方正科技集团股份有限公司2003年年度报告
重要提示
本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者
重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
本公司董事长魏新先生、财务总监宋诗科先生、财务部负责人余竞贤女士声明：保
证年度报告中财务报告的真实、完整。
在本次通过2003 年度报告的公司董事会上董事肖建国先生因公出差委托董事长魏
新先生代为表决，独立董事刘晓军先生因病未出席会议也未委托其他董事代为表决。
方正科技集团股份有限公司董事会
二00 四年四月十日
目录
第一章 公司基本情况简介
第二章 会计数据和业务数据摘要
第三章 股本变动和主要股东持股情况
第四章 董事、监事、高级管理人员和员工情况
第五章 公司治理结构
第六章 股东大会简介
第七章 董事会报告
第八章 监事会报告
第九章 重要事项
第十章 财务报告
第十一章 备查文件目录
第一章 公司基本情况简介
一、公司法定中文名称：方正科技集团股份有限公司
公司股票简称：方正科技
公司法定英文名称：Founder Technology Group Corp.
公司英文名称缩写：FTG
二、公司法定代表人：魏新先生
三、董事会秘书：侯郁波先生
联系地址：上海市浦东南路360 号新上海国际大厦36 层
联系电话：（021）58407668-654
传真：（021）58408970
电子信箱：IR@founder.com
四、公司注册地址：上海市南京西路1515 号嘉里中心九楼
公司办公地址：上海市浦东南路360 号新上海国际大厦36 层
邮政编码：200120
公司网址：http://www.foundertech.com
五、公司选定的信息披露报纸：《上海证券报》、《中国证券报》
登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn
公司年报备置地点：上海市浦东南路360 号新上海国际大厦36 层
公司投资者关系管理部
六、股票上市地：上海证券交易所
股票简称： 方正科技
股票代码： 600601
七、其他有关资料：
1、公司成立于1985 年1 月14 日，在上海市静安区工商管理局注册登记，为上海
市第一批股份制上市公司之一。
2、企业法人营业执照注册号为：3100001005644
3、税务登记号为：310106132365909
4、公司聘请的会计师事务所为上海上会会计师事务所有限公司
办公地址为：上海市威海路755 号20 楼
第二章 会计数据和业务数据摘要
一、公司本年度主要会计数据 （单位:人民币元）
利润总额： 155,782,874.98
净利润： 139,483,665.28
扣除非经常性损益后的净利润： 114,597,034.39
主营业务利润： 411,421,284.63
其他业务利润： 4,398,856.10
营业利润 143,808,796.09
投资收益： -569,286.45
补贴收入： 19,882,080.84
营业外收支净额： -7,338,715.50
经营活动产生的现金流量净额： 125,845,198.56
现金及现金等价物净增加额： 772,767,436.09
注：扣除非经常性损益金额为24,886,630.89 元，涉及项目为：
补贴收入 19,882,080.84
营业外收支净额 -7,338,715.50
其他投资收益 -569,286.45
减值准备转回 13,692,010.00
所得税影响 -779,458.00
二、截止报告期末公司前三年的主要会计数据和财务指标 （单位：人民币元）
项目 2003年
主营业务收入 5,252,064,701.89
净利润 139,483,665.28
每股收益 0.287
扣除非经营性损益每股收益 0.236
每股经营活动产生的现
金流量净额 0.259
净资产收益率(%)(摊薄) 9.57
扣除非经常性损益后的
加权平均净资产收益率(%) 11.06
项目 2003年末
总资产 3,059,344,277.07
股东权益(不含 1,456,806,695.60
少数股东权益)
每股净资产 3.002
调整后的每股净资产 2.973
项目 2002年
调整前 调整后
主营业务收入 4,512,535,486.05 4,512,535,486.05
净利润 129,038,565.40 129,038,565.40
每股收益 0.346 0.346
扣除非经营性损益每股收益 0.299 0.299
每股经营活动产生的现
金流量净额 0.628 0.628
净资产收益率(%)(摊薄) 18.01 18.01
扣除非经常性损益后的
加权平均净资产收益率(%) 17.09 17.09
项目 2002年末
调整前 调整后
总资产 2,021,991,192.12 2,021,991,192.12
股东权益(不含 716,600,096.45 716,600,096.45
少数股东权益)
每股净资产 1.920 1.920
调整后的每股净资产 1.860 1.860
项目 2001年
调整前 调整后
主营业务收入 3,692,870,125.54 3,692,870,125.54
净利润 100,305,043.57 100,808,323.69
每股收益 0.269 0.270
扣除非经营性损益每股收益 0.132 0.133
每股经营活动产生的现
金流量净额 1.500 1.500
净资产收益率(%)(摊薄) 17.09 17.16
扣除非经常性损益后的
加权平均净资产收益率(%) 9.22 9.31
项目 2001年末
调整前 调整后
总资产 2,390,968,339.74 2,390,968,339.74
股东权益(不含 587,058,250.93 587,561,531.05
少数股东权益)
每股净资产 1.573 1.574
调整后的每股净资产 1.526 1.499
﹡据IDC2003 年中国PC 市场数据，本公司主营产品“方正”品牌台式电脑2003年
销量稳居国内第二位，市场占有率为11.8%。
三、报告期内股东权益变动情况 (单位：人民币元)
项目 股本 资本公积 盈余公积 其中：
法定公益金
期初数 373,249,114.00 173,237,483.77 80,994,335.86 32,400,780.99
本期增加 111,974,400.00 489,246,028.18 34,843,614.13 14,395,195.33
本期减少
期末数 485,223,514.00 662,483,511.95 115,837,949.99 46,795,976.32
变动原因 配股 溢价 提取 提取
项目 未分配利润 外币报表折算差额 股东权益合计
期初数 89,119,162.82 0.00 716,600,096.45
本期增加 104,640,051.15 740,704,093.46
本期减少 497,494.31 497,494.31
期末数 193,759,213.97 -497,494.31 1,456,806,695.60
变动原因 积累
第三章 股本变动和主要股东持股情况
一、股本变动情况
1、股份变动情况表 （ 单位：股）
本次变动前 本次变动增减(+，-)
配股 送股
一、未上市流通股份
1、发起人股份
其中：
国家拥有股份
境内法人持有股份
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股
3、内部职工股
4、优先股或其他
其中：转配股
未上市流通股份合计
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 373,249,114 111,974,400
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计 373,249,114 111,974,400
三、股份总数 373,249,114 111,974,400
本次变动增减(+，-) 本次变动后
公积 其他 小计
金转股
一、未上市流通股份
1、发起人股份
其中：
国家拥有股份
境内法人持有股份
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股
3、内部职工股
4、优先股或其他
其中：转配股
未上市流通股份合计
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 111,974,400 485,223,514
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计 111,974,400 485,223,514
三、股份总数 111,974,400 485,223,514
2、股票发行与上市情况
（1）截止本报告期末为止的前三年历次股票发行情况:
发行日期 发行价格 发行数量 发行方式
2001年 18,662.4万股 资本公积金转
增股本
2003年 5.58元/股 111,974,400股 每10股配3股
发行日期 上市日期 获准上市交易数
2001年 7月6日 18662.4万股
2003年 7月31日 111,974,400股
（2）报告期内公司股份总数及结构变动情况
经2002 年4 月26 日召开的2002 年第二次临时股东大会审议通过，并经中国证券
监督管理委员会证监发行字［2003］67 号文核准。2003 年6 月28 日本公司在《上海
证券报》、《中国证券报》和《证券时报》刊登了《配股说明书摘要》，在上海证券交
易所网站http：//www.sse.com.cn 披露了《配股说明书》。
公司本次配股以公司总股本37,324.8 万股为基数，每10 股配售3 股，共可配售1
1,197.44 万股，实际配售数量为11,197.44 万股。
本次配售价格为每股人民币5.58 元。本次配售新增社会公众股可流通股111,974,
400 股,本次配股股权登记日为2003 年7 月8 日，除权基准日为2003年7 月9 日，配股
缴款起止日期为2003 年7 月9 日至7 月22 日，配售股份上市流通日为2003 年7 月31
日。
（3）公司无内部职工股。
二、股东情况介绍
1、报告期末股东总数：76396 名
2、报告期末，公司前十大股东持股情况：
股东名称(全称) 报告期内 报告期末持 比例
增减 股数量 (％)
北京北大方正集团公司 +7858654 34,064,168 7.02
深圳市方正科技有限公司 +2030500 8,832,000 1.82
北京方正蓝康信息技术有限公司 +1719000 7,474,000 1.54
河南方正信息技术有限公司 +1751771 7,331,008 1.51
珠海市新华众发展有限公司 未知 1,154,000 0.24
华安上证180指数增强型证
券投资基金 未知 1,090,938 0.22
重庆三峡水利电力集团电力
工业设备安装公司 未知 1,016,600 0.21
河南海泰克贸易有限公司 -2235484 896,536 0.18
天同180指数证券投资基金 未知 891,385 0.18
郑州市易心电脑图像设计有
限公司 未知 849,700 0.18
股东名称(全称) 股份类 质押或冻结 股东性质
别 的股份数量
北京北大方正集团公司 已流通 0 社会公众股
深圳市方正科技有限公司 已流通 0 社会公众股
北京方正蓝康信息技术有限公司 已流通 0 社会公众股
河南方正信息技术有限公司 已流通 0 社会公众股
珠海市新华众发展有限公司 已流通 未知 社会公众股
华安上证180指数增强型证
券投资基金 已流通 未知 社会公众股
重庆三峡水利电力集团电力
工业设备安装公司 已流通 未知 社会公众股
河南海泰克贸易有限公司 已流通 未知 社会公众股
天同180指数证券投资基金 已流通 未知 社会公众股
郑州市易心电脑图像设计有
限公司 已流通 未知 社会公众股
注：（1）本公司发行股票全部为上市流通人民币普通A 股；
（2）前10 名股东中没有代表国家持有股份的单位和外资股东；
（3）前10 名股东中北京北大方正集团公司、深圳市方正科技有限公司、北京方正
蓝康信息技术有限公司、河南方正信息技术有限公司为关联企业，该四家公司合计持有
持有本公司股票57,701,176 股，占公司总股本的11.89%；
（4）前10 名股东中除上述四家为关联企业外，未知其他股东之间是否有关联关系
或属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。
3、公司控股股东情况：
本公司第一大股东北京北大方正集团公司法定代表人为魏新，成立于1992年，企业
性质是全民所有制，注册资本为5015 万，主营方正电子出版系统、方正－SOPPE 汉卡
、计算机软硬件及相关设备、通讯设备、仪器仪表、办公自动化设备等。
北京北大方正集团公司系北京大学全资控股企业集团。
4、报告期末，公司前十大流通股东持股情况本公司发行的股票全部为上市流通人
民币普通A 股（全流通），公司前十大流通股东持股情况见上述公司前十大股东持股情
况。
第四章 董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、董事、监事、高级管理人员情况
1、基本情况表
姓名 性别 年龄 职务 任期 年初、年末持
股数
魏新 男 48 董事长 2001/6～2004/6 0
李友 男 39 副董事长 2001/6～2004/6 0
蒋必金 男 40 副董事长、总裁 2001/6～2004/6 0
张兆东 男 54 董事 2001/6～2004/6 0
肖建国 男 46 董事 2001/6～2004/6 0
张国有 男 54 董事 2001/6～2004/6 0
王会民 男 38 董事 2001/6～2004/6 0
严纯华 男 42 董事 2001/6～2004/6 0
纪宝成 男 59 独立董事 2002/6～2004/6 0
刘晓军 男 48 独立董事 2002/6～2004/6 0
王杰 男 45 独立董事 2002/6～2004/6 0
叶府荣 男 52 监事长 2001/6～2004/6 0
刘秋云 男 64 监事 2001/6～2004/6 0
吴鸿珍 女 55 监事 2001/6～2004/6 0
祁东风 男 39 执行总裁 2003/12~2004/6 0
李文革 女 37 副总裁 2003/11~2004/6 0
侯郁波 男 34 副总裁兼董事会秘书 2001/6～2004/6 0
宋诗科 男 32 财务总监 2003/11~2004/6 0
注：截至2003 年12 月31 日以上人员在控股股东单位的任职情况：
魏新先生自2001 年10 月30 日起在本公司第一大股东方正集团任董事长；
张兆东先生自2001 年10 月30 日起任方正集团副董事长，1997 年7 月起任方正集
团总裁；
肖建国先生自2000 年6 月起任方正集团副董事长，自2003 年11 月起任方正集团
CTO；
李友先生自2003 年7 月起任方正集团执行总裁。
2、年度报酬情况
（1）本公司独立董事在公司领取独立董事津贴，独立董事津贴标准为3.6万/年，
独立董事出席公司董事会和股东大会的差旅费，以及按公司章程行使职权所发生的费用
，公司据实报销。公司董事、监事、高管人员的报酬由董事会决定，由基本年薪和完成
年度经营目标及超盈利部分的奖励基金组成。
（2）报告期内，公司董事、监事、高级管理人员年度报酬总额为186 万元，其中
金额最高的前三名董事的报酬总额为96 万元；金额最高的前三名高管的报酬总额为96
万元；其中年薪36－20 万的董事、监事、高管人员3 名，20－10万之间董事、监事、
高管人员4 名，10 万以下1 名；报告期内不在公司领取报酬但在本公司股东单位或其
他关联企业领取报酬的有：张兆东、肖建国、王会民、刘秋云；不在公司领取报酬也不
在公司股东单位或其他关联企业领取报酬的有：张国有、严纯华、叶府荣。
3、报告期内高管人员聘任和离任情况
2003 年3 月13 日，公司第六届董事会2003 年第二会议审议通过聘任佟颖女士为
公司常务副总裁，祁东风先生、周险峰先生、侯郁波先生为公司副总裁，李文革女士为
公司财务总监，同时免去佟颖女士财务总监职务的议案。
2003 年7 月31 日，公司第六届董事会2003 年第四次会议审议通过选举李友先生
担任公司副董事长的议案，因工作调动原因，审议通过李友先生辞去公司执行总裁职务
的议案。
2003 年9 月11 日，公司第六届董事会2003 年第六次会议审议通过佟颖女士辞去
公司常务副总裁、夏杨军先生辞去公司副总裁的议案2003 年11 月6 日，公司第六届董
事会2003 年第八次会议审议通过聘任李文革女士为公司副总裁、宋诗科先生为公司财
务总监，同时免去李文革女士公司财务总监职务的议案。
2003 年12 月30 日，公司第六届董事会2003 年第九次会议审议通过魏新先生辞去
公司总裁，周险峰先生因工作调动原因辞去公司副总裁职务的议案；同时董事会聘任蒋
必金先生为公司总裁，蒋必金先生不再担任公司执行总裁，聘任祁东风先生为公司执行
总裁，祁东风先生不再担任公司副总裁职务。
二、公司员工情况
公司共有员工1472 人，其中销售人员661 人，技术人员502 人，财务人员126 人
，行政人员183 人。
具有硕士及以上学历人数为61 人，大学学历人数为848 人，大专学历人数为508
人。
公司需要承担费用的离退休人员数目为13 人。
第五章 公司治理结构
一、公司法人治理现状
报告期内公司按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》和《上海证券
交易所股票上市规则》等法律、法规的要求，不断完善公司的法人治理结构，规范公司
运作。公司制定了《股东大会议事规则》、《信息披露管理办法》等一系列规章制度，
严格按照法律、法规和《公司章程》，真实、准确、完整、及时地披露信息。
报告期内，公司董事会和管理层充分认识到投资者关系管理的重要性，公司加强了
投资者关系管理力度，制定了《投资者关系管理制度》，设立了投资者关系管理部，从
制度和组织结构上确保了所有股东，特别是中小股东能够享有其股东权益并能够充分行
使其股东权利。2004 年公司要进一步把加强投资者关系管理工作上升到公司战略层面
，通过制定详尽可行的计划，聘请专业财经顾问公司，全方位实施投资者关系管理，以
期与广大投资者充分交流，形成公司优良的股权文化。
公司关联交易遵循“公开、公平、公正”的原则，未损害公司和股东的利益。公司
董事会、监事会和内部机构能够独立运作。总体上看，公司的运作和管理基本符合《上
市公司治理准则》的要求。
二、独立董事履行职责情况
报告期内，公司独立董事对公司目前的经营情况和治理结构已经有了较深入的了解
，独立董事能够按照有关法律法规的要求履行自己的职责，认真参加公司董事会会议和
股东大会，详细了解公司运作情况。对涉及应有独立董事发表意见的情况，均认真了解
情况、查询资料，从各自不同的角度提出见解。并对公司关联交易和公司高管任免事项
等都发表了独立意见，促进了董事会决策的科学性、客观性，维护了公司及广大中小股
东的利益。
三、公司与控股股东“五分开”情况
1、在业务方面，公司有独立的采购、生产、销售、服务体系，公司的主营业务与
控股股东及其下属公司业务无冲突，公司的各项业务决策均系独立作出。
2、在人员方面，公司拥有完全独立于控股股东的劳动、人事及工资管理等行政管
理机构，公司高管人员均在本公司工作并领取薪酬，且均未在股东单位担任除董事外的
其他职务。
3、在资产方面，公司拥有独立的采购系统、生产系统、销售系统、售后服务系统
，产权明晰。
4、在机构方面，公司设立了健全的组织机构体系，均能独立运作，不存在与控股
股东职能部门之间的从属关系，也不存在与控股股东合署办公的情况。
5、在财务方面，公司设立了独立的财务会计部门，并建立了独立的会计核算体系
和财务管理制度；公司独立在银行开户，独立纳税，能够独立作出财务决策。
综上所述，公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务方面已做到完全独立
，具备了独立完整的业务及自主经营能力。
四、公司对高级管理人员的考评和激励机制
公司高级管理人员直接对董事会负责，接受董事会的考核、奖励。公司高级管理人
员之间分工明确，直接对董事会负责。为促进公司可持续发展和维护股东的长期利益，
公司内部已初步建立了对高级管理人员的考评及激励机制和相关奖励制度，同时对业绩
突出的管理人员给予了进修培训方面的奖励。
第六章 股东大会简介
报告期内，本公司共召开了一次股东大会，为公司2002 年度股东大会。
会议召开通知刊登于2003 年3 月15 日的《中国证券报》和《上海证券报》。本次
股东大会于2003 年4 月15 日上午在上海贵都大酒店召开。出席本次股东大会的股东及
股东代表共53 人，代表股份总数为55,914,534 股，约占公司有表决权总股份的14.98
04％,符合《公司法》和本公司章程的有关规定。本次股东大会审议并通过了如下议案
：
1、公司2002 年度董事会工作报告；
2、公司2002 年度监事会工作报告；
3、公司2002 年度财务决算报告及利润分配方案；
4、关于公司更名的议案；
5、关于将公司2002 年度已发生的购销体系日常关联交易通报年度股东大会并将公
司2003 年度购销体系日常关联交易提交年度股东大会授权的议案；
6、关于设立2003 年度方正科技经营班子备用基金的议案；
7、逐项审议关于延长公司2002 年度第二次临时股东大会通过的修改后配股方案有
效期的议案：
（1）配售股票类型
（2）配股比例和配售股份总额
（3）配股价格及定价依据
（4）配股对象
（5）本次配股募集资金的用途
（6）修改后的配股方案决议有效期
（7）提请股东大会授权董事会在本次决议有效期内全权处理本次配股事宜
北京天元律师事务所律师对会议全过程进行了监督和见证，并出具了相应的法律意
见书，上述会议决议公告刊登于2003 年4 月18 日的《中国证券报》和《上海证券报》
上。
第七章 董事会报告
一、公司经营情况
1、公司主营业务及其经营状况
本公司主营业务主要包括：“方正”品牌系列的电脑、笔记本、服务器、打印机、
数码相机等产品的研发、生产、销售、服务业务；生产和销售印刷电路板（PCB）；“
实业”牌晒图机、晒图纸、碎纸机等易耗品。
公司继续定位于做一个集软硬件于一体的接入设备和方案提供商以及服务供应商，
并进入发展迅速的PCB 产业。报告期内，本着“对内以财务为核心，对外以客户为中心
”的原则，强调“流程简化、权责清晰、制度管理、追求发展”，改革了业务模式中的
一些弊端。公司基本完成了各项经营指标和业务结构的调整，发展战略和经营策略也都
得到了较好的实施。2003 年，中国计算机市场竞争格局加剧，产品、市场竞争异常激
烈，公司依然保持了较好的增长水平，核心业务继续保持较高的增长速度。
报告期内，公司共实现销售收入52.52 亿元，比去年同期增长了16.38％；实现净
利润1.39 亿，比去年同期增长了8.09％。
（1）电脑及相关业务方向是公司的主营业务，商用、家用台式产品是公司两大主
力产品线，2003 年，该两大类产品继续保持全国市场第二名的位置，市场占有率为11
.8%，笔记本产品销量增长迅速，预计2004 年将有更快增长。方正电脑已连续5 年名列
国内PC 市场前两位、排名亚太十强，并于2002 年第3季度进入亚太前五位，2003 年第
三季度公司台式PC 总体销量已经跻身世界前十的行列（市场排名数据由IDC 提供）
目前中国计算机市场竞争格局加剧，产品、市场价格竞争异常激烈，公司在扩大市
场份额的同时，狠抓管理，提高效率、降低成本，重视保持利润，加强供应链管理，所
以报告期内由于市场竞争的加剧主营产品方正电脑毛利率与去年相比有一定下滑，但由
于公司三项费用同比下降4379 万元，公司净利润仍有一定的增长。
（2）公司于2003 年9 月收购了珠海方正科技多层电路板有限公司（珠海多层电路
板有限公司），正式进入快速发展的PCB 行业。公司将在2004 年加大对PCB 行业特别
是HDI（高密度互联电路板）的投入，更新设备，扩大产能。由于PCB 行业的毛利相比
较高，预计该投入将使公司的产业结构更加合理，提高公司的抗风险能力和可持续发展
能力，成为公司未来利润新的增长点。
（3）报告期内，公司主营业务按地区划分的情况如下： （单位：人民币元）
地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减(％)
上海 2,936,194,740.69 36.49
华北区 2,107,036,741.08 79.58
东北区 14,216.64 -99.99
中南区 4,281,890,418.67 83.82
华东区 130,932,371.08 -77.88
西南区 11,641,609.15 -88.93
西北区 102,148,681.11 -54.89
香港 376,095,370.97 0.81
东莞 4,553,421,506.37 26.54
内部抵减 -9,247,310,953.87
合计 5,252,064,701.89 16.39
（4）报告期内，主营业务分行业、产品情况如下： （单位：人民币元）
产品 主营业务收入 主营业务成本 毛利率(%)
电脑及相关产品 5,115,306,157.17 4,732,534,291.70 7.48
办公用品设备 70,869,009.55 57,721,465.03 18.55
多层电路板 34,138,425.51 22,877,683.16 32.99
软件 31,751,109.66 21,327,577.18 32.83
合计 5,252,064,701.89 4,834,461,017.07 7.95
2、主要控股公司及参股公司经营情况
（1）上海北大方正科技电脑系统有限公司为公司全资子公司，注册资本5000万元
，主要从事“方正”品牌系列电脑产品及其他相关产品的设计、销售业务。报告期末，
该公司总资产为953,669,477.82 元，报告期实现净利润831,124.26元。
（2）东莞市方正科技电脑有限公司，注册资本22000 万元，主要从事“方正”系
列产品的生产，报告期末，该公司总资产697,284,440.53 元，报告期实现净利润-15,
690,405.62 元。
（3）北京市方正科技信息产品有限公司为公司全资子公司，注册资本13000万元，
主要从事“方正”系列消费类产品的设计、销售业务。报告期末，该公司总资产为393
,128,360.95 元，报告期实现净利润82,338,824.28 元。
（4）深圳市方正信息系统有限公司为公司全资子公司，注册资本26000 万元，主
要从事公司产品的全国范围的销售工作。报告期末，该公司总资产为460,399,596.57
元，报告期实现净利润42,463,283.10 元。
（5）北京方正笔记本电脑产品有限公司为公司全资子公司，注册资本4000 万元，
主要从事公司笔记本产品的设计、销售业务。报告期末，该公司总资产为81,410,833.
00 元，报告期实现净利润-4,891,115.00 元。
（6）上海延中办公用品实业公司为公司全资子公司，注册资本2000 万元，主要从
事“实业”牌晒图机、晒图纸、碎纸机等易耗品的生产销售。报告期末，该公司总资产
为94,225,437.15 元，报告期实现净利润5,959,869.37 元。
（7）珠海方正科技多层电路板有限公司为公司全资子公司，注册资本2156.36万美
元，主要从事多层印刷电路板的生产和销售。报告期末，该公司总资产为188,082,620
.14 元，报告期（第4 季度）实现净利润3,816,555.75 元。
（8）上海方正科技软件有限公司注册资本2000 万元，公司占80％股份，主要从事
软件的开发、销售和服务。报告期末，该公司总资产为28,001,155.07元，报告期实现
净利润321,425.83 元。
3、公司主要供应商、客户情况
本年度公司向前五名供应商采购总额为4,120,367,852.97 元，约占本公司采购额
的87%。
本年度公司向前五名客户的收入总额为2,670,111,295.12 元，约占公司全部销售
收入比例的50%。
4、报告期内公司在经营活动中出现的问题与困难及解决方案
本公司目前的主营业务为商用、家用电脑及笔记本等PC 产品。整个中国IT 市场仍
保持着两位数的增长。未来我国仍将是全球最具增长潜力的PC 市场。但2003 年PC 市
场竞争异常激烈，国外品牌电脑价格多次下降，国内厂商也多次发起价格战，导致PC
市场整体毛利率下降。众多国外厂商都把中国作为以后发展的战略重点，未来，公司的
主营业务产品在市场占有率、产品利润的保持和新技术、新产品的开发上都面临着挑战
。
（1）公司认为未来我国PC 市场的需求主力是政府、企业、家庭、教育信息化，P
C 的销售对象也日趋细化。公司将改变过往的“以产品为主导”经营理念，逐步转变到
“以客户为中心”的经营理念上，公司将真正把“客户导向”的理念应用于企业的组织
架构、业务流程、运营管理中，实现销售、市场、服务的“三网合一”；在销售模式上
将从“扁平化销售体系”逐渐转变到“复合型销售体系”，公司的产品将更符合客户的
需求，更贴近市场，销售渠道向“四、五级城市”纵深渗透，继续保持公司主营业务的
快速增长。
（2）公司将积极进入印刷电路板（PCB）市场，中国持续高速发展的电子通讯产品
生产已经成为PCB 行业高速发展的重要保障，同时PCB 行业毛利率高于PC 行业，本公
司将加大对PCB 行业的投入，将PCB 特别是HDI 行业培植成公司新的利润增长点，使公
司的产业结构更加合理，提高公司的抗风险能力和可持续发展能力。
（3）随着科学技术的发展，PC 及相关产品的发展将发生很大的变化。有关于无线
技术、通讯与计算的融合、数字家庭产品化、终端显示技术、数码产品等技术和产品的
发展都将在未来几年对公司产生深远的影响。公司将把技术、专利、商标、版权、标准
构筑成完整的方正科技研发战略，并拆掉企业的“围墙”，广泛结盟、广泛合作，通过
专利购买、专利授权、委托开发、合作开发等一切手段加快研发进程，缩短研发周期，
扩大研发领域，从而降低技术进步给本公司带来的风险，抢占产业发展的制高点。
二、报告期内公司投资情况
1、报告期内募集资金使用情况
（1）公司于2003 年7 月完成配股工作（见本报告第三章第2 点中“报告期内公司
股份总数及结构变动情况”），共计募集资金599,574,358.18 元。公司董事会于2003
年7 月31 日讨论决定从募集资金专用帐户中提取542,940,000元。截至2003 年12 月
31 日已投入239,295,421.85 元，尚未使用的募集资金存放在银行专用帐户中，具体使
用情况如下： （单位：元）
《配股说明书》募集资金使用计划
项目 总投资 2003年计 2003年实际
划投入金额 已投入金额
用于对东莞市方正科技电脑有
限公司的增资扩股， 其中 15000万元增资
12,100万元增补流动资金、扩 15,000万 15,000万 已完毕，实际使用
大其电脑生产，2,900万元实施 12,100万
车载电脑项目
用于投资北京市方正科技信息 10000 万元增资
产品有限公司，从事打印机产业 10,000万 10,000万 已完毕，实际使用
化项目 10,158,024.41
用于新建数码相机产业化专项
项目 7,000万 4,334万 5,176,145.24
用于建立方正科技IT 应用技术
研发设计中心 8,000万 4,960万 10,027,982.49
用于投资深圳市方正信息系统 2 亿元增资已
有限公司，该公司作为方正科技 20,000万 20,000万 毕，实际使用
的整体销售平台，主管方正科技 92,933,269.71
产品的全面销售、服务
合计 60,000万 54,294万 239,295,421.85
项目 计划更改募集资金
用途情况说明
限公司的增资扩股， 其中 2900万元实施车载
12,100万元增补流动资金、扩 电脑资金用于补充
大其电脑生产，2,900万元实施 东莞方正流动资金
车载电脑项目
用于投资北京市方正科技信息 5000 万元设备投资
产品有限公司，从事打印机产业 变更为投资珠海多
化项目 层公司的HDI 项目
用于新建数码相机产业化专项 3800 万元设备投资
项目 变更为投资珠海多
层公司的HDI 项目
用于建立方正科技IT 应用技术
研发设计中心 －
用于投资深圳市方正信息系统
有限公司，该公司作为方正科技
－
的整体销售平台，主管方正科技
产品的全面销售、服务
合计 －
（2）公司本次配股的募集资金实际到位时间较晚，因此无法按项目计划进度在报
告期内完成相应投资，公司管理层将本着为广大投资者负责和利益最大化的原则，在2
004 年谨慎实施尚未完成的募集资金项目。同时公司上报此次配股募集资金方案始于2
001 年下半年，由于各种原因和“非典”的影响，直至2003年7 月才完成此次配股，其
间，市场环境和产业竞争格局发生了很大变化，公司的产业发展战略也有一些调整。所
以拟将对募集资金投向中的部分项目作一些调整：
车载电脑市场存在着市场机会，但是考虑到目前国内市场的规模有限，在技术上车
载电脑的抗振性和稳定性要得到提高成本就会大幅度提高，在营销推广方式上，如果与
汽车制造厂合作，考虑到只有中高档车才会选配车载电脑，国内公司生产的产品很难进
入国际中高档车配件的主流市场，如果通过汽车经销商改装来进行销售，管理成本会相
当大。所以公司综合考虑各种因素，将原计划投资车载电脑项目的2900 万元用于补充
东莞方正公司的流动资金。
打印机项目由于市场环境发生了很大变化，公司认为打印机生产方式的调整使公司
的打印机产品在价格上更具有竞争优势，同时设备采购的价格也有大幅度下降，所以公
司预测打印机项目已不需要原有如此多的设备投资，故变更其中的设备投资5000 万元
，投资于珠海多层公司的HDI 项目。
数码相机项目是公司以前计划的项目，当时的市场前景非常广阔，由于市场环境变
化相当大，一是进口数码相机和零配件的关税急剧下降，2003 年进口相机的进口配额
也已取消，国外品牌特别是日本厂商的数码相机价格下降非常快，二是数码相机技术的
更新非常快，公司原掌握的技术已不足以使公司在此方面有很强的技术竞争力。所以公
司对数码相机项目的发展态度较原来更加谨慎，故调整数码相机项目的生产经营方式，
减少投资总额，变更其中的设备投资3800 万元，投资于珠海多层公司的HDI 项目。
此次募集资金调整后，将有8800 万元资金投资于珠海多层公司的HDI 项目，该公
司为本公司于2003 年9 月全资收购的公司，主营多层电路板等电子元器件，由于目前
国内电子元器件行业发展势头相当好，珠海多层公司生产设备目前基本处于满负荷运作
状态，急需扩大产能和更新设备，故公司将对珠海多层公司持续投入，将在近期向珠海
多层投资1 亿元人民币左右购买各道工序的关键设备和购建厂房，并投资HDI 项目。除
本次募集资金的8800 万元外，不足部分由本公司自有资金投入。预计该投入将有利于
本公司进一步培植新的利润增长点，使公司的产业结构更加合理，提高公司的抗风险能
力和可持续发展能力。
上述该等募集资金改变投向计划，经董事会表决通过后，提交公司2003 年度股东
大会表决通过后实施。
2、报告期内非募集资金重大投资情况
报告期内无非募集资金重大投资情况。
三、报告期内公司财务状况及经营成果
1、资产负债表 (单位:人民币元)
2003年末 2002年末 本年末比去
年末增减(%)
货币资金 1,537,840,250.49 898,464,570.14 71.16
应收账款 528,335,177.64 205,823,253.91 156.69
预付账款 32,064,268.97 21,064,813.57 52.21
存货 388,071,235.79 442,315,949.23 -12.26
固定资产 408,703,128.70 204,296,152.78 100.05
短期借款 539,415,050.00 424,000,000.00 27.22
应付账款 521,883,688.77 335,402,278.86 55.60
其他应付款 39,710,043.93 27,689,111.14 43.41
股本 485,223,514.00 373,249,114.00 30.00
变动情况说明:
(1) 货币资金较年初增加71.16%，主要系配股募得资金约6 亿元，随着募集资金的
逐步投入，货币资金将会逐步降低；
(2) 应收账款较年初增加156.69%，主要系本期合并报表范围增加，由此增加应收
账款约7000 万元；另本期生产及销售规模扩大，也使得应收账款增加；
(3) 预付账款较年初增加52.21%，主要系公司采购量的上升，增加了对客户的预付
款所致；
(4) 存货较年初数减少12.26%，主要系公司加强存货管理，在销售规模扩大的前提
下仍加快了存货周转；
(5) 固定资产较年初增加100.05%，主要系本期合并报表范围增加，由此增加固定
资产1.88 亿元所致；
(6) 短期借款较年初增加27.22%，主要系年底扩大了贷款规模所致；
(7) 应付账款较年初增加55.60%，主要系本期生产及销售规模扩大，采购量相应增
加所致；
(8) 其他应付款较年初增加43.41%，主要系本期合并报表范围增加所致；
(9) 股本较年初增加30%，主要系本期配股11197.44 万股。
2、利润及利润分配表 (单位:人民币元)
2003年度 2002年度 本年比去
年增减(%)
主营业务收入 5,252,064,701.89 4,512,535,486.05 16.39
主营业务成本 4,834,461,017.07 4,059,237,442.66 19.10
财务费用 12,139,550.75 35,710,279.63 -66.01
营业利润 143,808,796.09 131,752,698.24 9.15
利润总额 155,782,874.98 153,013,266.88 1.81
净利润 139,483,665.28 129,038,565.40 8.09
变动情况说明:
（1）主营业务收入较上年增长16.39%，主要系公司加大新产品开发力度，加强销
售渠道的改善与管理，扩大销售规模所致；
（2）主营业务成本较上年增长19.10%，主要是本期销售规模扩大，相应成本增加
；
（3）财务费用较上年减少66.01%，主要系本期平均贷款规模小于去年同期，使得
利息支出减少；
（4）本期公司通过产品更新、渠道建设、采购与生产等各环节的成本控制，加强
经营管理和财务管理，降低各项消耗，严控各项支出，在电脑市场激烈竞争的格局下，
全年利润总额较上年增加277 万元，净利润较上年增加1045 万元。
3、现金流量表 (单位:人民币元)
项目 2003年度 2002年度 变动幅度(%)
现金及现金等价物净增加额 772,767,436.09 -169,289,858.57 556.48
经营活动产生的现金流量净额 125,845,198.32 234,328,436.17 -46.30
投资活动产生的现金流量净额 -165,943,906.28 -15,784,420.62 951.34
筹资活动产生的现金流量净额 812,878,370.70 -387,836,080.92 309.59
变动原因分析：
公司现金及现金等价物净增加额较去年大幅增长，主要是配股募得资金约6 亿元，
导致筹资活动产生的现金流量净额较去年大额增加；投资活动产生的现金流量净额较去
年减少，主要系今年出资收购珠海方正科技多层电路板有限公司所致。
四、报告期内宏观政策变化对公司经营状况无重大的影响
五、董事会日常工作情况
1、报告期内董事会的会议情况及决议内容
（1）公司第六届董事会2003 年第一次会议于2003 年3 月6 日在北京召开公司，
会议审议并通过了如下议案:公司2002 年度报告正文和摘要；公司2002年度董事会工作
报告；公司2002 年度财务决算报告及利润分配方案：关于公司更名的议案：
上述会议决议公告刊登在2003 年3 月8 日的《中国证券报》和《上海证券报》上
。
（2）公司第六届董事会2003 年第二次会议于2003 年3 月13 日在北京召开，
会议审议并通过了如下议案: 关于《前次募集资金使用情况说明》的议案；关于将
公司2002 年度已发生的购销体系日常关联交易通报年度股东大会并将公司2003 年度购
销体系日常关联交易提交年度股东大会授权的议案；关于设立2003 年度方正科技经营
班子备用基金的议案；关于延长公司2002 年第二次临时股东大会通过的修改后配股方
案有效期的议案；关于聘任佟颖女士为公司常务副总裁,祁东风先生、周险峰先生、侯
郁波先生为公司副总裁，李文革女士为公司财务总监、同时免去佟颖女士财务总监的职
务的议案；关于召开公司2002年度股东大会的议案。
上述会议决议公告刊登在2003 年3 月15 日的《中国证券报》和《上海证券报》上
。
（3）公司第六届董事会2003 年第三次会议于2003 年4 月16 日在上海召开，会议
审议通过了关于公司2003 年第一季度报告的议案
上述公司第一季度报告刊登在2003 年4 月18 日的《中国证券报》和《上海证券报
》上。
（4）公司第六届董事会2003 年第四次会议于2003 年7 月31 日在北京召开，会议
审议通过了如下决议：公司2003 年半年度报告及其摘要；李友先生担任公司副董事长
，李友先生请求辞去公司执行总裁职务的议案。
上述会议决议公告刊登在2003 年8 月2 日的《中国证券报》和《上海证券报》上
。
(5)公司第六届董事会2003 年第五次会议于2003 年9 月4 日在北京召开，会议审
议并通过了《关于收购珠海多层电路板有限公司股权》的议案。
上述会议决议公告刊登在2003 年9 月6 日的《中国证券报》和《上海证券报》上
。
（6）公司第六届董事会2003 年第六次会议于2003 年9 月11 日以通讯方式召开，
会议审议并通过了《关于佟颖女士辞去公司常务副总裁、夏杨军先生辞去公司副总裁职
务的决议》的议案。
上述会议决议公告刊登在2003 年9 月6 日的《中国证券报》和《上海证券报》上
。
（7）公司第六届董事会2003 年第七次会议于2003 年10 月15 日在北京召开，会
议审议并通过如下决议：公司2003 年度第三季度报告；公司《投资者关系管理制度》
的议案。
上述会议决议公告刊登在2003 年10 月18 日的《中国证券报》和《上海证券报》
上。
（8）公司第六届董事会2003 年第八次会议于2003 年11 月6 日以通讯方式召开，
会议审议并通过了聘任李文革女士为公司副总裁、宋诗科先生为公司财务总监，同时免
去李文革女士公司财务总监的职务的议案。
上述会议决议公告刊登在2003 年11 月8 日的《中国证券报》和《上海证券报》上
。
（9）公司第六届董事会2003 年第九次会议于2003 年12 月30 日在北京召开，会
议审议并通过了如下决议：周险峰先生因工作调动原因辞去公司副总裁职务的请求；聘
任蒋必金先生为公司总裁，蒋必金先生不再担任公司执行总裁职务；聘任祁东风先生为
公司执行总裁，祁东风先生不再担任公司副总裁职务的议案；关于更换公司会计师事务
所的议案。
上述会议决议公告刊登在2004 年1 月3 日的《中国证券报》和《上海证券报》上
。
2、董事会对股东大会决议的执行情况
（1）报告期内，公司未进行股利分配，也未进行资本公积金转增股本。
（2）公司2002 年度股东大会审议通过将公司2002 年度已发生的购销体系日常关
联交易通报年度股东大会并将公司2003 年度购销体系日常关联交易提交年度股东大会
授权的议案，公司董事会认真履行职责，全面贯彻落实公司股东大会通过的上述议案。
（3）公司2002 年度股东大会逐项审议通过了关于延长公司2002 年度第二次临时
股东大会通过的修改后配股方案有效期的议案，公司董事会根据股东大会决议，继续向
中国证券监督管理委员会申报2002 年度公司配股方案。经中国证券监督管理委员会证
监发行字[2003]67 号文核准，2003 年6 月28 日本公司在《上海证券报》、《中国证
券报》和《证券时报》刊登了《配股说明书摘要》，在上海证券交易所网站http：//w
ww.sse.com.cn 披露了《配股说明书》。公司本次配股以公司总股本37,324.8 万股为
基数，每10 股配售3 股，共可配售11,197.44 万股，实际配售数量为11,197.44 万股
，配售价格为每股人民币5.58元，配股缴款工作于2003 年7 月22 日结束,实际向社会
公众配售股份为106,626,916 股,逾期未被认购的股份5,347,484 股,由承销商包销。扣
除各项发行费用后,本次配股实际募集资金共599,574,358.18 元,已于2003 年7 月24日
全部到位,安永大华会计师事务所有限责任公司进行了验资,并出具了安永大华业字［2
003］第928 号验资报告。
六、本次利润分配预案和资本公积金转赠股本预案
经上海上会会计师事务所有限公司审计，公司2003 年度共实现利润总额155,782,
874.98 元,净利润139,483,665.28 元，根据公司章程的有关规定，提取10％法定盈余
公积金20,448,418.80 元,提取5％法定公益金14,395,195.33元，加上2003 年初未分配
利润89,119,162.82 元,本年度公司可供分配利润为193,759,213.97 元。考虑到股东的
利益和公司发展的需要,董事会拟以2003 年12 月31 日总股本485,223,514 股为基数，
向全体股东每10 股送红股3 股。
截至2003 年12 月31 日，公司累计资本公积金为662,483,511.95 元，董事会拟以
2003 年12 月31 日总股本485,223,514 股为基数，进行资本公积金转增股本，向全体
股东每10 股转增7 股。
上述预案尚需提交公司年度股东大会审议通过后方可实施。
七、其他报告的事项
《上海证券报》、《中国证券报》为本公司信息披露的指定报纸。报告期内无选定
报纸的变更情况。
八、注册会计师关于公司控股股东及其他关联方资金占用情况及向控股股东及其他
关联方提供担保情况的专项说明
根据《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》
（证监发字（2003）56 号）的规定，公司聘请的上海上会会计师事务所有限公司对公
司控股股东及其他关联方资金占用情况及向控股股东及其他关联方提供担保情况出具了
专项说明（上会师报字(04)第519 号）如下：
我们接受委托，审计了方正科技集团股份有限公司(以下简称“上市公司”)2003
年度的会计报表，并出具了无保留意见的审计报告（报告书编号为：上会师报字(2004
)第518 号）。
我们根据中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员会印发的《关于
规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003
]56 号）的要求，对2003 年度上市公司控股股东及其他关联方占用上市公司及控股子
公司资金及上市公司及其控股子公司为上市公司控股股东及其他关联方提供担保的情况
进行了复核。编制和提供这些资料并保证其真实性、合法性、完整性是上市公司管理当
局的责任。现将有关情况说明如下：
一、上市公司控股股东及其他关联方占用上市公司及控股子公司资金情况(附表一
)
二、上市公司及其控股子公司为上市公司控股股东及其他关联方提供担保情况(附
表二)
九、独立董事对公司对外担保情况的专项说明和独立意见
根据中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问
题的通知》（证监发字（2003）56 号）的规定精神，我们根据公司管理层提供的情况
和上海上会会计师事务所有限公司出具的专项说明，审查了报告期内公司的对外担保情
况。我们认为公司对外担保情况规范，没有为控股股东及本公司持股50%以下的其他关
联方、任何非法人单位或个人提供担保，没有为资产负债率超过70%的被担保对象提供
债务担保，对外担保都有反担保，对外担保总额没有超过公司2003 年报净资产50%。
第八章 监事会报告
一、报告期内监事会召开会议的情况
报告期内，公司监事会本着维护股东利益和员工利益的原则，依照《公司法》、《
公司章程》和公司《监事会议事会议规则》的有关规定，认真履行职责，及时了解公司
的生产经营情况，为公司2003 年经营目标的实现和业绩的提升起了重要的保障作用。
报告期内公司召开了二次监事会会议。
1、公司第六届监事会2003 年第一次会议于2003 年3 月6 日召开，会议审议并通
过了：公司2002 年年度报告正文及摘要；2002 年度监事会工作报告。
2、公司第六届监事会2003 年第二次会议于2003 年7 月31 日召开，会议审议并通
过了：公司2003 年度半年度报告及其摘要。
二、监事会对2003 年度有关事项的独立意见
报告期内，公司监事会从切实维护公司利益和广大中小股东权益出发，认真履行监
督职能，对公司的资产运作、经营管理、财务状况以及高级管理人员的职责履行等方面
进行全面监督。
1、公司依法运作情况
报告期内，公司能依据《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《上海
证券交易所股票上市规则》以及《公司章程》等规定进行规范运作，决策程序合理、合
法。公司建立了完善的内部控制制度，公司董事、高级管理人员做到了勤勉尽责、忠于
职守，各项经营决策科学、合理，在执行公司职务时无违反法律、法规、《公司章程》
或损害公司和股东利益的行为发生。
2、公司2003 年度财务报告真实的反映了公司的财务状况和经营成果，上海上会会
计师事务所出具的标准无保留意见的审计报告是客观公正的。
3、公司报告期内于2003 年7 月顺利完成配股工作（见本报告第三章第2点中“报
告期内公司股份总数及结构变动情况”），共计募集资金599,574,358.18元。公司董事
会于2003 年7 月31 日讨论决定从募集资金专用帐户中提取54294万元。截至2003 年1
2 月31 日已投入239,295,421.85 元，尚未使用的募集资金存放在银行中。
4、公司收购、出售股权情况
监事会对报告期内发生的公司对外投资等交易行为进行了审查，认为这些交易价格
是本着客观、公允的原则来确定的，其中无内幕交易行为发生，也未损害任何股东的权
益或造成公司资产流失。
5、关于关联交易
在报告期内公司发生的关联交易行为均属公司的正常经营业务。交易双方遵守了市
场的原则，价格公允，无损害上市公司的利益和广大中小股东权益的情况发生。
第九章 重要事项
一、重大诉讼事项
报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。
二、报告期内收购及出售资产情况
2003 年9 月3 日公司与子公司上海方正科技(香港)有限公司以人民币2.38亿元的
价格收购了珠海方正科技多层电路板有限公司（原珠海多层电路板有限公司）100％的
股权。公司已于2003 年9 月4 日经公司六届董事会2003 年第五次会议审议通过该收购
事项（见2003 年9 月6 日《中国证券报》和《上海证券报》公司公告）。
该收购完成后有利于本公司培植新的利润增长点，使公司的产业结构更加合理，提
高公司的抗风险能力和可持续发展能力。报告期内（第四季度）该公司实现净利润3,8
16,555.75 元。
三、报告期内重大关联交易
1、购销产品
公司第六届董事会2003 年第二次会议审议通过，并经2003 年4 月15 日公司2002
年度股东大会表决通过了《关于将公司2002 年度已发生的购销体系日常关联交易通报
年度股东大会并将公司2003 年度购销体系日常关联交易提交年度股东大会授权的议案
》（见公司临2003－003 号、临2003－005 号公告）。
报告期内公司购销体系发生的销售货物重大关联交易详见本报告第十章财务报告会
计报表附注之“八、关联方关系及其交易”。该等关联交易是公司在日常生产活动中采
购、销售电脑及周边产品中发生的关联交易，在定价依据上与本公司的非关联方的同类
交易定价一致，采用公平的市场价格。
2、债权债务
报告期末，公司与关联方应收应付款项余额主要是进行购销商品关联交易形成的经
营性应收应付款项。
四、报告期内重大合同事项及其履行情况
1、报告期内，公司无重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包
、租赁本公司资产事项。
2、截至2003 年12 月31 日，公司为下属控股子公司提供担保： （单位：元）
被担保企业 担保目的 担保金额
上海北大方正科技电脑系统有限公司 获得贷款 32,000万
上海北大方正科技电脑系统有限公司 开立银行承兑汇票 14,965万
东莞市方正科技电脑有限公司 开立银行承兑汇票 8,000万
深圳市方正信息系统有限公司 开立商业承兑汇票 5,000万
北京方正科技信息产品有限公司 开立银行承兑汇票 3,500万
截至2003 年12 月31 日，公司及其下属子公司为以下单位提供对外担
（单位：元）
被担保企业 担保目的 担保金额 担保起讫日
中国高科集团股份有限公司贷款 20,000,000 2003-5-27 2006-5-26
中国高科集团股份有限公司贷款 20,000,000 2003-4-30 2006-4-29
中国高科集团股份有限公司贷款 10,000,000 2003-11-5 2006-11-5
以上担保皆为连带责任担保；
以上担保均由利德科技发展有限公司提供反担保
3、报告期内，公司无委托他人进行现金资产管理事项。
四、公司或5％以上股东报告期内或持续到报告期内的承诺事项
2002 年4 月8 日公司第六届董事会2002 年第七次会议审议通过同意与公司控股股
东北京北大方正集团公司签署《（商标许可合同）续签协议之补充协议》，并经公司2
001 年度股东大会审议通过。双方同意在该协议约定的许可期限内,（2001 年10 月12
日至2004 年10 月11 日）方正集团许可本公司无偿使用《商标许可合同》及《续签协
议》所包含的所有商标（系指“方正”系列商标）。
五、报告期内，2003 年12 月30 日公司在北京召开第六届董事会2003 年第九次会
议，审议通过同意不再续聘安永大华会计师事务所有限责任公司为公司提供财务审计服
务，改聘上海上会会计师事务所作为公司2003 年度财务报告审计机构，合同期为一年
，以上议案将提请公司2003 年度股东大会审议。公司支付给上海上会会计师事务所20
03 年度报告的审计费用共计人民币55 万元。审计期间发生的差旅费由本公司承担。
六、报告期内，公司、公司董事会及董事、高级管理人员没有受到中国证监会稽查
、中国证监会行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形。
七、其他重大事项
报告期内，经公司2003 年3 月6 日召开的第六届董事会2003 年第一次会议提议并
经2003 年4 月15 日公司2002 年度股东大会审议通过了变更公司名称的议案。经报请
国家工商行政管理部门核准，上海市工商行政管理局登记注册，上海方正延中科技集团
股份有限公司于2003 年7 月3 日正式更名为“方正科技集团股份有限公司”。公司股
票简称“方正科技”及证券代码“600601”保持不变。
第十章 财务报告
审计报告
上会师报字(2004)第518 号
方正科技集团股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的贵公司二〇〇三年十二月三十一日的资产负债表和二〇〇三年度
的利润及利润分配表以及现金流量表。这些会计报表的编制是贵公司管理当局的责任，
我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。
我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表
是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证
据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价
会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。
我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定
，在所有重大方面公允反映了贵公司二〇〇三年十二月三十一日的财务状况以及二〇〇
三年度的经营成果和现金流量。
上海上会会计师事务所有限公司 中国注册会计师
沈佳云
中国注册会计师
刘小虎
中国 上海 二〇〇四年四月八日
一. 公司简介
公司系于一九八五年一月二日经中国人民银行上海市分行金管处《沪人金股(1)号
》批准公开发行而设立的股份制企业。
报告期内，经中国证券监督管理委员会《证监发行字2003 第67 号》核准，以公司
二〇〇一年末的股份总数373,249,114 股为基数，每10 股配售3 股，共可配售111,97
4,400 股，实际配售数量为111,974,400 股。本次配售价格为每股人民币5.58 元，配
股缴款工作于二〇〇三年七月二十二日结束，实际向社会公众配售股份为106,626,916
股，逾期未被认购的股份5,347,484 股，由承销商包销。扣除各项发行费用后，本次
配股实际募集资金共599,574,358.18元，已于二〇〇三年七月二十四日全部到位。
公司于二〇〇三年十月三十日由上海市工商行政管理局换发企业法人营业执照，注
册号3100001005644,法定代表人魏新。注册资本人民币485,223,514.00 元，业经安永
大华会计师事务所有限责任公司验证并出具安永大华业字(2003)第928 号验资报告。
公司经营范围：电子计算机及配件、软件，非危险品化工产品，办公设备及消耗材
料，电子仪器，建筑、装潢材料，百货，五金交电，包装材料，经营各类商品和技术的
进出口，但国家限定公司经营或禁止进出口的商品及技术除外。(上述经营范围涉及许
可经营的凭许可证经营)
报告期内，公司之法定名称由上海方正延中科技集团股份有限公司变更为方正科技
集团股份有限公司。
二. 主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1. 会计制度
公司及所属子公司执行中华人民共和国财政部颁布的企业会计准则和《企业会计制
度》及相关补充规定。
2. 会计年度
自公历一月一日起至十二月三十一日止。
3. 记账本位币
人民币元。
4. 编制基础、记账基础和计价原则
以持续经营会计假设为编制基础，以权责发生制为记账基础，按实际成本为计价原
则。各项财产如果发生减值，则计提相应的减值准备。
5. 外币业务
对涉及外币的经济业务采用业务发生当月月初中国人民银行公布的人民币基准汇率
折合人民币记账。
美元、日元、港元、欧元之外的外币对人民币的汇率，根据美元对人民币的基准汇
率和国家外汇管理局提供的纽约外汇市场美元对其他主要外币的汇率进行套算，按照套
算后的汇率作为折算汇率。美元对人民币以外的其他货币的汇率，直接采用国家外汇管
理局提供的纽约外汇市场美元对其他主要货币的汇率。
美元、人民币以外的其他货币之间的汇率，按国家外汇管理局提供的纽约外汇市场
美元对其他主要外币的汇率进行套算，按套算后的汇率作为折算汇率。
月末按月末中国人民银行公布的人民币基准汇率进行调整。按照月末汇率折合的人
民币金额与账面人民币金额之间的差额，作为汇兑损益，计入当期损益；属于筹建期间
且与购建固定资产无关的，计入长期待摊费用；属于与购建固定资产有关的借款产生的
汇兑损益，按照借款费用资本化的原则进行处理，计入相关资产价值。
6. 外币会计报表折算
根据《合并会计报表暂行规定》，所有资产、负债类项目按照期末市场汇价折算为
人民币金额；所有者权益类项目除“未分配利润”项目外，均按照发生时的市场汇价折
算为人民币金额；利润表所有项目和“未分配利润”有关发生额的项目按期末市场汇价
折算为人民币金额，“未分配利润”中的期初数以上期折算后的人民币金额入账；折算
后资产类项目与负债类项目和所有者权益类项目合计数差额，作为“外币报表折算差额
”，在“未分配利润”项下单列反映。
7. 现金等价物
指持有期限短、流动性强、易于转换为已知金额的现金，价值变动风险很小的短期
投资。
8. 短期投资
短期投资是指能够随时变现并且持有时间不准备超过一年(含一年)的投资，包括股
票、债券、基金等。
短期投资在取得时以实际支付的全部价款扣除已宣告发放但尚未领取的现金股利或
已到期尚未领取的债券利息后的金额确认投资成本。
短期投资的现金股利或债券利息于实际收到时，冲减投资的账面价值。处置短期投
资时，将短期投资账面价值与实际取得价款的差额，作为投资损益。
期末按成本与市价孰低法计价，按单项投资计提短期投资跌价准备，并计入当期损
益。
9. 坏账准备
应收款项(包括应收账款及其他应收款，不包括公司与所属子公司及所属子公司之
间的往来和资产负债表日后二个月内已收回的应收账款)坏账核算采用备抵法。根据期
末应收款项的可收回性，预计可能产生的坏账损失，计提坏账准备。坏账准备计提方法
为账龄分析法。
计提比例
账龄 母公 司子公司
一年以内 10% 5%
一至二年 30% 10%
二至三年 60% 30%
三至四年 80% 70%
四年以上 100% 100%
债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍然不能收回的，或因债务人逾
期未履行偿债义务且具有明显特征表明无法收回的应收款项，按审批权限规定批准后，
冲销提取的坏账准备。
10. 存货
存货包括：原材料、库存商品、发出商品、自制半成品、低值易耗品和在产品等。
存货以其成本入账，包括采购成本、加工成本和其他成本。
采购成本包括采购价格、进口关税和其他税金、运输费、装卸费、保险费以及其他
直接归属于存货采购的费用。加工成本包括直接人工以及按照一定方法分配的制造费用
。其他成本是指除采购成本、加工成本以外的，使存货达到目前场所和状态所发生的其
他支出。
发出时按先进先出法计价(子公司上海延中办公用品实业公司采用加权平均法计价
)。存货采用永续盘存制。低值易耗品采用领用时一次摊销法核算。
期末按存货可变现净值低于存货成本部分计提存货跌价准备，可变现净值是指在正
常生产经营过程中，以存货估计售价减去至完工估计将要发生的成本、估计的销售费用
以及相关税金后的金额。存货跌价准备按单个存货项目成本与可变现净值孰低计量。
11. 长期投资
长期投资是指持有时间准备超过一年(不含一年)的各项股权性投资, 不能变现或不
准备随时变现的债券以及其他债权投资等。
长期投资在取得时以实际支付的全部价款扣除已宣告发放但尚未领取的现金股利或
已到期尚未领取的债券利息后的金额确认初始投资成本。
对于长期股权投资，若公司持有被投资单位有表决权资本总额20%以下，或持有被
投资公司有表决权资本总额20%或以上，但不具有重大影响的，按成本法核算；若公司
持有被投资单位有表决权资本总额20%或以上，或虽投资不足20%，但有重大影响的，按
权益法核算。
长期股权投资在采用权益法核算时，公司将初始投资成本大于股权购买日享有被投
资单位所有者权益份额的差额按被投资单位剩余经营年限或十年平均摊销，计入损益。
初始投资成本小于股权购买日享有被投资单位所有者权益份额的差额，计入资本公积。
(报告年度期初已计入股权投资差额的部分不追溯调整)
长期债权投资按照票面价值与票面利率按期确认为投资收益(利息收入)。
长期债券投资的初始投资成本与债券票面价值之间的差额，作为债券溢价或折价；
债券的溢价或折价在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时摊销，摊销方法为直线
法。
期末按长期投资个别项目可收回金额低于投资账面价值的数额分别提取长期投资减
值准备。
12. 固定资产及折旧
固定资产的确认标准系为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年
限超过一年，单位价值较高的资产。
固定资产按成本入账。融资租入固定资产按租赁开始日租赁资产的原账面价值与最
低租赁付款额的现值两者中较低者作为入账价值，将其差额计入“未确认融资费用”，
并在租赁期内各个期间，按直线法进行分摊。若融资租赁资产占公司资产总额比例等于
或小于30%，则按最低租赁付款额作为固定资产入账价值。
固定资产折旧方法为年限平均法，并按各类固定资产的原值和估计的使用年限扣除
残值4%或10%制定折旧率，预计使用年限如下：
类别 使用年限
房屋及建筑物 10-40年
机器设备 5-10年
电子设备 5年
运输设备 5年
其他设备 5年
固定资产在期末时按照账面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于账面价
值的差额，计提固定资产减值准备。
13. 在建工程
在建工程达到预定可使用状态时转作固定资产。
在建工程在期末时按照账面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于账面价
值的差额，计提在建工程减值准备。
14. 无形资产
无形资产是指企业为生产商品或者提供劳务、出租给他人，或为管理目的而持有的
，没有实物形态的非货币性长期资产。购入时按实际成本计价，投入时按其他股东确认
的价格入账。无形资产在下列预计受益期限内平均摊销：
类别 摊销年限
土地使用权 20-25年
专有技术 10年
无形资产在期末时按照账面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于账面价
值的差额，计提无形资产减值准备。
15. 长期待摊费用
长期待摊费用是指已经支出，但受益期限在一年以上(不含一年)的各项费用。其中
开办费先在长期待摊费用中归集，待企业开始生产经营当月起一次计入当月的损益，其
余长期待摊费用在下列受益期限内平均摊销：
常用类别 摊销年限
ERP系统开发费 10年
装修费 10年
财务软件使用费 5年
汽车使用费 5年
PLM项目 5年
监控系统 3年
专用模具费 2年
产品测试系统 1.5年
设备租赁费 按租赁期限
16. 借款费用
为购建固定资产的专用借款所发生的借款费用在所购建固定资产达到预定可使用状
态前发生的，在发生时计入所购建固定资产成本，在所购建固定资产达到预定可使用状
态后发生的，在发生时直接计入财务费用；其他借款费用均于发生时确认为费用，直接
计入当期财务费用。
17. 预计负债
与或有事项相关的义务同时符合以下条件，公司将其列为负债：
a) 该义务是企业承担的现时义务；
b) 该义务履行很可能导致经济利益流出企业；
c) 该义务金额能够可靠地计量。
对虽能可靠计量但估计仍有可能在经济利益流出后获得补偿的或有事项不确认为预
计负债。
18. 收入
销售商品的收入，应当在下列条件均能满足时予以确认：公司已将商品所有权上的
主要风险和报酬转移给买方，公司既没有保留通常与该商品所有权相联系的继续管理权
，也没有对已售出的商品实施控制，与交易相关的经济利益能够流入公司，相关的收入
与成本能够可靠地计量。
让渡资产使用权而发生的收入包括利息收入和使用费收入。在同时满足与交易相关
的经济利益能够流入公司以及收入金额能够可靠地计量的条件时，确认收入。利息收入
按让渡现金使用权的时间和适用利率计算确定收入；使用费收入按有关合同或协议规定
的收费时间和方法计算确定收入。
提供劳务，在同一会计年度内开始并完成的劳务，应当在完成劳务时确认收入。如
果劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在劳务交易的结果能够可靠估计的情况下(
即劳务总收入和总成本能可靠地计量，与交易相关的经济利益能够流入企业，劳务的完
成程度能可靠地确定时)，将在期末按完工百分比法确认相关的劳务收入；在提供劳务
交易的结果不能可靠估计的情况下，在期末对劳务收入分别以下三种情况确认和计量：
a) 如果发生的劳务成本预计能够获得补偿，应按已发生的劳务成本金额确认收入
，并按相同金额结转成本；
b) 如果已经发生的劳务成本预计不能全部得到补偿，应按能够得到补偿的劳务成
本金额确认收入，并按已经发生的劳务成本作为当期费用；
c) 如果已经发生的劳务成本预计全部不能得到补偿，应按已经发生的劳务成本作
为当期费用，不确认收入。
19. 所得税
采用应付税款法。
20. 合并会计报表
按照《合并会计报表暂行规定》，在母公司通过直接或间接方式拥有被投资企业的
半数以上权益性资本，并能有效地对其实施控制，或者母公司虽未通过直接和间接方式
拥有被投资企业半数以上权益性资本情况下，但母公司通过其他有效方法对被投资企业
的经营活动能够实施有效控制时，应将被投资企业纳入合并范围。在编制合并报表时，
以合并会计报表的母公司和纳入合并范围的子公司的个别会计报表及其他有关资料为依
据，在将其相互之间的权益性投资与所有者权益中所持份额、债权与债务以及内部销售
收入等进行抵销的基础上，对资产、负债和所有者权益各项目的数额编制合并会计报表
。
21. 报告期内合并会计报表范围的变化
报告期内合并报表范围增加盼达信息安全技术(上海)有限公司、苏州工业园区方正
技术研发有限公司、方正科技(新加坡)有限公司和珠海方正科技多层电路板有限公司(
原名珠海多层电路板有限公司)。
22. 报告期内会计政策及会计估计的变更
报告期内公司无重大会计政策及会计估计变更。
三. 主要税项
流转税： 增值税税率 17%
营业税税率 5%
所得税： 所得税税率 33%(有税收优惠政策除外)
税收优惠政策：
子公司东莞市方正科技电脑有限公司于二〇〇一年六月十一日经广东省科学技术厅
复审，被评定为高新技术企业，企业所得税减按15%的税率征收。
子公司深圳市方正信息系统有限公司根据深圳经济特区税收政策，企业所得税按照
15%税率征收。
子公司北京方正笔记本电脑产品有限公司经北京市海淀区国家税务局以海国税批复
(2003)第04699 号《减税、免税批复通知书》同意二〇〇三年度免征企业所得税一年。
子公司北京方正科技信息产品有限公司于二〇〇一年十月十八日被评为北京市新技
术产业开发区新技术企业，根据北京市中关村管委会制定的税收优惠政策享受企业所得
税“三免三减半”的优惠，即从二〇〇二年一月一日起至二〇〇四年十二月三十一日免
征企业所得税，之后三年企业所得税减半征收。
子公司上海北大方正科技电脑系统有限公司于二〇〇三年五月十四日经上海市高新
技术企业(产品)认定办公室复审，被评定为高新技术企业，企业所得税减按15%的税率
征收。
子公司上海方正科技软件有限公司于二〇〇三年八月经上海市高新技术企业(产品
)认定办公室审核，被评定为高新技术企业，企业所得税减按15%的税率征收。
子公司盼达信息安全技术(上海)有限公司根据《外商投资企业所得税法》享受“两
免三减半”的税收优惠政策。公司二〇〇三年度处于免税期。
子公司珠海方正科技多层电路板有限公司根据珠海经济特区税收政策，企业所得税
按照15%税率征收。
四. 控股子公司情况
控股子公司名称 是否 主营业务
合并
东莞市方正科技电脑有限公司 是 电子计算机、打印机、数码相机及
配件的研发、生产、销售等
深圳市方正信息系统有限公司 是 计算机硬件、软件和外国
设备的销售和技术开发等
北京方正笔记本电脑产品有限公司 是 法律、法规禁止的，不得经营；应审
批的，未获审批前不得经营
北京方正科技信息产品有限公司 是 法律、法规禁止的，不得经营；应审
批的，未获审批前不得经营
上海北大方正科技电脑系统有限公司 是 电子计算机及配件、软件、文教用
品、办公机械设备、电子产品
上海延中办公用品实业公司 是 无碳复写纸，晒图纸，高速油印机、
绘图机，晒图机，显影药水
上海方正科技软件有限公司 是 计算机软硬件的开发、
制造、销售、服务等
盼达信息安全技术(上海)有限公司 是 开发、制作计算机软件、
计算机信息系统集成等
苏州工业园区方正技术研发有限公司 是 研究开发计算机软硬件、
电子商务应用系统等
方正科技(新加坡)有限公司 是 与计算机、多媒体产品有关的各式
附件的进出口代理及交易等
上海方正科技(香港)有限公司 是 法律、法规禁止的，不得经营；应
审批的，未获审批前不得经营
珠海方正科技多层电路板有限公司 是 生产和销售(包括零售、批发)
自产的多层印刷电路板等
控股子公司名称 注册资本(万元) 投资金额(万元)
期初 期末 期初
东莞市方正科技电脑有限公司 7,000 22,000 5,250
深圳市方正信息系统有限公司 6,000 26,000 6,000
控股子公司名称 投资金额(万元) 合并投资比例(%)
期末 期初 期末
东莞市方正科技电脑有限公司 20,250 75 92.05
深圳市方正信息系统有限公司 26,000 100 100
控股子公司名称 注册资本(万元)
北京方正笔记本电脑产品有限公司 4,000 4,000
北京方正科技信息产品有限公司 3,000 13,000
上海北大方正科技电脑系统有限公司 5,000 5,000
上海延中办公用品实业公司 2,000 2,000
上海方正科技软件有限公司 2,000 2,000
盼达信息安全技术(上海)有限公司 USD21 USD43
苏州工业园区方正技术研发有限公司 - 500
方正科技(新加坡)有限公司 SGD2元 SGD2元
上海方正科技(香港)有限公司 HKD10元 HKD400.057
珠海方正科技多层电路板有限公司 USD1,931.36 USD2,156.36
控股子公司名称 投资金额(万元)
北京方正笔记本电脑产品有限公司 4,000 4,000
北京方正科技信息产品有限公司 3,000 13,000
上海北大方正科技电脑系统有限公司 5,000 5,000
上海延中办公用品实业公司 2,000 2,000
上海方正科技软件有限公司 1,200 1,600
盼达信息安全技术(上海)有限公司 - USD21.93
苏州工业园区方正技术研发有限公司 - 500
方正科技(新加坡)有限公司 - SGD2元
上海方正科技(香港)有限公司 HKD10元 HKD400.057
珠海方正科技多层电路板有限公司 - USD1,721.3595
控股子公司名称 合并投资比例(%)
北京方正笔记本电脑产品有限公司 100 100
北京方正科技信息产品有限公司 100 100
上海北大方正科技电脑系统有限公司 100 100
上海延中办公用品实业公司 100 100
上海方正科技软件有限公司 60 80
盼达信息安全技术(上海)有限公司 - 51
苏州工业园区方正技术研发有限公司 - 100
方正科技(新加坡)有限公司 - 100
上海方正科技(香港)有限公司 100 100
珠海方正科技多层电路板有限公司 - 100
报告期内，子公司上海方正科技软件有限公司向盼达信息安全技术(上海)有限公司
出资21.93 万美元，持有51%股权。
报告期内，公司与子公司上海方正科技软件有限公司共同出资人民币500 万元设立
苏州工业园区方正技术研发有限公司，合计持股比例为100%。
报告期内，子公司方正科技(新加坡)有限公司被纳入合并会计报表范围，公司已于
二〇〇三年半年度报告中披露。
报告期内，公司以人民币178,500,000.00 元收购珠海方正科技多层电路板有限公
司的75%股权。
报告期内，子公司上海方正科技(香港)有限公司以人民币59,500,000.00 元收购珠
海方正科技多层电路板有限公司的25%股权。
五. 合并会计报表项目注释
1. 货币资金
期末数
项目 外币金额 汇率 人民币金额
现金
人民币 488,948.90
港币 11,799.30 1.0657 12,574.51
美元 12,980.85 8.2767 107,438.60
欧元 50.00 10.3383 516.92
新加坡元 2.00 4.8586 9.72
小计 609,488.65
银行存款
人民币 1,397,943,017.91
港币 722,698.96 1.0657 770,180.28
美元 1,880,248.18 8.2767 15,562,250.11
新加坡元 16,279.76 4.8586 79,096.84
小计 1,414,354,545.14
其他货币资金
票据保证金 118,253,293.84
保函 3,795,364.70
信用卡存款 827,558.16
社保卡存款 -
小计 122,876,216.70
合计 1,537,840,250.49
期初数
项目 外币金额 汇率 人民币金额
现金
人民币 555,060.28
港币 -
美元 3,860.00 8.2773 31,950.38
欧元 -
新加坡元 -
小计 587,010.66
银行存款
人民币 628,508,347.08
港币 10,000.19 1.0613 10,613.20
美元 1,512,075.11 8.2773 12,515,899.31
新加坡元 -
小计 641,034,859.59
其他货币资金
票据保证金 255,440,414.28
保函 -
信用卡存款 1,291,473.67
社保卡存款 110,811.94
小计 256,842,699.89
合计 898,464,570.14
2. 应收票据
项目 期末数 期初数
银行承兑汇票 19,379,778.07 10,049,358.40
3. 应收账款
期末数
账面余额 坏账准备
账龄 金额 比例(%) 金额
一年以内 516,883,721.38 92.85 9,962,204.37
一至二年 15,161,858.66 2.72 1,516,185.86
二至三年 9,906,049.14 1.78 2,971,814.72
三年以上 14,763,960.92 2.65 13,930,207.51
合计 556,715,590.10 100.00 28,380,412.46
期末数
坏账准备 账面净值
账龄 计提比例(%) 金额
一年以内 1.93 506,921,517.01
一至二年 10.00 13,645,672.80
二至三年 30.00 6,934,234.42
三年以上 94.35 833,753.41
合计 5.10 528,335,177.64
期初数
账面余额 坏账准备
账龄 金额 比例(%) 金额
一年以内 203,446,664.43 89.77 3,360,796.02
一至二年 8,133,533.46 3.59 4,375,770.79
二至三年 9,259,826.78 4.09 7,304,154.35
三年以上 5,789,105.49 2.55 5,765,155.09
合计 226,629,130.16 100.00 20,805,876.25
期初数
坏账准备 账面净值
账龄 计提比例(%) 金额
一年以内 1.65 200,085,868.41
一至二年 53.80 3,757,762.67
二至三年 78.88 1,955,672.43
三年以上 99.59 23,950.40
合计 9.18 205,823,253.91
应收账款中持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东的欠款：
项目 期末数 期初数
北京北大方正集团公司 105,804.52 105,804.52
期末数 期初数
金额 比例(%) 金额 比例(%)
前五名欠款单位的总额及比例 311,004,204.93 55.86 171,359,602.16 75.61
应收账款中全额计提的主要款项列示如下：
项目 期末数
ParI nternational LLC. 3,028,455.29
深圳万德工贸公司 2,860,182.50
上海惠新科技有限公司 1,337,486.60
合计 7,226,124.39
4. 其他应收款
期末数
账面余额 坏账准备
账龄 金额 比例(%) 金额
一年以内 76,887,167.14 30.36 3,846,204.55
一至二年 4,946,881.41 1.95 513,149.69
二至三年 5,808,509.74 2.29 1,774,415.99
三年以上 165,690,382.64 65.40 165,212,991.37
合计 253,332,940.93 100.00 171,346,761.60
期末数
坏账准备 账面净值
账龄 计提比例(%) 金额
一年以内 5.00 73,040,962.59
一至二年 10.37 4,433,731.72
二至三年 30.55 4,034,093.75
三年以上 99.71 477,391.27
合计 67.64 81,986,179.33
期初数
账面余额 坏账准备
账龄 金额 比例(%) 金额
一年以内 50,021,521.39 20.43 1,683,809.15
一至二年 13,955,156.43 5.70 3,004,491.71
二至三年 5,906,440.18 2.41 2,895,065.68
三年以上 174,985,102.02 71.46 163,320,075.34
合计 244,868,220.02 100.00 170,903,441.88
期初数
坏账准备 账面净值
账龄 计提比例(%) 金额
一年以内 3.37 48,337,712.24
一至二年 21.53 10,950,664.72
二至三年 49.02 3,011,374.50
三年以上 93.33 11,665,026.68
合计 69.79 73,964,778.14
其他应收款中无持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东的欠款。
期末数 期初数
金额 比例(%) 金额 比例(%)
前五名欠款单位的总额及比例 141,482,790.77 55.85 163,195,694.98 66.65
其他应收款中全额计提的主要款项列示如下：
项目 期末数
上海宏宝房地产经营公司 64,598,912.41
许氏企业发展有限公司 26,500,000.00
联合(中国投资)有限公司 21,087,095.79
深圳市恒保股份有限公司 16,250,000.00
上海龙鑫包装企业有限公司 13,046,782.57
合计 141,482,790.77
5. 预付账款
账龄 期末数 期初数
金额 比例(%) 金额 比例(%)
一年以内 21,433,035.21 66.84 15,979,689.51 75.86
一至二年 9,545,331.94 29.77 5,085,124.06 24.14
二至三年 894,678.28 2.79 - -
三年以上 191,223.54 0.60 - -
合计 32,064,268.97 100.00 21,064,813.57 100.00
预付账款中预付持公司5%(含5%)以上表决权股份的股东的款项：
项目 期末数 期初数
北京北大方正集团公司 805,027.19 -
6. 存货
a) 账面价值
期末数
项目 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 200,369,657.72 11,832,652.18 188,537,005.54
库存商品 144,759,664.12 20,920,506.17 123,839,157.95
发出商品 73,580,003.44 - 73,580,003.44
自制半成品 1,071,153.37 - 1,071,153.37
低值易耗品 1,043,915.49 - 1,043,915.49
在产品 - - -
合计 420,824,394.14 32,753,158.35 388,071,235.79
期初数
项目 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 244,268,004.89 10,055,084.37 234,212,920.52
库存商品 228,887,859.59 21,027,660.31 207,860,199.28
发出商品 - - -
自制半成品 - - -
低值易耗品 - - -
在产品 242,829.43 - 242,829.43
合计 473,398,693.91 31,082,744.68 442,315,949.23
b) 存货跌价准备
项目 期初数 本期增加 本期转销 期末数
库存商品 21,027,660.31 275,900.26 383,054.40 20,920,506.17
原材料 10,055,084.37 1,777,567.81 - 11,832,652.18
合计 31,082,744.68 2,053,468.07 383,054.40 32,753,158.35
7. 待摊费用
项目 期初数 合并范围增加 本期增加
软件 - - 546,362.06
养路费 140,059.20 - 74,650.00
保险费 6,892.40 - 34,305.52
租赁费 681,016.35 - 716,613.11
咨询费 - 424,999.99 -
其他 32,083.35 - 86,671.35
合计 860,051.30 424,999.99 1,458,602.04
项目 本期摊销 期末数
软件 309,667.44 236,694.62
养路费 144,759.20 69,950.00
保险费 29,168.38 12,029.54
租赁费 1,388,684.64 8,944.82
咨询费 424,999.99 -
其他 32,083.35 86,671.35
合计 2,329,363.00 414,290.33
8. 一年内到期的长期债权投资
债券种类 面值 期初数 期末数 到期日
煤气债券 3,000.00 - 3,000.00 二〇〇四年一月九日
9. 长期股权投资
a) 账面价值
项目 期末数 期初数
股权投资成本(成本法) 70,500,300.00 161,987,300.67
股权投资差额 95,866,821.30 -1,425,725.38
减：长期股权投资减值准备 2,000,000.00 2,000,000.00
合计 164,367,121.30 158,561,575.29
b) 股权投资成本(成本法)
项目 期初余额 本期转让
方正延中文化传播有限公司 54,000,000.00 -
长沙银海电子科技股份有限公司 6,600,000.00 -
北京市方优技术服务有限公司 4,000,000.00 -
申银万国证券股份有限公司 2,941,000.00 -
铜陵市寿康城市合作银行 2,000,000.00 -
上海银行股份有限公司 959,300.00 -
利德科技发展有限公司 43,487,000.67 43,487,000.67
长春市方正信息系统有限公司 6,000,000.00 6,000,000.00
长沙方正信息系统有限公司 6,000,000.00 6,000,000.00
成都方正信息系统有限公司 6,000,000.00 6,000,000.00
河南省方正延中信息系统有限公司 6,000,000.00 6,000,000.00
江苏省方正信息系统有限公司 6,000,000.00 6,000,000.00
沈阳方正信息系统有限公司 6,000,000.00 6,000,000.00
武汉市方正信息系统有限公司 6,000,000.00 6,000,000.00
重庆方正信息系统有限公司 6,000,000.00 6,000,000.00
合计 161,987,300.67 91,487,000.67
项目 期末余额
方正延中文化传播有限公司 54,000,000.00
长沙银海电子科技股份有限公司 6,600,000.00
北京市方优技术服务有限公司 4,000,000.00
申银万国证券股份有限公司 2,941,000.00
铜陵市寿康城市合作银行 2,000,000.00
上海银行股份有限公司 959,300.00
利德科技发展有限公司 -
长春市方正信息系统有限公司 -
长沙方正信息系统有限公司 -
成都方正信息系统有限公司 -
河南省方正延中信息系统有限公司 -
江苏省方正信息系统有限公司 -
沈阳方正信息系统有限公司 -
武汉市方正信息系统有限公司 -
重庆方正信息系统有限公司 -
合计 70,500,300.00
转让价格 转让成本
报告期内股权投资的转让 92,038,162.00 91,487,000.67
转让收益
报告期内股权投资的转让 551,161.33
c) 股权投资差额
被投资公司 初始金额 形成原因 摊销期限
珠海方正科技多层电路板有限公司 97,585,652.91 收购溢价 234.5个月
盼达信息安全技术(上海)有限公司 833,591.05 增资溢价 120个月
东莞市方正科技电脑有限公司 -1,425,725.38 增资折价 120个月
合计
被投资公司 期初数 本期增加
珠海方正科技多层电路板有限公司 - 97,585,652.91
盼达信息安全技术(上海)有限公司 - 833,591.55
东莞市方正科技电脑有限公司 -1,425,725.38 -
合计 -1,425,725.38 98,419,244.46
被投资公司 本期摊销 期末数
珠海方正科技多层电路板有限公司 1,248,430.53 96,337,222.38
盼达信息安全技术(上海)有限公司 20,839.79 812,751.76
东莞市方正科技电脑有限公司 -142,572.54 -1,283,152.84
合计 1,126,697.78 95,866,821.30
d) 长期股权投资减值准备
被投资公司 期末数 期初数
铜陵市寿康城市合作银行 2,000,000.00 2,000,000.00
10. 固定资产及累计折旧
项目 期初数 合并范围增加 本期增加
固定资产原值
房屋及建筑物 126,666,512.34 48,383,401.04 3,215,596.50
机器设备 15,510,805.22 128,408,747.09 3,167,629.49
电子设备 41,486,271.23 - 9,862,820.61
运输设备 16,212,955.85 3,811,245.55 13,657,575.07
其他设备 4,419,608.14 8,493,259.21 1,404,647.20
合计 204,296,152.78 189,096,652.89 31,308,268.87
累计折旧
房屋及建筑物 7,062,230.34 21,110,090.06 4,774,181.90
机器设备 5,654,962.70 61,390,927.77 4,048,874.07
电子设备 18,664,390.40 - 7,459,241.57
运输设备 6,170,673.85 2,089,556.87 3,463,332.57
其他设备 1,746,813.15 5,181,366.82 1,205,403.58
合计 39,299,070.44 89,771,941.52 20,951,033.69
净值 164,997,082.34
项目 本期减少 期末数
固定资产原值
房屋及建筑物 4,148,885.60 174,116,624.28
机器设备 1,473,923.44 145,613,258.36
电子设备 1,853,958.44 49,495,133.40
运输设备 8,403,192.94 25,278,583.53
其他设备 117,985.42 14,199,529.13
合计 15,997,945.84 408,703,128.70
累计折旧
房屋及建筑物 652,603.60 32,293,898.70
机器设备 912,863.23 70,181,901.31
电子设备 1,779,524.87 24,344,107.10
运输设备 4,577,509.41 7,146,053.88
其他设备 103,498.44 8,030,085.11
合计 8,025,999.55 141,996,046.10
净值 266,707,082.60
a) 期末抵押情况
被抵押的固定资产项目 被抵押固定资产期末净值 抵押目的
房屋及建筑物 32,879,225.70 获得贷款
机器设备 2,822,106.66 获得贷款
b) 固定资产减值准备
项目 期初数 合并范围增加
房屋及建筑物 881,101.96 6,403.42
机器设备 - 2,466,380.59
电子设备 25,212.09 -
其他设备 28,821.33 60,712.29
合计 935,135.38 2,533,496.30
项目 本期增加 本期减少 期末数
房屋及建筑物 - - 887,505.38
机器设备 - - 2,466,380.59
电子设备 - - 25,212.09
其他设备 - - 89,533.62
合计 - - 3,468,631.68
11. 在建工程
a) 账面价值
类别 期末数 期初数
账面余额 2,409,334.89 5,892,904.35
减：减值准备 1,636,687.42 1,636,687.42
账面价值 772,647.47 4,256,216.93
b) 增减变动
工程名称 期初数 合并范围增加 本期增加
李子园工程 1,636,687.42 - -
机器设备 884,257.18 470,241.87 408,950.00
污水站一体化净化池防腐工程 - - 105,155.60
航都大厦办公楼 2,874,940.65 - -
锅炉设备 497,019.10 - -
其他 -550,400.00 - 530,400.00
合计 5,892,904.35 1,020,641.87 514,105.60
工程名称 本期转入 其他减少 期末数
固定资产
李子园工程 - - 1,636,687.42
机器设备 1,095,957.18 - 667,491.87
污水站一体化净化池防腐工程 - - 105,155.60
航都大厦办公楼 2,874,940.65 - -
锅炉设备 497,019.10 - -
其他 20,000.00 -
合计 4,998,316.93 20,000.00 2,409,334.89
c) 在建工程减值准备
项目 期初数 本期增加 本期转出 期末数
李子园工程 1,636,687.42 - - 1,636,687.42
12. 无形资产
a) 账面价值
项目 期末数 期初数
账面余额 30,659,289.40 32,926,666.59
减：减值准备 - -
账面价值 30,659,289.40 32,926,666.59
b) 增减变动
项目 期初数 合并范围 本期
增加 增加
专有技术 20,000,000.00 - -
土地使用权 12,926,666.59 803,052.10 -
合计 32,926,666.59 803,052.10 -
项目 本期摊销 累计摊销 期末数
专有技术 2,500,000.00 7,500,000.00 17,500,000.00
土地使用权 570,429.29 1,675,050.44 13,159,289.40
合计 3,070,429.29 9,175,050.44 30,659,289.40
c) 其他资料
项目 取得方式 原始金额 累计摊销
打印机专有技术 购买 25,000,000.00 7,500,000.00
土地使用权(i) 作价入股 14,000,000.00 1,633,333.45
土地使用权(ii) 划拨 834,339.84 41,716.99
合计 39,834,339.84 9,175,050.44
项目 期末数 剩余摊销期限
打印机专有技术 17,500,000.00 7年
土地使用权(i) 12,366,666.55 22年
土地使用权(ii) 792,622.85 19年
合计 30,659,289.40
(i) 子公司东莞市方正科技电脑有限公司之少数股东东莞市正龙实业投资有限公司
作价投入。
(ii) 报告期内收购的子公司珠海方正科技多层电路板有限公司取得的国家划拨的
土地使用权。二〇〇四年内将履行变更为出让的土地使用权的手续。
d) 期末抵押情况
被抵押的无形资产项目 被抵押无形资产期末账面价值 抵押目的
土地使用权 792,622.85 获得贷款
13. 长期待摊费用
项目 原始金额 期初数
汽车使用费 6,418,290.15 4,293,597.87
家具款 3,040,334.60 -
ERP系统开发费 3,864,000.00 3,091,200.00
财务软件 1,095,000.00 876,000.00
PLM项目 422,485.00 -
设备租赁费 298,104.61 -
装修费 813,762.00 574,331.42
车载系统 477,000.00 349,800.00
嵌入一体机 281,814.46 220,229.33
条码系统 119,250.00 106,000.00
新长联地图软件 50,000.00 32,500.00
监控系统 50,000.00 33,333.33
专用模具费 105,300.00 62,019.71
合计 17,035,340.82 9,639,011.66
项目 本期增加 本期摊销
汽车使用费 1,237,193.47 1,036,219.32
家具款 3,040,334.60 250,053.67
ERP系统开发费 - 386,400.00
财务软件 - 219,000.00
PLM项目 422,485.00 -
设备租赁费 298,104.61 -
装修费 - 284,973.72
车载系统 - 95,400.00
嵌入一体机 - 29,058.84
条码系统 - 39,750.00
新长联地图软件 - 5,000.04
监控系统 - 16,666.68
专用模具费 - 62,019.71
合计 4,998,117.68 2,424,541.98
项目 累计摊销 期末数 剩余摊销年限
汽车使用费 1,923,718.13 4,494,572.02 2年1个月-4年
家具款 250,053.67 2,790,280.93 4年7个月-4年11个月
ERP系统开发费 1,159,200.00 2,704,800.00 7年
财务软件 438,000.00 657,000.00 2年2个月
PLM项目 - 422,485.00 5年
设备租赁费 - 298,104.61 2年7个月
装修费 524,404.30 289,357.70 1年7个月
车载系统 222,600.00 254,400.00 2年8个月
嵌入一体机 90,643.97 191,170.49 6年9个月
条码系统 53,000.00 66,250.00 1年8个月
新长联地图软件 22,500.04 27,499.96 5年6个月
监控系统 33,333.35 16,666.65 1年
专用模具费 105,300.00 - -
合计 4,822,753.46 12,212,587.36
14. 短期借款
项目 期末数 期初数
保证借款 447,000,000.00 424,000,000.00
信用借款 80,000,000.00 -
抵押借款 12,415,050.00 -
合计 539,415,050.00 424,000,000.00
15. 应付票据
项目 期末数 期初数
银行承兑汇票 389,000,000.00 419,548,467.00
商业承兑汇票 50,000,000.00 20,000,000.00
合计 439,000,000.00 439,548,467.00
16. 应付账款
项目 期末数 期初数
余额 521,883,688.77 335,402,278.86
其中：账龄超过三年的余额 594,492.81 290,902.12
应付账款中公司欠持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东款项：
项目 期末数 期初数
北京北大方正集团公司 - 1,556,630.25
17. 预收账款
项目 期末数 期初数
余额 37,958,579.35 42,192,612.25
其中：账龄超过一年的余额 810,683.56 3,044,933.92
预收账款中公司无欠持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东款项。
18. 应交税金
税种 计缴标准
企业所得税 应纳税所得额的33%(除优惠)
城建税 应交流转税的5%或7%
个人所得税 超额累进税率
营业税应税 收入的5%
增值税 17%
合计
税种 期末数 期初数
企业所得税 7,410,357.10 5,809,086.46
城建税 266,041.09 380,794.96
个人所得税 132,763.25 147,768.95
营业税应税 39,911.19 56,800.94
增值税 -27,850,287.08 -2,035,190.24
合计 -20,001,214.45 4,359,261.07
19. 其他应交款
项目 计缴标准
教育费附加 应交流转税的3%或4%
堤防维护费 应交流转税的1%
河道管理费 应交流转税的1%
防洪基金 应税收入的0.03%-1%
义务兵优待金 应交流转税的0.3%或1%
合计
项目 期末数 期初数
教育费附加 107,673.51 283,820.31
堤防维护费 53,946.29 119,508.65
河道管理费 24,268.05 59,959.55
防洪基金 11,596.16 280,746.15
义务兵优待金 1,484.18 10,088.91
合计 198,968.19 754,123.57
20. 其他应付款
项目 期末数 期初数
余额 39,710,043.93 27,689,111.14
其中：账龄超过三年的余额 6,778,407.82 3,359,537.44
其他应付款中公司欠持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东的款项：
项目 期末数 期初数
北京北大方正集团公司 - 1,915,879.29
21. 一年内到期的长期负债
借款条件 期末数 期初数
按揭抵押贷款 1,190,068.02 1,242,118.54
22. 长期借款
借款条件 期末数 期初数
按揭抵押贷款 7,081,182.24 8,290,229.58
23. 专项应付款
项目 期末数 期初数
高技术产业示范工程预算资金 6,000,000.00 -
移动通信产品研究开发专项资金 4,000,000.00 4,000,000.00
挖潜改造资金 300,000.00 -
合计 10,300,000.00 4,000,000.00
24. 股本
项目 期初数 本期增加 期末数
境内上市人民币普通股 373,249,114.00 111,974,400.00 485,223,514.00
报告期内，公司以二〇〇一年末的股份总额373,249,114 股为基数，每10 股配售
3 股，共配售111,974,400 股。其中：向社会公众配售股份为106,626,916 股，由承销
商包销逾期未被认购的股份5,347,484 股。扣除各项发行费用后，本次配股实际募集资
金共599,574,358.18元，业经安永大华会计师事务所有限责任公司验证并出具安永大华
业字(2003)第928 号验资报告。
25. 资本公积
项目 期初数 本期增加 期末数
股本溢价 173,237,483.77 487,599,958.18 660,837,441.95
股权投资准备 - 1,646,070.00 1,646,070.00
合计 173,237,483.77 489,246,028.18 662,483,511.95
股权投资准备 期末数
报告期内公司向子公司增资折价 1,618,870.00
报告期内公司按投资比例计算的子公司其他资本公积增加 27,200.00
合计 1,646,070.00
26. 盈余公积
项目 期初数 本期增加 期末数
法定盈余公积 48,329,345.83 20,448,418.80 68,777,764.63
法定公益金 32,400,780.99 14,395,195.33 46,795,976.32
任意盈余公积 264,209.04 - 264,209.04
合计 80,994,335.86 34,843,614.13 115,837,949.99
27. 未分配利润
项目 本期数 上期数
净利润 139,483,665.28 129,038,565.40
加：年初�