上海延中实业股份有限公司1998年度中期报告
(一) 公司简介
1、公司法定中文名称：上海延中实业股份有限公司
公司法定英文名称：SHANGHAI YANZHONG INDUSTRIAL CO.,LTD
公司英文名称缩写：SYZ
2、公司注册地址：上海延安中路955弄12号
公司办公地址：上海延安中路955弄12号
邮政编码：200040
3、公司法定代表人：张玉峰先生
4、董事会秘书：王晓青先生
授权代表：侯郁波先生
联系地址：上海市延安中路955弄12号
联系电话：(021)62470247－3407
传真：(021)62476255
5、股票上市地：上海证券交易所
股票简称：延中实业
股票代码：600601
(二) 主要财务指标
单位：万元(注明者除外)
指标项目 98年中期 97年中期
1、净利润 1725.66 1638.18
2、股东权益 33372.48 30131.05
3、每股收益(元) 0.166 0.158
4、净资产收益率(%) 5.2 5.44
6、每股净资产(元) 3.22 2.91
7、调整后的每股净资产 2.95 2.86
计算公式如下：
每股收益＝净利润／报告期末普通股股份总数
净资产收益率＝净利润／报告期末股东权益×100%
每股净资产＝报告期末股东权益／报告期末普通股股份总数
调整后每股净资产＝( 报告期末股东权益－三年以上的应收款项－待摊费用－
待处理(流动、固定)资产净损失－开办费－长期待摊费用) ／报告期末普通股股份
总数
(三)股本变动和 主要股东持股情况
1、股本变动情况
本报告期内公司股本无变动。
附表：
公司股份变动情况
数量单位：万股
期初数 本次变动增减(＋,－) 期末数
配股 送股 公积金转股 其他 小计
一、尚未流通股份
1、发起人股份
其中：
国家拥有股份
境内法人持有股份
外资法人持有股份
其他
2、募集法人股
3、内部职工股
4、优先股或其他
尚未流通股份合计
二、已流通股份
1、境内上市的人民币 10368 10368
普通股
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已流通股份合计 10368 10368
三、股份总数 10368 10368
2、主要股东持股情况：
股东名称 持股数(股) 持股比例(%)
宝安上海 10161140 9.80
北大科技 4243928 4.09
正中广告 1766327 1.70
晨城商贸 999128 0.96
深圳证券 989081 0.95
能通公司 981870 0.95
龙迅电脑 868000 0.84
精英电子 740300 0.71
海南中泰 700996 0.68
天天假日 614712 0.59
以上股东中, “中国宝安集团上海实业公司”报告期末持有本公司的股票超过
了5%,而达到9.80%,为本公司第一大股东。 宝安上海公司在报告期内曾先后五次公
告减持本公司股票(具体减持情况详见98／2／18、3／18、3／25、4／7、4／25 《
上证报》、《中证报》公告)。
98年5月8日北京大学所属关联企业北大方正(集团)公司、北大资源集团公司、
北大科学技术开发公司、北京正中广告公司等公司合并持有本公司股票5263801 万
股,持股比例为5.077%,成为本公司第二大股东。截止本报告期末, 北京大学所属关
联企业合计持有本公司股票6090055股,持股比例为5.87%。
3、持有本公司股票5%以上之法人股东(包括关联企业) 均未对所持本公司股份
作任何质押,也不存在所持本公司股份被冻结的情况。
(四) 经营情况的回顾与展望
98年上半年,依据董事会既定的“在稳定中求发展、在发展中求规范、 促进长
期可持续增长”方针,紧紧围绕公司产业优化、资本优化、管理优化、 人才优化四
大优化政策以及董事会年初制定的“调整、发展、加强”三大任务, 公司在各个方
面取得了稳定的发展,完成了各项经济指标,达到了既定的目标。
1)公司报告期内主要经营情况。
公司开展综合性经营,经营领域包括工业、房产、商贸、文化四个产业。其中,
工业和房产是公司主要的经营领域。在工业领域, 公司所投资经营的项目为办公用
品、包装制品、纯净水及相关产品等三个行业。
上半年,公司上下一心,协调一致,克服了多重不利因素,实现主营业务收入8262.
74万元。完成主营业务利润1973.55万元,完成净利润1725.66万元,比去年同期增长
了5.3%。
2)公司投资情况。
⑴公司在报告期内无募集资金, 亦无报告期之前募集资金的使用延续到报告期
内的情况。
⑵公司在报告期内无其他投资情况。
3)下半年计划。
98下半年,公司将继续贯彻“调整、发展、加强”的方针,以大力夯实主业为工
作重心。加大调整原有产业结构的力度, 压缩非主营业务及经营状况不佳产业的投
资,进一步充实扩大在主营业务及高科技领域的投资。通过资产重组、资产置换,引
进高技术、高附加值、高回报的高科技项目,培植新的利润增长点,给股东以更好的
投资回报,使公司形成主业明晰、结构合理、 发展根基稳固的具有一定规模的综合
性科技型上市公司。
为了达到上述目标,下半年将做好以下几方面的工作：
1、调整原有产业结构,大力推行资产重组。
下半年,公司将进一步调整产业结构,对原有经营情况不佳或经营亏损的企业逐
步实行关、停、并、转方案,通过资本运作,达到收缩非主营业务投资目标。公司在
对原产业结构中不尽合理的部分进行调整清理的同时,仍将继续抓好经营工作,超额
实现年度经营目标。
2、响应“科教兴国”战略,实行“科教兴企”。
根据1997年度股东大会的授权,98 年下半年公司将购入北大方正集团显示器研
发、生产、销售、服务业务,建立延中自身显示器研发经营业务体系。预期至98 年
年终,显示器业务将为公司整体赢利带来利润贡献。
董事会已做出调整修订97年配股资金用途的决议,提交临时股东大会审议批准,
公司拟以配股方式募集资金,与北大方正集团合作,发展计算机研发、生产、销售和
服务产业,使计算机业务能够对公司赢利产生贡献,并成为公司重要的利润增长点。
上述目标实现后,本公司将成为国内最大的计算机和显示器研发、生产、销售、 服
务厂商之一,成为国内信息产业的重要力量。
3、完善企业管理机制,降低企业经营成本。
4、贯彻“以人为本”的人才理念,保持企业的发展后劲。
(五) 重要事项
1、公司拟定的中期分配方案为：
根据上海大华会计师事务所出具的审计报告,1998年中期公司完成净利润1725
.66万元,加调整后的98年初未分配利润6304.79万元,减外商投资子公司提取的奖福
基金10.67万元,减1998年上半年度子公司提取盈余公积中属母公司份额11.95万元,
合成本期可供分配利润8007.83万元。
董事会拟定的中期分配方案为：每10股送红股5股。
2、公司1997年度股东大会通过了：98 年中期前不进行股利分配也不进行资本
公积转增股本的分配方案。同时,审议通过了延长配股有效期一年(配股的其它事项
均不变)的配股议案。
3、本报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。
4、报告期内公司收购兼并、资产重组事项简介。
⑴本公司将所属关联企业宁波天龙动力机械厂49%的股权以人民币102万元转让
给个人张惠能。
⑵本公司将所属关联企业上海兼资财务顾问有限公司45%的股权以人民币900万
元转让给上海三易实业有限公司。
5、本报告期内无重大关联交易事项。
6、本公司聘任的会计师事务所仍为大华会计师事务所,注册会计师为：朱蕾蕾
朱鸣里。
7、本报告期内重大合同事项
本公司为上海爱使股份有限公司、上海海鸟电子股份有限公司借款人民币 11
,500万元、3,750万元作担保；
8、其他重大事项。
⑴本报告期内,第一大股东中国宝安集团上海实业公司于98年2月17日、3月 17
日、3月24日、4月6日、4月24日先后五次减持本公司股票,持股比例减至9.80%。
⑵98年5月8日北京大学所属关联企业北大方正(集团)公司,北大资源有限公司,
北大科学技术开发公司、北京正中广告公司等公司合并持有本公司股票5263801股,
持股比例为5.077%,成为本公司第二大股东。
(3)98年5月25日公司第十六次股东大会选举产生了新一届董事会。董事会选举
张玉峰先生为董事长,何彬先生为常务副董事长,秦国梁先生、祝剑秋先生为副董事
长。董事会聘任秦国梁先生为总经理,祝剑秋先生、孙岳麟先生、 张一萍女士为副
总经理,王晓青先生为董事会秘书。
(六) 财务报告
1、公司财务报告经上海大华会计师事务所中国注册会计师朱蕾蕾、 朱鸣里审
计,并出具华业字(98)第946号无保留意见审计报告。
2、会计报表
会计报表见附表
3、会计报表附注
一、公司简介：
1.公司为于1985年1月经中国人民银行上海市分行金融行政管理处以(85) 沪人
金1号文批准公开发行股票成立的股份制公司。1996年12月31 日由上海市工商行政
管理局换发《法人营业执照》,注册号为060802300,注册资金为人民币103,680,000.
00元,法定代表人张玉峰。
2.公司经济性质：股份制(社会募集)
3.经营范围：主营文化办公用品材料、电子计算机及配件,复印机及消耗材料,
文化办公机械；兼营：服装、针纺织品、装潢材料、包装材料、家用电器。
4.主要产品和提供的劳务：
饮用水、办公用品、包装材料。
5.生产经营的简况：
一九九八年上半年,公司依据董事会制定的“在稳定中求发展,在发展中求规范,
促进长期可持续增长”的方针,紧紧围绕公司产业优化、资本优化、管理优化、 人
才优化的政策及董事会年初制定的“调整、发展、加强”三大任务, 在各方面取得
了一定的发展,上半年实现主营业务收入8262.75万元,净利润1725.66万元。
二、公司采用的主要会计政策
1.执行的会计制度：1998年1月1日起执行《股份有限公司会计制度》, 并按照
《新制度》编制会计报表年初数。
2.会计期间：公历1月1日至12月31日。
3.合并会计报表编制方法：
(1)编制方法：根据财政部财会字(1995)11 号《关于印发【合并会计报表暂行
规定】的通知》和财会二字(96)2 号《关于合并报表合并范围请示的复函》等文件
的规定,以公司本部和纳入合并范围的子公司的会计报表以及其他有关资料为依据,
合并各项目数额编制而成。合并时,公司的重大内部交易和资金往来均相互抵销。
(2)上海大鑫包装材料有限公司系本公司投资的外商投资企业,其会计政策与母
公司会计政策不一致。坏帐核算采用直接转销法,母公司为备抵法,差异金额为 41
,055.45元,已在合并会计报表时进行了调整。
本公司投资的外商投资企业的固定资产残值率为10%,母公司及其他子公司均为
4%,由于此项差异对合并会计报表的影响较小,故不予调整。
4.记帐原则：权责发生制；计价基础：历史成本。
5.外币折算方法：
本公司以人民币为记帐本位币,会计年度内涉及外币的经济业务,按发生当月月
初外汇市场汇价折合人民币入帐。月末将外币帐户余额按期末外汇市场汇价折合本
位币进行调整, 调整后的记帐本位币余额与原帐面余额之间的差额列入财务费用－
汇兑损益。
6.坏帐核算方法：
坏帐核算采用：备抵法。坏帐准备在中期期末和年度终了按应收帐款余额3 ‰
计提。
7.短期投资核算方法：短期投资按取得时的实际成本计价。投资收益按成本法
核算。未提取跌价准备。
8.存货核算方法：
存货分类为：原材料、包装物、低值易耗品、在产品、自制半成品、产成品、
库存商品.各种存货按取得时的实际成本记帐,日常核算采用实际成本核算,原材料,
产成品计价采用移动加权平均法计算；在产品按品种法结转完工产品成本；低值易
耗品采用一次摊销法摊销；包装物按周转次数摊销。
公司未提取存货跌价准备。
9.长期投资核算方法：
(1)长期债券投资的入帐价值及收益确认：按实际支付的价款扣除支付的税金,
手续费等各项附加费用, 以及支付的自发行起至购入债券止的应计利息后的余额作
为实际成本记帐,并按权责发生制原则计算应计利息。
(2)长期股权投资：长期股权投资包括股票投资和其他股权投资。 公司对外股
权投资,按投资时实际支付的价款或评估、协议确定的价值记帐。 公司对其他单位
的投资占该单位有表决权资本总额20%或20%以上,或虽投资不足 20%但有重大影响,
采用权益法核算；公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%以下,或虽
占20%或20%以上,但不具有重大影响,采用成本法核算。
(3)未提取长期投资减值准备。
10.固定资产核算方法：
(1)固定资产标准为：①使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、 运
输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等；②单位价值在2,000 元
以上,并且使用期超过两年的,不属于生产、经营主要设备的物品。
(2)固定资产分类为：房屋建筑物、机器设备、电子设备、 运输设备和其他设
备。
(3)固定资产计价：按实际成本计价。
(4)固定资产折旧采用直线法平均计算,并按各类固定资产的原值和估计的使用
年限扣除残值(原值的4%)制定其折旧率。固定资产各类折旧率如下：
资产类别 使用年限 年折旧率
房屋建筑物 10－40年 2.4%－9.6%
机器设备 10年 9.6%
电子设备 5－8年 12－19.2%
运输设备 5－8年 12－19.2%
其他设备 5－10年 9.6－19.2%
11.在建工程核算方法：
在建工程在完工交付使用后,按工程的实际成本确认为固定资产； 在建工程在
交付使用前发生的利息计入工程成本。
12.无形资产的核算方法：
系房屋使用权从1997年10月起按20年摊销。
13.其他资产(包括开办费、长期待摊费用和其他长期资产)
核算方法：
(1)子公司开办费按5至20年摊销。
(2)子公司(外商投资企业)的水电煤贴费按经营期摊销。
14.收入确认原则：
商品销售,公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方,公司不再对该
商品实施继续管理权和实际控制权,相关的收入已收到或取得了收款的证据,并且与
销售该商品有关的成本能够可靠地计量时,确认营业收入的实现。
提供劳务在完成劳务时确认营业收入的实现。
15.税项：
(1)公司适用的税种与税率。
税 种 税率 计税基数
增值税 17% 增值税应纳税额
营业税 5% 营业额
城建税＊ 57% 应纳营业税额、增值税额
所得税 应纳税所得额
其中：
母公司及全资子公司 15%
程鑫 27%＊1
恒鑫 26.4%
龙鑫 24%＊2
大鑫 27%＊3
新延中企业发展 33%＊4
新延中文化 33%
(2)公司适用的应交款和附加率
应交款 附加率 计算基数
教育费附加 3% 应纳营业税额、增值税额
堤防费 1% 应纳营业税额、增值税额
义优金 0.3% 应纳营业税额、增值税额
＊2系出口企业,根据沪府外贸办(91)出字第114号文,实际执行税率减半为12%.
＊1＊3系外商投资企业,1998年为减半期,实际执行税率减半为13.5%。
＊4根据1998年1－6月该企业所得税申报表税务部门审核数,实际税率为0。
＊5外商投资企业不交纳城建税及附加。
16.利润分配方法：
(1)根据公司法规定,按当年度的税后利润10%和5%－10%分别提取法定盈余公积
金和公益金。
(2)根据董事会决议和股东代表大会决议分配股东股利。
三、合并会计报表的范围及其变化：
1.公司所控制的境内外所有子公司情况及其合并范围：
被投资单位全称 注册地 法 定 经营范围 注册资本 母公司 是否 不合并
代表人 (万元) 持股比例 合并 原因
上海延中塑 巨鹿路 张 巩 塑料制品 500 100 是
料模具厂 685号
上海延中商 浦东陆家嘴 沈世平 贸易 2,000 100 是
贸发展公司 金融贸易区
2－2－7地块
上海龙鑫包 延安中路 何 彬 塑料制品 125 70 是
装企业有限 955弄12号
公司
上海程鑫塑料 巨鹿路685号 秦国梁 塑料制品 ＄30 60 是
包装有限公司 103室
上海恒鑫装饰 巨鹿路685号 何 彬 玻璃加工 143 65 是
玻璃有限公司
上海延中办公 巨鹿路685号 孙岳麟 办公用品 2,000 100 是
用品实业公司
上海新延中文 宛平南路240弄 王 建 广告、音像 300 90 是
化传播有限公司 5号201室 制品
上海新延中企 虹口区嘉兴 冯如雁 饮料、食品、 1,000 90 是
业发展有限公司 路11号 饮水机
上海大鑫包装 嘉定区戬浜镇 许秋水 纸板箱 ＄300 28 是 ＊3
材料有限公司 嘉戬公路388号
常州延中办公 常州市天安 孙岳麟 办公设备 150 98 否 ＊1
设备有限公司 工业村C座6楼
上海恒通营养 上海市定西路 孙岳麟 冷冻袋装 250 80 否 ＊2
食品实业有限公司 1201号 付食品、饮料
上海智领商务 上海天钥 孙岳麟 企业形象 25 80 否 ＊1
文化顾问公司 桥路1号 塑造服务
＊1根据财政部财会二字(1996)2号《关于合并会计报表合并范围请示的复函》
的规定,该二个子公司的资产总额、 销售收入和当期净利润中母公司所拥有的数额
加总计算出来比例均不到母公司的10%,故不纳入合并范围。
＊2正在办理歇业,故不纳入合并范围。
＊3根据章程和协议规定由本公司控制经营、财务政策、故纳入合并范围。
2.合并范围未发生变动。
四、报表项目注释：
(一)合并会计报表项目注释
1.货币资金1998年6月30日余额为人民币81,553,874.23元,其中：
年初余额 期末余额
项目 原币 汇率 本位币 原币 汇率 本位币
现金 377,195.72 257,578.00
银行存款 76,442,076.06 64,764,883.66
其他：美元6,126.45 1：8.2798 50,725.78 1431.47 1:8.2796 11,852.00
人民币 76,391,350.28 64,753,031.66
其他货币资金 25,808,373.51 16,531,412.57
合计 102,627,645.29 81,553,874.23
2.短期投资1998年6月30日余额为人民币190,775,796.76元,其中：
年初余额 期末余额 市价低于成
项 目 成本价总额 市价总额 成本价总额 市价总额 本价的差额
股票投资(A股) 9093302.10 4644940.52 9098007.60 4310530.24 4787477.36
合作经营 132837789.16 － 140677789.16
委托投资 － 41000000.00
合计 141931091.26 － 190775796.76
3.应收票据1998年6月30日余额为人民币409,366.55元,其中主要是：
出票单位 出票日期 到期日 期末金额 备注
黎城县劳动服务公司 98.4.2 98.7.2 384000.00 银行承兑汇票
4.应收帐款1998年6月30日余额为人民币69,503,332.38元,按帐龄分析：
年初余额 期末余额
帐 龄 金额 占总额比例 金额 占总额比例
1年以内 49,509,226.24 73.13% 18,136,786.74 26.10%
1～2年 12,524,384.69 18.50% 32,391,002.59 46.60%
2～3年 3,183,399.52 4.70% 13,394,860.37 19.27%
3年以上 2,483,084.48 3.67% 5,580,682.68 8.03%
合计 67,700,094.93 100% 69,503,332.38 100.00%
本帐户期末余额中无持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的欠款。
5.预付货款1998年6月30日余额为人民币10,521,750.95元,按帐龄分析：
年初余额 期末余额
帐 龄 金额 占总额比例 金额 占总额比例
1年以内 5,741,534.86 42.67% 3,534,052.69 33.60%
1～2年 5,266,167.71 39.15% 5,307,588.00 50.44%
2～3年 1,516,852.89 11.28% 882,143.33 8.38%
3年以上 927,876.10 6.90% 797,966.93 7.58%
合计 13,452,431.56 100% 10,521,750.95 100%
6.其他应收款1998年6月30日余额为人民币109,882,406.83元,按帐龄分析：
年初余额期末余额
帐 龄 金额 占总额比例 金额 占总额比例
1年以内 64,312,172.85 39.76% 19,728,684.16 14.10%
1～2年 46,104,951.68 28.51% 42,221,661.35 33.82%
2～3年 43,163,956.61 26.69% 25,991,053.19 32.09%
3年以上 8,150,033.34 5.04% 21,941,008.13 19.99%
合计 161,731,114.48 100% 109,882,406.83 100%
本帐户期末余额中无持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的欠款.
其他应收款期末欠款额没有占其他应收款总额10%(含10%)以上的非关联往来款
项。
7.待摊费用1998年6月30日余额为人民币1,592,154.25元,其中：
项 目 年初余额 年末余额
期初待扣税金 192,208.26 143,195.70
养路费汽油费等 302,542.59 92,074.40
养老金 － 26,250.00
保险费 53,038.99 254,297.34
房租 26,250.00 67,810.52
模具及修理费 167,649.35 311,089.67
水电增容费 － 66,666.64
融资手续费 235,000.00 405,000.00
其他 － 225,769.98
合计 976,689.19 1,592,154.25
8.存货1998年6月30日余额为人民币67,090,016.65元,其中：
类 别 年初余额 期末余额
①原材料 29,065,968.63 26,871,890.54
②包装物 13,807,412.10 15,588,969.35
③低值易耗品 297,927.77 290,292.67
④在产品 2,533,055.91 2,951,416.23
⑤自制半成品 493,024.49 63,337.51
⑥产成品 13,949,269.22 14,517,592.07
⑦库存商品 5,627,948.37 6,806,518.28
合计 65,774,606.49 67,090,016.65
9.长期股权投资1998年6月30日余额为人民币109,232,625.31元
(1)明细项目
项 目 年初余额 期末余额
股票投资 76,836,504.89 80,371,515.78
其他股权投资 63,761,739.71 28,036,548.99
股权投资差额 － 824,560.54
合计 140,598,244.60 109,232,625.31
(2)股票投资期末余额80,371,515.78元,其明细内容为：
持股比例在20%以下,及虽在20%(含20%)以上, 但公司对其没有重大影响的被投
资单位有：
被投资公司名称 股份类别 股数 占被投资 投资金额 期末市价总额
公司股权的比例
华联商厦 法人股 138848 5%以下 752300.00 1096899.20
胶带股份 法人股 288420 5%以下 665000.00 3611018.40
豫园股份 法人股 283140 5%以下 1258400.00 3737448.00
嘉宝股份 法人股 955800 5%以下 2491377.50 8707338.00
电器股份 法人股 204000 5%以下 622000.00 1940040.00
轮胎橡胶股份 法人股 39000 5%以下 204000.00 655980.00
新锦江股份 法人股 15840 5%以下 84480.00 130521.60
爱建股份 法人股 17424 5%以下 122760.00 303700.32
南洋实业 法人股 110000 5%以下 660000.00 1518000.00
申银证券 法人股 2441000 5%以下 2941000.00 未上市
氯碱化工 法人股 110000 5%以下 540000.00 1540000.00
爱使股份 流通股 5020180 5%以下 63127542.84 85594069.00
华北制药 法人股转配 214511 5%以下 553296.76 1194826.27
中川国际 法人股转配 22125 5%以下 108566.52 230100.00
四川长虹 法人股转配 563160 5%以下 2251528.50 16095112.80
中华企业 法人股转配 40040 5%以下 356789.96 409208.80
浦东强生 转配股 389 75%以下 53956.50 42399.36
新黄浦 转配股 7000 5%以下 67051.21 135660.00
原水股份 转配股 14000 5%以下 51345.99 114240.00
外高桥 转配股 34000 5%以下 500820.00 570520.00
城市合作银行
长寿支行 5%以下 240600.00
城市合作银行
延安支行 5%以下 718700.00
铜陵市寿康城
市信用社 5%以下 2000000.00
合计 80371515.78
(3)其他股权投资期末余额28,036,548.99元,其明细内容如下：
A.持股比例超过20%(含20%)的及虽在20% 以下但公司对其有重大影响的被投资
单位有：
被投资单位名称 投资 母公司 实际 损益调整 期末余额
期限 持股比例 投资额 本期增加 累计增加
1.北京延中碧纯 10年 50% 450830.96 1047.02 1047.02 451877.98
商贸有限公司
2.舟山延中饮料 10年 49% 319835.96 -94478.86 －179857.15 139978.81
食品有限公司
3.宁波延中饮料 10年 49% 150673.38－97383.99 －150673.38 －
食品有限公司
4.太仓延中饮料 10年 49% 259626.84－92825.07 －107451.91 152174.93
食品有限公司
5.苏州延中饮料 10年 49% 245000.00 －3588.94 －4462.5 2240537.48
食品有限公司
6.上海曾福音像 无 40% 199728.37－12564.86 －12564.86 187163.51
有限公司
7.上海碧纯广告 无 20% 172663.03 1475.75 1475.75 174138.78
有限公司
8.江苏宝安有限 50年 40% 8000000.00－131958.33 －131958.33 7868041.67
责任公司
9.上海恒通营养食 20年 80% 2000000.00 － 1104.00 2001104.00
品实业有限公司
10.上海智领商务文20年 80% 200000.00 3521.86 44687.81 244687.81
化顾问有限公司
11.长沙延中办公 无 20% 100000.00 9896.0 79896.07 109896.07
用品公司
12.戬浜信用社 10000.00 10000.00
小计 12108358.54 －416859.35 －528757.50 11579601.04
B.持股比例在20%以下,及虽在20%(含50%)以上, 但公司对其没有重大影响的被
投资单位有：
被投资单位名称 投资期限 母公司持股比例 实际投资额 备注
张家港延中饮料 10年 10% 42,195.99
食品有限公司
上海欢乐天地儿童 20年 14.29% 2,500,000.00
娱乐有限公司
上海碧纯饮用水 20年 30% 8,671,431.67
有限公司
海鑫针织时装 20年 50% 1,002,575.00
有限公司
延中化工厂 无 50% 546,552.69
嘉定大宏冶炼厂 无 49% 1,224,192.60
北京威龙快餐 20年 50% 410,000.00
食品公司
新静安工贸联合 无 5% 100,000.00
企业有限公司
常州延中办公设 无 98% 1,470,000.00
备有限责任公司
穿越文化艺术发 无 49% 490,000.00
展有限公司
小计 16,456,947.95
(4)股权投资差额期末余额824,560.54元,其明细内容为：
股权投 资差额
被投资单位名称 年初余额 发生净额 摊销净额 期末余额
北京延中碧纯商贸有限公司 299,169.04 299,169.04
舟山延中饮料食品有限公司 170,164.04 170,164.04
宁波延中饮料食品有限公司 94,362.62 94,326.62
太仓延中饮料食品有限公司 －14,626.84 －14,626.84
曾福音响电器有限公司 271.63 271.63
碧纯广告公司 －52,663.03 －52,663.03
江苏宝安有限责任公司 327,919.08 327,919.08
小计 824,560.54 824,560.54
10.长期债权投资1998年6月30日余额为人民币8,364.98元,系债券投资,其中：
债券种类 到期日 面值 年利率 购入金额(已扣支 本期利息 截至报告日 期末
市价
付的税金、手续费 止累计应收 总额
和应计利息) 到已收利息
①87年电力债券 4700.00 4700.00 － 4700.00
②昌平路住房债券 2970.00 3.6% 2970.00 17.46 694.98 3664.98
小计 7670.00 7670.00 17.46 694.98 8364.98
11.固定资产及累计折旧1998年6月30日余额分别为人民币70,845,574.04 元和
20,946,285.61元,其中明细内容如下：
固定资产分类 年初价值 本期增加 本期减少 期末价值
(1)固定资产原值
房屋建筑物 19,480,943.73 183,948.00 176,948.00 19,487,943.73
机器设备 30,298,274.76 167,464.92 24,819.94 30,440,919.74
电子设备 2,323,415.99 1,729,431.25 16,541.75 4,036,305.49
运输设备 15,496,679.49 5,271,271.69 5,592,053.96 15,175,897.22
其他设备 1,564,456.60 165,371.26 25,320.00 1,704,507.86
合计 69,163,770.57 7,517,487.12 5,835,683.65 70,845,574.04
(2)累计折旧
房屋建筑物 2,600,986.92 417,767.77 － 3,018,754.69
通用设备 8,646,841.75 911,206.44 9,724.44 9,548,323.75
专用设备 891,534.20 479,597.30 3,039.33 1,368,092.17
运输设备 5,292,219.40 1,783,973.16 736,677.81 6,339,514.75
其他设备 439,681.63 242,799.40 10,880.78 671,600.25
合计 17,871,263.90 3,835,344.07 760,322.36 20,946,285.61
(3)净值 51,292,506.67 49,899,288.43
12.在建工程1998年6月30日余额为人民币83,104,877.65元,其中：
年初数 本期增加 期末数 资金来源 备注
(1)宏宝房产参建款 0 59,210,198.42 59,210,198.42 自筹 无利息资本化
(2)外高桥水厂、桶厂 0 10,208,248.74 10,208,248.74 自筹 无利息资本化
13.无形资产1998年6月30日余额为人民币231,249.88元,其中：系房屋使用权,
年初余额为237,500.00元,本期摊销6,250.02元。
14.开办费1998年6月30日余额为人民币2,113,686.88元,其中：
项 目 年初数 本期增加 本期转出 本期摊销 期末数
开办费 2,778,148.36 － 440,802.09 223,659.39 2,113,686.88
15.长期待摊费用1998年6月30日余额为人民币28,059,625.06元,其中：
项 目 年初数 本期增加 本期转出 本期摊销 期末数
(1)上海宝安贸易仓储有限公司
50年经营收益权 － 27948417.32 － 310537.97 27637879.35
(2)待转销汇兑损失 287275.11 － 143637.63 143637.48 －
(3)其他 413367.17 42964.00 － 34585.46 421745.71
合计 700642.28 27991381.32 143637.63 488760.91 28059625.06
16.短期借款1998年6月30日余额为人民币296,149,585.20元,其中：
借款类别 年初余额 期末余额 借款期限 年利率
币种 原币 本位币 币种 原币 本位币
银行借款 261046808.60 283149585.20
其中：抵押 RMB 8000000.00 －
担保 RMB 203779000.00 276569000.00 97.8.25
－99.4.30 10.08%
担保 USD 674000.00 5580585.20 98.5－99.5
7.69%－9.99%
信用 USD 757000.00 6267808.60
信用 RMB 43000000.00 1000000.00
非银行金融 RMB 1000000.00 8000000.00
机构借款
其中：抵押 8000000.00
担保 RMB 1000000.00
信用
向其他单位借款RMB 5000000.00 5000000.00 98.1.13－98.9.4
8.28%
合计 267046808.60 296149585.20
17.应付票据1998年6月30日余额为人民币660,000.00元, 其中无应付给持本公
司5%(含5%)以上股份的股东的票据。
18.应付帐款1998年6月30日余额为人民币36,243,765.78元,其中没有应付给持
本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。
19.预收货款1998年6月30日余额为人民币2,063,307.27元, 其中没有预收持本
公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。
20.应交税金1998年6月30日余额为人民币2,220,130.50元,其中：
税 种 期末欠(溢)交额
增值税 378,756.09
营业税 303,994.00
所得税 1,521,637.18
城建税 14,961.64
其他 781.59
合计 2,220,130.50
21.其他应交款1998年6月30日余额为人民币10,283.94元,其中：
未交款类别 未交款余额
教育费附加 7,174.83
堤防费 2,391.61
义优金 717.50
未交款小计 10,283.94
22.其他应付款1998年6月30日余额为人民币103,550,373.12元, 其中没有应付
给本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。
其他应付款期末余额无欠款额占其他应付款总额10%(含10%)以上的非关联往来
款项。
23.预提费用1998年6月30日余额为人民921,645.84元,其中：
费用类别 年初余额 期末余额 结存原因
房屋租赁费 36,470.00 156,530.02 未支付
水电费 113,942.48 118,697.40 未支付
加工费 － 580,794.22 未支付
利息 716,712.95 58,424.20 未支付
其他 － 7,200.00 未支付
合计 867,125.43 921,645.84
24.股本1998年6月30日余额为人民币103,680,000.00元,每股面值1元, 均系境
内上市并流通的人民币普通股A股,上半年未发生增减变化。
25.资本公积1997年12月31日余额为人民币117,028,441.05元,本年未发生增减
变化情况。
26.盈余公积1998年6月30日余额为人民币32,937,999.70元,其明细内容如下：
项 目 金额 备注
期初数 32,818,496.80
本期增加数 119,502.90 子公司提取的盈余公积中属母公司份额
期末数 32,937,999.70
27.未分配利润1998年6月30日余额为人民币80,078,346.07元,具体来源如下：
(1)1997年年报所披露的年末未分配利润余额 63,978,021.03
(2)1998年1－6月份调整年初未分配利润 －930,077.65
其中：①调减上年度的所得税 61,411.71
②补交上年度的营业税
城建税及附加 －256,950.00
③补摊长期待摊费用
上年度应摊销数 －621,075.94
④补做上年度其他货币资金
的未达帐项 －83,568.83
⑤子公司以前年度损益调整 －29,894.59
(3)调整后1998年年初未分配利润余额 63,047,943.38
(4)加：1998年上半年度合并净利润 17,256,604.61
(5)减：外商投资子公司提取的奖福基金 106,699.02
(6)减：1998年上半年度子公司提取盈余公积中属母公司份额 119,502.90
(7)1998年6月30日未分配利润余额 80,078,346.07
28.财务费用1998年度1－6月发生额为人民币11,586,302.60元,其中：
费用项目 1997年1－6月发生额 1998年1－6月发生额
①利息支出 13,572,801.13 18,117,296.08
减：利息收入 4,622,056.53 6,739,713.17
②汇兑损失 237,406.25 163,348.45
减：汇兑损益 51,099.21 12,306.79
③其他 593,316.98 57,678.03
合计 9,730,368.62 11,586,302.60
29.其他业务利润1998年度1－6月发生额为人民币16,471,014.63元, 其中占利
润总额5%以上的项目情况如下：
1997年1－6月 1998年1－6月
业务种类 收入金额 成本金额(含税金) 收入金额 成本金额(含税金)
资金占用费收入6,250,000 2,107.29 7753500.00 300299.78
合作经营收入 6,000,000 ／ 6250000.00
30.投资收益1998年度1－6月发生额为人民币