上海二纺机股份有限公司二00四年度报告
重要提示
本公司董事会保证报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述或者严重误导，并
对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
公司独立董事高勇先生因有重要公务，未能来上海亲自出席会议，委托倪迪独立董
事代为行使表决权。
公司2004年度财务报告已经立信长江会计师事务所、浩华会计师事务所审计，并出
具无保留意见的审计报告。
公司法定代表人郑元湖、财务总监梅建中、财务负责人郑爱华声明：保证年度报告
中财务报告的真实、完整。
一、公司基本情况简介
1.公司的法定中、英文名称及缩写
公司法定中文名称：上海二纺机股份有限公司
公司法定英文名称：SHANGHAI ERFANGJI CO.,LTD.
2.公司法定代表人：郑元湖
3.公司董事会秘书：李 勃
联系地址：上海市场中路687号
电话：(021)65318888*2673 (021)65318494 传真：(021)65421963
电子信箱：shej@public7.sta.net.cn
公司董事会证券事务代表：吴涛
联系地址：上海市场中路687号
电话：(021)65318888*2673 (021)65318494 传真：(021)65421963
电子信箱：wutao@shefj.com
4.公司注册及办公地址：上海市场中路687号 邮编：200434
电子信箱：shej@public7.sta.net.cn
公司国际互联网址：http://www.shefj.com
5.公司选定的信息披露报纸名称，《上海证券报》、香港《大公报》
登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：
http://www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点：上海市场中路687号 公司董事会办公室
6.公司股票上市地：上海证券交易所
股票简称：二纺机 二纺B股
A股股票代码：600604； B股股票代码：900902
7.其他有关资料:
公司首次注册资本为:30,398.69万元
公司注册资本额的演变过程：
1993年10月7日于上海市工商行政管理局变更登记为42,558.17万元;
1995年12月12日于上海市工商行政管理局变更登记为46,183.98万元;
1996年7月23日于上海市工商行政管理局变更登记为51,495.38万元;
1997年6月25日于上海市工商行政管理局变更登记为56,644.92万元;
企业法人营业执照注册号： 企股沪总字第019003号（市局）
税务登记号码： 国税沪字第 310042607225505号
公司聘请的会计师事务所名称、办公地址：
上海立信长江会计师事务所 上海市南京东路61号
浩华会计师事务所 香港湾仔港湾道18号中环广场2001室
二、会计数据和业务数据
（一）公司本年度会计数据 单位：元
1、利润总额 15,582,218.48
2、净利润 11,152,671.21
3、扣除非经常性损益后的净利润 -18,590,823.75
4、主营业务利润 157,486,381.45
5、其他业务利润 4,834,370.33
6、营业利润 -16,760,463.34
7、投资收益 3,962,333.36
8、补贴收入 823,151.36
9、营业外收支净额 27,557,197.10
10、经营活动产生的现金流量净值 88,338,115.23
11、现金及现金等价物的净增加值 86,010,597.48
注：扣除非经常性损益项目及涉及金额
本年度公司的非经常性损益列示如下： 单位：元币种：人民币
1、处置除公司产品外的其他资产产生的损益 32,479,888.36
2、各种形式的政府补贴 823,151.36
3、短期投资收益 27,165.93
4、扣除资产减值准备后的其他各项营业外收入、支出 -314,238.55
5、以前年度已经计提各项减值准备的转回 1,562,000.00
6、少数股东承担上述因素 -115,843.40
7、所得税影响数 -4,718,628.74
合 计 29,743,494.96
（二）按国内、国际会计准则审计所产生的净利润差异说明：
公司本年度经上海立信长江会计师事务所审计，净利润1115.27万元，经浩华会计师事务所审
计，净利润982.10万元。
本公司2004年度按国际会计准则编制的B股会计报表由浩华会计师事务所进行审计，与按中
国会计准则编制的A股会计报表的净利润、净资产分别如下：(金额单位：万元)
净利润 净资产
2004年度 2003年度 2004年末 2003年末
按中国会计准则列报 1,115.27 1,081.59 65,485.20 64,503.04
直接计入之损益 76.00 8.20
合并子公司之未确认亏损 (209.20) (0.5)
按国际会计准则列报 982.10 1,089.29 65,485.20 64,503.04
(三)、报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标
单位:元 币种:人民币
2003年 本期比上期增减 2002年
主要会计数据 2004年
调整后 调整前 (%) 调整后 调整前
主营业务收入 1,183,812,681.93 1,027,163,105.3 1,027,163,105.30 15.25 744,592,580.13 744,592,580.13
利润总额 15,582,218.48 16,492,244.61 16,492,244.61 -5.52 12,654,193.34 12,654,193.34
净利润 11,152,671.21 10,815,889.27 10,815,889.27 3.11 9,002,102.84 9,002,102.84
扣除非经常性损
-18,590,823.75 -5,923,816.19 -5,923,816.19 -213.83 6,515,404.01 6,515,404.01
益的净利润
2003年末 本期比上期增减 2002年末
2004年末
调整后 调整前 (%) 调整后 调整前
总资产 1,317,273,512.56 1,394,150,285.52 1,394,150,285.52 -5.51 1,251,765,210.42 1,251,765,210.42
股东权益 654,852,121.51 645,030,406.48 645,030,406.48 1.52 634,137,870.11 634,137,870.11
经营活动产生的
88,338,155.23 2,480,307.75 2,480,307.75 3,461.58 63,152,694.70 63,152,694.70
现金流量净额
2003年 本期比上期增减 2002年
主要财务指标 2004年
调整后 调整前 (%) 调整后 调整前
每股收益（全面摊
0.0197 0.01909 0.01909 3.20 0.0159 0.0159
薄）
净资产收益率（全
1.70 1.68 1.68 1.19 1.42 1.42
面摊薄）（%）
扣除非经常性损
益的净利润的净
-2.84 -0.92 -0.92 -208.70 1.03 1.03
资产收益率（全面
摊薄）（%）
每股经营活动产
生的现金流量净 0.1560 0.0044 0.0044 3,445.45 0.111 0.111
额
每股收益（加权平
0.0197 0.01909 0.01909 3.20 0.0159 0.0159
均）
扣除非经常性损
益的净利润的每
-0.0328 -0.0105 -0.0105 -212.38 0.0115 0.0115
股收益（全面摊
薄）
扣除非经常性损
益的净利润的每
-0.0328 -0.0105 -0.0105 --212.38 0.0115 0.0115
股收益（加权平
均）
净资产收益率（加
1.70 1.68 1.68 1.19 1.42 1.42
权平均）（%）
扣除非经常性损
益的净利润的净
-2.84 -0.92 -0.92 208.70 1.03 1.03
资产收益率（加权
平均）（%）
2003年末 本期比上期增减 2002年末
2004年末
调整后 调整前 (%) 调整后 调整前
每股净资产 1.156 1.139 1.139 1.49 1.119 1.119
调整后的每股净
1.122 1.075 1.075 4.37 1.036 1.036
资产
主要财务指标计算公式
每股收益 =净利润/年度末普通股股份总数
每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
调整后的每股净资产=（年度末股东权益－三年以上应收款项－待摊费用－待处理（流动、固
定）资产损失－开办费－长期待摊费用）/年末股份总数。
每股经营活动产生的现金流量净额=经营活动产生的现金流量净额/年末股份数。
净资产收益率=净利润/年度末股东权益 100%
（四）按照中国证监会《公开发行证券公司信息披露编制规则（第九号）》要求计算的净资产收
益率及每股收益：
报告期利润 净资产收益率% 每股收益（人民币：元）
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 24.05 24.05 0.278 0.278
营业利润 -2.56 -2.56 -0.0296 -0.0296
净利润 1.70 1.70 0.0197 0.0197
扣除非经常性损益的净
-2.84 -2.84 -0.0328 -0.0328
利润
(五) 报告期内股东权益变动情况 单位：元
项目 股本 资本公积 盈余公积法定公益金 未分配利润 未确认 股东权益合计
投资损失
期初数 566,449,189.46 67,379,563.29 7,614,473.15 2,563,673.51 4,205,314.77 -618,134.19 645,030,406.48
本期增加 760,628.84 2,441,881.06 813,960.89 11,152,671.21 -2,091,585.02 12,263,596.09
本期减少 2,441,881.06 2,441,881.06
期末数 566,449,189.46 68,140,192.13 10,056,354.21 3,377,634.40 12,916,104.92 -2,709,719.21 654,852,121.51
变动原因：
1、资本公积变动原因：核销5年以上应付账款
2、盈余公积变动原因：提取盈余公积
3、法定公益金变动原因：提取法定公益金
4、未分配利润变动原因：利润增加
三、股本变动及股东情况介绍
（一）、股份变动情况表
单位:股
本次变动增减（＋，－）
期初值 期末值
配股 送股 公积金转股 增发 其他 小计
一、未上市流通股份
1、发起人股份 262,342,310.00 262,342,310.00
其中：
国家持有股份 262,342,310.00 262,342,310.00
境内法人持有股份
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份
3、内部职工股
4、优先股或其他
未上市流通股份合计 262,342,310.00 262,342,310.00
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 71,181,880.00 71,181,880.00
2、境内上市的外资股232,925,000.00 232,925,000.00
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计 304,106,880.00 304,106,880.00
三、股份总数 566,449,190.00 566,449,190.00
（二）、股票发行与上市情况
1、前三年历次股票发行情况
截止报告期末的前三年，公司未有发行新股。
2、公司股份总数及结构的变动情况
报告期内，公司没有送股、转增股本的情况，股份总数及股本结构没有发生变动。
3、现存的内部职工股情况
报告期末公司内部无职工股。
（三）、主要股东持股情况介绍
1、报告期末股东情况：
本公司报告期末股东总数为：91,177户，其中A股股东为47,967户，B股股东为43,210
户。
2、截止2004年12月31日，公司前十名股东、前十名流通股东持股情况：
（1）公司前十名股东情况：
股份类别股 股东性质
年度内增 年末持股 比例 份类别（已 质押或冻 （国有股
股东名称(全称)
减 情况 (%) 流通或未流 结情况 东或外资
通） 股东）
太平洋机电（集团）有限公
0 262,342,310 46.31 未流通 0 国有股东
司（国家股授权经营单位）
殷起宏 未知 755,527 0.1334 已流通 未知 外资股东
官学满 未知 666,100 0.1176 已流通 未知 外资股东
滕林 未知 655,600 0.1157 已流通 未知 外资股东
印建国 未知 643,805 0.1137 已流通 未知 外资股东
孙雪英 未知 560,811 0.099 已流通 未知 外资股东
朱丽萍 未知 554,500 0.098 已流通 未知 外资股东
钟远悦 未知 553,000 0.097 已流通 未知 外资股东
梁维妮 未知 525,100 0.093 已流通 未知 外资股东
邵钧鹏 未知 497,740 0.088 已流通 未知 外资股东
注：上海国有资产监督管理委员会委托上海电气（集团）总公司管理本公司国有股，太平洋机电
(集团)有限公司是本公司(国有股)授权经营单位，持有本公司262,342,310.00股，占总股本46.31%
股份。
报告期内，公司控股股东未发生变更。
（2）公司控股股东授权经营单位及实际控制人情况介绍
控股股东授权经营单位情况
授权经营单位名称：太平洋机电(集团)有限公司
法定代表人：郑元湖
成立日期：1994年8月
注册资本：10亿元人民币
企业类型：有限责任公司
股权结构：国有独资
经营范围：纺织机械,纺织器材,服装机械,机电产品,环保设备,建筑装潢,计算机工程,办公自
动化,金属材料,建筑材料,纺织原料,五金交电,日用百货,服装服饰,设备租赁,外经贸委批准的自营
进出口业务。
（3）实际控制人情况
名 称： 上海国有资产监督管理委员会
主要经营业务及管理活动：国有资产监督管理等
（4）控股股东及实际控制人变更情况
报告期内，公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
上海国有资产监督管理委员会
100%
上海电气（集团）总公司
100%
太平洋机电（集团）有限公司
（国家股授权经营单位）
46.31%
（6）、前十名流通股股东情况
股东名称 年末持有流通股的数量 种类（A、B、H股或其它）
殷起宏 755,527 B股
官学满 666,100 B股
滕林 655,600 B股
印建国 643,805 B股
孙雪英 560,811 B股
朱丽萍 554,500 B股
钟远悦 553,000 B股
梁维妮 525,100 B股
邵钧鹏 497,740 B股
李玉鸿 492,470 B股
公司未知在流通股东之间是否存在关联关系或是否
前十名流通股东关联关系的说明
属于一致行动人。
四、公司董事、监事、高级管理人员
（一）、董事、监事、高级管理人员基本情况
姓名 性别 年龄 职务 任期起 年初持 年末持 股票
止日期 股数(股) 股数(股) 性质
郑元湖 男 39 董事长、党委书记2004.5-2007.5 0 0
李培忠 男 50 董事、总经理
党委副书记 2004.5-2007.5 0 0
崔 翎 男 43 董事、常务副总经理
总工程师 2004.5-2007.5 3000 3000 流通股
梅建中 男 44 董事、财务总监 2004.5-2007.5 1000 1000 流通股
王承宗 男 47 董事、党委副书记
工会主席 2004.5-2007.5 3000 3000 流通股
张敷彪 男 55 董事 2004.5-2007.5 0 0
倪 迪 男 65 独立董事 2004.5-2007.5 0 0
高 勇 男 52 独立董事 2004.5-2007.5 0 0
曹惠民 男 51 独立董事 2004.12-2007.5 0 0
徐祖成 男 48 监事长、党委副书记
纪委书记 2004.5-2007.5 0 0
虞志奋 男 57 副监事长 2004.5-2007.5 0 0
高尔其 男 57 监事 2004.5-2007.5 0 0
张复海 男 48 监事、纪委副书记2004.5-2007.5 1000 1000 流通股
吴展华 女 49 监事 2004.5-2007.5 1000 1000 流通股
韦保荣 男 52 副总经理、
党委副书记 2004.5-2007.5 5324 5324 流通股
潘荣高 男 50 副总经理 2004.5-2007.5 2001 2001 流通股
龚建平 男 43 副总经理 2004.5-2007.5 2000 2000 流通股
李 勃 男 48 董事会秘书 2004.5-2007.5 1000 1000 流通股
（二）董事、监事、高级管理人员主要工作经历
1、郑元湖，曾任上海柴油机股份有限公司副总经理，太平洋机电（集团）有限公司 董事、总
裁、党委副书记。现任太平洋机电（集团）有限公司董事长、党委书记,上海二纺机股份有限公
司董事长、党委书记。
2、李培忠，曾任上海纺织机械专件厂厂长、上海纺织机械总厂厂长、太平洋机电（集团）有限
公司副总裁。现任太平洋机电(集团)有限公司总裁，上海二纺机股份有限公司董事、总经理、党
委副书记。
3、崔翎，曾任上海二纺机股份有限公司总工程师助理兼总工艺师、副总经理。现任上海二纺机
股份有限公司董事、常务副总经理、总工程师。
4、梅建中，曾任上海二纺机股份有限公司财务总监。现任上海二纺机股份有限公司董事、财务
总监。
5、王承宗，曾任上海二纺机股份有限公司工会副主席、主席。现任上海二纺机股份有限公司董
事、党委副书记、工会主席。
6、张敷彪，曾任上海化工机械厂党委书记、上海机电控股（集团）公司资金计划处副处长、上
海电气（集团）总公司资金计划处副处长、上海电气（集团）总公司审计委员会秘书长、稽察室
主任。现任上海电气资产管理有限公司资产财务部部长。
7、倪 迪，曾任国家体改委司长、国家国有资产管理局副局长、中国光大（集团）总公司董事
会高级顾问（2001-06退休）。现任中国经济体改委研究会特邀理事、长江证券有限公司高级顾问、
上海飞乐音响股份有限公司独立董事、上海飞乐股份有限公司独立董事。
8、高勇，曾任北京工具研究所副所长、代所长、北京工具工业公司总工办主任，纺织工业部装
备司副处长、处长、副司长，中国纺织工业协会副会长、中国纺织机械器材工业协会理事长、中
国纺织经济研究中心副主任、中国纺织企业联合会常务副理事长、中国纺织机械器材工业协会理
事长。现任中国纺织工业协会副会长、中国纺织机械器材工业协会理事长、中国纺织工业协会国
际贸易办公室主任。
9、曹惠民，曾任中国石化总公司上海高桥石化公司财务处科员，上海立信会计学院(立信会计高
等专科学校)教师(讲师、副教授、教授)。现任上海立信会计学院院长助理。
10、徐祖成，曾任上海第四纺织机械厂团委书记、党委副书记兼厂工会主席，上海纺织机械总厂
党委副书记兼工会主席，太平洋机电（集团）有限公司工会主席、太平洋机电（集团）有限公司
纪委书记兼工会主席。现任太平洋机电（集团）有限公司党委副书记、工会主席，上海二纺机
股份有限公司监事长、党委副书记、纪委书记。
11、虞志奋，曾任上海纺织机电厂副总会计师、总会计师，远东钢丝针布厂总会计师，太平洋机
电（集团）有限公司副总会计师、总会计师。现任太平洋机电（集团）有限公司财务总监、上海
二纺机股份有限公司副监事长。
12、高尔其，曾任太平洋机电（集团）有限公司科研中心党委书记、副主任，科技事业部党委书
记、总经理、办公室主任、干部部经理，上海市纺机研究所、纺器研究所所长，上海纺机职大校
长。现任太平洋机电（集团）有限公司科级调研员，上海二纺机股份有限公司监事。
13、张复海，曾任上海二纺机股份有限公司八分厂党支部书记、纺纱、化纤事业部党支部书记、
审计室主任、行政党支部书记。现任上海二纺机股份有限公司监事、纪委副书记、监察审计室主
任。
14、吴展华，曾任上海二纺机汽车服务公司工会负责人，上海良基金属制品有限公司联合工会主席，
上海二纺机股份有限公司工会副主席。现任上海二纺机股份有限公司监事、工会干事。
15、韦保荣，曾任上海二纺机股份有限公司工会主席、公司副总经理。现任上海二纺机股份有限
公司副总经理、党委副书记。
16、潘荣高，曾任上海良基物资有限公司总经理。现任上海二纺机股份有限公司副总经理。
17、龚建平，曾任中国纺织机械股份有限公司总经理助理，上海二纺机股份有限公司党委副书记。
现任上海二纺机股份有限公司副总经理。
18、李 勃，曾任上海良基塑料制品有限公司副厂长、总经理，上海二纺机股份有限公司办公室
主任管理部经理、总经理助理。现任上海二纺机股份有限公司董事会秘书、办公室主任。
（三）在股东单位的任职情况
是否领取
姓名 股东单位名称 担任的职务
报酬津贴
郑元湖 太平洋机电（集团）有限公司 董事长、党委书记 是
李培忠 太平洋机电（集团）有限公司 总裁 是
上海电气（集团）总公司
张敷彪 资产财务部部长 是
上海电气资产管理有限公司
徐祖成 太平洋机电（集团）有限公司 党委副书记、工会主席 是
虞志奋 太平洋机电（集团）有限公司 财务总监 是
高尔其 太平洋机电（集团）有限公司 科级调研员 是
（四）在其他单位的任职情况
是否领取
姓名 其他单位名称 担任的职务
报酬津贴
李培忠 中国纺织机械股份有限公司 副董事长 否
上海德尔福国际蓄电池有限公司、
张敷彪 董事、监事 否
上海东浩工艺品股份有限公司
长江证券有限公司、上海飞乐音响股份有限公司、 高级顾问、独立董事、
倪迪 独立董事津貼
上海飞乐股份有限公司 独立董事
高勇 中国纺织机械股份有限公司、经纬纺机股份有限公司 独立董事、独立董事 独立董事津贴
上海复旦复华科技股份有限公司、上海龙头（集团） 独立董事、独立董事、
曹惠民 独立董事津贴
股份有限公司、新疆国统管道股份有限公司 独立董事
徐祖成 上海埃通电气股份有限公司、浙江航民股份有限公司 董事、监事 否
（五）、董事、监事、高级管理人员年度报酬情况：
1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序：
根据董事会及控股集团制定的年度经营工作目标与薪资分配激励考核办法及公司经营效益完
成情况，进行年度考核而定。
2、董事、监事、高级管理人员报酬的确定依据：
依据二纺机《中高级管理人员考核办法》、《分类评价工资方案实施细则》。
3、报酬情况：
单位:元币种:人民币
董事、监事、高级管理人员年度报酬总额 740,739元人民币
金额最高的前三名董事的报酬总额（二名） 211,280元人民币
金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额 342,243元人民币
独立董事的津贴 （三名独立董事年度总额） 90,000元人民币
独立董事的其他待遇 0
4、不在公司领取报酬津贴的董事监事情况
是否在股东单位或其他关
不在公司领取报酬津贴的董事、监事的姓名
联单位领取报酬津贴
董事：郑元湖、李培忠、梅建中、张敷彪
是
监事：徐祖成、虞志奋、高尔其
5、报酬区间
报酬数额区间 人数
45001元--80000元 2
80001元--110000元 3
110001元--130000元 3
（六）公司董事监事高级管理人员变动情况
姓 名 担任的职务 离任原因
赵晓菊 独立董事 本人提出辞职
曹惠民 独立董事 增补选举
（七）公司员工情况
截止报告期末，公司在职员工为1,874人，需要承担费用的离退休职工116人。员工的结构
如下：
1、专业构成情况
专业构成的类别 专业构成的人数
生产人员 830
销售人员 63
技术人员 213
财务人员 21
管理人员 258
2、教育程度情况
教育程度的类别 教育程度的人数
研究生 14
本科生 111
大专生 252
中专生 87
五、公司治理结构
（一）公司治理的情况
本报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会有关法律法规的要求进行规
范运作，致力于不断完善法人治理结构。为贯彻落实《上市公司治理准则》和《关于规范上市公
司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》有关精神，公司董事会对《公司章程》
进行相应修改，增加了公司对外担保、与控股股东资金往来、董事选举采取累计投票制方式等规
定。进一步规范与完善公司行为，严格控制公司的对外担保风险，确保董事会工作的规范性、有
效性，决策的科学性。
1、股东与股东大会：公司能够根据《股东大会规范意见》的要求及公司制订的《股东大会议事
规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》，召集召开股东大会、董事会议、监事会议，认
真履行各自的职责，建立了相互制衡、独立运行的运作模式；确保股东特别是中小股东享有平等
地位，保证所有股东能够充分行使自己的权利，并对公司重大事项的知情权、参与权和表决权。
2、董事与董事会：公司董事会严格按照《公司章程》有关规定程序进行董事会换届选举董事，
公司新一届董事会有9名董事组成，其中独立董事3名，符合法律法规的要求。按照中国证券监
督管理委员会对上市公司独立董事任职专业构成要求的不断完善，对公司原独立董事构成结构进
行了规范合理的调整，目前已符合上述监管部门的要求。报告期内，公司“战略委员会”、“审
计委员会”，对公司的长期发展战略和重大投资决策进行研究和续聘请审计会计师事务所提出了
具有价值的建议；公司董事能够勤勉尽责，维护公司和全体股东的利益。
3、监事和监事会：公司监事会严格按照《公司章程》有关规定的监事会换届选举程序选举监事，
公司监事会现有5名监事组成，其中职工监事2名，成员构成符合法律法规的要求。报告期内，
公司监事能够认真履行职责，本着对股东负责的精神，对公司财务管理和公司董事、高级管理人
员履行职责的合法合规性进行监督。
4、信息披露与透明度：持续信息披露是上市公司的责任。报告期内，公司严格按照法律法规和
公司章程及公司信息披露管理制度有关条款，真实、准确、完整、及时地披露公司各类有关信息，
并指定公司董事会秘书负责信息披露、做好接待股东的来访和咨询工作，保证所有股东有平等的
机会获得公司信息。
（二）独立董事履行职责情况
1、独立董事参加董事会的出席情况
独立董事姓 本年度应参加
亲自出席（次） 委托出席（次）缺席（次）
名 董事会次数
倪迪 9 9 0 0
高勇 6 6 0 0
曹惠民 1 1 0 0
2004年度，公司独立董事分别参加了9次、6次和1次会议（1名独立董事于2004年5月
19日换届任职；1名独立董事于2004年12月24日新任）。公司三位独立董事都能按照《公司法》、
《证券法》有关法律法规及《公司章程》有关规定，本着对全体股东负责的态度，履行诚信勤勉
义务，认真审阅所有提交董事会审议的议案及有关资料，维护公司的整体利益及中小股东的合法
权益；认真参加公司的股东大会及董事会的各次会议，为公司的经营管理、持续发展出谋划策；
根据《公司独立董事制度（试行）》的条例，对公司董事会有关决议发表独立意见，为公司董事
会决策的科学性、客观性、公司发展的持续性，发挥了积极的作用。
按照《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》要求，公司已在2003年6月底之前
达到独立董事占董事数三分之一。
2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况
报告期内，公司独立董事未对公司董事会议案及其他非董事会议案事项提出异议。
（三）公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况
1、业务方面：本公司主营业务突出，具有完整的业务及自主经营能力。控股股东不存在直接或
间接干预公司经营运作的情形，关联交易公平合理，不存在损害公司和股东利益的行为。
2、人员方面：本公司在人力资源及工资管理等方面独立于控股股东。设立人力资源部，公司的
高级管理人员基本在公司领取报酬。
3、资产方面：本公司拥有独立完整的生产、辅助生产、供应、销售系统及配套设施，拥有独立
的工业产权、商标、非专利技术等无形资产。
4、机构方面：本公司拥有独立的决策管理机构和职能部门，并建立了相应的规章制度，与控股
股东及其职能部门分开，各自独立运作。
5、财务方面：本公司拥有独立的财务部门和财务人员，并按有关法律法规要求建立了财务会计
管理制度，独立开设银行帐号、纳税和作出财务决策。
（四）高级管理人员的考评及激励情况
公司高级管理人员的绩效考评分为上半年度和全年综合考核两次，考核内容分：1、各项经
济技术指标；2、精神文明建设；3、经营管理能力；4、公司员工民主评议。
综合上述四个方面，对公司高级管理人员予以绩效考评。
六、股东大会情况简介
（一）年度股东大会情况
1、股东大会的通知、召集、召开情况：
上海二纺机股份有限公司第十七次（暨2003年度）股东大会于二OO四年五月十八日下午在
公司文化中心会议厅召开。股东大会通过的决议及披露情况：
大会审议并通过了以下议案：
（1）、《上海二纺机股份有限公司第四届董事会工作报告》；
（2）、《上海二纺机股份有限公司第四届监事会工作报告》
（4）、《公司2003年度财务决算和2004年度财务预算报告》
（5）、《公司2003年度利润分配方案》
考虑到公司目前的经营状况和持续发展的需要，公司2003年度的利润分配预案为不分配，也不
以资本公积金转增形式送股。
（6）、《关于核销2003年度各类不良资产的议案》
申报三年以上经确认已无法收回的应收帐款6笔，共计326.63万元。
（7）、《关于计提2003年度资产减值准备的议案》
对各项资产进行减值准备的计提，本次增加计提674.48万元。
（8）、《关于续聘公司审计会计师事务所的议案》
公司2004年拟继续聘请上海立信长江会计师事务所、浩华会计师事务所为公司审计事务所。聘
用期为一年，审计费用按国家有关规定支付。2003年度，公司支付上海立信长江会计师事务所、
浩华会计师事务所审计费为人民币80万元。
（9）、《关于调整公司独立董事年度津贴额度的议案》
将独立董事的年度津贴由2.5万元（含税）调整至3万元(不含税)。
（10）、《关于修改公司章程的议案》
（11）、《关于选举公司第五届董事会董事人选的议案》
选举（以姓氏笔划为序）：王承宗、李培忠、张敷彪、郑元湖、梅建中、崔翎为第五届董事
会董事；倪迪、高勇、赵晓菊为第五届董事会独立董事。
（12）、《关于选举公司第五届监事会监事人选的议案》
选举（以姓氏笔划为序）：高尔其、徐祖成、虞志奋为第五届监事会监事；张复海、吴展华
为职工监事。
公司年度股东大会决议公告已于2004年5月19日刊登在《上海证券报》、香港《大公报》
上。
根据《公司章程》的有关规定，本次董事的选举均采取累积投票制的方式产生；本次大会的
全过程经上海金石律师事务所张平律师、赵建平律师见证。
（二）临时股东大会情况
本年度第1次临时股东大会的通知、召集、召开情况：
上海二纺机股份有限公司第十八次（暨临时）股东大会于2004年12月24日下午在公司文
化中心会议厅召开。股东大会通过的决议及披露情况：
审议并通过了以下议案：
1、《关于提请股东大会授权董事会审定公司持续性销售经营关联交易的议案》
预计2004年度将发生持续性销售经营关联交易额为15,000万元左右。本议案为关联交易，
国家股股东回避表决。
2、《关于公司凉州路381号地块使用权被收购的议案》；
同意将凉州路381号地块使用权被上海东外滩地产开发有限公司收购，收购补偿价为
4,703.85万元。
3、《关于公司独立董事变动的提案》
增补选举曹惠民先生为公司第五届董事会独立董事。
公司临时股东大会决议公告已于2004年12月25日刊登在《上海证券报》、香港《大公报》
上。
本次大会的全过程经上海市金石律师事务所张平律师、赵建平律师见证。
七、董事会报告
（一）报告期内整体经营情况的讨论与分析
在过去的一年中，公司董事会按照第四届董事会第二十六次会议提出的2004年度董事会工
作目标：以树立全面、协调、可持续发展观，进一步提高公司经营运行质量，推进公司规范运作
和持续发展，把股东利益最大化和不断提高公司盈利能力作为工作的出发点；强化诚信意识，明
确上市公司信息披露义务和责任，切实保证信息披露的真实性、准确性、完整性和及时性；忠实
履行职责，维护公司和股东利益；坚持用发展的理念克服前进中的困难，坚持用改革的思路解决
历史遗留的问题，不断提高资本运作的能力，加快在资本市场发展；推进五项工程建设，增强创
新力度，构筑发展优势，加速提升企业核心竞争能力，实现公司的可持续快速发展。在全体股东
的理解与支持下，通过经营层勇于开拓、不断创新的努力工作和全体员工的辛勤努力，完成了本
年度董事会提出的工作目标，并为公司可持续快速发展战略的实现，奠定了坚实的基础。2004年
度，公司实现主营业务收入118,381.27万元，毛利额15,898.32万元，毛利率13.43%，净利润
为1,115.27万元。
1、2004年，公司加深了企业的求发展必须从产品经营转入品牌经营、文化经营的认识，在思想
观念、经营理念上作了重大调整，把企业工作定位在加快集聚企业的综合竞争力上
2、2004年，公司在产品开发上，粗纱机、紧密纺、细纱机长车集络装置的设计开发取得了新的
突破，特别是大容量化纤纺丝机的设计和制造成功，为企业拓展了新的发展空间。一年来，在棉
毛机械的开发上，重点开发和完善了EJK211型系列粗纱机、EJM971紧密纺装置、EJM138JL系列
细纱机等产品。EJK211型粗纱机被上海市高新技术成果转化服务中心认定为2004年第9批高新
技术成果转化项目。在化纤纺丝机械产品开发和技术完善上，大容量涤纶短丝纺丝设备为公司拓
展了新的经济增长点。与此同时，公司着手加紧开发年产6万吨涤纶短丝纺丝设备，提前为明后
年化纤纺丝机械产品升级作好了准备。
3、2004年，公司确立了“建立营销战略联盟，发挥行业营销优势”的营销策略，在细纱机的销
量上屡创新高，争得了一定的市场份额。在营销策略上，进一步加大了新产品的宣传与推广力度，
2004年成功地举办了国内外EJM168型细纱机推广会、山东地区EJK211型粗纱机推广会和北京国
际纺机展览会，进一步展示了公司良好的产品形象和企业形象。
4、2004年公司落实推进了五项工程建设，取得了阶段性成效，为推进企业新一轮的改革调整发
展的奠定了基础
——在技术创新工程推进方面，自动络筒机等新产品通过了鉴定，紧密纺装置等4项新技术获得
了专利授权，大容量化纤短丝纺丝机已经在年内推向了市场，实现了批量销售。
——在质量品牌工程方面，零件入库合格率、成台产品合格率按预定计划达到了100%；在去
年一家用户单位发生火灾后，公司迅速组织营销、装配等部门职工去进行抢修、恢复生产，在夜
以继日的艰苦工作中，为客户抢回时间减少损失，为企业赢得了声誉和品牌。
——在强体瘦身工程方面，公司对生产、采购与外协加工进行了整合；对一些生产性部门和个别
子公司进行转制的结构性调整。为实现管理扁平化，人力资源科学配置，总体改革战略的实施创
造了条件。
——在信息集成工程方面，2004年完成了两项主要工作，一是对企业网站进行了调整和完善，二
是开始建立OA系统，从去年底开始了试运行。
——在人才培育工程方面，今年按计划选拔培训了后备干部，招聘了青年大学生16名。对在职
员工岗位培训、技能培训、适应培训达1317人次。完成年初预定指标的要求。
（二）报告期公司经营情况
1、公司主营业务的范围及其经营情况
(1)公司主营业务经营情况的说明
公司主营业务的范围：生产纺织机械及相关的电子电器产品、通用机械、光电子技术产品、
金属制品、塑料制品；非出版物的印刷及包装装璜印刷业务；技术服务；仓储营运；投资兴办企
业；销售自产产品。
(2)主营业务分行业情况表
单位:元币种:人民币
占主营业务收入 占主营业务利
分行业 主营业务收入 主营业务利润
比例(%) 润比例(%)
1.工业 1,208,383,508.80 66.18 142,426,900.91 88.92
2.房地产 0.00
3.建筑业 12,035,673.30 0.66 1,229,013.32 0.77
4.服务业 2,326,168.05 0.13 2,025,074.97 1.26
5.贸易业 603,269,772.60 33.03 14,497,747.24 9.05
小计 1,826,015,122.75 100.00 160,178,736.44 100.00
其中:关联交易 75,121,961.30 6.35 14,463,273.15 9.10
合计 1,826,015,122.75 / 160,178,736.44 /
内部抵消 642,202,440.82 / 1,195,513.32 /
合计 1,183,812,681.93 158,983,223.12
(3)主营业务分产品情况表
单位:元币种:人民币
占主营业务收 占主营业务利
分产品 主营业务收入 主营业务利润
入比例(%) 润比例(%)
纺机产品 957,822,316.02 52.46 117,544,864.62 73.38
其他类 868,192,806.73 47.54 42,633,871.82 26.62
小计 1,826,015,122.75 100.00 160,178,736.44 100.00
其中:关联交易 75,121,961.30 6.35 14,463,273.15 9.10
合计 1,826,015,122.75 / 160,178,736.44 /
内部抵消 642,202,440.82 / 1,195,513.32 /
合计 1,183,812,681.93 158,983,223.12
其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品的关联交易金额7,512.20万元。
(4)主营业务分地区情况表
单位:元币种:人民币
占主营业务 占主营业务利
分地区 主营业务收入 主营业务利润
收入比例(%) 润比例(%)
亚洲 417,087,130.34 22.84 12,592,137.06 7.86
北美洲 4,752,829.87 0.26 118,820.75 0.07
非洲 13,486,945.21 0.74 269,738.90 0.17
东北 1,732,478.63 0.09 190,572.65 0.12
上海 769,071,934.74 42.12 12,718,901.48 7.94
华东 215,740,124.23 11.81 51,277,325.30 32.01
华南 28,061,675.28 1.54 5,407,484.83 3.38
西南 13,872,514.24 0.76 2,532,957.97 1.58
华北 335,388,647.48 18.37 70,143,808.70 43.79
华中 26,820,842.73 1.47 4,926,988.80 3.08
小计 1,826,015,122.75 100.00 160,178,736.44 100.00
其中:关联交易 75,121,961.30 6.35 14,463,273.15 9.10
合计 1,826,015,122.75 / 160,178,736.44 /
内部抵消 642,202,440.82 / 1,195,513.32 /
合计 1,183,812,681.93 100.00 158,983,223.12 100.00
(5)占主营业务收入或主营业务利润总额10%以上的主要产品
单位:元币种:人民币
分行业或分产品 主营业务收入 主营业务成本 毛利率(%)
1.工业 1,208,383,508.80 1,065,956,607.89 11.79
2.建筑业 12,035,673.30 10,806,659.98 10.21
3服务业 2,326,168.05 301,093.08 87.06
5.贸易业 603,269,772.60 588,772,025.36 2.40
小计 1,826,015,122.75 1,665,836,386.31 8.77
纺机产品 957,822,316.02 840,277,451.40 12.27
其他类 868,192,806.73 825,558,934.91 4.91
小计 1,826,015,122.75 1,665,836,386.31 8.77
(6)主营业务及其结构发生重大变化的原因说明
2004年度公司紧紧抓住化纤机械市场有所复苏的契机,从长丝和短丝两个方面为突破口,使全年
的化纤产品销售额在全部销售收入中的比重较2003年度有了较大提高。同时，为了抢占国际市
场份额，公司2004年度出口产品销售收入达到29,889.08万元，较2003年度有了明显的上升。
2、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩
主要控股公司的经营情况及业绩
单位:万元币种:人民币
业务
公司名称 主要产品或服务 注册资本 资产规模 净利润
性质
太平洋机电
国有 纺机电电气产品、自营进出口业
(集团)有限公司 100,000 290,997.65 ------
独资 务。
3、主要供应商、客户情况
单位:元币种:人民币
前五名供应商采购金额合计 206,097,695.86 占采购总额比重 28.10
前五名销售客户销售金额合计 704,464,713.91 占销售总额比重 59.51
4、在经营中出现的问题与困难及解决方案
中国纺机行业虽然市场潜力巨大，但是纺织机械行业发展迅速，竞争也日趋激烈；纺机市场
已形成了多元竞争的格局，外企的进入、民营企业的蓬勃发展，使公司乃至上海纺机行业整体处
于激烈竞争的夹缝中。面对上述情况，公司在董事会的决策与控股股东的关心与支持下，统一思
想、统一认识、统一步调。2004年，公司充分发挥行业营销优势，积极探索从单机销售向成套销
售转变的营销方式，千方百计开拓市场，坚持以市场需求来组织生产，克服了生产周期短、品种
多、连续高温、市场回落等不利条件的影响，不断提高企业适应市场变化的快速反应能力；落实
推进技术创新、质量品牌创新、强体瘦身、信息集成、人才培育等五项工程，跨出了调整发展的
新步伐；经过大力度资产结构、生产组织结构和人力资源结构整合，为公司新一轮改革发展创造
了良好的条件。
（三）公司投资情况
1、募集资金使用情况
报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。
2、非募集资金项目情况
报告期内，公司无非募集资金投资项目。
（四）报告期内公司财务状况经营成果分析
单位:元币种:人民币
增减幅度
项目名称 期末数 期初数 增减额
（％）
总资产 1,317,273,512.56 1,394,150,285.52 -76,876,772.96 -5.84
主营业务利润 157,486,381.45 190,124,999.59 -32,638,618.14 -17.17
净利润 11,152,671.21 10,815,889.27 336,781.94 3.11
现金及现金等价物净增 86,010,597.48 -50,478,683.86 136,489,281.34 不适用
加额
股东权益 654,852,121.51 645,030,406.48 9,821,715.03 1.52
(1)总资产变化的主要原因是在报告期内归还了3335万短期借款；原预收帐款在本年内实现
销售，使总资产减少；
(2)主营业务利润变化的主要原因是市场竞争激烈，使产品销售价下降，产品毛利也随之下
降；
(3)净利润变化的主要原因是在报告期内，产品销售毛利变化较大；
(4)现金及现金等价物净增加额变化的主要原因是报告期内，抓紧货款回笼，严格控制各项
非生产性费用支出；
(5)股东权益变化的主要原因是报告期内，净利润转入所致。
（五）新年度经营计划
2005年经营工作的指导思想：
坚持以发展为主旋律，加快发展作动力的深层次变革；坚持以科技兴业为主战略，加快技术
与管理创新；坚持以满足市场需求为主攻目标，加快企业做精做强的发展步伐。
重点要做好以下几方面的工作：
1、加快产品开发和技术创新工作。纺织产品的增长方式从数量扩张型向质量效益型转变，
纺织机械产品发展将从大众化的产品转向生产高质量、高科技、高附加值的产品。因此，公司要
从管理和激励机制上加强对技术创新工作的支持力度，增强对技术创新工作的共识，积极营造良
好的科技兴业氛围，加快新产品开发和商品化工作进程。
2、随着全球产业国际化方向的发展，我国纺机行业将面临新的更多机遇和更大挑战；我们
要在不断提升企业综合竞争能力的基础上，不断提高国际化经营水平，要紧紧抓住国内市场的开
拓，并不断拓展国际市场，利用国际化的资源优势，积极实施品牌战略；以品牌优势和质量优势
赢得“白热化”的价格竞争，努力使公司在全球的市场竞争中，不断有新的发展和提高。
3、以上海纺机的产业整合发展为契机，加快生产组织结构调整，加快人力资源开发，集聚
核心产业、优质资产和优秀人才，最大限度地调动职工的积极性和创造力，加快提升公司在国际
国内两大市场中的综合竞争能力。
4、大力推进管理创新工作，积极应用现代管理方法和手段，实现管理的扁平化和现代化。随
着公司经营机制与内部管理结构的调整，公司要进一步夯实管理工作，大力开展降本增效的管理
工作，继续深化质量品牌工程建设，不断提高管理工作的效率和效益，不断提升经营运行的盈利
能力和持续发展能力。
（六）董事会日常工作情况
1、董事会会议情况及决议内容
(1)、2004年3月8日，公司第四届董事会第二十五次会议以通讯表决方式召开，审议通过了《关
于为上海普恩伊进出口有限公司贷款担保事项的议案》。本次公告刊登于2004年3月10日的《上
海证券报》、香港《大公报》。
(2)、上海二纺机股份有限公司第四届董事会第二十六次会议于2004年4月15日在上海召开，
审议通过了《公司第四届董事会工作报告》、《公司2003年度经营回顾及2004年度工作展望报告》、
司2003年度利润分配预案》、《关于核销2003年度各类不良资产的议案》、《关于计提2003年度
资产减值准备的议案》、《关于续聘公司审计会计师事务所的议案》、《关于调整公司独立董事年度
津贴额度的议案》、《关于修改公司章程的议案》、《关于推举公司第五届董事会董事候选人的议
案》、《关于召开公司第十七次（暨2003年度）股东大会事宜的议案》和会议决议。本次公告刊
登于2004年4月17日的《上海证券报》、香港《大公报》。
(3)、公司第四届董事会第二十七次会议，于2004年4月21日以通讯方式召开。审议通过了《公
司2004年第一季度报告》和会议决议。本次报告刊登于2004年4月23日的《上海证券报》、香
港《大公报》。
(4)、公司第五届董事会第一次会议，于2004年5月18日召开，审议通过了《关于选举第五届
董事会董事长的议案》、《关于聘任公司总经理的议案》、《关于聘任公司财务总监的议案》、《关于
聘任公司董事会秘书、董事会证券事务代表的议案》、《关于聘任公司副总经理、总工程师的议案》、
《关于修改的议案》和会议决议。本次公告刊登于2004年5月19日的《上海证券报》、香港《大
公报》。
(5)、公司第五届董事会第二次会议，于2004年6月29日召开，审议通过了《关于转让持有辽
源得亨股份有限公司法人股的议案》和会议决议。本次公告刊登于2004年7月1日的《上海证
券报》、香港《大公报》。
(6)、公司第五届董事会第三次会议，于2004年8月12日以通讯方式召开。，审议通过了《公
司2004年上半年经营工作回顾和下半年经营工作展望》、《上海二纺机股份有限公司2004年半年
度报告正文及摘要》和会议决议。本次报告刊登于2004年8月16日的《上海证券报》、香港《大
公报》。
(7)、公司第五届董事会第四次会议，于2004年10月27日以通讯方式召开。审议通过了《公
司2004年第三季度报告全文及正文》和会议决议。本次报告刊登于2004年10月29日的《上海
证券报》、香港《大公报》。
(8)、公司第五届董事会第五次会议，于2004年11月22日召开，审议通过了《关于提请股东
大会授权董事会审定公司持续性销售经营关联交易的议案》、《关于公司凉州路381号地块使用权
被收购的议案》、审议《关于转让公司持有上海良基金属制品有限公司股权的议案》、审议《关于
公司房屋租赁的议案》、《关于公司独立董事变动的提案》、《关于召开公司第十八次（暨临时）股
东大会的有关事项》和会议决议。本次公告刊登于2004年11月23日的《上海证券报》、香港《大
公报》。
(9)、公司第五届董事会第六次会议，于2004年12月24日以通讯方式召开，审议通过了《关
于为上海普恩伊进出口有限公司贷款担保事项议案》和会议决议。该公司因经营业务的持续发展，
需要继续实施贷款的授信额度，鉴于本公司于2003年10月至2004年12月为该公司提供贷款授
信额度将到期，根据该公司实际运作情况和本公司对该公司的控股情况（90%），公司决定对该公
司向交通银行上海浦东分行贷款人民币500万美元（授信额度）提供担保，担保期限为2005年1
月1日至2006年12月31日。
2、董事会对股东大会决议的执行情况
报告期内，公司董事会严格执行股东大会决议，无违背或超越股东大会决议的情况。
（七）利润分配或资本公积金转增预案
公司经国内会计准则审计后的累计可供股东分配利润为1,535.80万元；国际会计准则审计
后的累计可供股东分配利润为4,856.80万元。根据《公司章程》规定，提取10%法定公积金162.79
万元，提取5%法定公益金81.40万元，“两金”合计提取244.19万元。累计未分配利润1,291.61
万元，折合每股仅为0.0228元。考虑到公司目前的经营状况和持续经营发展的需要，拟定公司
2004年度的利润分配预案为不分配，也不以资本公积金转增形式送股。
本报告期盈利但未提出现金利润分配预案的原因:
公司2004年度由于国家对纺织行业的宏观控制，使公司产品市场竞争加剧，公司经营业绩
微利，难以实施利润分配。
公司未分配利润的用途和使用计划:
现有的未分配利润，将用于公司的产品开发及技术进步工作，以做精做强公司的主营业务，
加快公司的持续发展，对公司股东实现更好的回报。
（八）其他披露事项
1、报告期内，公司选定的信息披露报刊名称为《上海证券报》、香港《大公报》，无选定报
刊的变更情况。
2、立信长江会计师事务所长信会师函字（2005）第047号《关于上海二纺机股份有限公司
公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项审计意见》
专项审核意见
信长会师函字（2005）第047号
上海二纺机股份有限公司董事会：
我们接受贵公司的委托，对贵公司与年报审计相关的截止2004年12月31日的控股股东及
其他关联方占用贵公司资金情况和贵公司对外担保情况进行了专项核查。我们的核查是依据中国
证券监督管理委员会和国有资产监督管理委员会共同颁布的《关于规范上市公司与关联方资金往
来及上市公司对外担保若干问题的通知》〔证监发（2003）56号〕进行的。贵公司管理当局的责
任是提供真实、合法、完整的有关资金占用及对外担保情况的全部材料，包括原始合同、协议等
资料或副本资料、会计凭证与帐簿记载、会计报表、有关实物证据及我们认为必要的其他资料。
我们的责任是根据上述《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通
知》的规定，对贵公司与关联方资金往来情况及担保情况进行相关调查、核实并出具专项审核意
见。在调查、核实过程中，我们实施了查阅有关资料、会计凭证、核对会计帐簿记录等我们认为
必要的核查程序。
现将审核情况说明如下：
一、控股股东及其他关联方占用资金情况：
截至2004年12月31日止，贵公司账面记载的应收控股股东及其他关联方占用资金余额为：
6,918.95万元，其中：
（一）控股股东太平洋机电（集团）公司及其控股子公司年末占用资金余额434.75万元，年
初占用资金余额577.68万元，年末比年初减少142.93万元；同时在其他应付款下有应付太平洋
机电（集团）公司款999.11万元。
（二）纳入合并报表的子公司年末占用资金余额6,483.63万元，年初占用资金余额484.70万
元，年末比年初增加5,998.93万元（占用资金余额已在合并报表中抵销）。
（三）其他关联方年末占用资金余额0.57万元，年初占用资金余额0.71万元，年末比年初
减少0.14万元。
二、提供担保情况：
经审核，贵公司在2004年度未发生违规担保事项。
附件：资金占用情况表
上海立信长江会计师事务所有限公司
二OO五年三月二日
3、独立董事对公司累计和当年对外担保情况的专项说明及其独立意见
独立董事在审阅了公司有关对外担保的情况，就公司对外担保及执行证监发（2003）56号文
情况发表《关于公司为控股子公司提供贷款信用额度的担保意见》的独立意见。独立意见具体内
容如下：
（1）、二纺机对外担保均为其控股子公司提供担保，未为其控股股东及控股50%股份以下的其他
关联方、其他非法人单位及个人、资产负债率超过70%以上的公司提供担保；
（2）二纺机的担保情况符合证监会的有关规定；
（3）二纺机的担保事宜，对稳步扩大产品出口有利，对中小股东的利益不会造成损失。
4、报告期内，公司未有违规担保。
附表：上海二纺机股份有限公司（资金占用情况表）
资金占用情况表
上市公司名称：上海二纺机股份有限公司
公司简称 资金占用方 资金占用方与上市公司 资金占用期末余额截止 资金占用期初余额 相对应的会计报表 资金占用期末时 资金占用期初时 资金占用借方累计发生 资金占用贷方累计发占用方式 占用原因 备注
的关系 时点 截止时点 科目 点金额（万元） 点金额（万元） 金额（万元） 生金额（万元）
其他应 职工原国有
二纺机股份 太平洋机电（集团）有限公司 控股股东 2004年12月31日 2004年1月1日 0.00 0.00 3,784.71 3,784.71 垫付款 其他应付款799.11万元
收款 企业工龄买
职工原国有
其他应
良基专件 太平洋机电（集团）有限公司 控股股东 2004年12月31日 2004年1月1日 53.85 0.00 923.44 869.59 垫付款 企业工龄买
收款
断补偿费
二纺机股份 太平洋机电（集团）有限公司 控股股东 2004年12月31日 2004年1月1日 应收账款 305.88 577.68 0.00 271.80货款 经营
二纺机股份 上海太平洋纺织机械成套设备有限公司 控股股东的控股子公司 2004年12月31日 2004年1月1日 应收账款 75.02 0.00 2,979.02 2,904.00货款 经营
控股股东及其关联方小计 53.85 380.90 0.00 577.68 4,708.15 2,979.02 4,654.30 3,175.80
二纺机股份 上海良基建筑装饰公司 子公司 2004年12月31日 2004年1月1日其他应 0.00 4.72 296.41 301.13
二纺机股份 上海良基金属制品有限公司 子公司 2004年12月31日 2004年1月1日其他应 233.11 235.24 190.41 192.54 垫付款 经营
二纺机股份 上海良基实业有限公司 子公司 2004年12月31日 2004年1月1日其他应 10.61 2.23 20.86 12.48 垫付款 经营
二纺机股份 上海良基电脑印刷公司 子公司 2004年12月31日 2004年1月1日其他应 0.00 11.31 0.00 11.31
二纺机股份 上海良基塑料制品有限公司 子公司 2004年12月31日 2004年1月1日其他应 189.34 189.34 0.00 0.00 垫付款 还款困难
二纺机股份 上海普恩伊进出口有限公司 子公司 2004年12月31日 2004年1月1日 应收账款 6,050.5 0.00 34,970.23 28,919.66货款 经营
二纺机股份 上海良纺纺织机械专件有限公司 子公司 2004年12月31日 2004年1月1日 应收账款 0.00 41.86 172.01 213.87货款 经营
合并户小计 433.06 6,050.5 442.84 41.86 507.68 35,142.24 517.46 29,133.53
二纺机股份 上海逸杰信息科技有限公司 子公司 2004年12月31日 2004年1月1日其他应 0.07 0.25 9.70 9.88 垫付款 经营
二纺机股份 上海二纺机化纤成套设备公司 参股企业 2004年12月31日 2004年1月1日其他应 0.50 0.46 0.04 垫付款 开办费
其他关联方小计 0.57 0.00 0.71 0.00 9.74 0.00 9.88 0.00
合计 487.48 6,431.4 443.55 619.54 5,225.57 38,121.26 5,181.64 32,309.33
八、监事会报告
（一）监事会的工作情况
1、第四届监事会第十三次会议于2004年4月15日召开，审议通过了（1）《公司监事会2003
年度工作报告》；（2）《公司董事会2003年度工作报告》；（3）《公司第四届监事会工作报告》；（4）
《公司第四届监事会换届及第五届监事会候选人提名》的议案。本次会议决议公告刊登在2003
年4月17日《上海证券报》和香港《大公报》。
2、第四届监事会第十四次会议于2003年4月21日召开，审议通过了《公司2004年第一季
度报告》。
3、第五届监事会第一次会议于2004年5月18日召开，审议通过了（1）《关于选举公司第
五届监事会监事长的议案》；（2）《关于选举公司第五届监事会副监事长的议案》。本次会议决议
公告刊登在2004年5月19日《上海证券报》和香港《大公报》。
4、第五届监事会第二次会议于2004年6月29日召开，讨论审议了公司《关于转让持有辽
源得亨股份有限公司法人股》的议案。
5、第五届监事会第三次会议于2004年8月11日召开，讨论审议了《公司2004年上半年度
工作报告》。
6、第五届监事会第四次会议于2004年10月27日召开，讨论审议了《公司2004年度第三
季度报告全文及正义》。
7、第五届监事会第五次会议于2004年11月22日召开，审议通过了（1）《关于公司凉州路
381号生产用地使用权被收购的议案》；（2）《关于提请股东大会授权董事会审定公司持续性销售
经营关联交易的议案》。公告刊登在2004年11月23日《上海证券报》和香港《大公报》。
2004年度公司监事会根据《公司法》、《公司章程》和《上市公司治理准则》的有关规定，本
着对全体股东负责的精神，认真履行有关法律法规章程所赋予的职责，报告期内公司监事会共召
开7次会议，列席董事会共10次会议。
（二）监事会对公司依法运作情况的独立意见
1、公司依法运作情况；公司2004年度在经营运营和管理中能够依法进行，并不断完善内部管
理控制制度，公司董事、总经理及高级管理人员在执行职务时，没有发现有损害公司和股东利益
的行为。
2、公司财务情况；公司2004年度财务会计处理严格执行法规和制度，上海立信长江会计师事
务所出具了无保留意见的审计报告，客观真实地反映了公司财务状况和经营成果。
（三）监事会对公司收购出售资产情况的意见
报告期内，（1）公司转让持有辽源得亨股份有限公司14,679,783股法人股；(2)公司凉州
路381号地块使用权被收购，都不存有关联关系交易；
（四）监事会对公司关联交易情况的独立意见
公司持续性的化纤纺丝机械产品合成纤维纺丝机的销售经营关联交易，能按照有关法律法规
和《公司章程》执行，没有发现违规和损害公司及股东利益的情况。
九、重大事项
（一）重大诉讼仲裁事项
1、子公司上海良基房地产有限公司与被执行人上海民健实业总公司、江西省上饶毛纺织厂
之间强制执行案件情况：上海市第一中级人民法院已依法将江西省上饶毛纺织厂对江西饶球针织
制品有限公司所投资的股权、该厂在该公司的机器设备及该厂自有厂房、仓库（总面积为57420
平方米）进行了查封并，本案在执行中。
2、2001年3月公司诉新疆京城棉纺织厂设备欠款，案号（2001）虹经初字第293号。经一
审法院判决：新疆京城棉纺织厂支付本公司货款482.12万元。2002年8月，新疆京城棉纺织厂
上诉本公司（［2002］沪二中民四［商］终字第405号）被驳回。目前，此案已由虹口法院委托
新疆铁路中院执行，查封了部分机器设备，并收到7.04万元，公司继续积极组织实施对法院执行
的应收款催讨。
（二）报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项
出售资产情况：
1、2004年6月29日公司第五届董事会第二次会议审议通过，转让本公司所持有的辽源得亨股
份有限公司14,679,783股法人股权（占该公司总股本的8.03%），并于2004年6月30日与广州
市富盈科技投资有限公司签署《股权转让协议》。根据协议有关条款，截止2004年8月11日，
该法人股有关转让过户手续办理完毕。本次股权转让扣除相关等费用，实际收益为378.12万元。
2、2004年12月24日，公司第十八次（暨临时）股东大会审议通过了公司第五届董事会第五
次会审议的《关于公司凉州路381号地块使用权被收购的议案》。基于黄浦江东外滩的开发工程
规划。经上海东外滩地产开发有限公司与公司友好协商，依照《上海市黄浦江两岸开发建设管理
办法》、《上海市土地储备办法》及其他有关法律、法规的规定，同意将凉州路381号地块使用权
被上海东外滩地产开发有限公司收购，收购价为4,703.85万元，截止2004年12月31日，公司
已收到本次转让标的的60%款项。
（三）报告期内公司重大关联交易事项
1、公司第十八次（暨临时）股东大会审议通过了《关于提请股东大会授权董事会审定公司持
续性销售经营关联交易的议案》，根据《上市公司治理准则》的要求，在规范公司法人治理结构
的前提下，进一步提高公司的经营运行效率和质量，针对化纤纺丝机械销售市场的变化情况，公
司董事会提请股东大会授权董事会审定2004年度持续性销售经营关联交易，2004年度，公司将
发生持续性销售经营关联交易1.5亿元。本次公告于2004年12月25日刊登在《上海证券报》、
香港《大公报》。
2、向关联方采购货物：
（1）交易规模：
企业名称 本 年 度 上 年 度
金 额 金 额
临海良纺纺织机械专件有限公司 34,146,838.89 28,578,322.00
（2）采购价格的确定依据：根据市场价格交易
3、向关联方销售货物：
（1）交易规模：
企业名称 本 年 度 上 年 度
金 额 金 额
上海太平洋纺织机械成套设备有限公司 39,337,606.62 ---
山东良基纺织机械有限公司 35,784,354.68 ---
合计 75,121,961.30 ---
（2）关联方交易价格的确定依据及交易差价的处理：按协议价格确认
（四）重大合同及其履行情况
1、托管情况
本年度公司无托管事项。
2、承包情况
本年度公司无承包事项。
3、租赁情况
公司第五届董事会第五次会议审议通过了《关于公司房屋租赁的议案》。经
公司与上海国药物流有限公司协商，将公司坐落在上海市场中路685号内共计面积14230平方米
的库房租赁给该公司，主要用于库存货物和业务运作。年租金267.87万元，租赁期为一年。本次
公告于2004年11月23日刊登在《上海证券报》、香港《大公报》。
4、担保情况
单位:元币种:人民币
担保是否已 是否为关
担保对象 发生日期 担保金额 担保类型 担保期限
经履行完毕 联方担保
连带责任
上海普恩伊
担保 (签 2004-03-01～
进出口有限 2004-03-01 60,000,000 否 否
署反担保 2005-02-28
公司
协议)
报告期内担保发生额合计 60,000,000
报告期末担保余额合计 60,000,000
公司对控股子公司的担保情况
报告期内对控股子公司担保发生额合计 60,000,000
报告期末对控股子公司担保余额合计60,000,000
公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保）
担保总额 60,000,000
担保总额占公司净资产的比例 9.16
2004年3月8日，公司为控股子公司上海普恩伊进出口有限公司提供贷款信用额度担保，担
保金额为60,000,000元人民币，担保期限为2004年3月1日至2005年2月28日，该事项已于
2004年3月10日刊登在《上海证券报》、香港《大公报》上。
5、委托理财情况
本年度公司无委托理财事项。
6、其他重大合同
本年度公司无其他重大合同。
（五）公司或持有5%以上股东对公开披露承诺事项的履行情况
报告期内或持续到报告期内，公司或持股5%以上股东没有承诺事项。
（六）聘任、解聘会计师事务所情况
本报告期，公司聘用上海立信长江会计师事务所、浩华会计师事务所为公司2004年度审计
会计师事务所，审计费用共计为88万元（含差旅费等）；上海立信长江会计师事务所、浩华会计
师事务所已连续4年为本公司提供审计服务。
（七）公司、董事会、董事受处罚及整改情况
报告期内，公司、公司董事会及董事没有受到中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报
批评、上海证券交易所公开谴责的情况。
（八）其它重大事项
报告期内公司无其他重大事项。
（九）、或有事项
2001年6月，东方汇理银行上海分行在香港起诉我司欠款纠纷，诉讼标的260.56万美元，
香港高等法院以诉讼案第14569字受理，我司在香港应诉。应东方汇理银行上海分行要求，法院
以简易程序审理。2001年11月30日，香港高等法院判决未支持东方汇理银行上海分行的诉讼请
求。2001年12月13日，东方汇理银行上海分行提起上诉，2002年6月12日该上诉被驳回。后
东方汇理银行上海分行请求以普通程序进行延期审理，法院同意。2005年1月5日,法庭审理本
案,要求双方提交证据,目前处于证据准备阶段。
资产减值准备明细表
2004年度
单位：元
项 目 行次 年初 本年 本年减少数 年末
因资产价值回升
余额 增加数 其它原因转出数 合计 余额
转回数
① ② ③ ④ ⑤ ⑥ ⑦
一、坏帐准备合计 1 33,854,125.94 3,120,963.06 -1,562,000.00 14,724,041.55 13,162,041.55 23,813,047.45
其中：应收账款 2 33,004,790.64 2,980,585.34 -1,562,000.00 14,676,395.79 13,114,395.79 22,870,980.19
其他应收款 3 849,335.30 140,733.72 47,645.76 47,645.76 942,067.26
二、短期投资跌价准备
合计 4 7,432.60 7,432.60 7,432.60
其中：股票投资 5 7,432.60 7,432.60 7,432.60
债券投资 6
三、存货跌价准备合计 7 44,690,967.87 9,991,404.62 3,318,094.52 3,318,094.52 51,364,277.97
其中：库存商品 8 27,226,902.10 -1,349,408.81 2,146,293.66 2,146,293.66 23,655,414.76
原材料 9 17,464,065.77 11,340,813.43 1,171,800.86 1,171,800.86 27,708,863.21
四、长期投资减值准备
合计 19 876,160.00 1,299,936.00 2,176,096.00
其中：长期股权投资 20 876,160.00 1,299,936.00 2,176,096.00
长期债权投资 21
五、固定资产减值准备
合计 22 104,603,361.65 1,130,041.86 1,941,969.68 1,941,969.68 103,791,433.83
其中：生产用房屋 23 11,031,647.15 1,130,041.86 1,680,646.86 12,161,689.01
非生产用房屋 25 20,297,610.89 261,322.82 1,680,646.86 18,616,964.03
生产用设备 26 73,274,103.67 261,322.82 73,012,780.79
非生产用设备 27
六、无形资产减值准备
合计 28 7,300,000.00 7,300,000.00
其中：专利权 29 7,300,000.00 7,300,000.00
商标权 30
技术使用权 31
土地使用权 32
七、在建工程减值准备 33
八、委托贷款减值准备 34
九、 总 计 35 191,332,048.06 15,542,345.54 -1,562,000.00 19,991,538.35 18,429,538.35 188,444,855.25
说明：（1）1行＋4行＋7行＋10行＋13行＋16行＋19行＋20行＝21行 ④栏＋⑤栏＝⑥栏（除1至3行外）
（2）如果“本年减少数”中确实难以划分因资产价值回升转回或其他原因转出的，则④栏和⑤栏空置不填，只需填第⑥
栏即可。
2004年度财务报表变动项目表
（年度间数据变动幅度超过30%的项目）
单位：元
一、合并资产负债 2004年12月31 2003年12月31 变动率% 主要变动原因
表部分 日 日
1、货币资金 208,526,932.04 122,516,334.56 70.20 应收票据、预付账款期末较期
初大量减少。
2、短期投资 0 492,567.40 -100.00 出售所持有的全部短期投资。
3、预付账款 3,515,920.91 35,281,895.69 -90.03 大部份上期预付的采购款项
本期已结算。
4、待摊费用 26,666.66 8,498.00 213.80 良基金属缴纳的房租在受益
期内尚未摊完。
5、长期股权投资 36,191,659.56 58,797,554.73 -38.45 将第一百货、华联商厦、辽源
得亨法人股出售。
6、长期待摊费用 0 4,635,454.70 -100.00 本期将长期待摊费用摊销后
的余额转入固定资产。
7、预收账款 111,144,513.88 226,491,494.86 -50.93 本期内较大部份的预收账款
业务实现销售。
8、应付股利 27.32 473,434.55 -99.99 年末尚有27.32元子公司少数
股东股利未支付。
9、应交税金 11,441,479.29 -25,567,784.31 144.75 本期出口退税资金到位，造成
增值税应交数增加所致。
10、其它应交款 979,161.20 628,917.72 55.69 期末应交税金增加所致。
11、其它应付款 64,152,265.05 42,446,794.02 51.14 应付出口佣金增加。
12、预提费用 5,164,783.00 1,680,213.75 207.39 本期增加动迁补偿费所致。
13、未确认投资损 2,709,719.21 618,134.19 338.37 子公司亏损。
失
14、未分配利润 12,916,104.92 4,205,314.77 207.14 本期实现利润。
二、合并利润及利
润分配表部分
1、主营业务税金及 1,496,841.67 3,645,836.12 -58.94 本年国内销售与采购基本持
附加 平。
2、营业费用 22,930,224.59 36,999,637.06 -38.03 报告期内母公司代理制改收
购制，代理费用等减少。
3、投资收益 3,962,333.36 17,390,789.95 -77.22 上年有浦发银行法人股转让
收入。
4、补贴收入 823,151.36 118,635.68 593.85 本期收到财政补贴收入与出
口商品贴息。
5、营业外收入 31,944,592.83 2,119,.592.83 1406.85 本期凉州路地块转让收入。
6、未分配利润 12,916,104.92 4,205,314.77 207.14 本期实现利润。
十、财务报告
审计意见
公司2004年度经上海立信长江会计师事务所信长会师报字（2005）第10333号注册会计
师钱志昂、林璐审计，并出具了标准无保留意见的审计报告。报表（附后）
资产负债表
2004年12月31日
编制单位:上海二纺机股份有限公司 单位:元币种:人民币
附注 合并 母公司
项目 合 母公
期末数 期初数 期末数 期初数
并 司
流动资产：
货币资金 208,526,932.04 122,516,334.56 118,391,795.95 71,915,673.77
短期投资 492,567.40 492,567.40
应收票据 10,442,361.06 46,670,272.62 6,687,361.06 42,140,272.62
应收股利
应收利息
应收账款 125,723,670.66 120,356,866.23 122,918,610.38 88,590,165.57
其他应收款 5,142,749.70 5,813,578.62 8,280,426.63 11,031,373.19
预付账款 3,515,920.91 35,281,895.69 1,444,350.11 32,827,376.65
应收补贴款
存货 380,716,172.56 406,125,163.51 334,925,343.31 342,372,020.70
待摊费用 26,666.66 8,498.00
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 734,094,473.59 737,265,176.63 592,647,887.44 589,369,449.90
长期投资：
长期股权投资 36,191,659.56 58,797,554.73 132,761,428.96 153,649,426.66
长期债权投资
长期投资合计 36,191,659.56 58,797,554.73 132,761,428.96 153,649,426.66
其中：合并价差 -462,410.60 -539,479.04
其中：股权投资差额
固定资产：
固定资产原价 1,090,250,137.83 1,096,328,352.03 1,030,209,873.29 1,036,154,365.29
减：累计折旧 475,139,216.70 443,354,390.35 450,932,347.15 419,414,459.51
固定资产净值 615,110,921.13 652,973,961.68 579,277,526.14 616,739,905.78
减：固定资产减值准备 103,791,433.83 104,603,361.65 96,663,583.08 98,344,327.74
固定资产净额 511,319,487.30 548,370,600.03 482,613,943.06 518,395,578.04
工程物资
在建工程 2,029,882.61 2,569,232.06 1,757,734.53 5,658,669.00
固定资产清理
固定资产合计 513,349,369.91 550,939,832.09 484,371,677.59 524,054,247.04
无形资产及其他资产：
无形资产 33,638,009.50 42,512,267.37 33,638,009.50 42,336,179.37
长期待摊费用 4,635,454.70
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 33,638,009.50 47,147,722.07 33,638,009.50 42,336,179.37
递延税项：
递延税款借项
资产总计 1,317,273,512.56 1,394,150,285.52 1,243,419,003.49 1,309,409,302.97
流动负债：
短期借款 185,650,192.16 219,000,207.87 169,650,192.16 199,400,207.87
应付票据 275,010.91 274,904.80
应付账款 258,560,999.40 259,263,801.92 241,388,792.94 216,465,318.90
预收账款 111,144,513.88 226,491,494.86 104,772,867.08 217,223,623.59
应付工资
应付福利费 1,286,009.80 1,383,007.33 23,353.90
应付股利 27.32 473,434.55
应交税金 11,441,479.29 -25,567,784.31 10,360,816.18 -14,516,364.54
其他应交款 979,161.20 628,917.72 889,449.94 625,528.15
其他应付款 64,152,265.05 42,446,794.02 59,887,268.52 45,013,201.78
预提费用 5,164,783.00 1,680,213.75 4,950,987.74 1,668,168.49
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 638,654,442.01 726,074,992.51 591,900,374.56 665,903,038.14
长期负债：
长期借款 4,082,730.79 4,082,730.79
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计 4,082,730.79 4,082,730.79
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 642,737,172.80 730,157,723.30 591,900,374.56 665,903,038.14
少数股东权益 19,684,218.25 18,962,155.74
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 566,449,189.46 566,449,189.46 566,449,189.46 566,449,189.46
减：已归还投资
实收资本（或股本）净额 566,449,189.46 566,449,189.46 566,449,189.46 566,449,189.46
资本公积 68,140,192.13 67,379,563.29 68,140,192.13 67,379,563.29
盈余公积 10,056,354.21 7,614,473.15 2,564,952.21 1,451,626.82
其中：法定公益金 3,377,634.40 2,563,672.06 854,984.07 483,875.61
未分配利润 12,916,104.92 4,205,314.77 14,364,295.13 8,225,885.26
拟分配现金股利
外币报表折算差额
减：未确认投资损失 2,709,719.21 618,134.19
所有者权益（或股东权益）合计 654,852,121.51 645,030,406.48 651,518,628.93 643,506,264.83
负债和所有者权益（或股东权益）
1,317,273,512.56 1,394,150,285.52 1,243,419,003.49 1,309,409,302.97
总计
公司法定代表人:郑元湖 财务总监:梅建中 会计机构负责人:郑爱华
利润及利润分配表
2004年
编制单位:上海二纺机股份有限公司 单位:元币种:人民币
附注 合并 母公司
项目 合 母公
本期数 上期数 本期数 上期数
并 司
一、主营业务收入 1,183,812,681.93 1,027,163,105.30 983,317,003.16 870,025,634.84
减：主营业务成本 1,024,829,458.81 833,392,269.59 871,661,180.38 720,761,204.73
主营业务税金及附加 1,496,841.67 3,645,836.12 517,791.36 2,894,216.37
二、主营业务利润（亏损以
157,486,381.45 190,124,999.59 111,138,031.42 146,370,213.74
"-敽盘盍校?
加：其他业务利润（亏损以
4,834,370.33 6,091,060.66 471,718.03 3,607,271.62
"-敽盘盍校?
减:营业费用 22,930,224.59 36,999,637.06 15,756,272.34 35,722,946.64
管理费用 145,833,583.38 142,044,067.08 114,350,385.58 108,834,034.99
财务费用 10,317,407.15 14,606,316.87 9,586,071.15 14,479,137.03
三、营业利润（亏损以"-敽?
-16,760,463.34 2,566,039.24 -28,082,979.62 -9,058,633.30
填列）
加：投资收益（损失以"-敽?
3,962,333.36 17,390,789.95 7,651,578.16 20,601,976.46
填列）
补贴收入 823,151.36 118,635.68 302,000.00
营业外收入 31,944,592.83 2,119,958.56 31,496,334.19 2,002,235.33
减：营业外支出 4,387,395.73 5,703,178.82 1,525,690.85 1,319,196.13
四、利润总额（亏损总额以
15,582,218.48 16,492,244.61 9,841,241.88 12,226,382.36
"-敽盘盍校?
减：所得税 5,590,195.40 5,102,703.15 2,589,506.62 2,548,870.28
减：少数股东损益 930,936.89 578,640.65
加：未确认投资损失(合并报
2,091,585.02 4,988.46
表填列)
五、净利润（亏损以"-敽盘?
11,152,671.21 10,815,889.27 7,251,735.26 9,677,512.08
列）
加：年初未分配利润 4,205,314.77 -235,858,360.32 8,225,885.26 -232,818,559.95
其他转入 232,818,559.95 232,818,559.95
六、可供分配的利润 15,357,985.98 7,776,088.90 15,477,620.52 9,677,512.08
减：提取法定盈余公积 1,627,920.72 2,380,516.09 742,216.93 967,751.21
提取法定公益金 813,960.34 1,190,258.04 371,108.46 483,875.61
提取职工奖励及福利基金
(合并报表填列)
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配的利润 12,916,104.92 4,205,314.77 14,364,295.13 8,225,885.26
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润(未弥补亏损
12,916,104.92 4,205,314.77 14,364,295.13 8,225,885.26
以"-敽盘盍?
补充资料：
1.出售、处置部门或被投资
单位所得收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加(或减
少)利润总额
4.会计估计变更增加(或减
少)利润总额
5.债务重组损失
6.其他
公司法定代表人:郑元湖 财务总监:梅建中 会计机构负责人:郑爱华
现金流量表
2004年
编制单位:上海二纺机股份有限公司 单位:元币种:人民币
附注
项目 合并数 母公司数
合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,019,287,770.56 900,533,919.98
收到的税费返还 53,670,813.09 13,889,772.38
收到的其他与经营活动有关的现金 90,710,187.56 70,155,602.66
现金流入小计 1,163,668,771.21 984,579,295.02
购买商品、接受劳务支付的现金 831,035,529.06 778,751,563.69
支付给职工以及为职工支付的现金 98,375,535.34 67,295,114.61
支付的各项税费 28,144,290.06 16,451,567.30
支付的其他与经营活动有关的现金 117,775,261.52 82,692,072.71
现金流出小计 1,075,330,615.98 945,190,318.31
经营活动产生的现金流量净额 88,338,155.23 39,388,976.71
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 26,608,260.63 26,304,116.30
其中：出售子公司收到的现金
取得投资收益所收到的现金 217,123.89 3,140,186.16
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现
30,006,896.60 29,492,976.60
金
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 56,832,281.12 58,937,279.06
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现
13,901,012.18 11,831,025.18
金
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 13,901,012.18 11,831,025.18
投资活动产生的现金流量净额 42,931,268.94 47,106,253.88
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金
借款所收到的现金 419,750,000.00 385,750,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 419,750,000.00 385,750,000.00
偿还债务所支付的现金 453,100,000.00 415,500,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 11,810,411.81 10,283,592.45
其中：支付少数股东的股利 682,308.56
支付的其他与筹资活动有关的现金
其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金
现金流出小计 464,910,411.81 425,783,592.45
筹资活动产生的现金流量净额 -45,160,411.81 -40,033,592.45
四、汇率变动对现金的影响 -98,414.88 14,484.04
五、现金及现金等价物净增加额 86,010,597.48 46,476,122.18
补充材料
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 11,152,671.21 7,251,735.26
加：少数股东损益(亏损以"-敽盘盍? 930,936.89
减：未确认的投资损失 2,091,585.02
加：计提的资产减值准备 15,542,345.54 11,489,323.14
固定资产折旧 44,180,437.13 41,103,241.97
无形资产摊销 1,001,910.36 969,894.36
长期待摊费用摊销 1,178,275.02
待摊费用减少（减：增加） -18,168.66
预提费用增加（减：减少） 3,484,569.25 3,282,819.25
处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:
-30,145,942.15 -31,424,169.58
收益)
固定资产报废损失 6,838.29
财务费用 11,598,219.43 10,269,108.41
投资损失（减：收益） -1,567,125.89 -8,944,081.56
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） 18,986,432.27 386,626.92
经营性应收项目的减少(减：增加) -127,032,428.68 -78,674,980.46
经营性应付项目的增加(减：减少) 141,130,770.24 83,679,459.00
其他
经营活动产生的现金流量净额 88,338,155.23 39,388,976.71
2．不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 208,526,932.04 118,391,795.95
减：现金的期初余额 122,516,334.56 71,915,673.77
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 86,010,597.48 46,476,122.18
公司法定代表人:郑元湖 财务总监:梅建中 会计机构负责人:郑爱华
审计报告
信长会师报字(2005)第10333号
上海二纺机股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的上海二纺机股份有限公司（以下简称“贵公司”）2004年12
月31日的资产负债表和合并的资产负债表、2004年度的利润及利润分配表和合并
的利润及利润分配表，以及2004年度现金流量表和合并的现金流量表。这些会计
报表的编制是贵公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这
些会计报表发表意见。
我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计
报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和
披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估
计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了
合理的基础。
我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的
规定，在所有重大方面公允反映了贵公司2004年12月31日的财务状况以及2004
年度的经营成果和现金流量。
上海立信长江会计师事务所 中国注册会计师
有限公司
钱志昂
林 璐
中国 上海 二OO五年三月二日
2004年度会计报表附注
一、公司简介：
上海二纺机股份有限公司系于1991年12月10日经上海市人民政府办公厅以沪府办
[1991]155号文批准设立的股份有限公司。1992年2月，经中国人民银行上海市分行以（92）沪
人金股字第5号文批准，向社会公众公开发行境内上市内资股（A股）股票并上市交易；1992年
5月，经中国人民银行上海市分行以（92）沪人金B股字第1号文批准，向社会公众公开发行境
内上市外资股（B股）股票并上市交易。1995年10月4日由国家工商行政管理局换发《企业法
人营业执照》，注册号为019003号，法定代表人郑元湖。公司注册资本为人民币566,449,189.46
元，业经大华会计师事务所验证并出具华业字（97）第1047号验资报告。所属行业为工业制造
业。公司经营范围为生产纺织机械及相关的电子电器产品、通用机械、光电子技术产品、金属制
品、塑料制品；非出版物的印刷及包装装潢印刷业务；技术服务；仓储营运；投资兴办企业；销
售自产产品，主要产品为纺织机械。
二、公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法：
（一）会计制度
执行企业会计准则、《企业会计制度》及其有关的补充规定。
（二）会计年度
公历1月1日至12月31日止。
（三）记帐本位币
采用人民币为记帐本位币。
（四）记帐基础和计价原则
以权责发生制为记帐基础，以历史成本为计价原则。
（五）外币业务核算方法
外币业务发生时按当年年初中国人民银行公布的人民币市场汇价（中间价）作为折算汇率，
折合成人民币记帐，年末外币帐户余额按年末市场汇价（中间价）折合成人民币金额进行调整。
外币专门借款帐户年末折算差额，在所购建固定资产达到预定可使用状态前的特定时间段内，按
规定予以资本化，计入在建工程成本，其余的外币帐户折算差额均计入财务费用。不同货币兑换
形成的折算差额，均计入财务费用。
（六）外币会计报表的折算方法
按照财政部财会字（1995）11号《关于印发<合并会计报表暂行规定>的通知》，除所有者权
益类项目（不含未分配利润项目）以发生时的市场汇价（中间价）折算为人民币外，资产、负债、
损益类项目均以合并会计报表决算日的市场汇价（中间价）折算为人民币。外币报表折算差额在
合并资产负债表中单独列示。
（七）现金等价物的确定标准
在编制现金流量表时，将同时具备期限短（从购买日起，三个月到期）、流动性强、易于转
换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。
（八）短期投资核算方法
1、取得的计价方法
取得投资时按实际支付的价款（扣除已宣告未领取的现金股利或已到期未领取的债券利息）、
相关税费计价。债务重组取得债务人用以抵债的短期投资，以应收债权的帐面价值为基础确定其
入帐价值；非货币性交易换入的短期投资，以换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值。
2、短期投资跌价准备的计提
中期末及年末，按成本与收盘价孰低提取或调整短期投资跌价准备。
按单项投资计算并确定计提的跌价损失准备。如某项短期投资占整个短期投资10％以上，
则按单项投资为基础计提跌价损失准备。
3、短期投资收益的确认
短期投资待处置时确认投资收益。在持有期间分得的现金股利和利息，冲减投资成本或相关
应收项目。
（九）坏帐核算方法
1、坏帐的确认标准
对因债务人撤销、破产，依照法律清偿程序后确实无法收回的应收款项；因债务人死亡，既
无遗产可清偿，又无义务承担人，确实无法收回的应收款项；因债务人逾期未履行偿债义务并有
确凿证据表明，确实无法收回的应收款项，按照公司管理权限批准核销。
2、坏帐损失的核算方法
采用备抵法核算，按账龄分析方法并结合个别认定法估算坏帐损失。
3、坏帐准备的计提方法和计提比例
账龄 坏账准备比率（％）
1年以下 5
1－2年 10
2－3年 20
3年以上 50
个别认定 100
（十）存货核算方法
1、存货分类为
存货分类为：在途物资、原材料、在产品、包装物、低值易耗品、产成品、库存商品、委托
加工物资、工程施工、材料成本差异等。
2、取得和发出的计价方法
取得和发出的计价方法：各种存货按取得时的实际成本记账；存货日常核算采用计划成本法，
按月初成本差异率，将计划成本调整为实际成本。低值易耗品在领用时一次摊销。
债务重组取得债务人用以抵债的存货，以应收债权的账面价值为基础确定其入账价值；非货
币性交易换入的存货以换出资产的账面价值为基础确定其入账价值。
3、低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品采用一次摊销法；
包装物采用一次摊销法。
4、存货的盘存制度
采用永续盘存制。
5、存货跌价准备的计提方法
中期末及年末，对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌
价准备。
存货跌价准备按单个存货项目计提。
（十一）长期投资核算方法
1、取得的计价方法
长期投资取得时以初始投资成本计价，包括相关的税金、手续费等。债务重组取得债务人用
以抵债的股权投资，以应收债权的帐面价值为基础确定其入帐价值；非货币性交易换入的股权投
资，以换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值。
2、长期股权投资的核算方法
对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的，采用成本法核算；对被投资单位能实施
控制、共同控制或重大影响的，采用权益法核算。
按权益法核算长期股权投资时，初始投资成本高于应享有被投资单位净资产份额所确认的股
权投资差额，若合同规定投资期限的按投资期限平均摊销；若合同未规定投资期限的按10年平
均摊销。初始投资成本低于应享有被投资单位净资产份额的差额，计入资本公积（股权投资准备）。
2003年以前发生的股权投资差额贷差仍按原规定摊销。再次投资发生的股权投资差额按财会
[2004]3号文处理。
3、长期债权投资的核算方法
中期末及年末，按合同规定利率或债券票面利率计提利息，并同时按直线法摊销债券投资溢
价或折价。
如果计提的利息到期不能收回，停止计息并冲回原已计提的利息。
4、长期投资减值准备的计提
中期末及年末，按预计可收回金额低于长期投资帐面价值的差额，计提长期投资减值准备。
自2004年起计提长期投资减值准备时对以前年度已发生的股权投资差额按财会（2004）3号文处
理。
长期投资减值准备按个别投资项目计算确定。
（十二）固定资产计价和折旧方法
1、固定资产标准：
指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的并且使用期限超过一年、单位价值较高
的有形资产。
2、固定资产的分类：
生产用房屋及建筑物、非生产用房屋及建筑物、生产用机器设备、非生产用机器设备。
3、固定资产的取得计价：
一般遵循实际成本计价原则计价。
债务重组取得债务人用以抵债的固定资产，以应收债权的帐面价值为基础确定其入帐价值；
非货币性交易换入的固定资产，以换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值。
融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的原帐面价值与最低租赁付款额的现值两者中
较低者作为入帐价值，如果融资租赁资产占企业资产总额等于或小于30％的，则按最低租赁付款
额作为入帐值。
4、固定资产折旧采用年限平均法分类计提。根据固定资产类别、预计使用年限和预计净残
值率确定折旧率。
符合资本化条件的固定资产装修费用，在两次装修期间与固定资产尚可使用年限两者中较短
的期间内，采用年限平均法单独计提折旧；经营租赁方式租入的固定资产改良支出，在剩余租赁
期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内，采用年限平均法单独计提折旧。
融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租
赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租
赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。融资租赁方式租入的固定资产发生
的符合资本化条件的装修费用，在两次装修期间、剩余租赁期与固定资产尚可使用年限三者中较
短的期间内，采用年限平均法单独计提折旧。
固定资产类别 估计的经济使用年限 净残值率 年折旧率（％）
生产用房屋及建筑物 30－45 4% 2.1－3.2
非生产用房屋及建筑物 30－45 4% 2.1－3.2
生产用机器设备 8－20 4% 4.8－12
非生产用机器设备 8－20 4% 4.8－12
5、固定资产减值准备的计提：
中期末及年末，对由于市价持续下跌、技术陈旧、实体损坏、长期闲置等原因导致其可收回
金额低于帐面价值的，按预计可收回金额低于其帐面价值的差额，计提固定资产减值准备。
固定资产减值准备按单项资产计提。
（十三）在建工程核算方法
1、取得的计价方法
以立项项目分类核算工程发生的实际成本，当所建工程项目达到预定可使用状态时，转入固
定资产核算，尚未办理竣工决算的，按估计价值转帐，待办理竣工决算手续后再作调整。
2、在建工程减值准备的计提
中期末及年末，对于长期停建并预计在未来三年内不会重新开工的在建工程，或在性能、技
术上已落后且给企业带来经济利益具有很大不确定性的在建工程，计提在建工程减值准备。
在建工程减值准备按单项工程计提。
（十四）无形资产核算方法
1、取得的计价方法
按取得时的实际成本入帐。
债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，按应收债权的帐面价值为基础确定其入帐价值；
非货币性交易换入的无形资产，按换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值。
2、摊销方法
采用直线法。相关合同与法律两者中只有一方规定受益年限或有效年限的，按不超过规定年
数的期限平均摊销；两者均规定年限的按孰低者平均摊销；两者均未规定年限的按不超过十年的
期限平均摊销。
3、无形资产减值准备的计提
中期末及年末，对于因被其他新技术替代、市价大幅下跌而导致创利能力受到重大不利影响
或下跌价值预期不会恢复的无形资产，按预计可收回金额低于其帐面价值的差额，计提无形资产
减值准备。
无形资产减值准备按单项资产计提。
（十五）长期待摊费用摊销方法
1、开办费转销方法
在开始生产经营的当月一次计入损益。
2、其他长期待摊费用摊销方法
在受益期内平均摊销，其中：
预付经营租入固定资产的租金，按租赁合同规定的期限平均摊销。
（十六）借款费用
1、借款费用资本化的确认原则
专门借款的辅助费用在所购建资产达到预定可使用状态前，予以资本化，若金额较小则直接
计入当期损益。
专门借款的利息、溢折价摊销、汇兑差额开始资本化应同时满足以下三个条件：资产支出已
经发生；借款费用已经发生；为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。
当购建资产项目发生非正常中断且连续三个月或以上时，借款费用暂停资本化。当购建资产
项目达到预定可使用状态后，借款费用停止资本化。
当购建资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。
普通借款的借款费用和不符合资本化规定的专门借款的借款费用，均计入发生当期损益。
2、借款费用资本化期间
按季度计算借款费用资本化金额。
3、专门借款的借款费用资本化金额的确定方法
每一会计期间利息资本化的金额＝至当年末止购建固定资产累计支出加权平均数 借款加
权平均利率。
允许资本化的辅助费用、汇兑差额按实际发生额直接资本化。
（十七）收入确认原则
1、销售商品
公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方；公司不再对该商品实施继续管理权和
实际控制权；与交易相关的经济利益能够流入企业；相关的收入和成本能可靠地计量时，确认营
业收入实现。
2、提供劳务
在同一年度内开始并完成，在劳务已经提供，收到价款或取得收取价款的依据时，确认劳务
收入的实现；如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的
情况下，在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。
3、让渡资产使用权
与交易相关的经济利益能够流入企业，收入的金额能可靠地计量时，按合同或协议规定确认
为收入。
（十八）所得税的会计处理方法
采用应付税款法。
（十九）合并会计报表的编制方法
1、合并会计报表按照《合并会计报表暂行规定》及有关文件，以母公司和纳入合并范围的
子公司的个别会计报表以及其他资料为依据进行编制。但对行业特殊及子公司规模较小，符合财
政部财会二字（1996）2号《关于合并会计报表合并范围请示的复函》文件的规定，则不予合并。
合并时对内部权益性投资与子公司所有者权益、内部投资收益与子公司利润分配、内部交易事项、
内部债权债务进行抵销，对合并盈余公积进行调整。对纳入合并范围的合营企业，采用比例合并
法编制合并会计报表。
2、母公司与子公司采用的会计政策和会计处理方法无重大差异。
三、税项
（一）公司主要税种和税率为
税种 税率
增值税 17％
营业税 5％
所得税 15％
（二）税负减免：
公司被认定为上海市高新技术企业2004年所得税减按15%计征。
四、控股子公司及合营企业
（一）公司所控制的所有子公司、合营企业情况及其合并范围（金额单位：人民币元）：
公司所控制的所有子公司情况及其合并范围
被投资单位全称 业务性质 注册资本 经营范围 母公司实际投 母公司控 合并范围内 是否
资额 股比例 控股比例 合并
上海良基实业有限
贸易、租赁 12,418,000.00 国际国内贸易 11,176,200.00 90.00 90.00 是
公司
上海良基塑料制品
制造业 3,180,000.00 生产销售纺织塑料件 3,180,000.00 100.00 100.00 是
有限公司
上海良基建筑装饰
工程施工 2,500,000.00 建筑装饰 2,500,000.00 100.00 100.00 是
工程有限公司
上海奥依光电子有
制造业 32,000,000.00 生产销售变色薄膜 24,000,000.00 75.00 75.00 是
限公司
上海良基机械有限
制造业 1,500,000.00 生产销售纺纱机械 1,350,000.00 90.00 90.00 是
公司
上海良基房地产有
房地产 15,000,000.00 房地产开发经营 15,000,000.00 100.00 100.00 是
限公司
上海良基电脑印刷
印刷业 8,000,000.00 印刷照排 6,400,000.00 80.00 80.00 是
有限公司
上海良基金属制品
制造业 10,000,000.00 生产销售冷拉型钢 7,000,000.00 70.00 70.00 是
有限公司
海南良基投资发展
投资 3,000,000.00 工业投资物业管理 2,100,000.00 70.00 70.00 否
有限公司
经营自产产品和与之
上海普恩伊进出口
进出口业 30,000,000.00 配套的商品及相关技 27,000,000.00 90.00 90.00 是
有限公司
术出口和进口业务
生产、销售纺机的锭子
上海良纺纺织机械
制造业 22,000,000.00 罗拉、钢领及其他纺机 18,700,000.00 85.00 85.00 是
专件有限公司
配件
上海逸杰信息科技 计算机软硬件，系统集
服务业 2,000,000.00 1,675,000.00 83.75 83.75 否
有限公司 成专业领域四技服务
山东良基纺织机械
贸易业 2,000,000.00 纺织机械销售 500,000.00 25.00 25.00 是
有限公司
上海良宙物资贸易
贸易业 2,180,000.00 纺织机械配件销售 218,000.00 10.00 73.00 是
有限公司
（二）未纳入合并会计报表范围的子公司：
1、未合并的子公司及其原因：
（1）未纳入合并报表的子公司共2家（详见附注四（一））。
（2）上海逸杰信息科技有限公司的资产总额、销售收入和当期净利润占母子公司资产总额、
销售收入和母公司净利润的比例均在10％以下，因此不予列入合并范围。该子公司的资产总额为
2,344,552.08元，占母、子公司资产总额的0.18%；销售收入为3,011,905.84元，占母、子公司收
入的0.25%；净利润84,863.61元，占母、子公司净利润的0.82%。
（3）海南良基投资发展有限公司拟于年内关闭，因此不予列入合并范围。
2、对财务状况及经营成果的影响：
未纳入合并会计报表范围的子公司加总的资产总额为3,649,515.83元，占母、子公司资产总
额的0.28％；销售收入为3,011,905.84元，占母、子公司收入总额的0.25％；净利润75,965.42元，
占母公司净利润的0.73％。对未纳入合并会计报表范围的子公司净利润，母公司已按权益法核算，
计入投资收益-218,788.67 元。
（三）纳入合并报表范围但母公司持股比例未达到50％以上的子公司及其原因：
纳入合并报表范围但母公司持股比例未达到50％以上的子公司共1家：上海良宙物资贸易有
限公司，因母公司直接加间接控股比例达73%，故列入合并报表范围。
（四）本年度无合并报表范围的变更情况
（五）报告期内无因购买、受让股权而增加的控股子公司、合营企业。
（六）报告期内未出售子公司。
（七）无按照比例合并方法进行合并的公司。
五、合并会计报表主要项目注释（以下金额单位若未特别注明者均为人民币元，凡未
注明年初数的均为年末数）
（一）货币资金
项 目 年末数 年初数
现 金 372,676.84 480,348.24
银行存款 205,673,562.91 118,283,202.34
其他货币资金 2,480,692.29 3,752,783.98
合 计 208,526,932.04 122,516,334.56
其中美元：外币金额 580,999.21 346,481.29
折算汇率 8.2765 8.2767
折合人民币 4,808,639.96 2,867,721.69
日元：外币金额 98,972.00 418,969.00
折算汇率 0.0799701 0.077263
折合人民币 7,914.80 32,370.80
欧元：外币金额 79,677.73 23,243.98
折算汇率 11.2627 10.3383
折合人民币 897,386.37 240,303.24
货币资金年末数比年初数增加86,010,597.48元，增加比例为70.20％，增加原因为：应收票据、预付账款
年末较年初大量减少。
（二）短期投资和短期投资跌价准备：
项 目 年末数 年初数
帐面余额 跌价准备 帐面余额 跌价准备
基金投资 --- --- 500,000.00 7,432.60
1、短期投资跌价准备增减变动的原因：
公司出售所持有的短期投资，并同时转销已计提的短期投资跌价准备。
2、短期投资年末数比年初数减少500,000.00元，减少比例为100％，减少原因为：公司出售所持有的全
部短期投资。
（三）应收票据
种类 年末数 年初数
银行承兑汇票 10,442,361.06 46,670,272.62
应收票据年末数比年初数减少36,227,911.56元，减少比例为77.63%，减少原因主要为：年末应收票据贴
现较多。
（四）应收帐款
1、帐龄分析
年 末 数 年�