）总计 10,456,788,597 9,589,116,733 7,129,932,926 6,266,829,577
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司法定代表人:李桂荣 主管会计工作负责人: 孙玉国 会计机构负责人: 于竹明
现金流量表 2006年1-9月
编制单位: 青岛啤酒股份有限公司
单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 合并数 母公司数
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 11,179,254,924 4,165,827,661
收到的税费返还 42,221,373
收到的其他与经营活动有关的现金 901,902,344 60,691,183
现金流入小计 12,123,378,641 4,226,518,844
购买商品、接受劳务支付的现金 6,314,199,212 2,319,098,585
支付给职工以及为职工支付的现金 633,075,692 173,051,307
支付的各项税费 1,882,524,382 477,093,155
支付的其他与经营活动有关的现金 1,511,532,767 440,563,317
现金流出小计 10,341,332,053 3,409,806,364
经营活动产生的现金流量净额 1,782,046,588 816,712,480
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 315,826 1,000,692,120
其中：出售子公司收到的现金
取得投资收益所收到的现金 11,134,958 117,670,149
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金 48,050,588 40,060,893
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 59,501,372 1,158,423,162
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 444,669,424 101,769,011
投资所支付的现金 948,494,800
支付的其他与投资活动有关的现金 5,345,252
现金流出小计 450,014,676 1,050,263,811
投资活动产生的现金流量净额 -390,513,304 108,159,351
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金 15,703,022
其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金
借款所收到的现金 571,188,258 199,297,500
收到的其他与筹资活动有关的现金 17,589,298
现金流入小计 604,480,578 199,297,500
偿还债务所支付的现金 879,727,208 440,305,500
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 294,465,832 226,293,429
其中：支付少数股东的股利
支付的其他与筹资活动有关的现金 75,262,433
其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金
现金流出小计 1,249,455,473 666,598,929
筹资活动产生的现金流量净额 -644,974,895 -467,301,429
四、汇率变动对现金的影响 -272,304 -186,076
五、现金及现金等价物净增加额 746,286,085 457,384,326
补充材料
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 414,219,647 408,463,695
加：少数股东损益(亏损以“-”号填列) 49,818,374 &n