青岛啤酒2006年第一季度报告
股票简称:青岛啤酒 股票代码:600600、0168
青岛啤酒股份有限公司2006年第一季度报告
1重要提示
1.1本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
1.2董事伯乐思(Stephen J. Burrows)，因公务未出席会议，委托马爽(Mark F. Schumm)董事代为表决
1.3公司第一季度财务报告未经审计。
1.4公司负责人李桂荣,主管会计工作负责人孙玉国,会计机构负责人于竹明声明：保证本季度报告中财务报告的真实、完整。
2公司基本情况简介
2.1公司基本信息
变更前简称(如
股票简称 青岛啤酒
有)
股票代码 600600
变更前简称(如
股票简称 青岛啤酒
有)
股票代码 0168
董事会秘书 证券事务代表
姓名 袁璐 张瑞祥
青岛市香港中路五四广场青啤大厦1720 青岛市香港中路五四广场青啤大厦
联系地址
室 1720室
电话 0532-85776071 0532-85713831
传真 0532-85713240 0532-85713240
电子信箱 secretary@tsingtao.com.cn secretary@tsingtao.com.cn
2.2财务资料
2.2.1主要会计数据及财务指标
币种:人民币
本报告期末比
本报告期末 上年度期末数 上年度期末增
减（％）
总资产(元) 10,038,852,753.00 9,589,116,733.00 4.69
股东权益（不含少数股东权益）(元) 5,002,764,186.00 4,941,429,679.00 1.24
每股净资产(元) 3.82 3.78 1.06
调整后的每股净资产(元) 3.79 3.75 1.07
本报告期比上
报告期 年初至报告期期末 年同期增减
（％）
经营活动产生的现金流量净额(元) 629,714,600.00 629,714,600.00 62.54
每股收益(元) 0.0573 0.0573 -11.85
减少0.39个百
净资产收益率(%) 1.50 1.50
分点
扣除非经常性损益后的净资产收益率 减少0.38个百
1.34 1.34
(%) 分点
非经常性损益项目 金额（单位：元）
处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他长期资
-536,667
产产生的损益
各种形式的政府补贴 10,663,721
扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的其他
1,578,865
各项营业外收入、支出
所得税影响数 -3,685,681
合计 8,020,238
2.2.2利润表
单位:元币种:人民币审计类型:未经审计
合并 母公司
项目
本期数 上年同期数 本期数 上年同期数
一、主营业务收入 2,390,632,606 2,028,969,636 964,752,022 786,022,680
减：主营业务成本 1,412,156,168 1,229,195,788 517,998,292 418,277,579
主营业务税金及附加 220,889,336 189,681,872 49,271,590 41,136,115
二、主营业务利润（亏损以“-”号填
757,587,102 610,091,976 397,482,140 326,608,986
列）
加：其他业务利润（亏损以“-”号填
5,703,293 5,459,861 -30,471 -605,723
列）
减:营业费用 424,056,944 336,063,873 161,864,444 146,712,082
管理费用 182,081,367 164,483,724 44,505,631 40,453,396
财务费用 9,783,300 11,645,936 1,854,527 1,776,326
三、营业利润（亏损以“-”号填列） 147,368,784 103,358,304 189,227,067 137,061,459
加：投资收益（损失以“-”号填列） 3,977,640 -979,673 -87,171,929 -52,299,356
补贴收入 10,663,721 9,030,423
营业外收入 1,790,767 1,780,694 292,335 165,742
减：营业外支出 35,980,971 4,837,880 2,040,031 331,001
四、利润总额（亏损总额以“-”号填
127,819,941 108,351,868 100,307,442 84,596,844
列）
减：所得税 52,947,145 35,799,934 30,296,600 15,760,433
减：少数股东损益 -37,692 3,634,886
加：未确认投资损失(合并报表填列)
五、净利润（亏损以“-”号填列） 74,910,488 68,917,048 70,010,842 68,836,411
2.3报告期末股东总数及前十名流通股股东持股表(未完成股权分置改革)
单位：股
报告期末股东总数（户） 49,224
前十名流通股股东持股情况
期末持有流通股的
股东名称(全称) 种类
数量
香港中央结算(代理人)有限公司 294,843,373 境外上市外资股
A-B JADE HONGKONG HOLDING
261,643,836 境外上市外资股
CO.,LTD.
Law Debenture Trust(Asia)
91,575,342 境外上市外资股
Limited
国际金融－汇丰－BILL & 21,939,578 人民币普通股
MELINDA GATES FOUNDATION
全国社保基金一零八组合 12,320,663 人民币普通股
申银万国－汇丰－MERRILL LYNCH
12,207,646 人民币普通股
INTERNATIONAL
全国社保基金一零二组合 7,000,000 人民币普通股
申银万国－花旗－DEUTSCHE BANK
5,331,150 人民币普通股
AKTIENGESELLSCHAFT
全国社保基金一零三组合 5,236,195 人民币普通股
交银施罗德精选股票证券投资基
4,380,400 人民币普通股
金
2.4可转换公司债券情况
2.4.1本报告期转债持有人情况
公司期末转债持有人数 不适用
公司前十名转债持有人情况如下：
可转换公司债券持有人名称 期末持债数量(元) 持有比例(%)
不适用
2.4.2可转换公司债券情况的说明
不适用
3管理层讨论与分析
3.1公司报告期内经营活动总体状况的简要分析
本报告期内，公司按照“细化管理，创新营销，提升专业化运营能力；深度整合，持续变革，拓展价值链增值空间”的指导思想，积极推进组织变革及以奥运营销为主的市场营销战略，全面提升青岛啤酒的国际化形象。公司产品品牌和品种结构调整效果突出，经营性现金流增长强劲，实现了啤酒产销量、主营业务收入、主营业务利润的持续增长，为完成全年目标奠定了坚实的基础。一季度公司完成啤酒产销量86.9万千升，同比增长15%，其中主品牌产销31.5万千升，同比增长19%，主营业务收入实现人民币239063万元，同比增长18％，净利润7491万元，同比增长8.7%。
面对即将到来的销售旺季和国内外啤酒集团更加激烈的市场竞争，公司将加大市场品牌推广的力度，继续调整和优化产品结构及品牌结构，不断深化公司管理组织结构的变革，保持公司市场竞争力和盈利水平的不断提升。
3.1.1占主营收入或主营业务利润总额10%以上的主营行业或产品情况
√适用□不适用
单位:万元币种:人民币审计类型:未经审计
主营业务收入 主营业务成本 毛利率(%)
分行业
啤酒 239,063 141,216 31.69
分产品
啤酒 239,063 141,216 31.69
其中:关联交易 6,013 3,229
关联交易的定价原则 按照市场价格定价
3.1.2公司经营的季节性或周期性特征
√适用□不适用
啤酒销售的淡旺季比较明显，通常情况下第1、4季度为啤酒销售的淡季。
3.1.3报告期利润构成情况（主营业务利润、其他业务利润、期间费用、投资收益、补贴收入与营业外收支净额在利润总额中所占比例与前一报告期相比的重大变动及原因的说明）
□适用√不适用
3.1.4主营业务及其结构与前一报告期相比发生重大变化的情况及原因说明
□适用√不适用
3.1.5主营业务盈利能力（毛利率）与前一报告期相比发生重大变化的情况及其原因说明
□适用√不适用
3.2重大事项及其影响和解决方案的分析说明
√适用□不适用
2006年3月17日，本公司下属控股子公司——青岛啤酒汉斯宝鸡有限公司（“汉斯宝鸡公司”）与宝鸡啤酒股份有限公司（“宝啤股份”）签订《资产买卖协议》，协议约定汉斯宝鸡公司以现金12,332万元人民币购买宝啤股份拥有的东厂的房屋、土地及机器设备等与啤酒生产相关的资产，交易完成后，经填平补齐，本公司在西北增加20万千升/年的生产能力，巩固了在西北地区的市场地位。有关上述交易的详情请见公司于2006年4月13日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》及《证券时报》的公告。
3.3会计政策、会计估计、合并范围变化以及重大会计差错的情况及原因说明
□适用√不适用
3.4经审计且被出具"非标意见"情况下董事会和监事会出具的相关说明
□适用√不适用
3.5预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□适用√不适用
3.6公司对已披露的年度经营计划或预算的滚动调整情况
□适用√不适用
3.7公司原非流通股东在股权分置改革过程中做出的特殊承诺及其履行情况
□适用√不适用
青岛啤酒股份有限公司
法定代表人：李桂荣
4附录
资产负债表
2006年3月31日
编制单位:青岛啤酒股份有限公司
单位:元币种:人民币审计类型:未经审计
合并 母公司
项目
期末数 期初数 期末数 期初数
流动资产：
货币资金 1,575,594,485 1,265,861,113 553,537,878 478,089,509
短期投资 2,446,659,188 2,326,014,578
应收票据 89,561,450 75,213,207 3,000,000 2,500,000
应收股利
应收利息
应收账款 118,211,468 105,068,080 107,603,502 87,166,190
其他应收款 231,491,987 191,898,018 188,641,716 186,027,588
预付账款 138,913,424 123,445,949 6,518,802 1,708,074
应收补贴款
存货 1,542,130,964 1,420,474,304 260,343,839 225,223,454
待摊费用 19,183,827 11,928,440 7,328,357 5,835,258
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 3,715,087,605 3,193,889,111 3,573,633,282 3,312,564,651
长期投资：
长期股权投资 84,871,346 80,989,965 1,818,261,790 1,828,503,204
长期债权投资
长期投资合计 84,871,346 80,989,965 1,818,261,790 1,828,503,204
其中：合并价差 54,327,334 50,251,191
其中：股权投资差额
固定资产：
固定资产原价 10,373,026,508 10,326,986,065 2,017,542,446 1,990,619,896
减：累计折旧 4,768,598,297 4,648,657,835 1,114,282,117 1,094,084,282
固定资产净值 5,604,428,211 5,678,328,230 903,260,329 896,535,614
减：固定资产减值准备 306,710,165 274,410,778 18,345,609 16,345,609
固定资产净额 5,297,718,046 5,403,917,452 884,914,720 880,190,005
工程物资
在建工程 138,101,785 111,884,585 45,258,713 55,587,543
固定资产清理 352,990 238,096 -19,229
固定资产合计 5,436,172,821 5,516,040,133 930,154,204 935,777,548
无形资产及其他资产：
无形资产 749,520,013 750,395,329 143,339,679 144,714,564
长期待摊费用 6,965,014 4,309,385 1,676,500 1,776,800
其他长期资产 20,892,810 25,892,810 20,892,810 25,892,810
无形资产及其他资产合计 777,377,837 780,597,524 165,908,989 172,384,174
递延税项：
递延税款借项 25,343,144 17,600,000 25,343,144 17,600,000
资产总计 10,038,852,753 9,589,116,733 6,513,301,409 6,266,829,577
流动负债：
短期借款 757,048,690 949,171,250 481,272,000 645,616,000
应付票据 416,666,815 345,844,178 97,650,000 71,800,000
应付账款 831,070,295 710,997,235 187,122,866 136,719,450
预收账款 328,625,121 219,004,515 44,075,458 82,450,639
应付工资 17,313,381 28,537,809
应付福利费 49,733,841 48,077,226 3,024,078 2,166,001
应付股利 8,220,967 12,220,968 2,924,318 2,924,318
应交税金 404,140,261 304,145,561 111,180,224 70,394,038
其他应交款 8,235,507 9,911,875 791,162 4,975,331
其他应付款 975,629,128 939,670,520 356,192,627 139,990,344
预提费用 440,865,882 280,265,540 182,747,417 134,230,468
预计负债
一年内到期的长期负债 6,309,213 6,550,713 4,344,000 4,344,000
其他流动负债
流动负债合计 4,243,859,101 3,854,397,390 1,471,324,150 1,295,610,589
长期负债：
长期借款 21,957,831 21,786,386
应付债券
长期应付款 139,300,986 139,692,826 3,708,462 3,708,462
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计 161,258,817 161,479,212 3,708,462 3,708,462
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 4,405,117,918 4,015,876,602 1,475,032,612 1,299,319,051
少数股东权益 630,970,649 631,810,452
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 1,308,219,178 1,308,219,178 1,308,219,178 1,308,219,178
减：已归还投资
实收资本（或股本）净额 1,308,219,178 1,308,219,178 1,308,219,178 1,308,219,178
资本公积 2,802,834,414 2,802,086,986 2,854,313,803 2,853,566,374
盈余公积 599,070,441 599,070,441 389,495,014 389,495,014
其中：法定公益金 269,923,479 269,923,479 180,112,896 180,112,896
未分配利润 306,213,745 231,303,257 486,240,802 416,229,960
拟分配现金股利
外币报表折算差额 -13,573,592 749,817
减：未确认投资损失
所有者权益（或股东权益）合计 5,002,764,186 4,941,429,679 5,038,268,797 4,967,510,526
负债和所有者权益（或股东权益）总
10,038,852,753 9,589,116,733 6,513,301,409 6,266,829,577
计
公司法定代表人:李桂荣主管会计工作负责人:孙玉国会计机构负责人:于竹明
利润及利润分配表
2006年1-3月
编制单位:青岛啤酒股份有限公司
单位:元币种:人民币审计类型:未经审计
合并 母公司
项目
本期数 上年同期数 本期数 上年同期数
一、主营业务收入 2,390,632,606 2,028,969,636 964,752,022 786,022,680
减：主营业务成本 1,412,156,168 1,229,195,788 517,998,292 418,277,579
主营业务税金及附加 220,889,336 189,681,872 49,271,590 41,136,115
二、主营业务利润（亏损以“-”号填
757,587,102 610,091,976 397,482,140 326,608,986
列）
加：其他业务利润（亏损以“-”号填
5,703,293 5,459,861 -30,471 -605,723
列）
减:营业费用 424,056,944 336,063,873 161,864,444 146,712,082
管理费用 182,081,367 164,483,724 44,505,631 40,453,396
财务费用 9,783,300 11,645,936 1,854,527 1,776,326
三、营业利润（亏损以“-”号填列） 147,368,784 103,358,304 189,227,067 137,061,459
加：投资收益（损失以“-”号填列） 3,977,640 -979,673 -87,171,929 -52,299,356
补贴收入 10,663,721 9,030,423
营业外收入 1,790,767 1,780,694 292,335 165,742
减：营业外支出 35,980,971 4,837,880 2,040,031 331,001
四、利润总额（亏损总额以“-”号填
127,819,941 108,351,868 100,307,442 84,596,844
列）
减：所得税 52,947,145 35,799,934 30,296,600 15,760,433
减：少数股东损益 -37,692 3,634,886
加：未确认投资损失(合并报表填列)
五、净利润（亏损以“-”号填列） 74,910,488 68,917,048 70,010,842 68,836,411
加：年初未分配利润 231,303,257 223,865,647 416,229,960 370,623,248
其他转入
六、可供分配的利润 306,213,745 292,782,695 486,240,802 439,459,659
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金(合并报表填列)
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配的利润 306,213,745 292,782,695 486,240,802 439,459,659
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润(未弥补亏损以“-”号填
306,213,745 292,782,695 486,240,802 439,459,659
列)
公司法定代表人:李桂荣主管会计工作负责人:孙玉国会计机构负责人:于竹明
现金流量表
2006年1-3月
编制单位:青岛啤酒股份有限公司
单位:元币种:人民币审计类型:未经审计
项目 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 2,879,210,651 1,094,958,327
收到的税费返还 8,803,184
收到的其他与经营活动有关的现金 219,550,378 9,705,505
现金流入小计 3,107,564,213 1,104,663,832
购买商品、接受劳务支付的现金 1,560,543,252 574,479,890
支付给职工以及为职工支付的现金 208,238,137 61,816,173
支付的各项税费 425,430,915 138,467,015
支付的其他与经营活动有关的现金 283,637,309 79,275,015
现金流出小计 2,477,849,613 854,038,093
经营活动产生的现金流量净额 629,714,600 250,625,739
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 30,600,000
其中：出售子公司收到的现金
取得投资收益所收到的现金 3,041,508 6,469,425
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金 2,922,112 401,067
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 5,963,620 37,470,492
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 92,584,838 30,474,079
投资所支付的现金 13,750,000 14,600,000
支付的其他与投资活动有关的现金 908,398
现金流出小计 107,243,236 45,074,079
投资活动产生的现金流量净额 -101,279,616 -7,603,587
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金
借款所收到的现金 107,480,860
收到的其他与筹资活动有关的现金 9,409,877
现金流入小计 116,890,737
偿还债务所支付的现金 316,652,331 161,216,000
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 13,774,602 6,297,237
其中：支付少数股东的股利 5,020,000
支付的其他与筹资活动有关的现金 20,678,871
其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金
现金流出小计 351,105,804 167,513,237
筹资活动产生的现金流量净额 -234,215,067 -167,513,237
四、汇率变动对现金的影响 357,024 -60,546
五、现金及现金等价物净增加额 294,576,941 75,448,369
补充材料
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 74,910,488 70,010,842
加：少数股东损益(亏损以“-”号填列) -37,692
减：未确认的投资损失
加：计提的资产减值准备 51,052,181 2,000,000
固定资产折旧 189,453,249 24,317,138
无形资产摊销 8,764,955 1,404,885
长期待摊费用摊销 344,372 100,300
待摊费用减少（减：增加） -7,255,388 -1,493,099
预提费用增加（减：减少） 153,246,369 47,957,868
处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收
-536,668 -277,638
益)
固定资产报废损失
财务费用 8,750,940 874,803
投资损失（减：收益） -3,977,640 87,171,929
递延税款贷项（减：借项） -7,743,144 -7,743,144
存货的减少（减：增加） -144,553,276 -35,120,385
经营性应收项目的减少(减：增加) -93,579,310 -14,028,911
经营性应付项目的增加(减：减少) 400,875,164 75,451,151
其他
经营活动产生的现金流量净额 629,714,600 250,625,739
2．不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 1,519,758,027 553,537,878
减：现金的期初余额 1,219,181,086 478,089,509
加：现金等价物的期末余额 20,000,000
减：现金等价物的期初余额 26,000,000
现金及现金等价物净增加额 294,576,941 75,448,369
公司法定代表人:李桂荣主管会计工作负责人:孙玉国会计机构负责人:于竹明