青岛啤酒99中报
青岛啤酒股份有限公司1999年度中期报告
重要提示 :本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述或 者严重误导，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及及连责任。
一、 公司简介 :
1、公司法定名称:青岛啤酒股份有限公司
英文名称:TSINGTAO BREWERY COMPANY LIMITED
公司简称:青岛啤酒
2、公司注册地址:中华人民共和国青岛市登州路56号
办公地址:青岛市香港中路五四广场青啤大厦
邮政编码:266071
3、法定代表人:李桂荣董事长
4、公司董事会秘书:张学举、袁璐
授权代表:张瑞祥
联系电话:(0532)5713831
传真:(0532)5713240
5、公司股票上市地:
A股:上海证券交易所
编号:600600
H股:香港联合交易所有限公司
编号:0168
二、 主要财务指标(未经审计)
主要财务指标 99年中期 98年中期
1、净利润(万元) 5906 4421
2、股东权益(万元) 230660 218348
3、每股收益(元) 0.0656 0.0491
4、净资产收益率(％) 2.56 2.02
5、每股净资产(元) 2.56 2.43
6、调整后每股净资产(元) 2.53 2.37
注:每股收益=净利润/期末普通股股份总数
每股净资产=期末股东权益/期末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/期末股东权益×100％
调整后的每股净资产=(期末股东权益-待摊费用-开办费-长期待摊费用-三年以上预付账款、其他应收款)/期末普通股股份总数
三、 股本变动和主要股东 持股情况
1、股本变动情况
本公司股本在报告期内无变化。
截止1999年6月30日,本公司的股本结构为:
股份单位:万股,面值:每股人民币1元
股份类别 期初数 本期增减 期末数
一.尚未流通股份
1.发起人股份(国家股) 39982 0 39982
2.社会法人持股 5333 0 5333
尚未流通股份合计 45315 0 45315
二.已流通股份
1.境内上市人民币普通股(A股) 10000 0 10000
2.境外上市外资股(H股) 34685 0 34685
已流通股份合计 44685 0 44685
股份总数 90000 0 90000
2、报告期末持股前十名股东情况
持有人 持股种类 报告期末持股数 占总股 报告期内
本比例(％) 股份
增减(股)
青岛市国有资产管理局A 399820000 44.42 0
香港中央结算(代理人)公司H 168458917 18.72
香港万国宝通银行H 64904747 7.21
香港上海汇丰银行有限公司H 56879850 6.32
美林远东有限公司H 31688034 3.52
中国银行山东省分行A 29250000 3.25
中国建设银行青岛市分行A 19080000 2.12
青岛华青财务有限公司A 5000000 0.56
香港宝生银行H 4472900 0.50
中南银行(代理人)有限公司H 3474000 0.39
四、 经营情况的回顾与展望
1、上半年经营情况回顾
九九年国内市场消费不旺,零售价格指数持续走低,对消费品生产企业形成了较大压力。上半年全国啤酒总产量完成1,007万吨,比去年同期微增3.6％。
在严峻的市场环境下,本公司努力进取,励精图治,取得了啤酒产量、销售收入和 利润的全面较大幅度的增长。上半年公司共完成啤酒总产量44.6万吨,比去年同期增 长89％,销售收入实现12.2亿元,比去年同期增长44％,实现利润为5,906万元,比去年 同期增长34％,目前本公司已成为国内规模最大和市场占有率最高的啤酒生产企业。
上半年主要做了以下几方面工作:
(1)继续致力于全国性市场销售网络的建设,不断进行细化和完善,目前在全国各 地的销售分公司和办事处已发展至42家,从而有效覆盖了全国主要市场。公司大力推 行的新鲜度管理和直供模式,受到了广大经销商和消费者的欢迎并收到明显成效,从去年第四季度至今,青岛啤酒一直呈供不应求之势,企业产销两旺。
公司产品结构的调整初见成效,适应国内市场消费需求而开发生产的新产品、新 品种,如淡爽型青岛啤酒、超爽型青岛啤酒和青啤王啤酒等以卓越的品质及新颖的包 装,在国内市场形成了强大的市场竞争力,上半年仅新品种青岛啤酒即销售两万余吨。
(2)公司秉承高起点发展、低成本扩张的原则,根据在全国市场的战略发展布局, 充分发挥自身的优势,推行了积极的扩张战略,有重点的在全国范围内展开了一系列的收购兼并工作,上半年又成功购并了山东的薛城南极洲集团啤酒厂、荣成啤酒厂、安 丘啤酒厂和安徽省马鞍山啤酒厂、湖北省黄石啤酒厂,扩大啤酒生产能力二十万吨,同时亦使公司在全国及山东省内的市场基础更加牢固。
(3)公司对已购并的外地企业派驻专门的工作小组,通过工艺技术的改造和统一原料配方及酵母菌种,并注入青啤的管理模式及文化,使这些企业的管理水平和产品品质有了较大提高,在当地市场的竞争力和占有率也大为提高,如青岛啤酒西安有限公司上半年啤酒产量已完成近6万吨,利润也大幅提高,青岛啤酒第三有限公司(平度)和日照 有限公司等企业盈利亦有较大增长。
2、下半年业务展望
下半年公司将继续实施目前成功的各项经营发展战略,加大资本运营工作的力度,积极扩大企业规模,逐步提高公司在国内市场的占有率,保持和扩大在啤酒行业的领先水平。
公司将抓住当前国内啤酒行业结构调整和资产重组的大好机遇,充分发挥自己品 牌、技术、管理等各项优势,继续推进在全国范围内的收购兼并工作,实现规模的进一步扩张。
本公司与日本朝日啤酒株式会社等合资建设的深圳青岛啤酒朝日有限公司,已于7月22日正式建成投产并生产出高品质的瓶装纯生青岛啤酒,以此为契机,公司将加大在华南市场的营销力度,进一步提高市场份额。
公司将继续致力于面向全国的销售网络的建设及完善工作,以服务终端消费为目 标,继续推行新鲜度管理,加强和改善销售服务工作及市场宣传促销工作,不断增强市 场竞争力。
董事会认为尽管目前国内啤酒行业的竞争仍十分激烈,但啤酒行业由分散到集约 化经营的发展趋势将不可逆转,以本公司目前在国内啤酒行业的地位及具备的各项优 势,公司在规模和市场方面进一步扩张的潜力仍十分巨大。公司将顺应市场发展要求,以质量、技术为先导,在实现规模扩张的同时,推动啤酒行业的技术及管理进步,不断 扩大市场份额并保持经济效益的稳步增长。
五、 重大事件简介
1、报告期内公司收购兼并事项。
①1999年2月12日,本公司以承担负债和安置职工为代价,受让取得安徽省马鞍山 市功勋啤酒厂与啤酒生产相关的破产财产价值人民币746.26万元及37亩土地50年的使用权。公司收购上述资产后,已在马鞍山市重新设立由本公司控股95％的子公司“青 岛啤酒(马鞍山)有限公司”(“马鞍山公司”),并就其现有生产能力实施啤酒分装。
1999年7月26日,本公司与马鞍山市轻工国有资产经营有限公司签署协议,出资人 民币1,000万元,购买其拥有的与马鞍山公司相邻的约55亩土地50年的使用权、厂房建筑物和部分机器设备等资产。本公司将购买的上述资产全部投入马鞍山公司,并购置 部分生产设备,以使该公司尽快形成6至10万吨的年啤酒生产能力。
②1999年6月15日,经董事会批准,本公司以承担债务、接收资产的方式兼并湖北 黄石市啤酒厂,该厂总资产为人民币8,270.21万元,年产啤酒4.5万吨,上述兼并可享受国家对被兼并企业银行贷款停息挂帐的优惠政策。本公司兼并黄石市啤酒厂后,已在 黄石市重新设立一家由本公司控股95％的子公司“青岛啤酒(黄石)有限公司”,并由 青岛啤酒集团有限公司持有其余5％的股权。
③1999年6月29日,经董事会批准,本公司以承担山东安丘市啤酒厂经评估确认的 部分负债及安置该厂职工为代价,受让取得安丘市啤酒厂经评估、审计及国资局确认 的资产人民币4,643万元,该厂年产啤酒3万吨。公司收购后已在安丘市重新设立一家 由本公司控股95％的子公司“青岛啤酒(安丘)有限公司”,并由青岛啤酒集团有限公 司持有其余5％的股权。
2、本公司与中国啤酒(香港)有限公司就“青岛啤酒”商标在香港注册所有权的 争议,经双方协商,已于1999年7月28日达成和解协议,中国啤酒(香港)有限公司同意将“青岛啤酒”商标在香港注册权变更为本公司持有,双方并同意撤销在香港最高法院 的原诉案。
3、计算机二千年问题对本公司影响甚微。经过本公司计算机二千年问题工作组 对全公司范围内的电脑系统进行的排查及逐步解决,目前可能受到影响的生产控制及 管理电脑系统设备改造已完成80％,截至目前共发生相关费用约人民币100万元,预计 本公司全部解决二千年问题的总费用不会超过人民币200万元,所有解决电脑二千年问题的工作将于今年11月初之前完成。
4、本报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。
5、根据本公司章程第一百五十二条之规定,本公司将不会就截至1999年6月30日 止的6个月派发中期股利。
6、本报告期内,本公司并无购回及注销其任何上市股份,而本公司及其附属公司 亦无购买或再出售本公司任何上市股份。
六、 财务报告(未经审计)
(一)会计报表
(二)会计报表附注
1、主要会计政策
主要会计政策与去年同期相同
2、合并范围
本期与上年年度会计报告相比,合并范围增加以下子公司:
(1)青岛啤酒(薛城)有限公司,("薛城公司")
于一九九九年三月,根据“薛城公司"与山东省枣庄市薛城区人民政府及薛城区国有资产营运中心签定之资产转让协议,薛城公司以3450万元,收购原山东南极洲集团股份有限公司破产财产。
(2)青岛啤酒(荣城)有限公司
于一九九九年二月本公司与山东省荣城市人民政府及山东省荣城市第一轻工业总公司达成合作协议,成立青岛啤酒(荣城)有限公司,以接收原荣城东方啤酒厂之部分资产,本公司以承担原荣城东方啤酒厂之部分债务及安置原企业在册职工及退休职工作 为对新公司出资,并占新公司70％的股权.
(3)青岛啤酒(马鞍山)有限公司
于一九九九年二月,本公司与安徽省马鞍山市人民政府、马鞍山市轻工国有资产 经营有限公司达成资产转让协议,成立青岛啤酒(马鞍山)有限公司,并收购马鞍山市功勋啤酒厂,本公司出资475万元承担原马鞍山市功勋啤酒厂部分破产债务及安置原企业在册职工及退休职工的方式,占新公司95％的股权。
(4)深圳青岛啤酒朝日有限公司
于一九九八年七月本公司与深圳青岛啤酒朝日有限公司的合营股东达成股权转让协议,根据该协议本公司出资比例调整为51％,该子公司已于一九九九年五月试生产。
(5)青岛啤酒(黄石)有限公司
于一九九九年六月,本公司与黄石市人民政府、黄石市啤酒厂签署协议,本公司以承担债务、接收资产的方式兼并黄石市啤酒厂,并成立青岛啤酒(黄石)有限公司,本公司出资475万元,承担原黄石市啤酒厂部分破产债务及安置原企业职工及退休职工,占 新公司95％的股权。
(6)青岛啤酒(安丘)有限公司
于一九九九年六月,本公司与安丘市人民政府、安丘市啤酒厂签署协议,成立青岛啤酒(安丘)有限公司,并接收兼并安丘市啤酒厂,本公司出资475万元承担原安丘市啤 酒厂部分债务及安置原企业之在册职工及退休职工,受让取得安丘市啤酒厂部分资产,占新公司95％的股权。
(7)江苏青岛啤酒营销有限公司
于一九九九年二月十二日,本公司与青岛啤酒集团有限公司合资成立一家注册资 本为200万元的经销公司,本公司出资180万元,占该经销公司90％的股权.
3、关联企业交易
本公司主要之子公司资料如下:
(i)、截止一九九九年六月三十日本公司的主要子公司资料如下:
附属公司名称 注册地 注册资本 所占权益比例 主要业务
青岛啤酒西安有
限责任公司 中国西安 人民币150,000,000 55％ 国内啤酒生产及销售
青岛啤酒(日照)
有限公司 中国日照 人民币10,000,000 95％ 国内啤酒生产及销售
青岛啤酒实业开
发公司 中国青岛 人民币1,320,000 100％ 国内啤酒贸易
青岛啤酒第三有
限公司 中国平度 人民币10,000,000 95％ 国内啤酒生产及销售
青岛啤酒(菏泽)
有限公司 中国菏泽 人民币10,000,000 60％ 国内啤酒生产及销售
青岛啤酒(平原)有
限公司 中国平原 人民币5,000,000 90％ 国内啤酒生产及销售
青岛啤酒(兴凯湖)
有限公司 中国鸡西 人民币20,000,000 95％ 国内啤酒生产及销售
青岛啤酒(薛城)有
限公司 中国薛城 人民币10,000,000 70％ 国内啤酒生产及销售
上海青岛啤酒经销
有限公司 中国上海 人民币1,000,000 90％ 国内啤酒贸易
江苏青岛啤酒营销
有限公司 中国南京 人民币2,000,000 90％ 销售青岛啤酒
青岛啤酒哈尔滨销
售公司 中国哈尔滨 人民币2,000,000 55％ 销售青岛啤酒
青岛啤酒石狮销售
公司 中国石狮 人民币1,000,000 60％ 国内啤酒贸易
青岛啤酒集团销售
有限公司 中国青岛 人民币5,000,000 95％ 尚未营运
青岛啤酒进出口有
限公司 中国青岛 人民币5,000,000 95％ 尚未营运
青岛啤酒(荣城)有
限公司 中国山东 人民币20,000,000 70％ 国内啤酒生产及销售
青岛啤酒(马鞍山)
有限公司 中国安徽 人民币5,000,000 95％ 国内啤酒生产及销售
深圳青岛啤酒朝日
有限公司 中国深圳 美元30,000,000 51％ 啤酒生产及销售
青岛啤酒(黄石)有
限公司 中国湖北 人民币5,000,000 95％ 啤酒生产及销售
青岛啤酒(安丘)有
限公司 中国山东 人民币5,000,000 95％ 啤酒生产及销售
以上附属公司的经营结果及财务状况均已并入本公司之合并财务报表内。本集团内部一切重要交易及往来帐均已在编制合并财务报表时抵销。
(ii)、联营公司名称
注册地 注册资本 出资比例 主要业务
青岛啤酒(广州)总经销有限公司 中国广州 人民币2000000 40％ 销售青岛啤酒
青岛华乐工贸有限公司 中国青岛 人民币3450000 21.7％ 贸易及投资
北京青岛啤酒销售有限责任公司 中国北京 人民币2000000 21％ 销售青岛啤酒
青华国际贸易发展有限公司 加拿大 美元 500000 50％ 销售青岛啤酒
青岛啤酒(扬州)有限公司 中国扬州 人民币5000000 20％ 生产及销售啤酒
以上联营公司的经营成果如果对本公司的财务状况或盈利有重大影响,在编制本 公司的财务报表时,已作权益法处理。
(iii)、当企业能直接或间接地对另一企业的财务或经营决策作出控制或重大影 响,该等企业将被视为关联企业。当两间企业同时接受共同的控制或重大影响时该等 企业亦被视为关联企业。
企业名称 注册地 注册资本 主要业务 关联关系
青岛啤酒集团有
限公司 中国青岛 人民399,820,000 国有资产投资及运营 相同主要股东
青岛啤酒房地产
有限公司 中国青岛 美元2,100,000 房地产建设及经营 相同主要股东
西安汉斯啤酒饮
料总厂 中国西安 人民125000000 饮料生产及技术咨询 子公司少数股东
青岛啤酒物业管
理有限公司 中国青岛 人民币500,000 物业管理 相同主要股东
青岛啤酒广告有
限公司 中国青岛 人民币500,000 广告业务 相同主要股东
青岛啤酒物资经
营有限公司 中国青岛 人民币500,000 物资批发及零售 相同主要股东
青岛啤酒设备安
装有限公司 中国青岛 人民币1.000.000 电气仪表设备安装 相同主要股东
青岛啤酒工业
园有限公司 中国青岛 美元12,000,000 工业厂房建设和经营 相同主要股东
青岛啤酒实业
有限公司 中国青岛 人民币3,840,000 国内贸易 相同主要股东
深圳市青朝青
岛啤酒销售有
限公司 中国深圳 人民币2500000 销售青岛啤酒系列产品 相同主要股东
本集团及本公司的主要业务收入中销售与关联企业的主要交易金额如下:
包括於产品销售收入内
截至1999年6 截至1998年
月30日止 6月30日止
青岛啤酒(广州)总经销有限公司 41840598 48201175
北京青岛啤酒销售有限责任公司 5130391 5246241
青华国际贸易发展公司 1704805 1696092
深圳市青朝青岛啤酒销售有限公司 39736631 -
合计 88412425 55143508
包括于其他业务收入内
青岛啤酒物资经营有限公司 1716075
所有与关联企业之交易均属正常业务往来,按一般商业条款进行。
本公司与关联企业的往来账年末余额如下:
截至1999年6 截至1998年
月30日止 6月30日止
包括於应收账款内:
青岛啤酒(广州)总经销有限公司 114439684 131846482
北京青岛啤酒销售有限责任公司 11332217 20653407
青华国际贸易发展公司 2775639 1459609
青岛啤酒物资经营有限公司 - 4855055
深圳市青朝青岛啤酒销售有限公司 1025114 -
合计 129572654 158814553
包括於其它应收款内
青岛啤酒集团有限公司 87940483
西安汉斯啤酒饮料总厂 1136458 687235
青岛啤酒实业有限公司 13709971 -
深圳市青朝青岛啤酒销售有限公司 35261328 -
合计 50107757 88627718
包括於其它应付款内
青岛啤酒物资经营有限公司 2398788
青岛啤酒集团有限公司 20169926
合计 22568714
所有与关联企业的往来账均无担保及固定还款期,亦不记利息。
4、会计报表注释
(1)应收帐款
应收帐款的账龄分析如下:
合并
1999/6/30 1998/12/31
金额 比例(％) 金额 比例(％)
一年以内 331738556 63.99％ 371559204 73.61％
一至二年 57857003 11.16％ 63358893 12.55％
二至三年 69024998 13.32％ 34780177 6.89％
三年以上 59760354 11.53％ 35068219 6.95％
合计 518380911 100.00％ 504766493 100.00％
母公司
1999/6/30 1998/12/31
金额 比例(％) 金额 比例(％)
一年以内 292433822 62.09％ 354544495 72.51％
一至二年 51438264 10.92％ 71755407 14.68％
二至三年 67589303 14.35％ 27572782 5.64％
三年以上 59486241 12.64％ 35068219 7.17％
合计 470947630 100.00％ 488940903 100.00％
本期计提坏帐准备2000万元。
(2)其他应收款
其他应收款的账龄分析如下:
合并
1999/6/30 1998/12/31
金额 比例(％) 金额 比例(％)
一年以内 166971514 60.89％ 184881787 61.12％
一至二年 59995729 21.88％ 76925451 25.44％
二至三年 36255558 13.22％ 31394612 10.38％
三年以上 10986098 4.01％ 9257854 3.06％
合计 274208899 100.00％ 302459704 100.00％
母公司
1999/6/30 1998/12/31
金额 比例(％) 金额 比例(％)
一年以内 148887315 59.26％ 165844901 56.93％
一至二年 58636227 23.34％ 85282401 29.27％
二至三年 33353379 13.27％ 30956552 10.62％
三年以上 10369061 4.13％ 9257854 3.18％
合计 251245982 100.00％ 291341708 100.00％
(3)存货
合并公司
1999/6/30 1998/12/31 1999/6/30 1998/12/31
原材料,包装物及辅
助材料 255115289 272263516 168552564 225684239
在制品 58031578 40966479 37293680 33187236
产成品 68808277 46615783 35949917 38840950
合计 381955144 359845778 241796161 297712425
减:存货跌价准备 - - - -
存货净额 381955144 359845778 241796161 297712425
(4)待摊费用
合并公司
1999/6/30 1998/12/31 1999/6/30 1998/12/31
保险费 1788552 - 967105 -
广告用品费 2153830 - -
污水处理费 662100 - 362500 -
租赁费 299963 - 109467 -
其它 1369839 782939 53554 -
合计 6274284 782939 1492626 -
(5)在建工程
工程名称 年初余额 本年增加 本年转出 年未余额
一厂生产线改造 11122817 2082413 193773 13011457
二厂生产线改造 15110319 3417039 18110139 417219
新厂房建造 56473096 4017017 52456079
职工房建造 75063477 9101855 663932 83501400
麦芽厂生产线改造 265645 140309 351014 54940
检测中心 9699004 4791925 - 14490929
四厂生产线改造 - 434137 434137
其它 23527930 6465287 10822812 8910936
母公司合计 191262288 26432965 24418156 193277097
平度生产线改造 1203483 1064166 1421048 846601
日照生产线改造 2067414 14160436 940000 15287850
菏泽生产线改造 1499684 27569662 459845 28609501
平原生产线改造 183000 648066 - 831066
兴凯湖生产线改造 2612328 9037455 2118267 9531516
西安生产线改造 9291862 10185510 38592 19438780
薛城生产线改造 - 2871672 87167 -
深圳新建生产线 - 611173844 591244960 19928884
荣城生产线改造 - 586000 - 586000
黄石生产线改造 - 1164412 - 1164412
安丘生产线改造 - 5261033 - 5261033
合并 208120059 707570716 620928035 294762740
(6)长期待摊费用
a.合并
项目 年初余额 本年增加 本年转出 本年摊销 年末余额
新合并子公司 - 2782621 - - 2782621
其他 2263288 128706 - 161734 2230260
合计 2263288 2911327 - 161734 5012881
b.母公司
项目 年初余额 本年增加 本年转出 本年摊销 年末余额
其他 1019727 --- - 128705 891022
合计 1019727 --- - 128705 891022
(7)其他业务利润(亏损)
a.合并
1999/6/30 1998/6/30
其他业务项目 收入 成本利润 (亏损) 利润(亏损)
包装纸料销售 (19,034)
材料销售 21541188 21345302 195886 -
麦芽销售 956,867 1,265,029 (308,162) -
运输服务 - - - 526430
废料销售 1,469,248 2,679,293 (1210045) -
其他 1302477 1268403 34074 617414
合计 25,269,780 26,558,027 (1288247) 1124810
b.母公司
1999/6/30 1998/6/30
其他业务项目 收入 成本利润 (亏损) 利润(亏损)
包装纸料销售 (19,034)
材料销售 18,112,566 19,101,084 (988,518) -
废料销售 364874 258942 105932 -
其他 1136657 1126385 10272 -
合计 19,614,097 20,486,411 (872,314) (19,034)
(8)财务费用
合并 公司
截至1999年6 截至1998年6 截至1999年6 截至1998年6
月30日 月30日 月30日 月30日
利息收入 2999689 20607141 2452874 20480090
利息支出 (28,292,771) (48,755,077) (27,133,979) (47,487,157)
汇率差异摊销 18204000 18204000
汇兑收益(损失) 2,104,372 (251,361) 2,104,372 (251,361)
其他 (293,321) (89,357) (79,549) (75,184)
合计 (23,482,031) (10,284,654) (22,656,282) (9,129,612)
(9)投资收益(亏损)
合并 公司
截至1999年6 截至1998年6 截至1999年6 截至1998年6
月30日 月30日 月30日 月30日
分占附属公司盈利 19943452 9550225
分占联营公司本年亏损 (1,120,673) (1,120,673) -
其他股权投资收益 1156990 - - -
债权投资收益 531270 531270 -
合计 567587 19354049 9550225
(10)营业外收入及支出
a.营业外收入
合并 母公司
收入项目 截至1999年6 截至1998年6 截至1999年6 截至1998年6
月30日 月30日 月30日 月30日
处理固定资产净收益 36142 19856 36142 -
罚没收入 123213 480 -
其他 82978 226163 37560 144859
合计 242333 246019 74182 144859
b.营业外支出
合并 母公司
支出项目 截至1999年6 截至1998年6 截至1999年6 截至1998年6
月30日 月30日 月30日 月30日
撇销报废固定资产 75175 1344684 11919 1288095
捐赠及赞助支出 1246238 52495 1231488 19572
违约金、赔偿金等 1347322 1262702
其他 685187 439130 429555 416045
合计 3353922 1836309 2935664 1723712
(三)或有负债
截止一九九九年六月三十日止,本集团及本公司对其他非集团内商业单位的银行 借款作出担保,总金额为30,000,000元(一九九八年十二月三十一日止为30,000,000元)
(四)按中国会计准则与香港普遍采用的会计原则编制的净利润的差异(人民币千 元)
截至1999年6月30日 截至1998年6月30日
按中国会计准则计算的净利润 59064 44212
香港普遍采用的会计准则作如下调整:
(1)因汇率并轨而产生的递延汇兑损益
在一九九八年的摊销,减去当中的
税负后的净额 (15,474)
(2)因一九九四年一月一日以前实行的双
汇率制度而须多提的固定资产折旧 (5,740) (5,740)
(3)H股报告需多提的应付职工福利费 (554) (3,500)
(4)H股报告需多提的职工住房周转金 (2,596) (3,500)
按香港公认会计准则计算的税后盈利 50174 15998
七、 备查文件 :
1、载有本公司董事长亲笔签名的中期报告原本。
2、载有法定代表人、财务负责人及会计经办人员签名并盖章的会计报表。
3、本公司公司章程。
青岛啤酒股份有限公司
一九九九年八月二十四日
资产负债表
编制单位：青岛啤酒股份有限公司 1999年6月30日 单位:元
资产 期初数 期初数 期末数 期末数
母公司 合并数 母公司 合并数
流动资产：
货币资金 569019301 617779169 431119161 664791660
短期投资
减：短期投资跌价准备
短期投资净额
应收票据 4550000 6000000 2325000 8661800
应收股利
应收利息
应收帐款 488940903 504766493 470947630 518380911
减：坏帐准备 (89501437) (91590579) 109501437 133725500
应收帐款净额 399439466 413175914 361446193 384655411
预付帐款 6509659 17177546 4819359 19561529
应收补贴款 291341708 302459704 251245982 274208899
其他应收款 2468856 937870
存货 297712425 359845778 241796161 381955144
减：存货跌价准备
存货净额 297712425 359845778 241796161 381955144
待摊费用 782939 1492626 6274284
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 1568572559 1719689906 1294244482 1741046597
长期投资：
长期股权投资 416169661 201705696 660967605 52415532
长期债权投资 38995892 39244937 37690892 37939937
长期投资合计
减：长期投资减值准备
长期投资净额 455165553 240950633 698658497 90355469
固定资产：
固定资产原价 1693769479 2347162141 1742150129 3281965295
减：累计折旧 (588000542) (820600554) (636148787) (989047301)
固定资产净值 1105768937 1526561587 1106001342 2292917994
工程物资 2356 355681 25609 801916
在建工程 191262288 208120059 193277097 294762740
固定资产合计 1297033581 1735037327 1299304048 2588482650
无形资产及其他资产：
无形资产 164659326 228667850 162529579 255580127
开办费 5229736 6796093
长期待摊费用 1019727 2263288 891022 5012881
其他长期资产
无形资产及其
他资产合计 165679053 236160874 163420601 267389101
资产总计 3486450746 3931838740 3455627628 4687273817
负债及股东权益
流动负债：
短期借款 793975450.00 814579804.00 705000000.00 1160805881.00
应收帐款 215218266.00 262966146.00 181641921.00 287569108.00
应付票据 20503591.00 22073991.00 1034619.00 3379897.00
预收帐款 13695066.00 22499722.00 23459917.00 30188172.00
其他应付款 56833342.00 85052470.00 85620656.00 157824154.00
应付工资 1725536.00 6490871.00
应付福利费 -9554579.00 -7052671.00 -10108859.00 -5915088.00
未交税金 20081397.00 48044890.00 55508142.00 106092257.00
未付利润
其他未交款 7215536.00 7464837.00 10560936.00 11831795.00
预提费用 48702529.00 54022318.00 40625597.00 66138679.00
一年内到期的
长期负债 46052372.00 65252372.00 8227280.00 25427279.00
其他流动负债
流动负债合计 1212722970.00 1376629415.00 1101570209.00 1849833005.00
长期负债：
长期借款 38693286.00 247418566.00 60816585.00 303290916.00
应付债券
长期应付款
住房周转金 -13727705.00 -13628703.00 -16324148.00 -13120321.00
长期负债合计 24965581.00 233789863.00 44492437.00 290170595.00
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 1237688551.00 1610419278.00 1146062646.00 2140003600.00
少数股东权益 73884476.00 240671615.00
股东权益
股本 900000000.00 900000000.00 900000000.00 900000000.00
资本公积 907339314.00 907339314.00 907339314.00 907339315.00
资本储备
法定公积金 75376201.00 76299728.00 75376202.00 76299729.00
法定公益金 55611820.00 56535347.00 55611820.00 56535347.00
未分配利润 310434860.00 307360597.00 371237646.00 366424211.00
股东权益合计 2248762195.00 2247534986.00 2309564982.00 2306598602.00
负债及股东权
益总计 3486450746.00 3931838740.00 3455627628.00 4687273817.00
利润表
编制单位：青岛啤酒股份有限公司 1999年6月30日 单位:元
项目 截止 截止 截止 截止
1999年6月30日 1999年6月30日 1998年6月30日 1998年6月30日
累计数 累计数 累计数 累计数
主营业务收入 860211958 1229953255 669465715 84969745
减：主营业务成本 (524865103) (755227695) (431203822) (547570064)
主营业务税金及附加 (52447226) (99969112) (41289372) (59463838)
主营业务利润 282899629 374756448 196972521 242585843
其他业务利润 (872314) (1288247) (19034) 1124810
存货跌价损失
营业费用 (134386822) (175729793) (76935103) (98590394)
管理费用 (65598434) (90196552) (61779828) (75597185)
财务费用 (22656282) (23482031) (9129612) (10284654)
营业利润 59385777 84059825 49108944 59238420
投资收益 19354049 567587 9550225
补贴收入 2133780 1305911
营业外收入 74182 242333 144859 246019
营业外支出 (2935664) (3353922) (1723712) (1836309)
特殊项目收入
以前年度损益调整
利润总额 75878344 83649603 57080316 58954041
所得税 (15075558) (17193530) (12868619) (12883903)
少数股东本期收益 (7392459) (1858441)
未确认的投资损失
净利润 60802786 59063614 44211697 44211697