上海永生数据科技股份有限公司2004年半年度报告
重要提示：
公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容
的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
公司董事长兼总经理张芝庭先生、财务总监刘爱东先生及财务经理王霞娟女士声明：保证半年度
报告中财务报告的真实、完整。
董事袁伟东先生未出席本次董事会。
中和正信会计师事务所、梁学濂会计师事务所为本公司2004半年度财务报告出具了标准无保留意
见的审计报告。
一、 公司基本情况
（一）公司基本情况
公司中文名称：上海永生数据科技股份有限公司
公司英文名称：Shanghai Wingsung Data Technology Co.,Ltd
英文缩写：Wingsung
公司股票上市交易所：上海证券交易所
公司股票简称：A股 永生数据 B股 永生B股
公司股票代码：A股 600613 B股 900904
公司注册地址：上海市浦东新区上川路995号
公司办公地址：上海市浦东大道1085号C座407室
邮政编码：200135
公司网址：www.wingsung.com.cn
公司电子信箱：wingsung@online.sh.cn
公司法定代表人：张芝庭
公司董事会秘书：李斌
联系地址：上海浦东大道1085号C座407室
联系电话：（021）68552575
传真：（021）68552570
公司选定的信息披露报纸：上海证券报、香港商报
登载中期报告的网址：www.sse.com.cn
中期报告备置地点：上海市浦东大道1085号C座407室
（二）主要财务数据和指标
币种:人民币
本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度期末增
减（％）
流动资产(元) 104,089,211.01 46,209,005.36 125.26
流动负债(元) 141,644,862.41 139,955,943.20 1.21
总资产(元) 309,854,528.14 290,186,618.24 6.78
股东权益（不含少数股东权 150,279,820.20 139,948,523.16 7.38
益）(元)
每股净资产(元) 1.016 0.9462 7.38
调整后的每股净资产(元) 1.016 0.8543 18.93
报告期（1－6月） 上年同期 本报告期比上年同期增减
（％）
净利润(元) 5,925,879.56 -14,785,003.45 140.08
扣除非经常性损益后的净利 1,169,934.61 -14,780,487.10 107.92
润(元)
每股收益(元) 0.04 -0.09996 140.02
净资产收益率（%） 3.94 -10.56 137.31
经营活动产生的现金流量净 -2,895,460.01 9,328,367.90 -131.04
额(元)
单位:元币种:人民币经审计
非经常性损益项目 金额
处理固定资产净收益 1,278,876.09
预计负债 3,500,000.00
罚没及其他 -22,931.14
合计 4,755,944.95
由于国内、国际会计准则的差异，导致编制的财务报告在净资产、净利润上有所差异，具体情况
如下：
净利润 净资产
2004年1-6月 2003年1-6月 2004年6月30日 2003年12月31日
人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元
按国际会计准则 42,294 -16,547 150,280 107,986
资产置换之收益 -37,567
坏帐准备 -2,056
房产、机器及设备折旧 -119
联营及子公司合并差异 -278 -163 -1,672
长期股权投资差额摊销 1,760 1,925 35,962
其它 -283 -153
按《企业会计制度》 5,926 -14,785 150,280 139,948
二、股本变动和主要股东持股情况
（一）报告期内公司的股本结构未发生变动。
（二）
（二）公司前十名股东及前十名流通股股东持股情况
单位：股
报告期末股东总数 13692（其中B股股东为8251户）户
前十名股东持股情况
股东名称（全称） 报告期期末持股数比例(%)股份类别 股份状态 股东性质
内增减 量 (已流通或 (质押或冻 (国有股东
未流通) 结) 或外资股
东)
上海飞天投资有限责任公司 73,977,757 50.02未流通 未知 法人股东
浙江工业大学 3,102,585 2.10未流通 未知 法人股东
上海爱辉实业发展有限公司 3,000,000 2.03未流通 未知 法人股东
上海宏亿投资咨询有限公司 2,000,000 1.35未流通 未知 法人股东
上海第一百货商店股份有限公司 894,274 0.60未流通 未知 法人股东
上海华联商厦股份有限公司 800,000 0.54未流通 未知 法人股东
QUOTAI JUNAN SECURITIES 743,197 743,197 0.50已流通 未知 法人股东
（HONGKONG）LIMITED
上海南上海商业房地产有限公司 602,266 0.41未流通 未知 法人股东
上海氯碱总厂 547,515 0.37未流通 未知 法人股东
中国纺织机械股份有限公司 547,515 0.37未流通 未知 法人股东
前十名流通股股东持股情况
期末持有流通股的种类（A、B、H股或其
股东名称（全称）
数量 它)
JUNAN SECURITIES（HONGKONG）LIMITED 743,197 B
郁玉生 485,500 B
何平南 367,966 B
佩德罗.里贝罗 282,344 B
郑创宏 280,147 B
王倩 256,000 B
杨五全 245,918 A
陈丽萍 202,460 B
沈金华 201,147 B
金光裕 200,000 B
余应天 200,000 A
前十名股东关联关系或一致 上海飞天投资有限责任公司与其他股东
行动的说明 无关联关系,也不属于《上市公司股东持股变
动信息管理办法》规定的一致行动人。其他
股东之间的关系不详。
（三）报告期内本公司控股股东未发生变化，控股股东仍为上海飞天投资有限责任公司（以下简称“上
海飞天”）。本公司目前董事会由九名董事组成（包括三名独立董事），其中五名董事是由潜在大股东
贵州神奇投资有限公司（以下简称“神奇投资”）提名并经公司股东大会选举产生的，因此公司的实
际控制人为贵州神奇投资有限公司。
三、董事、监事、高级管理人员情况
（一）报告期内，公司董事、监事、高级管理人员均未持有公司股票。
（二）报告期内，公司董事、监事、高级管理人员的新聘及解聘情况
2004年4月9日，公司2004年第一次临时股东大会同意许定先生、王秀文先生辞去公司董事职务，选举
文邦英女士为公司第四届董事会董事，选举罗俊先生为公司第四届董事会独立董事；由于公司独立董事中
尚缺一名会计专业人士，2004年6月29日，公司2003年度股东大会同意罗俊先生辞去公司独立董事职务，
选举薛若冰女士为公司第四届董事会独立董事。
2004年3月8日，公司职工代表大会改选梁琴女士为公司第四届监事会监事；2004年6月29日，公
司2003年度股东大会同意王进学先生辞去公司监事职务，选举满慧女士为公司第四届监事会监事。
2004年4月22日，公司第四届董事会第二十二次会议同意于永辉先生辞去公司财务总监职务，决定聘
刘爱东先生担任公司财务总监职务，同时决定免去李立先生公司副总经理职务。
四、管理层讨论与分析
（一）公司管理层讨论与分析
报告期内，公司的重大资产重组方案获得中国证监会的审核通过。为保证公司2004年中期能够扭
亏为盈以满足公司股票恢复上市的基本条件，确保广大投资者的利益，公司积极努力，在报告期内完
成了重大资产置换，天一致和律师事务所对本公司的重大资产置换实施结果出具了法律意见书。
在本报告期内实施的重大资产置换对公司的生产经营产生了很大的影响，首先是公司的低效资产
置换出去，从源头上有效地遏制了公司继续亏损的局面；其次是公司的主营业务利润的构成由原来的
城市地理信息转为医药的生产和销售。
（二）报告期内的经营情况
公司的主营业务范围是城市地理信息数据的采集、处理、开发与销售城市信息系统的软件及提供
相关的咨询服务；生产笔类及其配套产品与零配件；销售自产产品；投资符合国家鼓励外商投资产业
项目。
截止2004年6月30日，公司合并报表的净利润为5925879.56元，比去年同期的-14785003.45
元有了大幅的增加。主要原因系本报告期内公司实施了重大资产置换，公司控股的贵州金桥药业有限
公司（以下简称“金桥药业”）上半年生产销售情况良好，同时公司在上半年精简人员，压缩开支，
各项费用均比上年同期有较大幅度下降。
报告期内公司的主营业务利润主要来自于控股子公司金桥药业的医药生产和销售，该子公司注册
资本1200万元，经营范围为生产销售片剂、颗粒剂、胶囊剂、酊剂、大容量注射剂、小容量注射剂。
产品有珊瑚癣净、250ml丹香葡萄糖注射液、100ml复方丹参注射液、精乌胶囊等。其中在报告期内并
入合并报表的主营业务收为37470880.62元，净利润为11633242.47元。
主营业务分行业、产品情况表
单位:元
币种:人民币
主营业务收毛利率比上
分行业 主营业务收入 主营业务成本 毛利率(%)入比上年同年同期增减
期增减（％）（％）
制笔 191,959.86 152,452.54 20.581 100.00 20.581
城市信息开发 3,616,798.39 2,242,458.42 37.998 -49.15 -23.978
制药 37,470,880.62 10,983,321.31 70.688 100.00 100.00
（三）报告期内的投资情况
报告期内公司无募集资金或以前期间募集资金的使用延续到报告期的情况，亦无非募集资金的使
用情况。
五、重要事项
（一）公司治理现状
报告期内，公司按照《公司法》、《证券法》和《上市公司治理准则》的要求，不断完善公司的治
理结构，规范运作，在业务、人员、资产、机构、财务等方面完全独立。
根据《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》，报告期内公司对独立董事进行了调整，使
公司独立董事无论是数量上还是专业背景上均达到了中国证监会的有关要求。
随着公司重大资产置换的完成及公司连续亏损局面的扭转，公司将逐步落实董事会各专门委员会
的设立，并建立相应的实施细则，更加完善公司的法人治理结构。
（二）公司无以前期间拟定、在报告期实施的利润分配方案、公积金转增股本方案或发行新股方案的
执行情况。公司2004年中期也无进行利润分配及公积金转增股本的预案。
（三）报告期内重大诉讼仲裁情况
1、关于本公司为上海钟表进出口有限公司1000万元专项基金贷款担保一事（参见2002年8月2
日、12月5日及2003年2月11日、4月5日《上海证券报》、《香港商报》上本公司公告），2002年
12月，本公司收到法院判决书，判决上海钟表进出口有限公司归还中国银行上海市分行贷款本金1000
万元、贷款使用费1,217,777.78元及滞期费，本公司承担连带保证责任。本公司在收到法院的判决书
后向上海市高级人民法院提出上诉。2003年4月初，本公司收到上海市高级人民法院民事调解书
[（2003）沪高民二（商）终字第11号]，确认上海钟表进出口有限公司尚欠中国银行上海市分行转贷
款1000万元及贷款使用费1,217,777.78元，本公司对转贷款本金中的900万元承担连带清偿责任。
截止2004年6月30日，本公司尚有400万元未支付。
2、2002年8月29日，本公司收到上海市第二中级人民法院关于中国工商银行虹口支行上诉本公
司偿还1000万元流动资金贷款一案之判决书[（2002）沪二中民三（商）初字第258号]，判决本公司
向中国工商银行虹口支行偿付本金及逾期息，爱使股份承担连带责任。截止2004年6月30日，尚有
贷款本金人民币100万元未还。
3、2002年9月，本公司收到上海市第二中级人民法院关于中国工商银行虹口支行上诉本公司偿还
1000万元流动资金贷款一案判决书[（2002）沪二中民三（商）初字第297号]，判决本公司向中国工
商银行虹口支行借款本金、利息及逾期息，爱使股份承担连带清偿责任。截止2004年6月30日，尚
有贷款本金人民币1000万元未还。
（四）报告期内重大资产收购、出售及资产重组事项
公司分别于2003年3月28日和12月16日与上海飞天、神奇投资签订了《资产置换协议》、《〈资
产置换协议〉之补充协议》、《资产置换协议Ⅱ》，协议约定，本公司将部分低效资产及负债与上海飞天
自神奇投资受让的金桥药业92.58%的股权进行置换。上述重大资产置换已于2004年3月3日经中国证
券监督管理委员会（证监公司字〔2004〕9号）审议通过，上述资产置换协议已经公司2003年第一次
临时股东大会和2004年第一次临时股东大会审议通过。上述重大资产置换在本报告期内实施完成，天
一致和律师事务所为本公司的重大资产置换实施结果出具了法律意见书。本次重大资产置换的实施完
成，对公司2004年上半年度的扭亏为盈起到了决定性作用。
（五）重大关联交易事项
1、2003年3月28日，公司与上海飞天、神奇投资就公司以部分资产及负债与上海飞天持有的金
桥药业部分股权进行置换一事签订的《资产置换协议》。根据协议约定，公司向上海飞天转让部分资产
和负债计净值计100679447.96元（以截至2002年11月30日该部分资产及负债的帐面值为作价依据），
同时置入上海飞天因转让股权而自神奇投资受让的金桥药业48.3%的股权（经审计，该部分股权作价
100679447.96元）。
（1）、关联方介绍
贵州神奇投资有限公司成立于2001年12月18日，注册地址是贵阳市北京路1号，注册资本人民
币5000万元，法定代表人为张芝庭先生，经营范围为投资业务（国家限制的除外）。截至2002年12
月31日，总资产为11230.11万元，2002年全年净利润为-124.78万元。
上海飞天投资有限责任公司成立于1998年3月13日，注册地为上海市斜土路2669号1106室，
注册资本金为2500万元，法定代表人为刘国庆，主营业务为投资、贸易、服务、建设工程中介。截至
2002年12月31日，总资产为18637.41万元，2002年全年净利润为-566.22万元。
（2）、关联交易的主要内容和定价依据
A、拟转让的资产、负债情况
项目 账面值
（2002年11月30日）
资产：货币资金 80578.45
应收账款 298814.61
其他应收款 10401828.04
存货 2251969.60
长期投资 8734772.08
固定资产 4305937.50
其他长期资产 83827512.36
负债：其他应付款 9221964.68
B、拟转让所有者权益性资产的基本情况：（单位：万元）
注册资本注册地址 经济性质 法人代表主营业务截止2002年11月截止2002年11月30日股权比例
30日净资产 公司投资帐面值
（未经审计）
上海永生城信信 500 张江软件园区 有限公司 许定 地理数据开发 -2.27 -1.13 50%
息科技有限公司 及应用
上海永生办公 140万 上川路995号 中外合资 郭善淳 电脑软硬件 025.82 364.34 75%
自动化有限公司 (美元)
上海永生科技 1000 上川路995号 有限公司 许定 教育科技 767.14 184.43 24%
创业有限公司 投资管理
上海永生房产开 800 上川路995号 有限公司 许定 房地产开发 277.7 325.04 10%
发经营有限公司
本次置出资产自2002年11月30日起所产生的盈亏由上海飞天享有和承担。
C、拟置入的资产为贵州金桥药业有限公司48.3%的股权。
贵州金桥药业有限公司成立于2003年3月25日，注册资本1200万元，法人代表张芝庭先生。金
桥药业前身为贵阳金桥制药厂，经贵阳市卫生局筑卫规财[2002]34号文件批准，2002年7月18日神
奇投资以300万元向贵阳市卫生学校收购金桥制药厂100%权益。2003年2月28日，贵州神奇制药有
限公司将其下属新资源部的全部生产经营性资产损赠给金桥制药厂（评估价值为23000.22万元），经
贵州省药品监督管理局黔药监安发[2002]506号文件批准，神奇投资联合自然人张涛涛对贵阳金桥制药
厂改制并增资成立贵州金桥药业有限公司。经华寅会计师事务所审计，截止2003年2月28日，金桥
药业总资产为234906110.87元，所有者权益为196464688.62元。
金桥药业的经营范围为生产销售片剂、颗粒剂、胶囊剂、酊剂、大容量注射剂、小容量注射剂。
产品有珊瑚癣净、250ml丹香葡萄糖注射液、100ml复方丹参注射液、精乌胶囊等。
自资产置换基准日起，本次置入的金桥药业48.3%股权所产生的盈亏由本公司享有和承担。
本次置换为等价置换，置入与置出资产不存在差额。上述资产置换在本报告期内已实施完成。
2、公司于2003年12月16日与神奇投资、上海飞天签署了《资产置换协议Ⅱ》。鉴于上海飞天为
本公司第一大股东，神奇投资因与上海飞天签署了《股份转让合同》而成为本公司潜在大股东，因此
资产置换Ⅱ构成了关联交易。
（1）、关联方介绍
关联方贵州神奇投资有限公司和上海飞天投资有限责任公司的情况参见本报告中第2项关联交易
的内容。
本次关联交易中拟置出资产中的广州城市信息研究所有限公司和上海永生机械厂均为本公司的控
股子公司。拟置入资产贵州金桥药业有限公司为贵州神奇投资有限公司的控股子公司。
（2）、关联交易的主要内容和定价政策
本次交易拟置出资产明细如下表（经审计）：
项目 2003年7月31日（单位：元）
一、其他应收款
其中：广州宏隆公司 4543057.74
坏帐准备 4543057.74
小计 0.00
二、长期投资
广州城信公司51% 71706565.71
上海永生机械厂94% 16232378.54
小计 87938944.25
合计 87938944.25
本次交易拟置入资产为贵州金桥药业有限公司44.28%的股权，以截至2003年7月31日经审计的
帐面值作价为92503646.02元。本次交易置入资产大于置出资产，交易三方确认对置入、置出资产的
差价不予补偿。上述资产置换已在本报告期内实施完成。
3、根据神奇制药与金桥药业签订的《借款合同》, 2004年1-6月神奇制药向金桥药业借款36,658,321.20
元；根据神奇投资与本公司签订的《借款合同》，2003年至2004年1-6月本公司向神奇投资借款35,058,979.70
元（此款由神奇制药付出）；后根据神奇制药、金桥药业、本公司三方签订债权债务转让协议，将神奇制药
向金桥药业借款中的35,058,979.70元转为本公司向金桥药业的借款。
（六）重大合同及其履行情况
2003年3月25日，神奇制药与金桥药业签订了《关于贵州金桥药业有限公司过渡期间部分办公场
所的安排意向》，自2003年3月25日至2004年3月25日期间，金桥药业无偿使用神奇制药9楼约60
平方米写字楼作为其财务和行政部门办公用房，上述期限届满金桥药业搬迁至自行租赁的办公场所。
此无偿使用合约已续签至2004年6月30日，从2004年7月1日起改为向神奇制药租赁办公场所，租
赁面积为160平方米，按30元/平方米支付租赁费。
（七）公司或持有公司股份5%以上的股东无在报告期内发生的或以前期间发生但持续到报告期的对公
司经营成果、财务状况可能产生重要影响的承诺事项。
（八）中和正信会计师事务所张再鸿先生、何英姿女士及香港梁学濂会计师事务所PKF对公司2004年
半年度财务报告进行了审计，并出具了标准无保留意见的审计报告。董事会根据股东大会的授权，按
公司的实际情况支付2004年中期审计费共计30万元，差旅费由本公司另行支付。
（九）控股股东及其子公司占用公司资金情况的专项说明
1、截止2004年6月30日，公司应收控股股东上海飞天的其他应收款为53万元，控股子公司金桥药
业应收关联企业神奇投资、神奇制药的其他应收款分别为112万元和159.93万元。上述其他应收款均
系往来款，其中对神奇投资、神奇制药的其他应收款已于2004年8月17日全部收回。
2、公司独立董事就公司对外担保情况发表的独立意见：
按照《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》的规定，我们
经过审慎调查，截止2004年6月30日，公司及控股子公司没有为控股股东、公司持股50%以下的关联
方、非法人单位、个人提供担保，也没有其他担保情况。
（十）其他重大事项
报告期内公司无其他对公司产生重大影响的重要事项。
六 财务报告（经审计）
（一）审计报告（见附件）
（二）财务报表（见附件）
（三）财务报表附注（见附件）
七 备查文件
（一）载有董事长签名的半年度报告正文；
（二）载有公司负责人、主管会计工作、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本；
（三）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告。
2004年8月28日
审计报告
中和正信审字(2004)第4—299号
上海永生数据科技股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的上海永生数据科技股份有限公司（以下简称贵公司）2004
年6月30日的资产负债表及合并资产负债表，2004年1-6月的利润及利润分配
表及合并利润及利润分配表和2004年1-6月的现金流量表及合并现金流量表。
这些会计报表的编制是贵公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的
基础上对这些会计报表发表意见。
我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会
计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金
额和披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大
会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意
见提供了合理的基础。
我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》
的规定，在所有重大方面公允反映了贵公司2004年6月30日的财务状况及合并
财务状况，2004年1-6月的经营成果及合并经营成果和2004年1-6月的现金流
量及合并现金流量。
中和正信会计师事务所有限公司 中国注册会计师:张再鸿
中国注册会计师:何英姿
地址：中国 北京市 2004年8月25日
资 产 负 债 表
编制单位：上海永生数据科技股份有限公司 2004年6月30日 金额单位：人民币元
2004年6月30日 2003年12月31日2004年6月30日（母 2003年12月31日
资 产 注释
（合并） （合并） 公司） （母公司）
流动资产
货币资金 5.1 2,788,023.28 7,900,012.52 1,098,885.02 188,203.78
短期投资
应收票据
应收股利
应收利息
应收账款 5.2 44,369,095.72 8,515,569.16 253,814.11
其他应收款 5.3 36,936,745.90 14,783,619.79 19,785,971.98 35,093,915.76
预付账款 5.4 1,509,644.16
应收补贴款
存货 5.5 18,485,701.95 14,983,074.61 9,367,862.68
待摊费用 5.6 26,729.28
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 104,089,211.01 46,209,005.36 30,252,719.68 35,535,933.65
长期投资
长期股权投资 5.7 16,554,856.00 118,186,956.64 220,303,789.97 110,718,105.19
长期债权投资
长期投资合计 16,554,856.00 118,186,956.64 220,303,789.97 110,718,105.19
其中：合并价差（贷差以“－”表示） 95,720,709.99
固定资产 5.8
固定资产原值 159,660,339.12 51,648,182.60 1,679,688.02 10,675,044.55
减：累计折旧 18,837,083.30 7,221,710.65 1,161,082.54 1,608,930.89
固定资产净值 140,823,255.82 44,426,471.95 518,605.48 9,066,113.66
减：固定资产减值准备 1,647,100.28 1,280,136.53
固定资产净额 140,823,255.82 42,779,371.67 518,605.48 7,785,977.13
工程物资
在建工程 5.9 2,674,975.34
固定资产清理
固定资产合计 143,498,231.16 42,779,371.67 518,605.48 7,785,977.13
无形资产及其他资产
无形资产 5.10 45,712,229.97 8,035,293.79 14,563.20 17,107.20
长期待摊费用 5.11 467,110.09
其他长期资产 5.12 74,508,943.69 71,846,648.34
无形资产及其他资产合计 45,712,229.97 83,011,347.57 14,563.20 71,863,755.54
递延税项
递延税款借项
资产总计 309,854,528.14 290,186,681.24 251,089,678.33 225,903,771.51
企业负责人：张芝庭 财务负责人：刘爱东 制表人：王霞娟
资 产 负 债 表（续）
编制单位：上海永生数据科技股份有限公司 2004年6月30日 金额单位：人民币元
2004年6月30日2003年12月31日 2004年6月30日 2003年12月31日
负债和股东权益 注释
（合并） （合并） （母公司） （母公司）
流动负债
短期借款 5.13 56,634,000.00 74,392,738.21 56,634,000.00 74,392,738.21
应付票据
应付账款 5.14 18,623,663.58 3,351,539.25
预收账款 5.15 2,379,668.46 1,912,269.38
应付工资 512,219.45 574,668.04
应付福利费 1,023,945.66 2,571,059.26 113,095.73 102,403.68
应付股利 5.16 7,300,108.66 135,618.80 135,618.80 135,618.80
应交税金 5.17 36,350,280.03 180,776.23 -6,605.87 -4,711.62
其他应交款 5.18 150,586.57 4,832.91
其他应付款 5.19 9,316,123.74 47,115,711.12 39,017,019.47 30,278,326.89
预提费用 5.20 4,437,536.26 4,916,730.00
预计负债 5.21 4,916,730.00 9,716,730.00 9,716,730.00
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 141,644,862.41 139,955,943.20 100,809,858.13 114,621,105.96
长期负债
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款 5.22 1,600,000.00
其他长期负债
长期负债合计 1,600,000.00
递延税项
递延税款贷项
负债合计 143,244,862.41 139,955,943.20 100,809,858.13 114,621,105.96
少数股东权益（合并报表填列） 16,329,845.53 10,282,214.88
所有者权益（或股东权益）
股本 5.23 147,904,998.00 147,904,998.00 147,904,998.00 147,904,998.00
资本公积 5.24 173,593,426.95 140,515,805.72 173,593,426.95 140,515,805.72
盈余公积 5.25 46,800,997.06 46,103,780.31 45,185,488.72 45,185,488.72
其中：法定公益金 14,929,560.80 14,697,155.22 14,391,058.02 14,391,058.02
未分配利润 5.27-218,019,601.81 -194,067,237.67 -216,404,093.47 -222,323,626.89
未确认投资损失（合并报表填
5.26 -508,823.20
列）
股东权益合计 150,279,820.20 139,948,523.16 150,279,820.20 111,282,665.55
外币报表折算差额（合并报表填
列）
负债和股东权益合计 309,854,528.14 290,186,681.24 251,089,678.33 225,903,771.51
企业负责人：张芝庭 财务负责人：刘爱东 制表人：王霞娟
利 润 及 利 润 分 配 表
编制单位：上海永生数据科技股份有限公司 2004年6月30日 金额单位：人民币元
项 目 注释 本期累计数（合并） 上年同期累计数（合并） 本期累计数（母公司） 上年同期累计数（母公司）
一、主营业务收入 5.28 41,279,638.87 7,113,713.75
减：主营业务成本 5.29 13,378,232.27 2,704,952.09
主营业务税金及附加 5.30 651,457.54 98,413.21
二、主营业务利润 27,249,949.06 4,310,348.45
加：其他业务利润 5.31 416,462.90 198,718.08 395,966.94 198,718.08
减：营业费用 7,231,214.34 1,304,808.82
管理费用 9,339,908.37 5,499,818.68 1,614,504.31 1,869,095.50
财务费用 5.32 1,856,439.03 3,242,436.40 1,872,701.89 3,270,410.20
三、营业利润 9,238,850.22 -5,537,997.37 -3,091,239.26 -4,940,787.62
加：投资收益 5.33 -3,823,423.80 -9,307,704.53 4,227,896.59 -9,798,849.90
补贴收入
营业外收入 5.34 4,784,576.09 4,782,876.09
减：营业外支出 5.35 28,631.14 4,516.35
四、利润总额 10,171,371.37 -14,850,218.25 5,919,533.42 -14,739,637.52
减：所得税 3,511,384.47
少数股东损益 730,461.66 -65,214.80
加：未确认投资损失（合并报表填列） -3,645.68
五、净利润 5,925,879.56 -14,785,003.45 5,919,533.42 -14,739,637.52
加：年初未分配利润 -194,067,237.67 -194,908,801.84 -222,323,626.89 -193,987,510.25
其他转入 -28,262,735.36
六、可供分配的利润 -216,404,093.47 -209,693,805.29 -216,404,093.47 -208,727,147.77
减：提取法定盈余公积 1,077,005.56
提取法定公益金 538,502.78
提取职工奖励及福利基金
七、可供股东分配利润 -218,019,601.81 -209,693,805.29 -216,404,093.47 -208,727,147.77
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润 -218,019,601.81 -209,693,805.29 -216,404,093.47 -208,727,147.77
企业负责人：张芝庭 财务负责人：刘爱东 制表人：王霞娟
现金流量表
编制单位：上海永生数据科技股份有限公司 2003年1-6月 金额单位：人民币元
本年累计数（合上年同期累计数本年累计数（母上年同期累计数
项 目 注释
并） （合并） 公司） （母公司）
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 42,941,444.34 6,298,899.79 745,500.00 221,404.00
收到的税费返还 5,569.81
收到的其他与经营活动有关的现金 5.36 5,867,173.57 13,354,816.29 28,467,885.39 12,797,169.37
经营活动现金流入小计 48,808,617.91 19,659,285.89 29,213,385.39 13,018,573.37
购买商品、接受劳务支付的现金 4,256,853.56 782,256.90 3,400.50
支付给职工以及为职工支付的现金 3,674,144.03 3,954,145.16 370,205.70 457,922.77
支付的各项税费 7,390,599.58 581,607.87 39,404.93 67,343.67
支付的其他与经营活动有关的现金 5.36 36,382,480.75 5,012,908.06 12,172,957.20 2,545,080.37
经营活动现金流出小计 51,704,077.92 10,330,917.99 12,585,968.33 3,070,346.81
经营活动产生的现金流量净额 -2,895,460.01 9,328,367.90 16,627,417.06 9,948,226.56
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 4,224,000.00 13,750.00 4,224,000.00
收到的其他与投资活动有关的现金 5.36 19,026,977.76
投资活动现金流入小计 23,250,977.76 13,750.00 4,224,000.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 1,540,448.34 174,236.00 8,190.00
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金 5.36 3,994,512.83
投资活动现金流出小计 5,534,961.17 174,236.00 8,190.00
投资活动产生的现金流量净额 17,716,016.59 -160,486.00 4,215,810.00
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
其中：子公司吸收少数股东权益性投资所收到的现金
借款所收到的现金 18,000,000.00 9,000,000.00 18,000,000.00 9,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 18,000,000.00 9,000,000.00 18,000,000.00 9,000,000.00
偿还债务所支付的现金 35,753,417.61 15,593,077.48 35,753,417.61 15,593,077.48
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 2,179,128.17 3,270,653.57 2,179,128.17 3,270,653.57
其中：支付少数股东的股利
支付的其他与筹资活动有关的现金
其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金
筹资活动现金流出小计 37,932,545.78 18,863,731.05 37,932,545.78 18,863,731.05
筹资活动产生的现金流量净额 -19,932,545.78 -9,863,731.05 -19,932,545.78 -9,863,731.05
四、汇率变动对现金的影响 -0.04 -0.04 -0.04 -0.04
五、现金及现金等价物净增加额 -5,111,989.24 -695,849.19 910,681.24 84,495.47
企业负责人：张芝庭 财务负责人：刘爱东 制表人：王霞娟
现金流量表（续）
编制单位：上海永生数据科技股份有限公司 2003年1-6月 金额单位：人民币元
补 充 资 料
1、将净利润调节为经营活动现金流量
净利润 5,925,879.76 -14,785,003.45 5,919,533.42 -14,739,637.52
加：少数股东损益 730,461.66
减：未确认投资损失 -3,645.68
加：计提的资产减值准备 -31,938.71
固定资产折旧 3,575,660.77 781,560.67 173,588.24 391,399.38
无形资产摊销 2,092,488.11 308,398.92 2,544.00 2,544.00
长期待摊费用摊销 78,000.00
待摊费用的减少（减：增加） 1,714.50 182,770.80
预提费用的增加（减：减少） 1,756,013.08
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） -65,946.30 4,316.35 -65,946.30
固定资产报废损失
财务费用 1,872,701.89 3,270,410.24 1,872,701.89 3,270,410.24
投资损失（减：收益） 3,823,423.79 9,307,704.53 -4,227,896.60 9,798,849.90
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） -14,375,114.30 -892,716.15 -9,367,862.68
经营性应收项目的减少（减：增加） 2,815,166.03 12,822,544.09 15,307,943.78 5,690,527.67
经营性应付项目的增加（减：减少） -11,097,615.97 -1,671,633.25 7,012,811.31 5,534,132.89
其他
经营活动产生的现金流量净额 -2,895,460.01 9,328,352.75 16,627,417.06 9,948,226.56
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况
现金的期末余额 2,788,023.28 5,179,012.00 1,098,885.02 154,407.68
减：现金的期初余额 7,900,012.52 5,874,861.19 188,203.78 69,912.21
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -5,111,989.24 -695,849.19 910,681.24 84,495.47
企业负责人：张芝庭 财务负责人：刘爱东 制表人：王霞娟
2004年6月30日会计报表附注
1. 公司基本情况
上海永生数据科技股份有限公司(以下简称：本公司)为境内公开发行A、B股股票并在上海证券交易所
上市的股份有限公司。本公司于1992年7月22日经批准由原上海永生金笔厂改制成为股份有限公司。截
止2004年6月30日，公司的注册资本为壹亿肆仟柒佰玖拾万肆仟玖佰玖拾捌元。注册地址为上海市浦东
新区上川路995号。
本公司第一大股东上海飞天投资有限责任公司(以下简称：上海飞天)在2003年3月与贵州神奇投资有
限公司(以下简称：贵州神奇)签订《股权转让协议》，协议约定，贵州神奇以其持有的贵州金桥药业有限公
司(以下简称：金桥药业)92.58%股权和3300万元现金为支付方式，受让上海飞天持有的本公司50.02%的股
权（73,977,757股法人股）。此协议已于2004年3月17日获得中国证券监督管理委员会（证监公司字〔2004〕
13号）《关于同意豁免贵州神奇要约收购“永生数据”股份义务的批复》的批准。
本公司分别于2003年3月和12月与上海飞天、贵州神奇签订了《资产置换协议》、《〈资产置换协议〉
之补充协议》、《资产置换协议Ⅱ》，协议约定，本公司将部分低效资产及负债与上海飞天依据《股份转让协
议》自贵州神奇受让的金桥药业92.58%的股权进行置换。此协议已经本公司董事会和股东大会审议通过。
此置换行为已于2004年3月3日经中国证券监督管理委员会（证监公司字〔2004〕9号）审议通过。
本公司上述资产置换行为已于2004年3月和4月完成，本公司第一大股东为上海飞天，实际控制股东
为贵州神奇。
本公司的所属行业已由信息行业变更为制药行业。
本公司经营范围：城市地理数据的采集、处理，开发与销售城市信息系统的软件及提供相关的咨询服
务；生产笔类及其配套产品与零配件；销售自产产品；投资符合国家鼓励外商投资产业项目；生产及销售
片剂、颗粒剂、胶囊剂、酊剂、大容量注射剂、小容量注射剂。
2.主要会计政策和会计估计
2.1会计制度
本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。
2.2会计年度
本公司的会计期间采用公历制，即自日历1月1日至12月31日为一个会计年度。
2.3记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
2.4记账基础和计价原则
本公司以权责发生制为记账基础,以实际成本为计价原则。各项财产在取得时按实际成本计量，其后如
果发生减值，按企业会计制度规定计提相应的减值准备。
2.5外币业务核算方法
本公司对发生的外币业务，以业务发生当日的汇率（指由中国人民银行公布的外币市场汇价中间价，
下同）将外币折算成人民币记账；期末对各种外币账户的外币余额按期末日汇率进行调整，调整后的人民
币金额与原账面金额之间的差额作为汇兑损益，除与购建固定资产有关的专用借款产生的汇兑损益，在该
资产达到预定可使用状态前予以资本化、计入资产成本外，属于筹建期间发生的汇兑损益于发生时计入长
期待摊费用，于本公司开始生产经营的当月一次计入损益；属于正常生产经营期间发生的汇兑损益，则直
接计入当期损益。
2.6现金等价物的确定标准
本公司将持有的期限短(一般是指从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价
值变动风险很小的投资列作现金等价物。
2.7短期投资核算方法
2.7.1 本公司的短期投资按取得时实际支付的全部价款扣除其中包含的已宣告但尚未领取的现金股利
或利息入账。短期投资持有期间所收到的股利或利息等冲减投资成本；处置时按实际收到的价款扣除账面
成本后的差额确认为投资收益或损失，计入当期损益。
2.7.2 期末本公司对短期投资按成本与市价孰低计量，采用总额比较法对市价低于成本的差额，计提
短期投资跌价准备，并计入当期损益。
2.8坏账核算方法
2.8.1 本公司对坏账损失采用备抵法核算，期末对应收款项（包括应收账款和其他应收款）按账龄分
析与个别辨认相结合的方法计提坏账准备，并计入当期损益。期末除对确信可以完全收回的应收款项不计
提坏账准备，以及对有证据表明已难以收回的应收款项加大计提比例直至全额计提坏账准备外，均按应收
款项各级账龄的余额和下列比例计提坏账准备：
账龄 计提比例
1年以内
1—2年 10%
2—3年 30%
3—4年 50%
4—5年 80%
5年以上 100%
2.8.2 本公司确认坏账的标准为：当债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然无法
收回时；或当债务人逾期未履行其清偿责任，且具有明显特征表明无法收回时，经公司董事会批准确认为
坏账损失，冲销原提取的坏账准备；坏账准备不足冲销的差额，计入当期损益。
2.9存货核算方法
2.9.1 本公司的存货主要包括原材料、半成品、库存商品、委托加工物资、包装物和低值易耗品等。
存货购进时按实际成本入账，发出时以加权平均法，低值易耗品在领用时按一次摊销法摊销。
2.9.2 期末本公司对存货按成本与可变现净值孰低计量，按单个存货项目的可变现净值低于成本的差
额，分项计提存货跌价准备，并计入当期损益。
2.10长期投资核算方法
2.10.1 本公司对长期股权投资（包括股票投资和其他股权投资），按投资取得时实际支付的价款扣除
其中包含的已宣告但尚未领取的现金股利后的金额或有关各方协商确认的价值入账。长期股权投资凡对被
投资单位具有控制、共同控制或重大影响的（通常指占被投资单位有表决权资本总额20%或20%以上，或
虽不足20%但有重大影响），采用权益法核算；反之，则采用成本法核算。采用权益法核算的长期股权投资，
其取得时的成本大于本公司在该被投资单位所有者权益中所占份额的差额作为股权投资差额，分十年平均
摊销，列入各摊销期的损益；其取得时的成本小于本公司在该被投资单位所有者权益中所占份额的差额作
为资本公积。
2.10.2 本公司对长期债权投资（包括债券投资和其他债权投资），按取得时的实际成本入账。长期债
券投资实际成本与债券面值的差额作为债券溢价或折价，长期债券投资按期计息，同时按直线法在债券存
续期间内摊销溢价或折价，计入各期损益。
2.10.3 期末本公司对长期投资按账面价值与可收回金额孰低计量，对单项投资由于市价持续下跌或被
投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面价值的差额，分项提取长期投资减值准备，并计
入当期损益。
2.11固定资产计价和折旧方法
2.11.1 本公司的固定资产是指使用期限超过一年，单位价值较高或单位价值在人民币2,000元以上，
为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的有形资产。固定资产以取得时的实际成本为原价入账，
以年限平均法计提折旧。在不考虑减值准备的情况下，按固定资产的类别、估计的经济使用年限和预计的
净残值（原价的3%-10%）分别确定折旧年限和年折旧率如下：
固定资产类别 折旧年限 年折旧率
房屋及建筑物 20-40年 2.25%-4.5%
机器设备 5-10年 9%-18%
运输设备 5年 18%
办公及其他设备 5-10年 9%-18%
在考虑减值准备的情况下，按单项固定资产扣除减值准备后的账面净额和剩余折旧年限，分项确定并
计提各期折旧。
2.11.2 期末本公司对固定资产按账面价值与可收回金额孰低计量，对单项资产由于市价持续下跌、技
术陈旧、损坏或长期闲置等原因，导致其可收回金额低于账面价值的差额，分项提取固定资产减值准备，
并计入当期损益。
2.12在建工程核算方法
2.12.1 本公司的在建工程按工程项目分别核算，以实际发生的全部支出入账，并在工程达到预定可使
用状态时，按工程全部成本结转固定资产。与购建在建工程直接相关的借款利息支出和外币折算差额等借
款费用，在工程项目达到预定可使用状态前予以资本化，计入工程成本；在工程项目达到预定可使用状态
后，计入当期损益。
2.12.2 期末本公司对在建工程按账面价值与可收回金额孰低计量，对单项资产可收回金额低于账面价
值的差额，分项提取在建工程减值准备，并计入当期损益。
2.13无形资产计价和摊销方法
2.13.1 本公司的无形资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的没有实物形态的非货
币性长期资产，主要包括土地使用权、专利权、非专利技术、商标权等。无形资产按取得时的实际成本入
账，在其预计使用期限内分期平均摊销，计入各摊销期损益。
2.13.2 期末本公司对无形资产按账面价值与可收回金额孰低计量，按单项资产预计可收回金额低于其
账面价值的差额，分项提取无形资产减值准备，并计入当期损益。
2.14长期待摊费用和摊销方法
本公司的长期待摊费用是指已经支出、但将于正常生产经营后摊销或摊销期超过一年的各项费用，主
要包括开办费、租入固定资产的改良支出等。长期待摊费用除开办费在开始生产经营当月一次计入损益外，
均在各项目的预计受益期间内平均摊销，计入各摊销期的损益。
2.15收入确认原则
2.15.1 本公司的商品销售在商品所有权上的主要风险和报酬已转移给买方，本公司不再对该商品实施
继续管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益很可能流入企业，并且与销售该商品相关的收入和成本
能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。
2.15.2 本公司提供的劳务在同一会计年度开始并完成的，在劳务已经提供，收到价款或取得收取价款
的证据时，确认营业收入的实现；劳务的开始和完成分属不同会计年度的，在劳务合同的总收入、劳务的
完成程度能够可靠地确定，与交易相关的价款能够流入，已经发生的成本和为完成劳务将要发生的成本能
够可靠地计量时，按完工百分比法确认营业收入的实现；长期合同工程在合同结果已经能够合理地预见时，
按结账时已完成工程进度的百分比法确认营业收入的实现。
2.15.3 本公司让渡资产使用权取得的利息收入和使用费收入，在与交易相关的经济利益能够流入企
业，且收入的金额能够可靠地计量时，确认收入的实现。
2.16所得税的会计核算方法
本公司所得税的会计核算采用应付税款法。
2.17合并会计报表的编制方法
2.17.1 合并范围的确定原则：本公司根据财政部（1995）《关于印发〈合并会计报表暂行规定〉的通
知》和财会二字（96）2号《关于合并报表合并范围请示的复函》等文件的规定，对拥有控制权的子公司及
拥有共同控制权的合营公司，除已关停并转、宣告清理或破产等特殊情况以及对合并而言影响微小者外，
均纳入合并会计报表范围。
2.17.2 合并会计报表的方法：本公司的合并会计报表系以母公司和纳入合并范围的各下属公司的会计
报表以及其它有关资料为依据，在对各公司之间的投资、所有重大交易、往来及结余款项作出抵销后，合
并各项目数额编制而成。
2.17.3 根据《资产置换协议》，本公司在2004年3月和4月将所属的上海红环文体用品有限公司、上
海永生科技创业有限公司、上海永生房产开发经营有限公司、上海永生办公自动化有限公司、上海永生城
信信息科技有限公司、上海永生机械厂、天津市粤城信息科技有限公司、广州城市数字景观有限公司、广
州城市信息研究所有限公司、广州富力城信信息科技有限公司等10家子公司的股权置换出去，并获得金桥
药业92.58%股权；合并会计报表时，根据《财政部关于印发〈关于执行企业会计制度和相关会计准则有关
问题解答〉的通知》（财会〔2002〕18号，作为问题解答（一））的规定编制合并利润表。即：将被出售的
子公司自报告期期初至出售日止的相关收入、成本、利润纳入合并利润表；将被购买的子公司自购买日起
至报告期末止的相关收入、成本、利润纳入合并利润表。《资产置换协议》详见附注7.5
3．税（费）项
3.1增值税
本公司按产销商品或提供劳务的增值额计缴增值税，主要商品和劳务的增值税税率为17%。
3.2营业税
本公司按应税营业收入的3-5%计缴营业税。
3.3城市维护建设税
母公司不缴纳城市维护建设税，子公司贵州金桥药业有限公司按当期应交流转税的7%计缴城市维护建
设税。
3.4所得税
本公司按应纳税所得额和当期适用之税率计缴所得税。
子公司贵州金桥药业有限公司的税率为15%。
母公司的税率为33%。
3.5教育费附加
母公司不缴纳教育费附加，子公司贵州金桥药业有限公司按当期应交流转税的3%计缴教育费附加。
4.控股子公司及合营企业
本公司控制的所有子公司、合营企业情况及合并范围。
被投资单位名称 注册资本 经营范围 长期投资 受让托管投 占注册资本 是否
(万元) 金额(万元) 资金额(万元) 比例(%)_ 合并
上海永生房产开发经营有限公司 800 房地产开发 0 0 否
上海红环文体用品有限公司 200 销售批发笔类 0 0 否
上海永生办公自动化有限公司 USD140 加工组装电脑等 0 0 否
上海永生机械厂 2,500 机械加工 0 0 0 否
广州城市信息研究所有限公司 500 城市信息研究开发利用 0 0 0 否
上海永生城信信息科技有限公司 500 城市地理数据采集处理应用 0 0 否
上海永生科技创业有限公司 1,000 教育科技投资管理等 0 0 否
广州城信数字景观有限公司 100 计算机应用、摄影测量 0 0 否
天津市粤城信息科技有限公司 100 信息研究开发 0 0 否
广州富力城信信息科技有限公司 500 计算机应用服务 0 0 否
贵州金桥药业有限公司 1,200 生产及销售片剂、注射剂 20,375 92.58 是
注：本公司根据《资产置换协议》，在2004年3月和4月将所属的上海红环文体用品有限公司、上海
永生科技创业有限公司、上海永生房产开发经营有限公司、上海永生办公自动化有限公司、上海永生城信
信息科技有限公司、上海永生机械厂、天津市粤城信息科技有限公司、广州城市数字景观有限公司、广州
城市信息研究所有限公司、广州富力城信信息科技有限公司等10家子公司的股权置换出去；并获得金桥药
业92.58%股权。已按财政部的规定合并利润表；《资产置换协议》详见附注7.5
5.会计报表主要项目的注释
(注：以下内容所涉的金额单位为人民币元；除非特别说明，均系对合并会计报表中主要项目的说明。)
5.1货币资金
期末数 期初数
项目
原币 (折合)人民币 原币 (折合)人民币
现金 63,572.81 174,572.50
其中：港元 5,200.00 5,527.08
人民币 63,572.81 169,045.42
银行存款 2,724,450.47 7,642,784.40
其中：美元 399.15
3,303.60
人民币 2,721,146.87 7,642,784.40
其他货币资金 82,655.62
合计 2,788,023.28 7,900,012.52
货币资金期末数比期初数减少64.71%，主要系根据本公司与上海飞天、贵州神奇签订的《资产置换协
议》，报告期内合并范围发生变化所致（详见附注4）。《资产置换协议》详见附注7.5
5.2应收账款
5.2.1 合并数
账龄 期 末 数 期 初 数
比例 比例
账面余额 坏账准备 账面净额 账面余额 坏账准备 账面净额
(%) (%)
1年以内 42,178,252.70 65.07 42,178,252.70 6,829,836.77 16.66
6,829,836.77
1-2年 2,351,783.04 3.63 235,178.30 2,116,604.74 624,417.18 1.52 91,200.65 533,216.53
2-3年 106,054.68 0.16 31,816.40 74,238.28 1,315,375.51 3.21 463,088.37 852,287.14
3年以上 20,182,136.11 31.14 20,182,136.11 32,221,458.58 78.61 31,921,229.86 300,228.72
合计 64,818,226.53 100.00 20,449,130.81 44,369,095.72 40,991,088.04 100.00 32,475,518.88 8,515,569.16
应收账款账面余额期末数比期初数增加58.13%，主要系根据本公司与上海飞天、贵州神奇签订的《资
产置换协议》，报告期内合并范围发生变化所致（详见附注4）。《资产置换协议》详见附注7.5
欠款金额前五名的单位有：
单位名称 金额 欠款时间 欠款原因
上海永生金笔厂改制遗留款 19,127,195.61 1992年以前 往来款
洋浦世通药业有限公司 1,912,480.24 1年以内 货款
刑台万邦医药有限责任公司 1,060,230.20 1年以内 货款
英雄集团 1,054,940.51 5年以上 货款
河北刑台恒祥医药有限公司 1,040,584.15 1年以内 货款
合计 24,195,430.71
占应收账款总额比例 37.33%
上述应收账款期末数中，无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。
应收账款期末数中前五名金额合计为24,195,430.71元，占全部应收账款的37.33%。其中上海永生金笔
厂改制遗留款19,127,195.61元和英雄集团1,054,940.51元为本公司1992年改制时形成的款项，由于无法收
回，故全额提足坏帐准备。
5.2.2 母公司
期 末 数 期 初 数
账龄
账面余额 比例(%) 坏账准备 账面净额 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面净额
1年以内 0.00 0.00 0.00
1-2年 0.00 253,814.11 1.24 253,814.11
2-3年 0.00 0.00 0.00
3年以上 20,182,136.11 100.00 20,182,136.11 0.00 20,182,136.11 98.76 20,182,136.11 0.00
合计 20,182,136.11 100.00 20,182,136.11 0.00 20,435,950.22 100.00 20,182,136.11 253,814.11
欠款金额前五名的单位有：
单位名称 金额 欠款时间 欠款原因
广东省海丰县沪丰贸易公司 7,671,625.46 5年以上 货款
太原照相器材专营商店 2,266,454.97 5年以上 货款
英雄集团 1,054,940.51 5年以上 货款
长春现代文化用品公司 770,897.84 5年以上 货款
南京百货采购供应站 551,177.75 5年以上 货款
合计 12,315,096.53
占应收账款总额比例 61.02%
上述应收账款期末数中，无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。
应收账款期末数中前五名金额合计为12,315,096.53元，占全部应收账款的61.02%。主要为上海永生金
笔厂改制遗留款，由于无法收回，故全额提足坏帐准备。
5.3其他应收款
5.3.1 合并数
账龄 期 末 数 期 初 数
比例 比例
账面余额 坏账准备 账面净额 账面余额 坏账准备 账面净额
(%) (%)
1年以内 34,600,468.05 83.63 34,600,468.05 1,644,965.03 4.01 1,644,965.03
1-2年 1,976,423.66 4.78 197,642.37 1,778,781.29 138,810.06 0.34 13,690.00 125,120.06
2-3年 796,423.66 1.92 238,927.10 557,496.56 338,285.71 0.82 148,453.83 189,831.88
3年以上 4,000,000.00 9.67 4,000,000.00 38,923,336.69 94.83 26,099,633.87 12,823,702.82
合计 41,373,315.37 100.00 4,436,569.47 36,936,745.90 41,045,397.49 100.00 26,261,777.70 14,783,619.79
其他应收款账面余额的账龄构成期末与期初差异较大，主要系根据本公司与上海飞天、贵州神奇签订
的《资产置换协议》，报告期内合并范围发生变化所致（详见附注4）。《资产置换协议》详见附注7.5
其他应收款欠款金额前五名的单位有：
单位名称 金额 欠款时间 欠款原因
上海永生机械厂 18,979,341.50 1年以内 往来款
上海永生办公自动化 4,000,000.00 5年以上 往来款
贵州神奇制药有限公司 1,599,341.50 1年以内 往来款
贵州神奇投资有限公司 1,120,000.00 1年以内 往来款
北京富裕房地产开发有限公司 117,400.00 2----3年 租房押金
合计 25,816,083.00
占其他应收款比例（%） 62.40%
上述其他应收款期末数中，持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款见附注7。
其他应收款期末数中前五名金额合计为25,816,083.00元，占全部其他应收款的62.40%。
其中：上海永生办公自动化已全额提足坏帐。
5.3.2 母公司
期 末 数 期 初 数
账龄
账面余额 比例(%) 坏账准备 账面净额 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面净额
1年以内 19,785,971.98 83.18 19,785,971.98 14,955,763.29 25.16 14,955,763.29
1-2年 0.00 59,617.63 0.10 59,617.63
2-3年 0.00 24,566,482.64 41.33 6,487,947.78 18,078,534.86
3年以上 4,000,000.00 16.82 4,000,000.00 0.00 19,858,125.99 33.41 17,858,126.01 1,999,999.98
合计 23,785,971.98 100.00 4,000,000.00 19,785,971.98 59,439,989.55 100.00 24,346,073.79 35,093,915.76
其他应收款账面余额期末数比期初数减少59.98％，主要系根据本公司与上海飞天、贵州神奇签订的《资
产置换协议》，报告期内将部分其他应收款置换出去所致。《资产置换协议》详见附注7.5
其他应收款欠款金额前两名的单位有：
单位名称 金额 欠款时间 欠款原因
上海永生机械厂 18,979,341.50 1年以内 往来款
上海永生办公自动化 4,000,000.00 5年以上 往来款
合计 22,979,341.50
占其他应收款比例（%） 96.61%
上述其他应收款期末数中，无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。
其他应收款期末数中前两名金额合计为22,979,341.50元，占全部其他应收款的96.61%。其中：上海永
生办公自动化已全额提足坏帐。
5.4预付账款
期 末 数 期 初 数
账龄
账面余额 比例(%) 账面余额 比例(%)
1年以内 755,716.16 50.06
1-2年 1,000.00 0.07
2-3年 3,000.00 0.20
3年以上 749,928.00 46.67
合计 1,509,644.16 100.00 0.00
上述预付账款期末数中，无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。
预付账款账面余额的账龄构成期末与期初差异较大，主要系根据本公司与上海飞天、贵州神奇签订的
《资产置换协议》，报告期内合并范围发生变化所致（详见附注4）。《资产置换协议》详见附注7.5
5.5存货
期末数 期初数
项目
账面余额 跌价准备 账面净额 账面余额 跌价准备 账面净额
原材料 1,882,288.57 1,882,288.57 1,886,298.33 1,886,298.33
自制半成品 582,896.65 582,896.65
库存商品 15,179,516.23 14,594,270.33 782,063.40 282,063.40
585,245.90 500,000.00
包装物 902,220.10 902,220.10
委托加工物资 524,026.30 524,026.30
产成品 162,886.95 162,886.95
房产开发成本 13,549,424.58 900,000.00 12,649,424.58
低值易耗品 2,401.35 2,401.35
合计 19,070,947.85 585,245.90 18,485,701.95 16,383,074.61 1,400,000.00 14,983,074.61
注：1、存货账面余额期末数比期初数增加16.40%，主要系根据本公司与上海飞天、贵州神奇签订的《资
产置换协议》，报告期内合并范围发生变化所致（详见附注4）。《资产置换协议》详见附注7.5
2、截止2004年6月30日，所在地为上海市长宁区昭化路518弄3号201室等16套住宅商品房已用
于债务担保，帐面净额为936万元。
5.6待摊费用
项目 期末数 期初数
汽车养路费 5,000.00
保险费 12,729.28
主机托管费 9,000.00
合计 0.00 26,729.28
5.7长期股权投资
5.7.1合并数
期末数 期初数
项目
账面余额 减值准备 账面净额 账面余额 减值准备 账面净额
对子公司投资 0.00 9,324,010.52 5,444,879.39 3,879,131.13
对合营企业投资 0.00 2,032,259.52 2,032,259.52
小计 0.00 0.00 0.00 11,356,270.04 5,444,879.39 5,911,390.65
股票投资 16,554,856.00 16,554,856.00 16,554,856.00 16,554,856.00
合计 16,554,856.00 0.00 16,554,856.00 27,911,126.04 5,444,879.39 22,466,246.65
长期股权投资账面余额期末数比期初数减少40.69%，主要系根据本公司与上海飞天、贵州神奇签订的
《资产置换协议》，报告期内部分长期股权投资被置换所致（详见附注4）。《资产置换协议》详见附注7.5
5.7.1.1对子公司、合营企业的投资
持股 期末数 期初数
被投资公司名称 投资期限
比例 账面余额 减值准备 账面余额 减值准备
上海永生办公
15年 75% 9,324,010.52 5,444,879.39
自动化有限公司
上海永生城信信息
不约定 100%
科技有限公司
广州富力城信信息
不约定 50% 2,032,259.52
科技有限公司
合计 0.00 0.00 11,356,270.04 5,444,879.39
5.7.1.1.1 权益法核算的长期股权投资
5.7.1.1.1.1 投资成本
被投资公司名称 初始投资成本 期初余额 本期增减 累计增减 期末余额
上海永生办公
6,662,250.00 6,662,250.00 -6,662,250.00 -6,662,250.00 0.00
自动化有限公司
上海永生城信信息
5,000,000.00 5,000,000.00 -5,000,000.00 -5,000,000.00 0.00
科技有限公司
广州富力城信信息
2,500,000.00 2,500,000.00 -2,500,000.00 -2,500,000.00 0.00
科技有限公司
合计 14,162,250.00 14,162,250.00 -14,162,250.00 -14,162,250.00 0.00
5.7.1.1.1.2 损益调整
累计权益增
被投资单位名称 期初金额 本期权益增减 本期转出 期末
减
上海永生办公
2,661,760.52 2,661,760.52 2,661,760.52 0.00
自动化有限公司
上海永生城信信息
-5,000,000.00 -5,000,000.00 -5,000,000.00 0.00
科技有限公司
广州富力城信信息
-467,740.48 -76,206.74 -543,947.22 -543,947.22 0.00
科技有限公司
合计 -2,805,979.96 -76,206.74 -2,882,186.70 -2,882,186.70 0.00
5.7.1.2 股票投资
持股 期末数
股票名称 股份类别 股数
比例 账面余额 期末市价
1.白猫股份 上市法人股 290,400 <5% 1,200,400.00 2,506,152.00
2.嘉宝实业 上市法人股 486,720 <5% 1,414,400.00 2,141,568.00
3.中纺机 上市法人股 514,800 <5% 1,308,000.00 3,114,540.00
4.氯碱化工 上市法人股 484,000 <5% 2,200,000.00 3,509,000.00
5.长江联合 非上市法人股 1,000,000 <5% 1,400,000.00
6.交通银行 非上市法人股 32,056 <5% 32,056.00
7.申银万国证券 非上市法人股 10,278,853 <5% 9,000,000.00
合计 16,554,856.00
注：截止2004年6月30日，公司将所持有的10,278,853股申银万国证券、484,000股氯碱化工、290,400
股白猫股份、486,720股ST嘉宝、514,800股中纺机等法人股用于工商银行虹口支行400万元借款质押担保。
5.7.2 母公司
期末数 期初数
项目
账面余额 减值准备 账面净额 账面余额 减值准备 账面净额
对子公司投资 203,748,933.97 203,748,933.97 127,120,142.02 37,557,922.42 89,562,219.60
对联营企业投资 0.00 4,601,029.59 4,601,029.59
小计 203,748,933.97 0.00 203,748,933.97 131,721,171.61 37,557,922.42 94,163,249.19
股票投资 16,554,856.00 16,554,856.00 16,554,856.00 16,554,856.00
合计 220,303,789.97 0.00 220,303,789.97 148,276,027.61 37,557,922.42 110,718,105.19
长期股权投资账面余额期末数比期初数增加48.58%，主要系根据本公司与上海飞天、贵州神奇签订的
《资产置换协议》，报告期内部分长期股权投资被置换所致（详见附注4）。《资产置换协议》详见附注7.5
5.7.2.1 对子公司及联营企业的投资
持股 期末数 期初数
被投资公司名称 投资期限
比例 账面余额 减值准备 账面余额 减值准备
上海永生办公自动化
15年 75% 9,324,010.52 5,444,879.39
有限公司
上海永生机械厂 不约定 94% 15,194,485.99
广州城市信息研究所
不约定 51% 102,601,645.51 32,113,043.03
有限公司
上海红环文体用品
10年 45%
有限公司
上海永生科技创业
不约定 24% 1,340,123.69
有限公司
上海永生城信信息
不约定 50%
科技有限公司
上海永生房产开发
不约定 10% 3,260,905.90
经营有限公司
贵州金桥药业有限公司 92.58% 203,748,933.97
合计 203,748,933.97 0.00 131,721,171.61 37,557,922.42
5.7.2.1.1权益法核算的长期股权投资
5.7.2.1.1.1投资成本
被投资公司名称 初始投资成本 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
上海永生办公自动化
6,662,250.00 6,662,250.00 6,662,250.00 0.00
有限公司
上海永生机械厂 23,500,000.00 23,500,000.00 23,500,000.00 0.00
广州城市信息研究所
30,820,818.57 30,820,818.57 30,820,818.57 0.00
有限公司
上海红环文体用品有限公司 900,000.00 900,000.00 900,000.00 0.00
上海永生科技创业有限公司 2,400,000.00 2,400,000.00 2,400,000.00 0.00
上海永生城信信息
2,500,000.00 2,500,000.00 2,500,000.00 0.00
科技有限公司
上海永生房产开发
3,250,386.86 3,250,386.86 3,250,386.86 0.00
经营有限公司
贵州金桥药业有限公司 192,881,238.25 0.00 192,881,238.25 192,881,238.25
合计 262,914,693.68 70,033,455.43 0.00 70,033,455.43 192,881,238.25
5.7.2.1.1.2 股权投资差额
摊销 形成
被投资公司名称 初始金额 期初金额 本期摊销 本期减少 累计摊销 期末金额
年限 原因
广州城市信息研究所
49,527,502.01 35,081,233.56 825,645.13 34,255,588.43 15,271,913.58 0.00 10年 溢价
有限公司(1)
广州城市信息研究所
74,837,329.57 60,639,476.43 1,326,472.73 59,313,003.70 15,524,325.87 0.00 10年 溢价
有限公司(2)
合计 124,364,831.58 95,720,709.99 2,152,117.86 93,568,592.13 30,796,239.45 0.00
5.7.2.1.1.3 损益调整
被投资单位名称 期初金额 本期权益增减 本期转出 累计权益增减 期末
上海永生办公自动化有限公司 2,661,760.52 2,661,760.52 2,661,760.52 0.00
上海永生机械厂 -8,305,514.01 -595,511.01 -8,901,025.02 -8,901,025.02 0.00
广州城市信息研究所有限公司 -23,939,883.05 -1,099,469.89 -25,039,352.94 -25,039,352.94 0.00
上海红环文体用品有限公司 -900,000.00 -900,000.00 -900,000.00 0.00
上海永生科技创业有限公司 -1,059,876.31 -103,649.35 -1,163,525.66 -1,163,525.66 0.00
上海永生城信信息科技有限公司 -2,500,000.00 -2,500,000.00 -2,500,000.00 0.00
上海永生房产开发经营有限公司 10,519.04 -967.50 9,551.54 9,551.54 0.00
贵州金桥药业有限公司 0.00 10,867,695.72 10,867,695.72 10,867,695.72
合计 -34,032,993.81 9,068,097.97 -35,832,591.56 -24,964,895.84 10,867,695.72
5.7.2.2 股票投资同5.7.1.2
5.8 固定资产
办公及
项目 房屋及建筑物 机器设备 运输设备 合计
其他设备
原价：
期初数 43,123,929.09 4,060,061.38 3,432,805.37 1,031,386.76 51,648,182.60
本期增加 101,945,889.00 55,251,923.00 227,581.10 568,861.00 157,994,254.10
本期减少 43,123,929.09 4,062,811.38 2,090,932.20 704,424.91 49,982,097.58
期末数 101,945,889.00 55,249,173.00 1,569,454.27 895,822.85 159,660,339.12
累计折旧：
期初数 2,446,425.53 2,081,795.11 2,048,637.94 644,852.07 7,221,710.65
本期增加 6,602,926.05 11,093,067.77 292,071.27 332,679.99 18,320,745.08
本期减少 2,657,177.82 2,253,777.80 1,321,715.75 472,701.06 6,705,372.43
期末数 6,392,173.76 10,921,085.08 1,018,993.46 504,831.00 18,837,083.30
账面净值：
期初数 40,677,503.56 1,978,266.27 1,384,167.43 386,534.69 44,426,471.95
期末数 95,553,715.24 44,328,087.92 550,460.81 390,991.85 140,823,255.82
减值准备：
期初数 1,280,136.53 366,963.75 1,647,100.28
本期增加
本期减少 1,280,136.53 366,963.75 1,647,100.28
期末数
账面净额：
期初数 39,397,367.03 1,611,302.52 1,384,167.43 386,534.69 42,779,371.67
期末数 95,553,715.24 44,328,087.92 550,460.81 390,991.85 140,823,255.82
固定资产账面净额期末数比期初数增加229.19%，主要系根据本公司与上海飞天、贵州神奇签订的《资
产置换协议》，报告期内合并范围发生变化所致（详见附注4）。《资产置换协议》详见附注7.5
1、本期增加数中增加固定资产原值157,980,651.10元，累计折旧17,676,000.76元与本期减少数中减少
固定资产原值45,478,551.05元，累计折旧6,320,185.84元为根据置换协议的置出数和置入数。
2、本期减少数中减少固定资产原值4,503,546.53元，累计折旧385,186.59元为本期出售固定资产。
5.9在建工程
本期转入 本期其他 资金
工程项目名称 期初数 本期增加 期末数
固定资产 减少 来源
酊剂车间 0.00 2,674,975.34 2,674,975.34 自筹
5.10 无形资产
取得 剩余摊
种类 原始金额 期初数 本期增加 本期减少 本期摊销 累计摊销 期末数
方式 销年限
土地使用权 外购 6,150,000.00 4,920,000.00 4,766,250.00 153,750.00 1,383,750.00
用友财务软件 外购 28,224.00 17,107.20 2,544.00 13,660.80 14,563.20 2年6个月
数据库软件 外购 107,000.00 26,750.07 21,400.08 5,349.99 85,599.92
GIS软件 外购 26,800.00 64,260.00 52,920.00 11,340.00 173,880.00
摄影测量软件 外购 452,000.00 128,066.80 105,466.81 22,599.99 346,533.19
PAT-B软件 外购 20,000.00 7,333.46 6,333.47 999.99 13,666.53
广州市卫星
外购 1,840,000.00 1,257,333.49 1,211,333.50 45,999.99 628,666.50
遥感数据
城市信息系统 外购 2,114,300.00 1,303,818.21 1,250,960.70 52,857.51 863,339.30
MultiGen-vega
外购 214,850.00 123,538.82 112,796.33 10,742.49 102,053.67
系统
MS软件 外购 24,450.00 6,112.50 4,890.00 1,222.50 19,560.00
3DMAX软件 外购 22,800.00 14,440.00 13,300.00 1,140.00 9,500.00
广州电子
外购 172,000.00 160,533.32 151,933.32 8,600.00 20,066.68
地图数据
遥感软件 外购 8,500.00 2,833.18 2,408.17 425.01 6,091.83
PHOTOSHOP
外购 5,000.00 3,166.74 2,916.74 250.00 2,083.26
软件
制药工艺流程 外购 50,000.00 44,583.41 1,666.64 7,083.23 42,916.77 8年7个月
非专利技术 评估 53,190,000.00 47,427,750.00 1,773,000.00 7,535,250.00 45,654,750.00 8年7个月
合计 64,625,924.00 8,035,293.79 47,472,333.41 7,702,909.12 2,092,488.11 11,210,784.91 45,712,229.97
无形资产期末数比期初数增加468.89%，主要系根据本公司与上海飞天、贵州神奇签订的《资产置换协
议》，报告期内合并范围发生变化所致（详见附注4）。《资产置换协议》详见附注7.5
5.11长期待摊费用
种类 原始金额 期初数 本期增加 本期减少 本期摊销 累计摊销 期末数 剩余摊销年限
装修费 1,559,110.09 467,110.09 389,110.09 78,000.00 1,170,000.00 0.00
本期减少数为系根据本公司与上海飞天、贵州神奇签订的《资产置换协议》，报告期内合并范围发生变
化所致（详见附注4）。《资产置换协议》详见附注7.5
5.12 其他长期资产
种类 原始金额 期初数 本期增加 本期减少 本期摊销 期末数
股权托管(1) 1,200,000.00 1,305,000.00 1,310,000.00 -5,000.00 0.00
股权托管(2) 103,400,000.00 73,203,943.69 71,603,844.49 1,600,099.20 0.00
合计 104,600,000.00 74,508,943.69 0.00 72,913,844.49 1,595,099.20 0.00
股权托管(1)：系公司与上海浦东顾路实业总公司协议由公司出资120万元，托管顾路实业所拥有的上
海永生机械厂150万元股权（占注册资本比例6%）。股权托管转让价格低于托管的上海永生机械厂净资产
份额，从托管日起分10年平均摊销。
股权托管(2)：系公司与广州星城信息科技有限公司协议由公司分别出资7,690万元及2,650万元，托管
星城公司拥有的广州城市信息研究所有限公司29%及10%的股权。股权托管转让价格高于托管日广州城市
信息研究所有限公司净资产的份额，从托管日起分10年平均摊销。
本期减少数为根据本公司与上海飞天、贵州神奇签订的《资产置换协议》，报告期内其他长期资产被置
换所致（详见附注4）。《资产置换协议》详见附注7.5
5.13 短期借款
借款种类 期末数 期初数
抵押借款 9,000,000.00 9,000,000.00
保证借款 43,634,000.00 61,392,738.21
质押借款 4,000,000.00 4,000,000.00
合计 56,634,000.00 74,392,738.21
短期借款期末数比期初数减少23.87%，系归还金融机构借款。
上述期末抵押借款中：借款9,000,000.00元的抵押物为房屋。
上述期末保证借款中：借款29,000,000.00元由爱使股份公司提供保证；
借款14,634,000.00元由中国华源集团有限公司提供保证；
上述期末质押借款中：借款4,000,000.00元为股票质押担保。
上述期末数中，已逾期共计38,634,000.00元，占期末总额的68.22%。明细如下：
贷款单位 金额 年利率 期后事项
中国工商银行虹口支行 24,000,000.00 7.56% 于7月和8月归还借款85万元
上海银行 14,634,000.00 7.56%
合计 38,634,000.00
5.14应付账款
期末数 期初数
18,623,663.58 3,351,539.25
应付账款期末数比期初数增加455.74%，主要系根据本公司与上海飞天、贵州神奇签订的《资产置换协
议》，报告期内合并范围发生变化所致（详见附注4）。《资产置换协议》详见附注7.5
上述应付账款期末数中，无应付持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东款项。
5.15 预收账款
期末数 期初数
2,379,668.46 1,912,269.38
上述预收账款期末数中，无应付持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东款项。
5.16 应付股利
项目 期末数 期初数
法人股股利 135,618.80 135,618.80
神奇投资有限公司 6,632,884.71
张涛涛 531,605.15
合计 7,300,108.66 135,618.80
应付股利期末数比期初数增加7,164,489.86元，主要系根据本公司与上海飞天、贵州神奇签订的《资产
置换协议》，报告期内合并范围发生变化所致（详见附注4）。《资产置换协议》详见附注7.5
5.17 应交税金
税金种类 期末数 期初数
营业税 155,304.02
增值税 4,617,303.36 -4,887.54
城建税 243,233.30 10,858.96
所得税 31,439,166.21
个人所得税 50,582.69 3,285.60
其他 -5.53 16,215.19
合计 36,350,280.03 180,776.23
注：1、应交税金期末数比期初数增加36,169,503.80元，主要系根据本公司与上海飞天、贵州神奇签订
的《资产置换协议》，报告期内合并范围发生变化所致（详见附注4）。《资产置换协议》详见附注7.5
2、本期所得税中有26,593,820.98元为金桥药业于2003年2月28日接受神奇制药无偿捐赠资产----
贵州神奇制药有限公司龙里新资源部的全部产权，经捐赠双方协商根据北京北方正事资产评估有限责任公
司出具的《资产评估报告书》（北方正事评报字（2003）第012号）评估值230,002,233.49元作为入帐依据(评
估基准日2002年11月30日)，评估基准日至资产移交日2003年2月28日净资产增值609,259.83元，接受
捐赠资产价值合计230,625,473.22元，按15%的所得税税率计算应交所得税为34,593,820.98元，又根据贵
阳市地方税务局高新区地方税务分局筑地税高新发[2004]1号文《关于贵州金桥药业有限公司缴纳企业所得
税有关问题的通知》，同意分5年内缴纳此税款，本期已缴纳800万元。
5.18其他应交款
种类 期末数 期初数
教育费附加 125,901.76 4,832.91
地方教育费附加 16,698.47
价格调节基金 7,986.34
合计 150,586.57 4,832.91
注：其他应交款期末数比期初数增加145,753.66元，主要系根据本公司与上海飞天、贵州神奇签订的
《资产置换协议》，报告期内合并范围发生变化所致（详见附注4）。《资产置换协议》详见附注7.5
5.19其他应付款
期末数 期初数
9,316,123.74 47,115,711.12
其他应付款期末数比期初数减少80.23%，主要系根据本公司与上海飞天、贵州神奇签订的《资产置换
协议》，报告期内合并范围发生变化所致（详见附注4）。《资产置换协议》详见附注7.5
上述其他应付款期末数中，无应付持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东款项。
5.20预提费用
项目 期末数 期初数
酊剂车间租赁费 28,000.00
精乌胶囊加工费 11,630.77
1-6月预计销售人员费用 4,397,905.49
合计 4,437,536.26 0.00
预提费用期末数比期初数增加4,437,536.26元，主要系根据本公司与上海飞天、贵州神奇签订的《资产
置换协议》，报告期内合并范围发生变化所致（详见附注4）。《资产置换协议》详见附注7.5
5.21 预计负债
项目 期末数 期初数
对外提供担保 4,000,000.00 8,800,000.00
预计应付工资 916,730.00 916,730.00
合计 4,916,730.00 9,716,730.00
预计负债期末数比期初数减少49.40％，系本公司报告期内已归还下述担保借款中的480万元。
1、根据上海市高级人民法院(2003)沪高民二(商)终字第11号民事调解书，上海钟表进出口有限公司尚
欠中国银行上海分行转贷款1000万元及贷款使用费1,217,777.78元，本公司应于2003年7月1日、2003
年10月10日、2004年3月1日之前分期对转贷款本金中的人民币900万元承担连带清偿责任。截止2004
年6月30日，本公司已支付480万元，尚有400万元未支付。
2、根据上海市第一中级人民法院（2003）沪一中民一（民）终字第2348号民事判决书，本公司应支
付陈卫星2002年10月起至2003年6月31日工资及经济补偿金61万元；
3、2004年1月30日陈卫星向徐汇区劳动争议仲裁委员会提出劳动争议仲裁申诉申请书，要求本公司
支付2003年7月1日至2003年12月9日工资和经济补偿费306,730.00元。
5.22专项应付款
项 目 期末数
1,600,000.00
此款为根据贵阳国家高新技术产业开发区财政局筑高新财预字[2004]125号文拨给贵州金桥药业有限公
司2004年技术改造项目财政贴息款。
5.23 股本
项目 期末数 期初数
未上市流通股份：
发起人股份
其中:
国家持有股份
境内法人持有股份
境外法人持有股份
其他
募集法人股份 12,775,350.00 12,775,350.00
内部职工股
优先股或其他 80,377,757.00 80,377,757.00
未上市流通股份合计 93,153,107.00 93,153,107.00
已上市流通股份：
人民币普通股 9,125,516.00 9,125,516.00
境内上市的外资股 45,626,375.00 45,626,375.00
境外上市的外资股
其他
已上市流通股份合计 54,751,891.00 54,751,891.00
股份总数 147,904,998.00 147,904,998.00
上述本公司的股份每股面值人民币1元。
5.24 资本公积
项目 期末数 期初数
股本溢价 148,069,371.18 148,069,371.18
外币资本折算差额 -9,216,448.47 -9,216,448.47
股权投资准备 33,077,621.23
其他资本公积 1,662,883.01 1,662,883.01
合计 173,593,426.95 140,515,805.72
资本公积期末数比期初数增加股权投资准备33,077,621.23元，主要系根据本公司与上海飞天、贵州神
奇签订的《资产置换协议》，获得金桥药业92.58%的股权时，本公司取得的投资成本小于本公司在金桥药业
所有者权益中所占份额的差额所致（详见附注4）。《资产置换协议》详见附注7.5
5.25 盈余公积
项目 期末数 期初数
法定盈余公积 10,294,303.96 9,829,492.79
法定公益金 14,929,560.80 14,697,155.22
任意盈余公积 21,577,132.30 21,577,132.30
合计 46,800,997.06 46,103,780.31
盈余公积期末数比期初数增加697,216.75元，主要系根据本公司与上海飞天、贵州神奇签订的《资产
置换协议》，报告期内合并范围发生变化所致（详见附注4）。《资产置换协议》详见附注7.5
5.26未确认的投资损失
期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
上海红环文体用
-508,823.21 3,645.68 -505,177.53 0.00
品有限公司
根据置换协议已将此投资置换出去。《资产置换协议》详见附注7.5
5.27未分配利润
期初未分配利润 -194,067,237.67
加：本期净利润 5,925,8796
其他转入 -28,262,735.36
可供分配的利润 -216,404,093.47
减：提取盈余公积 1,615,508.34
应付股利
转作股本
其他
期末未分配利润 -218,019,601.81
5.28主营业务收入
5.28.1合并数
项目 本期数 上期数
制笔业务 191,959.86
城市信息开发业务 3,616,798.39 7,113,713.75
制药业务 37,470,880.62
合计 41,279,638.87 7,113,713.75
主营业务收入本期数比上期数增加480.33%，主要系根据本公司与上海飞天、贵州神奇签订的《资产置
换协议》，报告期内合并范围发生变化所致（详见附注4）。《资产置换协议》详见附注7.5
5.29主营业务成本
5.29.1合并数
项目 本期数 上期数
制笔业务 152,452.54
城市信息开发业务 2,242,458.42 2,704,952.09
制药业务 10,983,321.31
合计 13,378,232.27 2,704,952.09
主营业务成本本期数比上期数增加394.58%，主要系根据本公司与上海飞天、贵州神奇签订的《资产置
换协议》，报告期内合并范围发生变化所致（详见附注4）。《资产置换协议》详见附注7.5
5.30主营业务税金及附加
项目 本期数 上期数
营业税 89,242.53 76,230.87
城市维护建设税 336,754.92 22,182.34
教育费附加 167,900.08
其他 57,560.01
合计 651,457.54 98,413.21
主营业务税金及附加本期数比上期数增加561.96%，主要系根据本公司与上海飞天、贵州神奇签订的《资
产置换协议》，报告期内合并范围发生变化所致（详见附注4）。《资产置换协议》详见附注7.5
5.31其他业务利润
本期数 上期数
项目
收入 支出 利润 收入 支出 利润
租赁费 139,372.00 18,176.04 121,195.96 221,404.00 22,685.92 198,718.08
售房费 900,350.00 605,083.06 295,266.94
合计 1,039,722.00 623,259.10 416,462.90 221,404.00 22,685.92 198,718.08
5.32财务费用
项 目 本期数 上期数
利息支出 1,872,929.21 3,270,653.57
减：利息收入 24,725.06 28,514.23
利息净支出/（净收益） 1,848,204.15 3,242,139.34
加：汇兑净损失/（净收益） -0.04
其他 8,234.88 297.10
合计 1,856,439.03 3,242,436.40
财务费用本期数比上期数减少42.75%，系归还金融机构部分借款，利息支出减少所致。
5.33投资收益
5.33.1合并数
项 目 本期数 上期数
期末调整的被投资公司所有者权益净增减金额 -76,206.74 -218,171.21
股权投资差额摊销 -2,152,117.86 -4,304,235.72
托管股权差额摊销 -1,595,099.20 -4,785,297.60
合计 -3,823,423.80 -9,307,704.53
投资收益本期数比上期数增加58.92%，主要系根据本公司与上海飞天、贵州神奇签订的《资产置换协
议》，报告期内合并范围发生变化所致（详见附注4）。《资产置换协议》详见附注7.5
上期数比2003年6月中报披露数调增-4,785,297.60元，系调整2003年中期未确认的托管股权差额摊销
数。
5.33.2母公司
项 目 本期数 上期数
期末调整的被投资公司
9,068,097.97 -464,572.53
所有者权益净增减的金额
托管股权收益 -1,092,984.32 -244,744.05
股权投资差额摊销 -2,152,117.86 -4,304,235.72
托管股权差额摊销 -1,595,099.20 -4,785,297.60
合计 4,227,896.59 -9,798,849.90
上期数比2003年6月中报披露数调增-5,030,041.65元，系调整2003年中期未确认的托管股权收益
-244,744.05元和托管股权差额摊销数-4,785,297.60元。
5.34营业外收入
5.34.1合并数
项 目 本期数 上期数
处理固定资产净收益 1,278,876.09
收回预计负债 3,500,000.00
违约罚金 4,000.00
其他 1,700.00
合计 4,784,576.09
5.34.2母公司
项 目 本期数 上期数
处理固定资产净收益 1,278,876.09
收回预计负债 3,500,000.00
违约罚金 4,000.00
合计 4,782,876.09
5.35营业外支出
项 目 本期数 上期数
处理固定资产净损失 4,516.35
罚没支出 26,631.14
其他 2,000.00
合计 28,631.14 4,516.35
5.36现金流量中重要的其他收支项目
5.36.1 收到的金额较大的其他与经营活动有关的现金
项目 合并 母公司
控股子公司往来款收入 22,638,979.70
其他关联公司往来款支出 800,000.00 800,000.00
其他公司往来款收入 5,000,000.00 5,000,000.00
其他款项收入 67,173.57 28,905.69
合计 5,867,173.57 28,467,885.39
5.36.2 支付的金额较大的其他与经营活动有关的现金
项目 合并 母公司
控股子公司往来款支出
其他关联公司往来款支出 13,661,020.30 800,000.00
其他公司往来款支出 2.137,903.57 2,137,903.57
其他款项支出 20,,583,556.88 9,235,053.63
合计 36,382,480.75 12,172,957.20
控股子公司往来款收支主要系母公司与金桥药业的往来款收支，该往来款收入支出已在合并报表中抵
销。
其他关联公司往来款收支主要系母公司和子公司与贵州神奇制药有限公司的往来款收支。
其他公司往来款收支主要系母公司与上海飞天、金融专科学校、轻工控股集团的往来款收支。
其他款项支出主要系支付预计负债、借支备用金、支付差旅费及办公费等费用性支出。
5.36.3 收到的金额较大的其他与投资活动有关的现金
项目 合并 母公司
注释1 1,600,000.00
注释2 17,426,977.76
合计 19,026,977.76
注释1：系根据贵阳国家高新技术产业开发区财政局筑高新财预字[2004]125号文拨给贵州金桥药业有
限公司2004年技术改造项目财政贴息款。
注释2：系根据本公司与上海飞天、贵州神奇签订的《资产置换协议》，报告期内置换入贵州金桥药业
有限公司股权时贵州金桥药业有限公司的现金余额。
5.36.4 支付的金额较大的其他与投资活动有关的现金
项目 合并 母公司
注释1 3,994,512.83
注释1：系根据本公司与上海飞天、贵州神奇签订的《资产置换协议》，报告期内置换出本公司原所属
子公司时各子公司的合计现金余额。
6.分行业,分地区资料
6.1主营业务收入
A.业务分部
项目 本期数 上期数
制笔业务 191,959.86
城市信息开发业务 3,616,798.39 7,113,713.75
制药业务 37,470,880.62
合计 41,279,638.87 7,113,713.75
减：内部抵销
41,279,638.87 7,113,713.75
B．地区分部
项目 本期数 上期数
上海地区 191,959.86
广州地区 3,616,798.39 7,113,713.75
贵州地区 37,470,880.62
合计 41,279,638.87 7,113,713.75
减：内部抵销
41,279,638.87 7,113,713.75
6.2主营业务成本
A. 业务分部
项目 本期数 上期数
制笔业务 152,452.54
城市信息开发业务 2,242,458.42 2,704,952.09
制药业务 10,983,321.31
合计 13,378,232.27 2,704,952.09
减：内部抵销
13,378,232.27 2,704,952.09
B．地区分部
项目 本期数 上期数
上海地区 152,452.54
广州地区 2,242,458.42 2,704,952.09
贵州地区 10,983,321.31
合计 13,378,232.27 2,704,952.09
减：内部抵销
13,378,232.27 2,704,952.09
7.关联方关系及其交易
7.1存在控制关系的关联方
7.1.1存在控制关系的关联方简况
企业名称 注册地址 主营业务 与企业关系 经济性质或类 法人代表
型
上海飞天投资有限责任公司 上海 投资业务 母公司 有限责任公司 刘航
贵州神奇投资有限公司 贵州省贵阳市 投资业务 实际控制股东 有限公司 张芝庭
贵州金桥药业有限公司 贵州省贵阳市 药品制造 子公司 有限责任公司 张芝庭
上海永生房产开发经营有限公司 上海浦东 房地产开发 子公司 有限责任公司 许定
上海红环文体用品有限公司 上海 销售批发笔类 子公司 有限责任公司 许定
上海永生办公自动化有限公司 上海浦东 加工组装电脑等 子公司 有限责任公司 郭善淳
上海永生机械厂 上海浦东 机械加工 子公司 国有与集体联 陈韵珊 <