上海方正延中科技集团股份有限公司1999年度中期报告
重要提示 ：本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述或者严重误导，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
一、 公司简介
1、公司法定中文名称:上海方正延中科技集团股份有限公司
公司法定英文名称:SHANGHAI FOUNDER YANZHONG SCIENCE＆TECHNOLOGY
CROUP CO.,LTD
公司英文名称缩写:FST
2、公司法定代表人:张玉峰先生
3、董事会秘书:王晓青先生
授权代表:侯郁波先生
联系地址:上海市南京西路1515号嘉里中心九楼
联系电话:（021）52986118－9017
传真:（021）52985038
4、公司注册地址:上海延安中路955弄12号
公司办公地址:上海市南京西路1515号嘉里中心九楼
邮政编码:200040
电子信箱:houyb＠csic.founderpku.com
wxq＠founderpku.com.cn
5、股票上市地:上海证券交易所
股票简称:方正科技
股票代码:600601
二、 主要财务指标
单位:万元（注明者除外）
指标项目 99年中期 98年中期
1、净利润 2,570.96 1725.66
2、股东权益 37,831.44 33372.48
3、每股收益（元） 0.165 0.166
4、净资产收益率（％） 6.8 5.2
5、每股净资产（元） 2.43 3.22
6、调整后的每股净资产 2.24 2.95
计算公式如下:
每股收益＝净利润／报告期末普通股股份总数
净资产收益率＝净利润／报告期末股东权益×100％
每股净资产＝报告期末股东权益／报告期末普通股股份总数调整后每股净资产＝（报告期末股东权益－三年以上的应收款项－待摊费用－待处理（流动、固定）资产净损失－开办费－长期待摊费用）／报告期末普通股股份总数
三、 股本变动和主要股东 持股情况
1、股本变动情况
本报告期内公司股本无变动.
附表:
公司股份变动情况
数量单位:万股
期初数 本次变动增减（＋,－） 期末数
配股 送股 公积金转股 其他 小计
一、尚未流通股份
1、发起人股份
其中:
国家拥有股份
境内法人持有股份
外资法人持有股份
其他
2、募集法人股
3、内部职工股
4、优先股或其他
尚未流通股份合计
二、已流通股份
1、境内上市的人民 15552 15552
币普通股
2、境内上市的外
资股
3、境外上市的外资
股
4、其他
已流通股份合计 15552 15552
三、股份总数 15552 15552
2、主要股东持股情况:
股东名称 持股数（股） 持股比例（％）
北大科技 5757414 3.70
同益基金 4040854 2.60
正中广告 2649490 1.70
大鹏证券 1750000 1.13
泰和基金 1690627 1.10
能通公司 1351400 0.87
兴华基金 1268400 0.82
晨城商贸 1189744 0.77
汪萍玖10 60000 0.68
申银万国 1000000 0.64
以上股东中,北大科学技术开发公司、北京正中广告公司为北京大学所属关联企 业,与北大方正（集团）公司、北大资源集团公司一起成为本公司第一大股东.
3、持有本公司股票5％以上之法人股东（包括关联企业）未对所持本公司股份作任何质押,也不存在所持本公司股份被冻结的情况.
四、 经营情况的回顾与展望
99年上半年,依据董事会既定的"以大力夯实主业为工作重心,以加大调整产业结 构为突破,以充实扩大主营业务及高科技产业的投资为契机"的经营方针,新组成的经 营管理班子继续贯彻"调整、加强、发展"的经营方针,踏踏实实地做大、做精、做强 主营业务,彻底改变了公司存在已久的主营不清的局面,为公司进一步的发展奠定了基础.
同时,公司的资产清理工作也取得了进一步的成果,上半年,又有三家小规模或业
务与主营方向不相符的企业股权被顺利转让,并对几家一直处于停业或亏损状态的企 业资产进行了清理,通过对企业股权、应收帐款、存量房产销售和证券业务的进一步 清理,99年上半年共回收现金5600万元,极大地盘活了存量资产,有力地支持了主营业 务的开展.上半年,公司保持了稳定的发展态势,完成了各项经济指标,达到了既定的目标.
1、公司报告期内主要经营情况.
经重组后,99年本公司已经形成以"方正"牌系列计算机、服务器等及"实业牌"办 公用品为主业的经营格局.
上半年,公司上下一心,协调一致,克服了多重不利因素,实现主营业务收入66,104.81万元,比去年同期增长了700％;完成主营业务利润7,937.95万元,比去年同期增长 了306％;完成净利润2,570.96万元,比去年同期增长了49％.
2、公司投资情况.
（1）公司在报告期内无募集资金,亦无报告期之前募集资金的使用延续到报告期内的情况.
（2）公司在报告期内无其他投资情况.
3、下半年计划.
1999年下半年,公司将在98年度股东大会的授权以及五届董事会的领导下,贯彻" 巩固、加强、拓展"的指导思想,进一步大力夯实主业,充实扩大信息产业及高科技产 业的投资.做大、做精、做强经营业务,为公司的可持续性发展战略奠定坚实的基础.
1999年下半年公司将从以下几个方面开展业务:
①进一步巩固资产清理工作的成果,为主营业务的开展、壮大奠定基础.下半年, 公司的清理工作将进入最后的冲刺阶段,经营管理班子将及时总结前期清理工作的经 验,努力地使该项工作更趋规范化.
②进一步加强主导经营业务"方正电脑"的产品营销计划及营销网络的建设,提高 产品的售后服务水平,以及新产品的研发力度,力争取得更大的市场占有率.
③进一步拓展高科技、信息产业业务,适时涉足新的经营领域,构建新的利润增长点.
④进一步完善公司的制度建设,形成良好的企业管理机制,降低企业经营管理成本.
⑤进一步贯彻"以人为本"的人才理念,保持公司的发展后劲.
五、 重要事项
1、公司拟定的中期分配方案为:
根据上海大华会计师事务所出具的审计报告,1999年中期公司完成净利润2570.96万元,加调整后的99年初未分配利润3,696.05万元,加盈余公积转入数39.65万元,合成本期可供分配利润6,306.66万元.董事会拟定的中期分配方案为:本次不进行股利分配,也不进行公积金转增股本.
2、公司1998年度股东大会通过了:
本次不进行股利分配也不进行资本公积转增股本的分配方案.经第17次股东大会 通过的本公司增资配股方案尚在审核之中.
3、本报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项.
4、报告期内公司收购兼并、资产重组事项简介.
报告期内本公司转让了三家子公司（上海大鑫包装材料有限公司、上海嘉定有色金属轧箔厂、上海延中化工厂）的全部股权,转让价由双方协商确定,未经评估.
5、本报告期内无重大关联交易事项.
6、本公司聘任的会计师事务所仍为大华会计师事务所,注册会计师为:徐逸星、 朱蕾蕾
7、本报告期内重大合同事项
1999年5月12日公司五届十三次董事会审议通过了关于解除受让深圳市方正科技 显示设备有限公司65％股权的议案,并同协议方签署了《关于解除"股权转让协议"的 协议书》.
该事项本公司董事会已于5月14日在《上海证券报》、《中国证券报》上作出公 告.
8、其他重大事项.
本报告期内,第一大股东中国宝安集团上海实业公司于99年先后两次减持本公司 股票,持股比例减至3.80％.（截止本报告期末,该公司已不在前50名股东之列）
9、关于计算机2000年问题:
本公司防止计算机"2000年问题"工作已作了系统的安排,结合总部的搬迁工作,公司内部管理信息网络系统的重建工作也于近期实现连通,"2000年问题"成为此次联网 解决的重要问题之一,经测试已不存在计算机2000年问题.公司目前所运用的财务管理软件系统已经升级,软件供应商已承诺不存在2000年问题,公司确信计算机2000年问题对公司应不会构成影响.
本公司对计算机2000年问题就绪的定义为:公司的管理信息系统及生产系统届时 能正确处理世纪交替之间的日期数据,且不会因基于日期功能的操作导致系统出现故 障.
六、 财务报告（已经审计）
（一）审计报告
公司财务报告经上海大华会计师事务所中国注册会计师徐逸星、朱蕾蕾审计,并 出具了华业字（99）第1001号无保留意见的审计报告.
（二）会计报表（见附表）
（三）会计报告附注
一、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1、会计制度:《股份有限公司会计制度》
2、会计年度:公历1月1日至12月31日.
3、记帐本位币:人民币.
4、记帐基础:权责发生制;计价原则:历史成本.
5、外币业务核算方法
会计年度内涉及外币的经济业务,按发生当月月初中国人民银行公布的市场汇价 （中间价）折合人民币入帐.月末将外币帐户余额按月末市场汇价（中间价）进行调 整,发生的差额,与购建固定资产有关的予以资本化,无关的属于筹建期间的计入开办 费,属于生产经营期的计入当期费用.
6、合并会计报表编制方法
合并范围及所采用的会计方法:根据财政部财会字（1995）11号《关于印发〈合 并会计报表暂行规定〉的通知》和财会二字（96）2号《关于合并报表合并范围请示 的复核》等文件的规定,以母公司和纳入合并范围的子公司1999年6月30日的会计报表以及其他有关资料为依据,合并各项目数额编制而成.合并时,公司的重大内部交易和 资金往来均相互抵销.
本公司无合营企业.
7、现金等价物的确认标准:
凡同时具备期限短（从购买日起,三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知 现金且价值变动风险很小四个条件的投资,确认为现金等价物.本公司无现金等价物.
8、坏帐的核算方法
坏帐的确认标准:
（1）因债务人破产或者死亡,以其破产财产或者遗产清偿后,仍然不能收回的应 收帐款;
（2）因债务人逾期未履行偿债义务超过三年,仍然不能收回的应收帐款.
本公司坏帐损失核算采用备抵法,坏帐准备按期末应收帐款余额的3‰计提.
9、存货核算方法
存货分类为:原材料、包装物、低值易耗品、在产品、自制半成品、产成品、库 存商品.
各种存货按取得时的实际成本记帐;存货日常结算采用实际成本核算,子公司上海北大方正科技电脑系统有限公司和东莞市方正科技电脑设备有限公司的存货发出采用先进先出法计价;子公司上海延中办公用品实业有限公司和上海延中塑料模具厂存货 发出采用一次移动加权平均法计价.低值易耗品按一次摊销法摊销.
期末未提取存货跌价准备.
10、短期投资核算方法
（1）短期投资按实际支付的价款扣除已宣告发放但未领取的现金股利或利息入 帐;短期投资的现金股利或利息除收到的、已计入应收项目的现金股利或利息外,于实际收到时冲减投资的帐面价值,短期投资在处置时,按所收到的处置收入与短期投资帐面价值的差额确认为当期的投资收益.
（2）期末未提取短期投资跌价准备.
11、长期投资核算方法
（1）长期债券投资的计价及收益确认方法:按实际支付的价款扣除支付的税金、手续费等各项附加费用,以及实际支付价款中包含的已到期尚未领取的债券利息后的 余额作为实际成本记帐,并按权责发生制原则计算应计利息.
（2）长期债权投资溢价和折价的摊销方法:在每期计提利息时分期摊销.
（3）长期股权投资计价和收益确认方法:长期股权投资包括股票投资和其他股权投资.长期股权投资按投资时实际支付的价款或评估、协议确定的价值记帐.公司对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的,长期股权投资采用成本法核算;公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的,长期股权投资采用权益法核算.
（4）对外长期股权投资时的取得成本与其在被投资单位所有者权益中所占份额 之间的差额,计入长期股权投资差额,并按10年平均摊销计入损益.
（5）期末未提取长期投资减值准备.
12、固定资产计价和折旧方法
（1）固定资产标准为:①使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等;②单位价值在2,000元以上, 并且使用期超过两年的,不属于生产、经营主要设备的物品.
（2）固定资产分类为:房屋建筑物、机器设备、电子设备、运输设备和其他设备.
（3）固定资产计价:按实际成本计价.
（4）固定资产折旧采用直线法平均计算,并按各类固定资产的原值和估计的使用年限扣除残值（原值的4％）制定其折旧率.固定资产各类折旧率如下:
资产类别 使用年限 年折旧率 预计残值率
房屋建筑物 10～40年 2.4～9.6％ 4％
机器设备 5～10年 9.6％～19.2％ 4％
电子设备 5年 19.2％ 4％
运输设备 5年 19.2％ 4％
其他设备 5年 19.2％4％
控股子公司上海恒鑫装饰玻璃有限公司,其残值率采用10％.因影响利润金额较小,合并时不予以调整.
13、在建工程核算方法
在建工程按实际发生的支出入帐,并在完工交付使用时,按工程的实际成本确认为固定资产;在建工程借款所发生的利息在交付使用前计入工程成本,交付使用后,计入 当期财务费用.
14、无形资产计价和摊销方法
①房屋使用权按取得时实际成本计价,从1997年10月起按20年平均摊销.
②租赁的上海宝安贸易仓储有限公司经营权从1997年起按46年平均摊销.
15、开办费摊销方法
子公司的开办费自经营之日起按5年平均摊销.
16、长期待摊费用摊销方法
子公司东莞市方正科技电脑设备有限公司的电话初装费按5年摊销.
17、收入确认原则
商品销售:公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方,公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权,相关收入已收到或取得了收款的证据,并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时,确认营业收入的实现.
提供劳务:在同一年度内开始并完成的,在劳务已经提供,收到价款或取得了收取 价款的证据时,确认劳务收入.
他人使用本公司资产:利息收入,按使用现金的时间和适用利率计算确定;发生的 使用费收入按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定.上述收入的确定并应 同时满足:①与交易相关的经济利益能够流入公司,②收入的金额能够可靠地计量.
18、所得税的会计处理方法
采用应付税款法.
19、会计政策、会计估计或合并会计报表范围的变更
（1）本期会计政策无变更.
（2）本期会计估计变更情况如下:
母公司自1999年4月起折旧年限发生变动,机器设备从10年变为5年;电子设备、运输设备从5～8年变为5年;其他设备从5～10年变为5年.此次变动减少利润78,332.60元.
（3）本期合并范围变更情况如下:因本公司转让了上海大鑫包装材料有限公司的全部股权,故不再纳入合并范围.
二、税项
本公司适用的税种与税率.
税种 税率 计税基数
增值税 17％ 按销项税额扣除当前允许抵扣的进项税额后的差额
营业税 5％ 营业额
城建税 5％或7％ 应纳营业税额、增值税额
所得税 15％～33％ 应纳税所得额
其中:
①本公司及其全资子公司上海延中塑料模具厂、上海延中办公用品实业公司所得 税适用税率为15％.
②子公司上海恒鑫玻璃装饰有限公司所得税税率为26.40％.
③子公司上海新延中文化传播有限公司、上海北大方正科技电脑系统有限公司、东莞市方正科技电脑有限公司所得税适用税率为33％.其中上海北大方正科技电脑系 统有限公司（以下简称电脑公司）取得由静招商办（1998）44号文批准从1998年12月至2003年12月五年内全额返还.经［静招商办（1998）44号］文批准1998年12月至2003年12月五年内可由财政列收列支,先征后返,经静招商办（1999）33号、41号文同意 电脑公司上半年已上交、经税务部门同意缓交的所得税在上交后,区财政可于2000年 一季度全额返回.
④子公司东莞市方正科技电脑设备有限公司城建税的税率为5％,其他公司为7％.
三、控股子公司及合营企业
公司所控制的境内外所有子公司情况,公司合并报表的合并范围:
被投资单位全称 经营范围 注册资本 实际 母公 是否 不合 投资是
投资额 司持 合并 并的 否权
(人民币) 股比例 的原因 益法
上海延中办公用品实 办公用品 2,000万 20000000元 100％ 是 是
业公司
上海延中塑料模具厂 塑料制品 500万 5000000元 100％ 是 是
上海恒鑫装饰玻璃有 玻璃加工 143万 30000元 65％ 是 是
限公司
常州延中办公用品设 办公用品, 150万 1470000元 98％ 否 是
备有限责任公司 设备
上海新延中文化传播 音像制品 300万 2700000元 90％ 是 是
有限公司 、广告
武汉延中办公用品有 办公用品、 30万 300000元 100％ 否 是
限公司 设备、文
化用品销售
及晒图服务
上海智领商务文化顾 企业形象塑造 25万 200000元 80％ 否 是
问有限公司服务
上海北大方正科技电 电子计算机 5000万 50000000元 100％ 是 是
脑系统有限公司 及配件
东莞市方正科技电脑 电子计算机 1000万 9000000元 90％ 是 是
有限公司 及配件研发
、生产、销售
和售后服务
常州新区延中办公用 文教用品、 50万元 450000元 90％ 否 是
品有限公司 文化办公用机械、仪器仪表、
纸张、晒图机的销售;晒图服
务及晒图机的维修
杭州延中办公用品有 400000元 80％ 否 是
限公司
根据财政部财会二字（1996）2号《关于合并会计报表合并范围请示的复函》的 规定,该子公司的资产总额,销售收入和当期净利润中母公司所拥有的数额均不到母公司的10％,故不纳入合并范围.
四、会计报表主要项目注释:
1、货币资金1999年6月30日余额为人民币128,951,564.04元,其中:
期初数 期末数
项目 原币 汇率 本位币 原币 汇率 本位币
现金 500,562.97 746,330.18
银行存款 65,143,212.21 91,234,225.49
其中:美元 61.81 8.2787 511.71 214.55 8.2786 1,776.17
人民币 65,142,700.50 91,232,449.32
其他货币资金 3,186,637.62 36,971,008.37
合计 68,830,412.80 128,951,564.04
其他货币资金主要系在途货币资金.
期末余额比期初余额增加87.35％系公司加大了催款力度,改进了信用管理办法, 提高了应收帐款周转率,使公司资金存量较年初有较大幅度增长.
2、短期投资1999年6月30日余额为人民币127,221,509.59元,其中:
项目 期初投资金额 期末投资金额
股票投资－A股 21,668,431.68 －
其他投资 144,724,239.91 127,221,509.59
合计 166,392,671.59 127,221,509.59
其他投资额期末余额中对某一投资对象的投资额占短期投资总额10％（含10％）以上的项目情况:
投资对象 投入时间 期末余额
许氏企业发展有限公司 1998.12 69,300,000.00
宏宝房地产经营公司 1999.1 41,671,509.59
中国和平深圳公司 1998.12 16,250,000.00
3、应收帐款1999年6月30日余额为人民币135,155,250.69元,按帐龄分析:
期初数 期末数
帐龄 金额 占总额比例 金额 占总额比例
1年以内 105,048,831.83 92.57％ 132,553,737.04 98.08％
1－2年 6,146,987.16 5.42％ 1,162,961.54 0.86％
2－3年 751,835.44 0.66％ 393,940.03 0.29％
3年以上 1,528,728.61 1.35％ 1,044,612.08 0.77％
合计 113,476,383.04 100％ 135,155,250.69 100％
本帐户期末余额中无持本公司5％（含5％）以上股份的股东单位的欠款.
上述三年以上的应收帐款年末余额因预计能够收回,故未作坏帐处理.
4、预付货款1999年6月30日余额为人民币39,543,710.23元,按帐龄分析:
期初数 期末数
帐龄 金额 占总额比例 金额 占总额比例
1年以内 63,321,703.83 92.65％ 39,543,710.23 100％
1－2年 － － － －
2－3年 5,000,000.00 7.32％ － －
3年以上 22,690.00 0.03％ － －
合计 68,344,393.83 100％ 39,543,710.23 100％
本帐户期末余额中持本公司5％（含5％）以上股份的股东单位北京北大方正集团公司的欠款为人民币130,000.00元,其明细情况在本附注七中披露.
5、其他应收款1999年6月30日余额为人民币90,259,427.18元,按帐龄分析:
期初数 期末数
帐龄 金额 占总额比例 金额 占总额比例
1年以内 22,800,512.98 22.51％ 29,729,301.27 32.94％
1－2年 49,517,213.27 48.88％ 15,687,879.07 17.38％
2－3年 19,656,792.18 19.40％ 16,407,317.34 18.18％
3年以上 9,329,935.20 9.21％ 28,434,929.50 31.50％
合计 101,304,453.63 100％ 90,259,427.18 100％
本帐户期末余额中持本公司5％（含5％）以上股份的股东单位北京北大方正集团公司的欠款为人民币304,008.97元,其明细资料在附注七中披露.
其他应收款中期末欠款额较大的非关联往来款项有应收上海龙鑫包装企业有限公司的借款13,049,181.07元.
6、存货1999年6月30日余额为人民币234,010,839.43元,其中:
类别 期初数 期末数
①原材料 87,012,909.33 112,085,525.74
②包装物 － 82,476.39
③低值易耗品 234,304.19 258,347.91
④在产品 268,780.58 3,544,114.54
⑤自制半成 10,723,864.98 －
⑥产成品 1,419,289.04 831,136.42
⑦库存商品 125,141,977.55 117,209,238.43
合计 224,801,125.67 234,010,839.43
7、待摊费用1999年6月30日余额为人民币697,394.86元,其中:
项目 年初余额 本期增加 本期摊销 本期转出 期末余额
保险费 80,515.40 98,423.00 94,686.48 67194.90 17057.02
房租费 125,000.00 329,652.40 351,049.47 103602.93
期初进项税额 124,713.81 － 57,169.03 67544.78
工程管理费 － 24,916.78 5,537.06 19379.72
咨询费 6,000.00 － 6,000.00 －
修理费 － 38,115.00 34,015.01 4099.99
养路费 47,613.00 22,695.00 － 47613.00 22695.00
高温费 － 46,336.15 － 46336.15
卡车养路费 2,640.00 3,037.91 5,677.91 －
修车费 － 13,901.70 5,760.68 8141.02
卡车验车费 － 3,900.00 390.00 3510.00
装修费用 622,190.25 154,151.00 376,113.00 400228.25
其他 14,871.81 7,100.00 2,300.00 14871.81 4800.00
合计 1,023,544.27 742,228.94 938,698.64 129679.71 697394.86
系出售子公司上海大鑫包装材料有限公司原帐上的待摊费用.
8、长期投资1999年6月30日余额为人民币47,796,490.66元.
（1）项目明细
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
长期股权投资 106,968,683.08 909,622.16 60,086,514.58 47,791,790.66
长期债权投资 4,700.00 4,700.00
合计 106,973,383.08 909,622.16 60,086,514.58 47,796,490.66
（2）长期股权投资1999年6月30日余额为人民币47,791,790.66元,其中:
①股票投资期末余额25,803,683.82元,其明细内容为:
被投资公司 股份类别 股数 占被投资公司 投资金额 期末市价
名称 股权的比例 总额
石化股份 A股 1,046,936 5％以下 8,474,088.48 5,255,618.72
华北制药 法人股转配 193,604 5％以下 553,296.76 未上市
中川国际 法人股转配 33,187 5％以下 108,566.52 未上市
四川长虹 法人股转配 732,108 5％以下 2,251,528.50 未上市
中华企业 法人股转配 83,904 5％以下 442,412.36 未上市
黄浦房产 法人股转配 12,600 5％以下 67,051.21 未上市
原水股份 法人股转配 16,100 5％以下 51,345.99 未上市
外高桥 法人股转配 37,400 5％以下 500,820.00 未上市
上海强生 法人股转配 8,694 5％以下 53,956.50 未上市
华联商厦 法人股 166,616 5％以下 752,300.00 未上市
胶带股份 法人股 317,262 5％以下 665,000.00 未上市
豫园股份 法人股 396,396 5％以下 1,258,400.00 未上市
嘉宝实业 法人股及转配股 634,800 5％以下 2,491,377.50 未上市
电器股份 法人股 204,000 5％以下 622,000.00 未上市
轮胎橡胶 法人股 42,900 5％以下 204,000.00 未上市
申银证券 法人股 2,200,000 5％以下 2,941,000.00 未上市
新锦江 法人股 19,008 5％以下 84,480.00 未上市
爱建股份 法人股 18,940 5％以下 122,760.00 未上市
南洋实业 法人股 121,000 5％以下 660,000.00 未上市
氯碱化工 法人股 110,000 5％以下 540,000.00 未上市
上海银行－长寿支行 5％以下 240,600.00 未上市
上海银行－延安支行 5％以下 718,700.00 未上市
铜陵市寿康城市合作银行 5％以下 2,000,000.00 未上市
小计 25,803,683.82
②其他股权投资期末余额21,988,106.84元,其中:
被投资单位名称 投资 母公司 初始 损益调整额 期末余额
期限 持股比例 投资额 本期增加额 累计增加额
（1） （2） （3） （4） （5） （6） (7)=(4)+(6)
上海欢乐天地儿
童娱乐有限公司 10年 14.29% 2500000.00 2500000.00
胡荣华象棋俱乐部 20年 15％ 300000.00 300000.00
长沙延中办公用
品经营有限公司 无 20％ 100000.00 2451.52 12347.59 112347.59
上海智领商务文
化顾问有限公司 20年 80％ 200000.00 43622.98 90807.68 290807.68
武汉延中办公用
品有限公司 10年 100％ 300000.00 8847.68 9458.81 309458.81
上海延中饮用水
有限公司 20年 3 0％ 3892770.98 5981768.79 9874539.77
北京威龙快餐食
品公司 20年 10％ 410000.00 410000.00
上海新延中企业
发展有限公司 10年 10％ 1273678.01 1273678.01
上海新静安工贸
联合企业有限公司 无 5％ 100000.00 100000.00
上海延泉饮料有
限公司 无 10％ 1500000.00 1500000.00
上海爱使包装有
限公司 无 10％ 1500000.00 1500000.00
海鑫针织时装有
限公司 20年 50％ 1002575.00 1002575.00
常州延中办公设
备有限责任公司 无 98％ 1470000.00 1470000.00
穿越文化艺术发
展有限公司 无 49％ 490000.00 490000.00
常州新区延中办
公用品有限公司 10年 90％ 450000.00 4699.98 4699.98 454699.98
杭州延中办公用
品有限公司 400000.00 400000.00
小计 15889023.99 59622.16 6099082.85 21988106.84
①＋②＝47,791,790.66
期末余额比期初余额减少55.27％系根据公司董事会临99006号决议,解除受让深 圳市方正科技显示设备有限公司65％股权的协议.
（3）长期债权投资1999年6月30日余额4,700.00元,系87电力债券,面值4,700.00 元,不计息.
9、固定资产及累计折旧1999年6月30日余额分别为人民币44,176,716.77元和11,156,822.16元,其中明细内容如下:
固定资产分类 期初数 本期增加 本期减少 期末数
（1）固定资产原值
房屋建筑物 17,471,988.57 189,300.00 4,485,587.20 13175701.37
机器设备 20,593,170.54 3,983,172.75 13,480,914.36 11095428.93
电子设备 2,467,307.54 266,783.00 627,250.48 2106840.06
运输设备 10,889,559.41 532,943.00 4,141,187.41 7281315.00
其他设备 9,440,204.99 1,089,582.42 12,356.00 10517431.41
合计 60,862,231.05 6,061,781.17 22,747,295.45 44176716.77
（2）累计折旧
房屋建筑物 2,975,541.21 194,590.49 946,613.97 2223517.73
机器设备 7,468,317.20 603,681.15 5,691,080.69 2380917.66
电子设备 1,311,067.30 171,587.87 468,464.66 1014190.51
运输设备 5,764,419.87 759,849.36 3,248,348.00 3275921.23
其他设备 1,174,493.03 1,088,770.50 988.50 2262275.03
合计 18,693,838.61 2,818,479.37 10,355,495.82 11156822.16
（3）净值 42,168,392.44 33019894.61
10、在建工程1999年6月30日余额为人民币82,889,204.53元（均无利息资本化）,其中金额较大的项目:
工程名称 期初金额 本期增加金额 其他减少金额 期末金额
宏宝房产参建款 59,210,198.42 － － 59210198.42
外高桥水厂、厂房 11,577,779.52 366,880.00 13,400.00 11931259.52
李子园房产参建款 3,906,639.70 － － 3906639.70
昭化路房产参建款 1,856,400.00 － － 1856400.00
悦达小区参建款 1,486,915.32 － － 1486915.32
预算数 资金来源 项目进度
62,000,000.00 自筹 94％
15,000,000.00 自筹 90％
17,098,000.00 自筹 90％
2,856,000.00 自筹 90％
1,548,872.00 自筹 99％
11、无形资产1999年6月30日余额为人民币27,235,553.35元,其中:
种类 原始金额 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
房屋使用权 250,000.00 224,999.96 － 6,250.02 218749.94
租赁宝安仓
储经营权 28,569,493.26 27,327,341.38 － 310,537.97 27016803.41
合计 28,819,493.26 27,552,341.34 － 316,787.99 27235553.35
12、开办费1998年6月30日余额为人民币20,035.12元,其中:
项目 期初数 本期增加 本期摊销 本期转出 期末数
开办费 920,329.27 － 22,829.40 877,464.75 20,035.12
系本期出售子公司上海大鑫包装材料有限公司原帐上的金额.
13、长期待摊费用1998年6月30日余额为人民币11,367.50元,其中:
种类 原始金额 期初数 本期增加 本期摊销 本期减少 期末数
固定资产大
修理支出 167,039.00 112,751.00 － 112,751.00 － －
电话初装费 60,477.50 27,489.84 11,367.50 － 27489.84 11367.50
场地使用权 200,000.00 170,526.06 － － 170526.06 －
合计 427,516.50 310,766.90 11,367.50 112,751.00 198015.90 11367.50
系本期出售子公司上海大鑫包装材料有限公司原帐上的金额.
14、短期借款1999年6月30日余额为人民币433,000,000.00元,其中:
借款类别 期初数 期末数
币种 原币 本位币 原币 本位币
银行借款
其中:抵押
担保 RMB 283,000,000.00 269,000,000.00
信用 RMB 164,000,000.00
合计 283,000,000.00 433,000,000.00
期末余额比期初余额增加了53％,原因由于子公司上海北大方正科技电脑系统有 限公司的业务扩大,对资金的需求量增大,故而增加了流动资金借款.
15、应付帐款1999年6月30日余额为人民币100,648,549.84元,其中含应付给持本公司5％（含5％）以上股份的股东单位北京北大方正集团公司的款项为人民币4,074,499.73元,其明细情况在本附注七中披露.
期末余额比期初余额减少66.97％,系由于加强了存货管理,使库存量进一步合理 化,同时通过融资和及时催讨货款,使公司还款情况较年初有较大改观,应付帐款的付 款情况也得到了改善.
16、预收货款1999年6月30日余额为人民币24,767,115.24元,其中预收持本公司5％（含5％）以上股份的股东单位北京北大方正集团公司的款项为人民币910,759.20 元,其明细情况在本附注七中披露.
17、应交税金1999年6月30日余额为人民币－13,264,699.36元,其中:
税种 期末欠（溢）交额
增值税 －4,896,848.66
营业税 3,775.00
城建税 55,773.50
所得税 －8,552,193.73
个人所得税 124,794.53
合计 －13,264,699.36
18、其他应付款1999年6月30日余额为人民币19,166,354.12元,其中应付给持本 公司5％（含5％）以上股份的股东单位北京北大方正集团公司的款项为人民币156,000.00元,其明细情况在本附注七中披露.
其他应付款期末余额中欠款数额较大的非关联往来款有:
债权人名称 欠款原因 期末余额
上海延中饮用水有限公司 预收股权转让款 4,610,000.00
短期融资券 未到期兑付 10,000,000.00
19、预提费用1999年6月30日余额为人民币765,272.54元,其中:
费用类别 年初余额 年末余额 结存原因
利息 813,213.00 543,474.25 尚未结算
水电费 49,789.75 3,505.35 尚未结算
加工费 533,365.00 －
运费 － 160,425.00 尚未结算
房租 － 40,190.00 尚未结算
其他 － 17,677.94 尚未结算
合计 1,396,367.75 765,272.54
20、股本1999年6月30日余额为人民币155,520,000.00元,每股面值1元,其股本结构为:（股票种类:普通股、A股）
期初数 比例 本年增减变动（＋、－） 期末数 比例
募股／配股 送股 公积金转股 其他 小计
一、尚未流通部分
1.发起人股份
（1）国家拥有股份
（2）境内法人持有
股份
（3）外资法人持有
股份
（4）其他
2.募集法人股
3.内部职工股
4.优先股或其他
尚未流通股份合计
二、已流通股份
1.境内上市的人民
币普通股 155520000.00 100％ 155520000.00 100%
2.境内上市的外资
股
3.境外上市的外资
股
4.其他
已流通股份合计 155520000.00 100％ 155520000.00 100%
三、股份总数 155520000.00 100％ 155520000.00 100%
21、资本公积1999年6月30日余额为人民币117,028,441.05元,系股本溢价,本年 无增减变动.
22、盈余公积1999年6月30日余额为人民币42,699,415.25元,其明细内容如下:
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 23,445,996.31 23,445,996.31
公益金 19,253,418.94 19,253,418.94
任意盈余公积 396,454.94 396,454.94 －
合计 43,095,870.19 396,454.94 42,699,415.25
系本期出售子公司上海大鑫包装材料有限公司提取盈余公积中属母公司份额.
23、未分配利润1999年6月30日余额为人民币63,066,571.63元,具体来源如下:
①1998年年报所揭露的年末未分配利润 36,960,555.48
②加:1999年上半年合并净利润 25,709,561.21
③盈余公积转入数 396,454.94
④减:提取法定盈余公积金
⑤提取法定公益金
⑥提取任意盈余公积
⑦外商投资子公司提取的奖福基金
⑧减:转作股本的普通股股利
⑨减:1998年度子公司提取盈余公积中属母公司份额
⑩1999年6月30日未分配利润余额 63,066,571.63
24、其他业务利润1999年1～6月发生额为人民币54,772.30元,其中无占报告期利润总额10％（含10％）以上的项目情况.
25、财务费用1999年1～6月发生额为人民币11,016,644.38元,其中:
费用项目 99年1～6月发生额 98年1～6月发生额
①利息支出 12,659,061.63 18,117,296.08
减:利息收入 1,667,510.54 6,739,713.17
②汇兑损失 2.71 163,348.45
减:汇兑收益 0.00 12,306.79
③其他 25,090.58 57,678.03
合计 11,016,644.38 11,586,302.60
26、投资收益1999年1～6月发生额为人民币2,493,554.05元,其中:
99年1～6月发生额 98年1～6月发生额
股票投资收益 1,784,865.47 1,658,706.77
委托投资收益 8,031,447.58
债权投资收益 969,317.46
非控股公司分配来的利润 649,066.42 5,905,660.43
按权益法核算的投资收益 59,622.16 －88,952.76
合计 2,493,554.05 16,476,179.48
27、营业外收入1999年1～6月发生额为人民币128,095.87元,其中无收入额占报 告期利润总额10％（含10％）以上的项目情况.
28、营业外支出1999年1～6月发生额为人民币56,792.59元,其中无支