上海二纺机股份有限公司1999年年度报告摘要
上海二纺机股份有限公司1999年年度报告摘要
重 要 提 示
本公司董事会保证报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述或者严重误导, 并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告,投资者欲了解详细内容应阅读年度报告。
一、 公司简介
1.公司的法定中、英文名称及缩写
公司法定中文名称:上海二纺机股份有限公司
公司法定英文名称:SHANGHAI ERFANGJI CO.,LTD.
2.公司法定代表人:张文卿
3.公司董事会秘书:朱建忠.
公司董事会秘书授权人:吴涛
联系地址:上海市场中路687号
电话:(021)65318888*2673
传真:(021)65421963
电子信箱:master @ shej.com
公司国际互联网址:http://www.shej.com
4.公司注册及办公地址:上海市场中路687号
邮编:200434
5.公司选定的信息披露报纸名称,境内《上海证券报》、《中国证券报》;
境外:《大公报》、《商报》
登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址:
http://www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点:上海市场中路687号公司本部发展筹划部
6.公司股票上市地:上海证券交易所
股票简称:二纺机 二纺B股
A股股票代码:600604;
B股股票代码:900902
二、 会计数据和业务数据摘要
(一) 公司本年度会计数据 (单位:元)
1 利润总额 7308364.27
2 净利润 6805793.44
3 扣除非经营性损益后的净利润 -126444206.56
4 主营业务利润 18820655.62
5 其它业务利润 9314994.68
6 营业利润 -130227604.13
7 投资收益 137528961.91
8 补贴收入
9 营业外收支净额 -203656.31
[2].10 经营活动产生的现金流量净值
75135531.99
11 现金及现金等价物的净增加值 20791288.42
非经营性损益:99年度股权转让收入13325万元。
(二)截止报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标(合并报表)
(单位:万元)
项 目 1999年 1998年 1997年
调整前 调整后 调整前 调整后
1 主营业务收入 291039867 307681706 307681706 413238678 413238678
2 净 利 润 6805793 4678596 2802913 -167897689 -192266021
3 总 资 产 1602075488 1756186610 1726712354 1797543042 1773174711
4 股 东 权 益 896719403 916012424 889768410 911333828 886965496
5 每 股 收 益 0.012 0.008 0.005 -0.296 -0.339
6 每 股 收 益(加权) 0.012 0.008 0.005 -0.296 -0.339
7 扣除非经营损益
后的每股收益 -0.223 -0.092 -0.095 -0.296 -0.339
8 每股净资产 1.583 1.617 1.571 1.609 1.566
9 调整后每股净资产 1.414 1.496 1.449 1.487 1.444
10每股经营活动产生
的现金净流量 0.133 0.089 0.089
11净资产收益率 0.759% 0.511% 0.315% -18.423% -21.677%
注:
1、本年度公司根据财政部财会字(1999)35号《股份有限公司会计制度有关会计 处理补充规定》和财会字(1999)49号《股份有限公司会计制度有关会计处理补充规定问题解答》的规定,从1999年1月1日起对应收款项改变坏帐准备计提方法及比例,对存货、短期投资、长期投资等三项资产计提减值准备,上述会计政策变更已经公司董事 会批准,并对上年度有关指标采取追溯调整法作了相应调整。
2、主要财务指标计算公式
每 股 收 益 =净利润/年度末普通股股份总数
每股净资产 =年度末股东权益/年度末普通股股份总数
调整后的每股净资产=(年度末股东权益－三年以上应收款项－待摊费用－待处理(流动、固定)资产损失－开办费－长期待摊费用)/年末股份总数
每股经营活动产生的现金流量净额=经营活动产生的现金流量净额/年末股份数
净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100%
(三)报告期内股东权益变动情况(单位:万元)
项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
股本 566449189.46 566449189.46
资本公积 317178500.73 145199.32 317323700.05
盈余公积 167898640.31 290511.99 6602158.89 161586993.41
其中: 公益金 7867327.37 2103882.31 5763445.06
未分配利润 -161757920.25 13117440.34 -148640479.91
股东权益合计 889768410.25 13553151.65 6602158.89 896719403.01
1、资本公积增加是资产评估增值准备。
2、盈余公积增加是子公司提取的盈余公积。
3、盈余公积减少是母公司减少对子公司的投资,由子公司盈余公积转入未分配利润。
4、未分配利润增加是本年增加净利润和子公司转入盈余公积。
(四) 按国内、国际会计准则审计所产生的净利润差异说明:
公司本年度经大华会计师事务所审计,净利润680.60万元,经浩华国际会计师事务所审计,净利润-1285.20万元。
具体差异如下 综合股东应占亏损 综合资产净值
(人民币千元) (人民币千元)
中国会计准则报告净利润金额 6806 896719
国际会计准则调整:
冲回已入帐之汇兑溢利 -- (90,848)
呆滞存货准备 (5,767) (16,814)
坏帐准备 9,152 (24,818)
投资减值准备 (2,740) - -
按交易当日调剂中心汇率折算以外
(14,711) 902
币为原币之投资项目
评估增值冲回 -- (31,160)
多计在建工程利息资本化金额 (1,899) (39.829)
少计之固定资产折旧费用 (3,754) (13,133)
其他 61 46
按国际会计准则调整
后的净利润 (12,852) 681065
三、 股本变动及股东情况介绍
1、股本变动情况(单位:股)
期初数 期末数
(一).尚未流通股份
1).发起人股份 262342309.00 262342309.00
其中:国家拥有股份 262342309.00 262342309.00
尚未流通股合计 262342309.00 262342309.00
(二)已流通股份
1.境内上市的人民币普通股 71181880.00 71181880.00
2.境内上市的外资股 232925000.00 232925000.00
已流通股份合计 304106880.00 304106880.00
(三)股份总数 566449189.00 566449189.00
2、报告期末公司股东总数为:63,960户
3、报告期末公司主要股东持股情况
股东名称 年末持 占总股本
数量(股) 比例(%)
太平洋机电(集团)有限公司 262342309 46.31
(国家股授权经营单位)
应维勤 3833000 0.67
胡德生 3286760 0.58
WISEMAX INTERNATIONAL LIMITED 2950300 0.52
智万国际有限公司
晏福有 2800000 0.49
WORLDSEC INTERNATIONAL LTD 2501621 0.44
甑 强 2404000 0.42
廖红静 2344964 0.41
余有清 2136737 0.38
MERRILL LYNCH NOMINEES(HK)LTD 1884886 0.33
注:(1)、太平洋机电(集团)有限公司代表国家持有本公司46.31%股份。
法定代表人:黄关从
经营范围:纺织机械,纺织器材,服装机械,机电产品,环保设备,建筑装潢,计算机 工程,办公室自动化,金属材料,建筑材料,纺织原料,五金交电,日用百货,服装服饰,设备租赁,外经贸委批准的自营进出口业务。
(2)、 排名第二至第十位的股东均为B股股东。
四、 股东大会简介
经公司第三届董事会第四次会议决定,公司一九九八年度股东大会于1999年6月23日在公司本部,上海市场中路687号召开。《上海二纺机股份有限董事会关于召开公司一九九八年度股东大会的公告》刊登于1999年4月25日的《上海证券报》和《大公报 》。1999年6月23日,公司一九九八年度股东大会如期召开,大会由董事长张文卿先生 主持,381名股东及股东代理人出席了会议,代表股权数266,022,200股,(其中:A股表决权262,575,600股;B股表决权3,446,700万股),占公司总股本566,449,189.00股的46.96%,符合《公司法》和《公司章程》的规定,大会有效。大会按通知的内容报告工作, 并逐项审议表决通过。大会决议公告刊登于1999年6月24日的《上海证券报》和《大 公报》。
五、 董事会报告
1、公司经营情况
(1).公司所处行业及在本行业中的地位
公司属于纺织机械行业, 主要生产销售以棉、毛细纱机为主的天然纤维纺纱机、合成纤维纺丝机和自动络筒机等三大类产品。企业的产品开发、生产制造、综合竞争力在国内同行业中均处于领先。据国家纺织工业局统计,公司1998年在纺织工业系统内2369家大中型企业中,销售收入排列第61名;利润总额排列第253名;资产总额排列第17名等。
(2).公司主营业务的范围及经营状况
公司主营业务范围:生产纺织机械及相关的电子电器产品、通用机械、光电子技 术产品、金属制品、塑料制品;非出版物的印刷及包装装璜印刷业务;技术服务;仓储 营运;投资兴办企业;销售自产产品。一年来,我们将公司的持续发展、经济效益的提 高等作为工作重点,扎扎实实地开展工作,在公司上下树立起团结拼搏的责任感,重塑 走出困境的信心,把握纺织业逐步复苏的时代机遇,以优势产品占领市场、以严格管理锻炼队伍,努力完成一个目标、抓好二大开发、实施三项紧缩、深化四大重组等工作,当年实现主营业务收入29103.99万元;实现净利润680.58万元。
(3)在经营中出现的问题与困难及解决方案
1999年,公司仍处于纺织结构调整的困难时期,市场处于疲软和低迷状态,竞争日 趋激烈。同时企业内部管理面临生产交货周期短,用户对产品性能质量要求高;传统的营销结构、营销理念不适合市场经济的要求;人力资源开发体系需不断完善等问题,针对以上企业面临的困难,公司采取了以下的措施,及时调整经营策略,确保企业持续发 展:
(一)做精、做强、壮大主营,抓管理,出效益。
第一,积极实施新产品开发1999年是公司的"产品年",通过必要的投入和落实项目负责制等措施,充分调动广大工程技术人员和全体职工的积极性和创造性,全年共完成12项新产品开发项目,5个试制项目和2个生产鉴定项目。
第二,培养全员质量意识 质量工作是99年公司化大力气抓的工作之一,按年初制定的"以人为本、培养全员质量意识"的目标,全面推行质量赔偿处罚制度,用过程质量来确保产品实物质量,严格杜绝批量报废,对外购、外经分供方实施严格地管理等,保证公司的质量工作上一个台阶。
第三,形成新的营销体系 为加强对公司传统营销观念和营销方式的改造,提高营销竞争力,1999年邀请了国际著名的管理咨询公司历时数月对公司营销体制实施全方位的改进,实施了包括关键客户 管理程序、定价程序、售后服务程序等在内的全新的程序方案,经过推广逐步使公司 上下树立科学的现代营销观念,同时不断加强营销队伍的建设,形成了初步具有竞争力的新的营销体系。
第四,加强财务控制,优化成本管理财务管理作为公司内部管理的核心环节继续得到了加强。狠抓财务预、决算工作,注重了现金流量运行质量,在挖掘成本降低途径的深度和广度方面取得了突破。
第五,不断寻求新的经济增长点在做精做强纺织机械产品的同时,公司通过多方合作,积极寻求新的经济增长点,考虑到农业机械广阔的市场前景,公司在年初同农业部 所属农机所正式签署了合作引进、开发农机加工设备的协议,并于8月中旬完成第一台设备的图纸设计工作,年底完成2台样机的试制工作。除农机项目外,公司还对核电、 环保领域进行前期的市场分析及部分零部件的初步加工,积极拓展新的经济增长点。 同时,为深化教育改革,走教育产业化的道路,对公司中等职业学校进行
经营承包,促进企业职业教育产业的发展。
(二)利用国家政策,在上级集团的支持下,实施资源重组,提高资产运行质量
1999年9月,根据市政府行业结构调整的有关政策,公司国家股授权经营单位--太 平洋机电(集团)有限公司整体从上海纺织控股(集团)公司划转给上海电气(集团)总公司。在此背景下,公司从自身发展要求出发,充分利用市政府下达"关于促进本市上市 公司发展的若干政策意见",在电气集团和太平洋集团的支持下,提出通过采用股权转 让、剥离负债等方式,在年底前实现将公司长期投资中的部分资产有偿转让,同时实施债务剥离,使公司的资产负债率从原来的48.47%下降到44.03%,优化了资产
结构。
为规范有效的加强公司资产管理,年内制定了《公司资产经营责任与管理制度》,细化公司相关职能部门的资产管理权责,并配套了相应的目标考核及激励措施以保证 该制度的实施。同时,对公司的存量资产展开逐项调查和研究,对其中存在的问题认真组织分析,为公司进一步盘活资产提供直接依据。
(三)强化子公司管理,加大改制步伐
为理顺关系,加强管理,规范子公司运作,年初制定并下发了《公司所属子公司经 营责任及制约事项》。同时为贯彻国家有关"抓大放小"的政策,针对子公司目前的状 况,在对各子公司的资产和人员状况进行量化分析的基础上,着手制定了《关于支持子公司改制的有关规定》,进一步解放思想,加快子公司改制进程,为子公司的改制与重 组工作提供相应的政策依据。上海良基实业有限公司在年内已经完成改制,开始步入 良性循环的轨道。上海二纺机汽车服务有限公司等另外七家子公司年内完成改制方案的制定,并开始着手实施。通过改制形成风险与利益并存、适合市场经济规律的子公 司经营模式。
2、公司财务状况(合并数)
(1)公司财务状况变动表(单位:元)
项目 99年 98年 变动数量 变动幅
度(%)
总资产 1602075488.04 1726712354.39 -124636866.35 -7.22
长期负债 29889070.42 48845922.05 -18956851.63 -38.81
股东权益 896719403.01 889768410.25 6950992.76 0.781
主营业务利润 18820655.62 39614733.18 -20794077.56 -0.525
净利润 6805793.44 2802913.38 4002880.06 142.81
变动原因:总资产降低主要原因为存货、长期投资额降低;长期负债降低主要原因为负债剥离;主营业务利润降低主要原因为毛利率的降低;净利润增长原因为投资收益的增加。
(2)大华会计师事务所未出具有解释性说明或保留意见的审计报告
3、公司投资情况
(1).截止1999年12月31日,公司合并长期投资余额为12,828.75万元,比年初减少2255.41万元.
(2).被投资公司名称:(单位:万元)
被投资公司或股票名称 投资金额 占比例(%)
上海巴马格机械有限公司 2902 49
上海普恩伊进出口有限公司 440 49
广东顺德金纺集团有限公司 800 - -
上海良联房地产开发经营有限公司 500 50
华源集团有限公司 1068 - -
海通证券有限公司 612 - -
上市公司法人股 4525 - -
海南良基投资发展公司 1438 100
其他 341 - -
报告期内,公司未有重大投资项目。
4、生产经营环境以及宏观政策、法规发生重大变化,对公司财务壮况和经营成果产生重要影响的说明:
由于执行财政部会字(1999)35号文《关于印发<股份有限公司会计制度有关会计 出理问题补充规定>的通知》,公司计提四项准备金的制度发生调整,由于采用追溯调 整法,至使公司98年末的净资产减少。这次会计政策的变更,夯实了公司资产,提高了 公司资产运行质量,为公司今后的发展提供了更为良好的基础,使公司各项管理制度更趋完善。
5、新年度的业务发展计划
2000年公司经济工作的指导思想是:加强三个开发,即加强人力资源开发、加强核心产品开发和加强市场营销开发;优化三个管理,即优化资产管理、优化成本管理和优化现场管理;提高三个质量,即提高经济运行质量、提高产品质量和提高服务质量。 具体要抓好以下几个方面:
(一)抓重点,出产品,抢占新一轮发展制高点
随着知识经济时代的发展,科技创新将成为21世纪经济和社会发展的主导力量,企业的竞争也愈来愈集中体现在产品,即科技创新成果产业化这样一个高度上。因此,我们必须化大力气集中人力财力物力,加快产品开发工作,今年还将设立公司科技创新奖并适时召开科技大会等,确保2000年新产品开发计划按时完成。
在加强新产品开发的同时,要注重对自身产品的保护,通过与外经加工方签订保密协议和专利申请等措施,有效地保护自身产品技术权益。
2000年要充分运用经济手段控制质量,将分供方批次合格率与采购中心经济责任制改 核挂钩,将质量赔偿制度延伸到分供方,并对同一批产品重复送检进行费用核算。公司还将用质量赔偿监审制和用户安装调试合格报缴制等办法,进一步加大考核力度,坚决杜绝不合格品出厂,确保企业产品质量信誉度。
(二)开发新产品,用高新技术改造传统产业方面有新的突破。
继续加大新产品开发力度,提高企业竞争能力,重点要完成对新型络筒机的样机调试、设计工艺整顿,并推进早日走向市场工作,同时还要加强新型卷绕头的样机试制工作、EJM128型细纱机的升级换代系列化等工作。
(三)用现代营销思想开拓产品市场,提高市场占有率。
根据国际著名管理咨询公司提出的推进计划,进一步完善营销体系,加速现代营销理念同新建立起的营销体系的融合。充分利用现有的先进技术,建立信息网络,在保证信息实时更新的基础上,实现即时信息获取,以最大限度地提高营销效率和水平。不断提高产品市场占有率。要充分利用今年北京纺机展的机遇,展示新产品,树立新形象。
(四)发挥"以人为本"的现代经营理念,重视人力资源的开发,注重跨世纪人才的培养工作。
以参与市场竞争为动力,适应公司发展为准则,加快实现由传统计划经济时代的人事管理体制,向现代市场经济条件下的人力资源开发角色转换,在由重点开发、有目标培养、有计划引进的基础上,注重源头、塑造主体、调整结构、优化环境,为各类优秀人才充分展示才华搭建平台;追求卓越、致力于公司人力资源的长久有效开发,在各级管理人员中牢固确立"人力资源是第一资源"观念,以增强公司持续稳定发展的竞争优 势。
(五)切实转换经营机制,推动子公司全面进入市场。
进一步完善经营者持股的经营机制,健全子公司法人治理结构,同时引入竞争机制的原则,以竞标考评的方式产生改制子公司的经营者。补充和完善《子公司经营责任 及制约事项》,为改制后子公司的稳定发展提供政策的依据。通过机制的转换,使个人利益、经营层群体利益和公司利益更好地结合在一起,确保改制后各子公司的投资回 报率在10%以上。
(六)、拓展经营,培养新的经济增长点。
公司去年与农业部所属农机所签署了合作开发农机加工设备的协议,按照协议在 消化吸收国外引进技术的基础上进行了高水平的开发。目前二台样机已经完成试制, 二季度内要完成全部三台样机的试制和鉴定工作,并尽快使农机项目能产生直接经济 效益,成为形成产业化生产的经济增长点。
为深度挖掘公司存量资产,提高现有资产的营运质量,今年要加大同国外大企业的接触,同时依靠上级集团公司的内部横向调节,努力盘活现有闲置的设备和厂房。
为深化教育改革,走教育产业化的道路,对公司中职校进行了经营承包,要求其办 学经费自负盈亏,自收自支,今年中职校要进一步扩大办学规模,提高规模效应,增强办学实力,促进企业职教产业的发展
6、董事会日常情况
(1)本报告期内董事会的情况及决议内容
①公司第三届董事会第四次会议于1999年4月23日召开,审议并通过了:
A.《公司一九九八年度董事会工作报告》
B.《公司一九九八年度经营回顾和二000年度工作展望》
C.《公司一九九八年度财务决算及一九九九年度财务预算的报告》
D.《公司一九九八年度利润分配预案》
E.《公司一九九八年度年报摘要》
F.《关于公司章程修改说明的报告》
G.《关于召开公司一九九八年度股东大会的有关事宜》等。
此次会议公告刊登于1999年4月25日的《上海证券报》和香港《大公报》。
②公司第三届董事会第五次会议于1999年8月25日召开,审议并通过 了:
A.《公司一九九九年上半年经营情况》
C. 《公司一九九九年度中期报告》
D. 公司一九九九年度中期不进行利润分配,也不进行资本公安部积金转增股本。
此次会议公告刊登于1999年8月27日的《上海证券报》和香港《大公报》。
③公司第三届董事会第六次会议于1999年12月29日召开,审议并通过了:
关于向太平洋机电(集团)有限公司有偿转让本公司所持长江经济联合发展(集团)股份有限公司、浙江航民股份有限公司法人股议案。此次会议公告刊登于1999年12月31日的《上海证券报》和香港《大公报》。
7、 公司董事、监事、高级管理人员情况
(1) 公司董事、监事、高级管理人员情况
姓名 职务 性别 年龄 任期起 年初 年末 变动
止日期 持股 持股 原因
数(股)数(股)
张文卿 董事长 男 44 1998.6-2001.6 0 0
马嘉俊 副董事长 男 46 1998.6-2001.6 0 0
程 颖 董事、
总经理 男 36 1998.6-2001.6 0 10000 增持
朱建忠 董事、
财务总监 男 39 1998.6-2001.6 2178 10078 增持
钱布平 董事 男 73 1998.6 -2001.6 5537 5537
龚建平 董事、
副总经理 男 38 1998.6 -2001.6 2000 2000
王治英 董事 女 51 1998.6 -2001.6 4929 4929
郑克钦 监事长 男 53 1998.6 -2001.6 5404 5404
夏彩娥 副监事长 女 52 1998.6 -2001.6 3842 3842
虞志奋 监事 男 51 1999.6 -2001.6 0 0
王承宗 监事 男 42 1998.6 -2001.6 0 0
张复海 监事 男 43 1998.6 -2001.6 0 0
韦保荣 副总经理 男 47 1998.6 -2001.6 5324 5324
潘荣高 副总经理 男 45 1998.6 -2001.6 2001 2001
崔 翎 副总经理 男 38 1998.6 -2001.6 3000 3000
年度报酬总额及划分年度报酬区间:
年度报酬总额:38.93万元。
年度报酬区间:3.5万元-5.5万元 8人;
(2)董事长张文卿、副董事长马嘉俊,董事程颖、朱建忠、钱布平,监事长郑克钦,监事虞志奋均不在公司领取报酬。
以上在公司领取报酬的董事、监事、高级管理人员共8人。
(3)公司高级管理人员离任情况:
报告期内,第三届监事会第二次会议决议:原监事胡种、徐济民因工作变动,不在 担任监事。增补虞志奋为监事会监事,经公司十七届四次职代会选举,增补王承宗为监事会(职工) 监事。
8、 本次利润分配预案或资本公积金转增股本预案:
经大华会计师务所审计,公司一九九九年实现净利润为 680.58万元,加上年初未分配利润-16175.79万元,加子公司盈余公积转入660.22万元,减去子公司提取法定盈余公积金18.20万元,提取法定公益金9.68万元,任意盈余公积1.17万元,则本年度可供股东分配利润为-14864.05万元;经浩华国际会计师事务所审计,公司一九九九年度实现净利润为-1285.20万元,加上年初未分配利润-34865.60万元,加上本年调整802.10万元,则本年度可供分配利润为-35348.70万元。
由于公司弥补亏损后的累计未分配利润为-14864.05万元,因此,一九九九年度的 利润分配预案为不分配,也不以资本公积金形式转增股本。
报告期内公司未利润分配或以资本公积金形式转增股本,也未实施配股。
9、报告期内,公司指定的信息披露报纸名称为《上海证券报》,香港《大公报》 。
六、 监事会报告
1、本报告期内公司共召开了两次监事会:
(1).1999年4月23日在上海二纺机科技大楼召开了公司第三届监事会第二次会议 。会议审议通过了《公司九八年度董事会工作报告》、《公司九八年度监事会工作报告》、《公司监事会章程》修改稿,并按法定程序更换了监事会成员。决议公告刊登 于1999年4月25日《上海证券报》和香港《大公报》。
(2).1999年8月25日在上海二纺机科技大楼召开了公司第三届监事会第三次会议 。会议审议通过了《公司九九年度中期报告》、《公司监事会上半年工作总结》,讨 论了"厂务公开条例"实施细侧和"监事会工作责任书"工作进展情况。决议公告刊登于 1999年8月27日《上海证券报》和香港《大公报》。
2、监事会独立意见:
(1).本报告期内,公司依法运作,决策程序合法,现任公司董事、经理和高级管理 人员在执行公司职务时未发现有违反国家法律、法规、《公司章程》或损害公司利益的行为。
(2).公司于1999年12月向太平洋机电(集团)有限公司有偿转让所持有的长江经济联合发展(集团)股份有限公司1000万股法人股、浙江航民股份有限公司600万股法人 股,转让程序合法,转让价格合理,无发现内幕交易和损害股东权益或造成公司资产流 失。
(3).公司于1998年置换的西藏南路1118号地块,截止1999年12月31日上海南市区 城市建设综合开发公司、上海上实南开地产有限公司尚欠2585万元转让款,建议董事 会继续采取有力措施尽早收回。
(4). 公司在报告期内的关联交易未发现有损害公司利益的行为。
(5).公司1999年度财务报表经大华会计师事务所、浩华国际会计师事务所审计, 出具的审计报告及所涉及事项作出的评价,真实反映了公司的财务状况和经营业绩。
七、 重大事项
1、依据上海纺织控股(集团)公司和上海电气(集团)总公司1999年9月6日签订生 效的《关于太平洋机电(集团)有限公司整体划转给上海电气(集团)总公司的协议》, 本公司国家股经营单位--太平洋机电(集团)有限公司全部资产已整体划转给上海电气(集团)总公司。
2、上海二纺机股份有限公司第三届董事会第六次会议于1999年12月29日在上海 市场中路687号召开,会议应到董事7人,监事会监事列席了会议,会议审议并通过如下 决议:关于向太平洋机电(集团)有限公司有偿转让本公司所持长江联合发展(集团)股 份有限公司等两家公司法人股议案。根据《股票发行与交易管理条列》和《上海证券交易所上市规则》信息披露的有关规定,按照市政府关于促进本市上市公司发展要求,及本公司经营发展的需要,同意以公司持有部分长期股权投资作价15325万元和所负中国农业银行上海市宝山支行的12294.60万元债务转让给太平洋机电(集团)有限公司, 余额3030.40万元由太平洋机电(集团)有限公司在二零零零年六月底之前支付完毕。
具体如下:
公司名称 转让股数 转让 转让 投资 所得转
价格 金额 成本 让收益
(万股)(元/股)(万元)(万元)(万元)
长江经济联合
发展(集团)
股份有限公司 1000 9.88 9880 1400 8480
浙江航民
股份有限公司 600 9.075 5445 600 4845
合计 15325 2000 13325
上述转让议案经本次董事会议通过后,本公司于太平洋机电(集团)有限公司已于12月29日签署了股权转让协议书,并办理了股权过户交割手续。太平洋机电(集团)有限公司为本公司国家股授权经营单位,上述转让事宜系关联交易。
3、上海良基机械有限公司于1999年8月9日向上海仲裁委员会递交了仲裁申请书,就上海市南市区城市建设综合开发有限公司、上海上实南开地产有限公司拖欠房地产转让款项2585万元申请仲裁。在仲裁庭的主持下,经过友好协商,在互谅互让的基础上达成调解协议,上海仲裁委员会于2000年三月二日以1999沪裁(经)字第184号裁决书终局裁决:两被申请人于2000年4月20日前分三次支付房地产转让费2585万元及违约金100万元。但至年报刊登日,上海良基机械有限公司尚未收到两被申请人任何款项。具体事项正在积极追溯中。
4、为了进一步搞好国有及国有控股企业,支持上市公司的资产重组,加快实施债 转股方案,本公司与太平洋机电(集团)有限公司、中国农业银行上海市分行宝山支行 于1999年12月28日签定了《债务转让协议》、中国农业银行宝山支行同意将本公司所负贷款及利息总计12294.60万元转让给太平洋机电(集团)公司,本公司同时承担该笔 负债的连带担保责任。
5、本公司与控股股东太平洋机电(集团)有限公司实行人员、资产、财务"三分开",即保持人员独立、资产完整、财务独立。
6、至1999年12月31日止,我公司对外提供担保情况如下:
被担保单位 金额(万元)
上海化纤(集团)有限公司 960
上海化纤(集团)有限公司 720万美元
中国纺织机械股份有限公司 5454
太平洋机电(集团)有限公司 11660.24
上海普恩伊依进出口有限定公司 800
7、公司继续聘任大华会计师事务所、浩华国际会计师事务所(中国.深圳)为本公司境内外审计机构。
8、99年度重大财务数据同日刊登于香港《大公报》。
八、 财务报告
(一) 审计意见
公司1999年度经大华会计师事务所吕秋萍、周渭明注册会计师审计，并出具无保留意见的审计报告（华业字(2000)第712号）。
(二)会计报表(附后)
(三)会计报告附注
一、 公司简介
公司系于1991年12月10日经上海市人民政府办公厅以沪府办[1991]155号文批准 设立的股份有限公司。1992年2月,经中国人民银行上海市分行以(92)沪人金股字第5 号文批准,向社会公众公开发行境内上市内资股(A股)股票并上市交易;1992年5月,经 中国人民银行上海市分行以(92)沪人金B股字第1号文批准,向社会公众公开发行境内 上市外资股(B股)股票并上市交易。1995年10月4日由国家工商行政管理局颁发《企业法人营业执照》,注册号为019003号,现法定代表人张文卿。现公司注册资本为人民币566,449,190.00元,业经大华会计师事务所验证并出具华业字(97)第1047号验资报告 。
公司经济性质为股份制,所属行业为工业制造业。
经营范围为:生产纺织机械及相关的电子电器产品、通用机械、光电子技术产品 、金属制品、塑料制品;非出版物的印刷及包装装璜印刷业务;技术服务;仓储营运;投资兴办企业;销售自产产品。
生产经营概况:1999年度公司面对国内纺织产品压锭的不利影响,积极实施新产品开发,抓紧抓好质量管理工作,优化成本管理,不断寻求新的经济增长点,充分利用国家政策,在上级的支持下,实施资源重组,提高资产运行质量,从而保证公司重大经济指标与1998年持平。
二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1、会计制度:公司及控股子公司执行股份有限公司会计制度。
2、会计年度:自公历1月1日至12月31日。
3、记帐本位币:人民币。
4、记帐原则:权责发生制;计价基础:历史成本。
5 、外币业务核算方法:
会计年度内涉及外币的经济业务,按发生当月月初中国人民银行公布的外汇市场 汇价中间价折合人民币入帐。月末将外币帐户余额按月末中国人民银行公布的外汇市场汇价中间价进行调整,发生的差额计入"财务费用经汇兑损益"。
6、现金等价物的确定标准:
公司持有的同时具备期限短(从购买日起,三个月内到期)、流动性强、易于转换 为已知金额现金和价值变动风险很小四个条件的投资,确认为现金等价物。
7、坏帐的核算方法:
坏帐的确认标准:
(1)因债务人破产或死亡,以其破产财产或遗产清偿后,仍然不能收回的应收帐款 。
(2)因债务人逾期未履行偿债义务超过三年,并且具有明显特征表明无法收回的应收帐款。
坏帐损失核算采用备抵法,坏帐准备的计提范围为应收款项(应收帐款和其他应收款)。1999年度子公司坏帐准备的计提方法由原余额百分比法改为与母公司一致的帐 龄分析法,并按财政部财会字(1999)35号文的要求进行了追溯调整。具体比例如下:
应收款项帐龄 坏帐准备比率(%)
1年以下 0～5
1～2年 5～20
2～3年 20～100
3年以上 30～100
8、存货核算方法:
公司存货分类为原材料、产成品、在产品、委托加工材料、外购商品和低值易耗品。
各种存货按取得时的实际成本记帐;存货日常核算采用计划成本法,按月初成本差异率,将计划成本调整为实际成本。低值易耗品在领用时一次摊销。
根据公司董事会决议,对于部分陈旧过时和市价低于成本的存货按单个存货项目 可变现价值与成本的差额提取存货跌价准备。
9、短期投资核算方法:根据《企业会计准则经投资》规定,短期投资以实际支付 的全部价款(包括税金、手续费和相关费用)扣除已宣告发放但未领取的现金股利(或 已到期尚未领取的债券利息)入帐;在处置时,按所收到的处置收入与短期投资帐面价 值的差额确认为当期投资损益。短期投资在年终按成本与市价孰低法计价,市价低于 成本的部分确认为跌价准备。具体计提方法为:按单项投资计算并确定所计提的跌价 损失准备,并计入当期损益。
10、长期投资核算方法:
(1)长期债券投资的计价及收益确认方法:按实际支付的价款扣除支付的税金、手续费等各项附加费用以及实际支付价款中包含的已到期尚未领取的债券利息后的余额作为实际成本记帐,并按权责发生制原则计算应计利息,并计入投资收益。
(2)长期股权投资计价和收益确认方法:长期股权投资包括股票投资和其他股权投资。长期股权投资,按投资时实际支付的全部价款或所取得的股权投资的公允价值记 帐。
公司对其他单位的投资具有控制、共同控制或重大影响的,采用权益法核算;否则采用成本法核算。
(3)长期投资减值准备的提取方法:采用逐项计提的方法。根据公司董事会决议, 公司对被投资单位由于市价持续下跌或被投资单位经营情况变化等原因,导致其可收 回价值低于长期股权投资帐面价值,并且这种降低的价值在可预计的将来期间内不能 恢复时,按可收回金额低于长期股权投资帐面价值的差额,计提长期投资减值准备,并 按财政部财会字(1999)35号文的要求进行了追溯调整。
11、固定资产计价和折旧方法:
(1)固定资产标准为:①使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等;②单位价值在2,000元以上,并 且使用期限超过两年的,不属于生产、经营主要设备的物品。
(2)固定资产分类为:生产用房屋及建筑物、非生产用房屋及建筑物、生产用机器设备、非生产用机器设备。
(3)固定资产计价:按实际成本计价。
(4)固定资产折旧采用直线法平均计算,并按各类固定资产的原值和估计的经济使用年限扣除残值(原值的4％)制定其折旧率。各类固定资产折旧率如下:
固定资产类别 估计的经济
使用年限 年折旧率(％)
生产用房屋及建筑物 30 3.2
非生产用房屋及建筑物 30 3.2
生产用机器设备 8～20 4.8～12
非生产用机器设备 8～20 4.8～12
12、在建工程核算方法:
在建工程按实际发生的支出入帐,并在完工交付使用时,按工程的实际成本确认为固定资产。在建工程交付使用前发生的利息计入工程成本。
13、无形资产的计价和摊销方法:
(1)土地使用权按购入的实际支出计价,并按土地使用年限平均摊销。
(2) 职工房屋使用权按购入的实际支出计价,并按35年平均摊销。
14、开办费和长期待摊费用摊销方法:
(1) 开办费按直线法分五年平均摊销。
(2) 长期待摊费用按受益期平均摊销。
15、收入确认原则:
销售商品:公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方,公司不再对该商品实施管理权和实际控制权,相关的收入已经收到或取得了收款的证据,并且与销售该商品相关的成本能够可靠地计量时,确认营业收入的实现。
16、所得税的会计处理方法:采用应付税款法。
17、合并会计报表编制方法:
(1)合并报表的合并范围:根据财政部财会字(1995)11号《关于印发〈合并会计报表暂行规定〉的通知》和财会二字(96)2号《关于合并报表合并范围请示的复函》等 文件的规定,以公司本部和纳入合并范围的子公司1999年度会计报表以及其他有关资 料为依据,合并各项目数额编制而成。合并时,公司的重大内部交易和资金往来均相互抵销。
(2)母公司与子公司采用的会计政策及会计处理方法基本一致。
18、会计政策和会计估计的变更:
本年度母公司及其子公司根据财政部财会字(1999)35号文的要求并经公司董事会批准,分别对应收款项计提坏帐准备、长期投资计提减值准备和对存货计提跌价准备,并相应追溯调整以前年度损益。上述追溯调整对合并报表净资产的累计影响数为人民币-26,244,014.33元,其中1998年度以前影响数为人民币-24,368,331.20元,1998年度影响数为人 民币-1,875,683.13元。具体为:
母公司 子公司 合计
坏帐准备追溯调整影响数 -3826396.97 -11629479.99 -15455876.96
存货跌价准备追溯调整影响数 -4398593.34 -4398593.34
长期投资减值准备追溯调整影响数 -1208050.00 -605000.00 -1813050.00
非合并报表子公司追溯调整影响数 -5251396.02 -5251396.02
会计差错追溯调整影响数 -335826.36 -335826.36
1998年度合并抵销坏帐准备影响数 1010728.35
合计 -5034446.97 -22220295.71 -26244014.33
三、税项
税种 税率(％) 计税基数
所得税 15 应纳税所得额
增值税 17 按销项税额扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额
营业税 5 营业额
城建税 7 应纳营业税额和增值税额
教育费附加 3 应纳营业税额和增值税额
四、控股子公司及合营企业
公司所控制的境内外所有子公司情况及其合并报表范围如下:
被投资单位全称 经营范围 注册资本 公司实际 公司持 是否 是否
(人民币 投资额 股比例 合并 按权益
万元) (人民币万元) 报表 法核算
上海良基实业有限公司 国际国内贸易 12418000 11178000 90.00 是 是
上海二纺机汽车服务有 汽车出租
限公司 修理货运 5000000 5000000 100.00 是 是
上海良基塑料制品有限 生产销售
公司 纺织、塑料件 8827800 8827800 100.00 是 是
上海良基经营服务公司 零售制造服务 1000000 1000000 100.00 否* 是
上海良基建筑装饰工程
有限公司 建筑装饰 2500000 2500000 100.00 是 是
上海良基物资有限公司 批发零售 5000000 5000000 100.00 是 是
上海奥依光电子有限公司 生产销售变色薄膜32000000 24000000 75.00 是 是
上海良基机械有限公司 生产销售纺纱机械 1500000 1350000 90.00 是 是
上海良基房地产有限公司 房地产开发经营 15000000 15000000 100.00 是 是
上海良基电脑印刷有限公
司 印刷照排 8000000 6400000 80.00 是 是
上海良基金属制品有限公
司 生产销售冷拉型钢14500000 12303250 84.85 是 是
海南良基投资发展公司 工业投资物业管理20000000 20000000 100.00 否* 是
*该两家子公司的资产总额、销售收入和当期净利润之和均小于合并报表相应项目的10%,故不纳入合并范围。
五、会计报表主要项目注释
(一)、合并会计报表主要项目注释
1、货币资金1999年12月31日余额为人民币89,192,960.49元,其中:
项目 年初数 年末数
原币 折合人民币 原币 折合人民币
现金 143692.25 143692.25 255534.11 255534.11
银行存款 54232958.88 54232958.88 83819468.09 83819468.09
银行存款 DM382904.50 1887987.22
银行存款 USD606235.37 5018840.74 USD 10153.94 84067.52
银行存款 JPY1648001.00 118192.98 JPY 418751.00 33890.77
其他货币资金 7000000.00 5000000.00
合 计 68401672.07 89192960.49
2、应收帐款1999年12月31日余额为人民币193850745.10元按帐龄分析:
帐龄 年初数 年末数
金额 比例(％) 坏帐准备 金额 比例(％) 坏帐准备
1年以内 40933121.01 20.65 2488647.18 42875848.81 22.12 2387765.40
1～2年 37784700.43 19.06 5580859.43 29419908.45 15.18 1659036.41
2～3年 47872566.93 24.15 3557049.29 21921325.27 11.30 4937347.35
3年以上 71658022.51 36.14 36865274.36 99633662.57 51.40 53799615.16
合计 198248410.88 100 48491830.26 193850745.10 100.00 62783764.32
本帐户期末余额中无持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位的欠款。
应收帐款中期末欠款额较大的款项有:
债务人名称 余额 欠款时间
上海上实南开地产有限公司 25850000.00 1～2年
湖北省襄阳麻棉纺织集团公司 11086461.49 3年以上
湖南中太化纤制品有限公司 10344000.20 3年以上
上海普恩伊进出口有限公司 8652223.72 1年以内
新疆京城棉纺厂 6157257.13 2～3年
3、预付帐款1999年12月31日余额为人民币53445082.26元,按帐龄分析:
帐龄 期初数 期末数
金额 比例(％) 金额 比例(％)
1年以内 14463903.88 28.90 16565631.47 31.00
1～2年 1239328.89 2.47 685168.29 1.28
2～3年 499570.97 1.00 200322.92 0.37
3年以上 33845652.48 67.63 35993959.58 67.35
合计 50048456.22 100.00 53445082.26 100.00
本帐户期末余额中无持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位的欠款。
4、其他应收款1999年12月31日余额为人民币54,982,569.33元,按帐龄分析:
帐龄 年初数 年末数
金额 比例(％) 坏帐准备 金额 比例(％) 坏帐准备
1年以内 27721296.29 81.05 1488640.11 48629500.33 88.45 2274646.69
1～2年 872716.34 2.55 95651.48 935849.37 1.70 20717.65
2～3年 3484938.90 10.19 1085971.84 58407.91 0.11 12717.91
3年以上 2125603.63 6.21 2158620.17 5358811.72 9.74 3947426.60
合计 34204555.16 100.00 4828883.60 54982569.33 100.00 6255508.85
本帐户期末余额中无持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位的欠款。
其他应收款中期末欠款额较大的款项有:
债务人 余额 备注
太平洋机电(集团)有限公司 41,258,692.10 1年以内
上海良联房产开发经营有限公司 2,460,694.23 3年以上
上海良基经营服务公司 1,488,748.19 1年以内
5、存货1999年12月31日余额为人民币204,986,156.48元,其中:
类别 年初数 年末数
金额 跌价准备 金额 跌价准备
原材料 83472875.77 8925565.99 72213783.03 10269464.40
材料采购 5367908.49 2143916.47
产成品 111126279.13 9680293.09 75085533.67 9603524.43
在产品 44906224.99 7609308.15 49729479.22 12370243.52
委托加工材料 320133.83 74256.74 264092.84 74256.74
工程施工 2630227.06 3253244.17
低值易耗品 2408862.08 2296107.08
合计 250232511.35 26289423.97 204986156.48 32317489.09
6、待摊费用1999年12月31日余额为人民币2,006,762.23元,其中:
类别 年初数 本年增加 本年摊销 年末数
期初进项税 6765502.95 4818951.15 1946551.80
模具费 47644.67 95438.65 125114.82 17968.50
其他 157797.77 84493.87 200049.71 42241.93
合计 6970945.39 179932.52 5144115.68 2006762.23
7、长期投资净额1999年12月31日余额为人民币126,184,428.45元。
(1) 明细项目如下:
项 目
年初数 本年增加 本年减少 年末数
长期股权投资
150521867.71 -571458.44 * 21899270.82 128051138.45
长期债权投资
319720.00 83380.00 236340.00
减:长期投资
减值准备
1813050.00 290000.00 2103050.00
合 计
149028537.71 -861458.44 21982650.82 126184428.45
* 系采用权益法核算的长期股权投资确认的投资损失。
(2)长期股权投资
① 股票投资1999年12月31日余额为人民币63108,525.80元,其明细内容如下:
被投资公
司或股票 名称 股份类别 股数 投资金额 备注
第一百货 法人股 1153152 4217232.00 质押
丰华圆珠 法人股 388800 1266000.00
国脉通信 法人股 477360 1107360.00 质押
华联商厦 法人股 166616 424350.00
嘉宝实业 法人股 748800 1996000.00 质押
爱建股份 法人股 1893989 7584000.00 质押
良华实业 法人股 154000 306000.00
交大南洋 法人股 61710 170400.00
申达纺织 法人股 211200 495440.00
申能股份 法人股 300000 840000.00
水仙电器 法人股 880000 3040000.00
新世界 法人股 252046 440988.80 质押
豫园商城 法人股 594594 1911210.00 质押
辽源得亨 法人股 11840400 16500000.00 质押
海通证券 法人股 6120000 6120000.00 质押
江苏苏晋 法人股 1000000 1000000.00
浦东发展
银行 法人股 500000 5000000.00 质押
华源集团 法人股 13500000 10689545.00 质押
合计 63108525.80
②其他股权投资1999年12月31日余额为人民币64,942,612.65元,其明细内容如下:
被投资单位名称 投资 母公司 原始 收回原始 本年增加额
期限 持股比例 投资额 投资额
(年) (%)
上海巴马格机械有限公司 50 49 26496396.27 313503.80
海南良基投资发展公司 100 20000000.00 -363949.48
上海良基经营服务公司 100 1000000.00 -139915.40
上海普恩伊进出口有限公司 15 49 4900000.00 -499166.01
顺德市金纺集团有限公司 7.5 9000000.00 1000000.00
上海良联房产开发经营有限公司5 50 5000000.00
其他 3269250.00 43958.68 118068.65
合计 69665646.27 1043958.68 -571458.44
<续上表>
被投资单位名称 损益调整额 累计额额 年末余额
本年收回股利
上海巴马格机械有限公司 710642.87 2527542.55 29023938.82
海南良基投资发展公司 -5615345.50 14384654.50
上海良基经营服务公司 -118928.09 94920.82 1094920.82
上海普恩伊进出口有限公司 -499166.01 4400833.99
顺德市金纺集团有限公司 8000000.00
上海良联房产开发经营有限公司 5000000.00
其他 263597.36 -187026.80 3038264.52
合计 855312.14 -3679074.94 64942612.65
(3)长期债权投资1999年12月31日余额236,340.00元,均为87电力债券。
(4)长期投资减值准备1999年12月31日余额2,103,050.00元,主要为江苏苏晋股份有限公司因资不抵债而破产清算计提的减值准备人民币1,000,000.00元;双菱纺织机 械(集团)联合公司已解体歇业而无法收回投资成本计提的减值准备人民币300000.00 元。
8、固定资产及累计折旧1999年12月31日余额分别为人民币1,026,553,034.38元 和259,517,004.58元,其明细内容如下:
固定资产分类 年初数 本年增加 本年减少 年末数
(1)固定资产原值
房屋及建筑物-非生产用 156546066.90 23856482.56 180402549.46
房屋及建筑物-生产用 199222931.73 29548150.31 2276140.58 226494941.46
机器设备-非生产用 9166077.86 121505.00 303541.23 8984041.63
机器设备-生产用 576655518.00 40232724.37 6216740.54 610671501.83
合 计 941590594.49 93758862.24 8796422.35 1026553034.38
(2)累计折旧
房屋及建筑物-非生产用 8893653.81 3790520.00 12684173.81
房屋及建筑物-生产用 41798459.23 5986597.50 154402.95 47630653.78
机器设备-非生产用 3293802.90 886644.68 436851.49 3743596.09
机器设备-生产用 162996362.49 36742086.74 4279868.33 195458580.90
合计 216982278.43 47405848.92 4871122.77 259517004.58
(3)净 值 724608316.06 767036029.80
9、在建工程1999年12月31日余额为人民币120,158,918.31元,其中:
年初数 本年增加 本年减少
工程项目名称 金额 其中:利息 金额 其中:利息 金额 其中:利息
资本化 资本化 资本化
金桥电子电气
分厂项目 80829379.24 2263.76万元 1898987.05 189.90万 2009600.26
培训大楼 13208032.87 5354239.06 18562271.93
中型计算机系统20044638.94 -68743.32 19975895.62
科技楼 20560100.26 123814.00 20683914.26
热处理多用炉 12519836.60 385.80
富士贴片生产线 8005247.36
其他(700万元
以下) 35800541.76 9863890.76 26749750.00
合计 190967777.03 2263.76万元 17172573.35 189.90万 87981432.07
年末数
工程项目名称 金额 其中:利息资本化 预算数 工程进度 资金来源
金桥电子电气分厂项目 80,718,766.03 2,453.66万元 7060万 70% 贷款自筹
培训大楼 950万 已完工 自筹
中型计算机系统 已完工 自筹
科技楼 1950万 已完工 自筹
热处理多用炉 12,520,222.40 1154万 75% 自筹
富士贴片生产线 8,005,247.36 988万 75% 自筹
其他(700万元以下) 18914682.52
合计 120,158,918.31 2,453.66万元 988万 75% 自筹
在建工程本年比上年减少37.08％,系完工转入固定资产人民币71,184,592.90元 。
10、无形资产1999年12月31日余额为人民币85,417,864.73元,其中:
类别 原始金额 年初金额 本年增加 本年摊销 年末金额
工房使用权 39749767.77 35555979.60 200000.00 1136659.98 34619319.62
土地使用权 31716867.27 27282907.67 500667.56 26782240.11
土地转让费 19585105.00 17107505.00 391200.00 16716305.00
专有技术 8000000.00 7700000.00 400000.00 7300000.00
合计 87646392.27 200000.00 2428527.54 85417864.73
11、短期借款1999年12月31日余额为人民币380,050,032.12元,其中:
借款类别 年初数 年末数
币种 原币 折合人民币 币种 原币 折合人民币
银行借款 366425814.80 380050032.12
其中:抵(质)押 人民币 79800000 79800000.00 人民币 73000000.00 73000000.00
担保 人民币256000000 256000000.00 人民币277250000.00 277250000
担保 美元 3578558.83 29625814.80 美元 3478558.83 28800032.12
信用 人民币 1000000 1000000.00 人民币 1000000.00 1000000.00
12、应付帐款1999年12月31日余额为人民币103,742,798.92元,其中没有应付给 持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位的款项。
13、预收帐款1999年12月31日余额为人民币82,255,659.01元,其中没有预收持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位的款项。本科目本年末比上年末余额增加37.10 ％,系本年预收的产品订金增加。
14、应交税金1999年12月31日余额为人民币1,218,317.42元,其中:
税 种 期末欠交额
增值税 655641.34
营业税 428441.66
城建税 84340.35
所得税 49894.07
合 计 1218317.42
15、其他应付款1999年12月31日余额为人民币68,432,247.88元,其中没有应付给持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位的款项。
16、预提费用1999年12月31日余额为人民币17,471,175.16元,其中主要为预提的借款利息人民币13,756,121.90元。
17、 长期借款1999年12月31日余额为人民币7,240,000.00元,其中:
借款单位 年初数 年末数 借款 年利 借款条件
期限 率(%)
建设银行第三支行 5000000.00
建设银行第三支行 700,000.00 700,000.00 逾期 11.70 信用
建设银行第三支行 420,000.00 420,000.00 逾期 免息 信用
爱建信托投资公司 100,000.00 100,000.00 逾期 14.00 信用
中国农业银行宝山
支行 19,650,000.00 9.18 信用
建设银行虹口支行 3520000.00 1999.6
～2000.12 信用
国家开发银行 2,500,000.00 逾期 9.90 信用
合计 25870000.00 7240000.00
18、股本1999年12月31日余额为人民币566,449,189.46元,其股本结构如下:
年初数 比例(%) 本年增减变动(+、－) 年末数 比例(%)
配股 送股 公积 其他 小计
金转股
一、尚未流通部份
1.发起人股份 262342309.46 46.31 262342309.46 46.31
(1)国家拥有股份262342309.46 46.31 262342309.46 46.31
(2)境内法人持有股份
(3)外资法人持有股份
(4)其他
2.募集法人股
3.内部职工股
4.优先股或其他
尚未流通股份合计262342309.46 46.31 262342309.46 46.31
二、已流通股份
1.境内上市的 71181880.00 12.57 71181880.00 12.57
人民币普通股
2.境内上市的外资股
3.境外上市的外资股232925000.00 41.12 232925000.00 41.12
4.其他
已流通股份合计 304106880.00 53.69 304106880.00 53.69
三、股份总数 566449189.46 100.00 566449189.46 100.00
19、资本公积1999年12月31日余额为人民币317,323,700.05元,其明细内容如下:
项目 年初数 本年增加 年末数
股本溢价 283478995.78 283478995.78
接受捐赠准备 218201.00 218201.00
股权投资准备 33379128.16 33379128.16
资产评估增值准备 145199.32 145199.32
被投资单位股权投资准备 102175.79 102175.79
合计 317178500.73 145199.32 317323700.05
20、盈余公积1999年12月31日余额为人民币161,586,993.41元,其明细内容如下:
项目 年初数 本年增加 本年减少 年末数
法定盈余公积 160031312.94 182009.13 4401439.26 155811882.81
公益金 7867327.37 96837.33 2200719.63 5763445.07
任意盈余公积 11665.53 11665.53
合计 167898640.31 290511.99 6602158.89 161586993.41
21、未分配利润1999年12月31日余额为人民币-148,640,479.91元,具体来源如下:
1998年合并报表所披露的年末未分配利润额 -137224013.39
1999年对年初未分配利润的调整数 -24533906.86
调整后1999年年初未分配利润额 -161757920.25
加:1999年度合并净利润 6805793.44
盈余公积转入 6602158.89
减:1999年度子公司提取盈余公积中属母公司份额 290511.99
1999年12月31日可供分配利润余额 -148640479.91
年初未分配利润变动的说明:
影响因素 影响金额
计提存货跌价准备 -4398593.34
计提坏帐准备 -15455876.96
非合并报表子公司追溯调整影响数 -5251396.02
计提长期投资减值准备 -1813050.00
会计差错 -335826.36
调整计提合并子公司盈余公积及职工奖福基金 1710107.47
合并报表抵销内部应收、应付款项而抵销的坏帐准备 1010728.35
合 计 -24533906.86
22、其他业务利润1999年度发生额为人民币9,314,994.68元,其中:
业务种类 上年发生额 本年发生额
收入金额 成本金额 收入金额 成本金额
(含税金) (含税金)
租赁收入 4421520.62 1207546.62 7458222.83 187819.32
加工费收入 155525.90 103246.96 236084.58 1138423.54
材料销售收入 26450673.88 26587327.20 17918889.13 16071961.75
四技收入 233000.00 12815.00 185840.00 -2602.80
咨询收入 265905.47 14624.80
房产置换收入 54790000.00 12866116.79
劳务费收入 381730.00 286260.36
其他 5019741.45 1522325.58 1751964.54 935874.23
合计 91336367.32 42314002.95 27932731.08 18617736.40
23、财务费用1999年度发生额为人民币41,838,343.84元,其中:
费用项目 上年发生额 本年发生额
利息支出 42832397.79 42125266.20
减:利息收入 2365922.15 895869.33
汇兑损失 719353.04 912397.67
减:汇兑收益 1059316.63 480902.42
其 他 331364.09 177451.72
合计 40457876.14 41838343.84
24、投资收益1999年度发生额为人民币137,528,961.91元,其中:
项目 上年发生额 本年发生额
股票投资收益 6702317.52 4134422.89
债权投资收益 499873.00 -165261.68
非控股公司分配来的利润 922974.05 1171259.14
年末调整的被投资公司
所有者权益净增减额 1372305.54 -571458.44
长期投资减值准备 -100000.00 -290000.00
股权转让收益 6160740.00 133250000.00
合计 15558210.11 137528961.91
本科目本年度发生额比上年度发生额增加783.96%,原因详见本附注第十项。
25、营业外收入1999年度发生额为人民币1,377,196.72元,其中:
项目类别 上年发生额 本年发生额
固定资产清理收入 1144451.25 910049.09
无法偿还的应付款项 1832238.60
罚款收入 53736.66 8949.50
车辆更新收入 204453.02
其他 361134.89 458198.13
合计 3596014.42 1377196.72
26、营业外支出1999年度发生额为人民币1,580,853.03元,其中:
项目类别 上年发生额 本年发生额
固定资产清理支出 596434.85 1117673.54
罚款支出 155239.92 137238.79
支农补助 255145.07 212652.81
其他 534920.47 113287.89
合计 1541740.31 1580853.03
27、支付的其他与经营活动有关的现金支出1999年度发生额为人民币27,275,757.25元,其中价值较大的项目情况如下:
项目名称 本期发生额
管理部门费用 10555867.09
销售部门费用 5093901.55
六、分行业资料
行业 营业收入
上年发生额 本年发生额
制造业销售收入 314313633.43 372993613.61
工程项目收入 10941415.03 6525696.61
服务业收入 10247344.86 2629292.17
公司内行业间 -27820686.82 -91108734.49
相互抵消
合计 307681706.50 291039867.90
<续上表>
行业 营业成本 营业毛利
上年发生额 本年发生额 上年发生额 本年发生额
制造业销售收入 275488658.19 351838636.50 38824975.24 21154977.11
工程项目收入 9754529.88 5798500.97 1186885.15 727195.64
服务业收入 8282370.04 1989521.92 1964974.82 639770.25
公司内行业间 -26023147.70 -88872826.18 -1797539.12 -2235908.31
相互抵消
合计 267502410.41 270753833.21 40179296.09 20286034.69
七、关联方关系及其交易的披露
(一) 存在控制关系的关联方情况
1、 存在控制关系的关联方
公司名称 注册地址 主营业务 与本公 经济性质 法定
司关系 或类型 代表人
上海良基实业有限公司 外高桥保税区
D11-017地块 国际国内贸易 子公司 股份有限公司 朱建忠
上海二纺机汽车服务有
限公司 崇明县城桥 镇汽车出租、
秀山路8号 修理货运 子公司 股份有限公司 蔡连根
上海良基塑料制品有限 上海市西康路 生产销售纺织、
公司 1371弄35号 塑料件 子公司 股份有限公司 吴继伟
上海良基经营服务公司 场中路265号 零售制造服务 子公司 股份有限公司 陈凌空
上海良基建筑装饰工程 崇明县城桥镇
有限公司 秀山路8号 建筑装饰 子公司 股份有限公司 江耀进
上海良基物资有限公司 杨高南路953号 批发零售 子公司 股份有限公司 潘荣高
上海奥依光电子有限公司 宝山区长逸路6号 生产销售
变色薄膜 子公司 股份有限公司 程 颖
上海良基机械有限公司 西藏南路1371弄 生产销售
3号102室 纺纱机械 子公司 股份有限公司 侯金源
上海良基房地产有限公司 浦东东昌路600号 房地产开 子公司 股份有限公司 何国标
发经营
上海良基电脑印刷有限 宝山区长逸路6号 印刷照排 子公司 股份有限公司 李新民
公司
上海良基金属制品有限公司 江杨南路65号 生产销售 子公司 股份有限公司 龚建平
冷拉型钢
海南良基投资发展公司 海口市海甸岛 工业投资
336号 物业管理 子公司 股份有限公司 朱建忠
2、 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
公司名称 年初数 年末数
上海良基实业有限公司 23007200.00 11178000.00
上海二纺机汽车服务有限公司 5000000.00 5000000.00
上海良基塑料制品有限公司 8827800.00 8827800.00
上海良基经营服务公司 1000000.00 1000000.00
上海良基建筑装饰工程有限公司 2500000.00 2500000.00
上海良基物资有限公司 5000000.00 5000000.00
上海奥依光电子有限公司 32000000.00 32000000.00
上海良基机械有限公司 15000000.00 1500000.00
上海良基房地产有限公司 15000000.00 15000000.00
上海良基电脑印刷有限公司 8000000.00 8000000.00
上海良基金属制品有限公司 14500000.00 14500000.00
海南良基投资发展有限公司 20000000.00 20000000.00
3、 存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
公司名称 年初数 本年减少 年末数
金额 (%) 金额 金额 (%)
上海良基实业有限公司 23007200.00 100 11829200.00 11178000.00 90
上海二纺机汽车服务有限公司 5000000.00 100 5000000.00 100
上海良基塑料制品有限公司 8827800.00 100 8827800.00 100
上海良基经营服务公司 1000000.00 100 1000000.00 100
上海良基建筑装饰工程有限公司 2500000.00 100 2500000.00 100
上海良基物资有限公司 5000000.00 100 5000000.00 100
上海奥依光电子有限公司 24000000.00 75 24000000.00 75
上海良基机械有限公司 15000000.00 100 13500000.00 1500000.00 90
上海良基房地产有限公司 15000000.00 100 15000000.00 100
上海良基电脑印刷有限公 6400000.00 80 6400000.00 80
上海良基金属制品有限公司 14500000.00 84.85 14500000.00 84.85
海南良基投资发展有限公司 20000000.00 100 20000000.00 100
4、 存在控制关系的关联方往来
1999年度和1998年度关联方其他应收应付款余额
1999年 1998年
项目 年末数 占其他应收应付款 年末数 占其他应收应付款
金额的比重(％) 金额的比重(％)
其他应收款:
上海良基经营服务公司 1488748.19 2.71 1673065.42 4.89
其他应付款:
海南良基投资发有限展公司 4953013.35 7.24 6025088.35 8.14
(二) 不存在控制关系的关联方情况
1、不存在控制关系的关联方
公司名称 与本公司的关系
太平洋机电(集团)有限公司 本公司46.31%国家股的托管单位
上海巴马格机械有限公司 联营
上海普恩伊进出口有限公司 合营
2、不存在控制关系的关联方交易
(1)销售货物
公司1999年度和1998年度向关联方销售货物有关明细资料如下:
1999年 1998年
公司名称 发生额 占年度销售 计价 发生额 占年度销售 计价
百分比(%) 标准 百分比(%) 标准
太平洋机电(集团)有限公司* -7043500.00
上海普恩伊进出口有限公司 17,920,689.06 6.16 市价
上海巴马格机械有限公司 3,368,510.35 1.16 市价 39,028,264.96 12.68 市价
*1999年度实际向太平洋机电(集团)有限公司销售货物为人民币8,333,000.00元,销货退回人民币15,376,500.00元(按原销售价格收回)。
(2)采购货物:
公司1999年度向上海普恩伊进出口公司采购货物人民币8,370,700.00元,占全年 采购金额的4.94％。
1998年度未向关联方采购货物。
(3)公司与关联方应收预收款项余额
项目 年末数 占全部应收(付)
款项余额的比
重(%)
1999年 1998年 1999年 1998年
应收帐款:
太平洋机电(集团)有限公司 4099300.00 19475800.00 2.11 9.82
上海巴马格机械有限公司 7041910.35 3673400.00 3.63 1.85
上海普恩伊进出口有限公司 8652223.72 4.46
预收帐款:
上海普恩伊进出口有限公司 2450000.00 4.08
(4)公司与关联方应付款项余额为预付上海普恩伊进出口有限公司人民币3,075,297.22元。
(5)公司与关联方其他应收款、其他应付款余额
项目 年末数 占全部其他应(收)
付款金额的比重
(%)
1999年 1998年 1999年 1998年
其他应收款:
上海巴马格机械有限公司 51286.23 552507.88 0.09 1.62
太平洋机电(集团)有限公司 41258692.10 10800000.00 75.04 31.57
其他应付款:
上海普恩伊进出口有限公司 &n