上海永生股份有限公司上市公告书
一、 公司概况
1. 公司名称：上海永生制笔股份有限公司
英文名称：SHANGHAI WINGSONG STATONFRY CO., LTD.
2. 注册地址：上海市武进路456号(邮编：200071)
英文地址：456 WU JIN ROAD SHANGHAI (POSTCODE:200071)
3. 公司高级管理人员
董事长(法定代表人)：郭善淳，男，年龄，36岁
副董事长：施锡安 顾云生
董事：郭善淳、施锡安、顾云生、李瑞璋、陈向民、戴云平、张希平、沈保匡、
吴刚、顾 青
监事长：陈妙莺
总经理：郭善淳(兼)
副总经理：施锡安、李瑞璋、陈向民、戴云平、张希平
高级管人员平均每人持股数：40股。按股票转让有关规定，任职期间不得转让。
4. 公司其它情况：
(1)所属行业：制笔行业；
(2)主管部门：上海市轻工业局；
(3)成立日期：1992年6月10日；营业执照编号：工商企股沪字第6
0002号；
(4)在册职工人数：1849人。各类专业人员：170人，占总人数9.
19%，其中高中级职称46人，技术工人1355人，占总人数75.5%。其
中技师15人，高中级工848人；
(5)公司面积：地面积：7500平方米，建筑面积：22481平方米。
(6)公司对外投资单位：在深圳宝安县投资港币200万元，成立中外合资
企业，占企业注册资本的29%。
(7)公司咨询电话：3250240
(8)公司法律顾问：上海市沪江律师事务所 吴良谟 陈贤智
5. 股本结构：
(1)注册资本：8104万元(2)实收股本：8104万元，其中：国家
股4404万元，法人股700万元，个人股500万元，人民币特种股2500
万元。
6. 股票发行情况：
(1)股票种类：普通股
(2)股票面值：每股10元
(3)股票发行价格：A股发行价格：72元；B股发行价格：53元
(4)股票发行起止日期：A股发行日期：1992年6月20日——30日；
B股发行日期：1992年6月5日——16日。
(5)股票发行对象：A股发行对象：国有资产折股及境内法人和城乡居民；
B股发行对象：香港、澳门、台湾地区的法人和自然人；证券机关批准的其他境外
法人和自然人。
7. 经营方式：制造、销售、进出口
8. 经营范围：
主营：各种自来水笔、宝珠笔、圆珠笔、记号笔、化妆笔以及笔类配套礼品。
兼营：上述笔类的零配件，制笔专用设备以及笔类产品的印刷、包装。
二、 公司组织状况
1. 公司沿革：
原名永生金笔厂，已有45年历史，1990年荣获国家一级企业的光荣称号。
1992年4月28日经上海市经济委员会《沪经金(1992)278号》文批
准，改制成上海永生制笔股份有限公司，1992年5月13日经上海市外国投资
工作委员会中外资委批字(92)第416号文批准为中外合资经营的股份有限公
司。
2. 创立暨第一次股东代表大会摘要：
1992年7月8日第一届股东大会第一次会议通过。(上海市杨浦体育馆)
出席大会的股东所持有的股份占公司股份金额的60.9%，会议完成了以下议程：
(1)听取并通过了戴云平的上海永生制笔股份有限公司创立大会暨第一届股
东大会筹备情况的报告。
(2)听取了施锡安作的关于上海永制笔有限公司章程和监事会条例的说明。
并通过了《上海永生制笔股份有限公司章程》和《上海永生制笔股份有限公司监事
会条例》。
(3)选举产生了公司第一届董事会
(4)选举产生了公司第一届监事会
(5)董事长兼总经理郭善淳向大会作了公司改制的经过和公司发展前景的报
告.
3. 公司现有组织机构：(下图)
股东大会
│
├──监事会
董事会
│
总经理
│
┌──────┬──┼───┬───────┐
│ │ │ │ │
副总经理 副总经理 │ 副总经理 副总经理
行政管理部 生产经营部 │ 科技质量部 国际贸易部
│
┌─┬─┬──┬─┬─┬──┴──┬──┬──┬──┬──┐
│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
笔 注 零 成 成 助 浦 万 肖 火深 经
尖 塑 件 品 品 力 东 荣 泾 机圳 销
车 车 车 一 二 设 分 分 分 有东 服
间 间 间 车 车 备 厂 公 厂 限洋 务
间 间 司 公制 部
司笔
三、 公司三年经营业绩
公司经营概述：
本公司从事书写工具设计、制造及销售，是全国最大的自来水笔制造厂商之一，
年产各处自来水笔5000万支，属上海百家税利大户，根据《世界管理》中国企
业评价中心，国家统计局工交司，联合发布1991年主全国500家最佳效益的
工业企业，上海永生制笔股份有限公司列为第149家。
公司目前生产的产品主要有(1)金笔：占公司年产量10%以上；(2)铱
金笔，占年产量63%以上；(3)油溶性及水溶性记号笔，占年产量的4%左右；
(4)其他书写工具(主要是宝珠笔)是当今世界流行的最为方便的书写工具之一，
有广阔的国际、国内市场前景，目前占年产量的2.3%左右。
公司十分重视产品的更新换代和产品质量的提高，目前生产四个大类共有13
6个品种之多，公司生产的金笔、铱金笔在全国及行业评比中，连续十余年都是名
列前茅，金笔、铱金笔的主要品种分别获得国家银质奖，轻工业部优质产品上海市
优质产品和上海市名牌产品的光荣称号。公司十分重视质量管理，现已被评为轻工
业部和上海市质量管理奖企业，有完善的质量保证体系，并拟将引进和贯彻IS0
9000系列标准。“信誉永存”是公司的宗旨。
在公司的不断努力下，已获得了包括自销、外贸、主要产品产量、产值、主要
产品销售额在内的各种自主权，从而将使公司的面貌发生更大的变化。
四、 公司财务状况
1. 验资报告：
上海会计师事务所六分所接受上海永生制笔股份有限公司(以下简称公司)的
委托，对公司发和人民币股票(A股)和人民币特种股票(B股)的注册资本进行
验证。结果报告如下：
(1)上海申银证券公司已将主承销商上海申银证券公司及国际分销商洛希父
子(香港)有限公司，兆富证券有限公司的B种股票250万股扣除各类费用后的
净收入人民币126190476.10元，按照上海外汇调剂中心1992年5
月29日至6月4日成交的加权平均汇率按6.34RMB折合USD为1988
8175.90美元。于7月2日由申银证券公司通知已进入申银证券公司帐户，
并由申银证券公司于7月3日划入美国花旗银行香港分行永生制笔股份有限公司0
8992304帐号计USD10888175.90元；划入法国里昂信贷银行
上海分行永生制笔股份有限公司0021012901000帐号计USD900
0000元，1992年7月6日公司已根据美国花旗银行香港分行和法国里昂信
贷银行上海分行入帐通知单复印件以外银收#1号赁证收入股本及公积金帐户其中
USD3940110.32收入股本一外资股帐户，溢价USD1594806
5.58收入公积金一资本公积金帐户。
据此，公司发行的B种股本金2500万RMB已收讫入帐。
(2)公司发行的人民币股票(A股)计560.4万股，其中国家股440.
4万股法人70万股，个人股50万股，计5604万元，均已由申银证券公司收
讫入帐。
经查核截止1992年7月6日止，所发和的人民币股(A股)及人民币特种
股(B股)计8104万元注册资本均已缴足，有关的文件、原始凭证存公司备查，
特此证明。验收日期：1992年7月6日。
上海会计事务所第六分所
注册会计师 葛亮民
经办注册会计师 徐承霞 朱念慈
1992.7.6
2. 资产评估报告书：
上海会计师事务所第六分所关于对永生金笔厂改制上海永生制笔股份有限公司
全部资产进行评估后，永生金笔厂资产评估总额减除负债总额后的资产净额为72
866541元，比评估前资产净值44041462.11元增加288250
78.89元，增长65.45%。
上海会计事务所第六分所
注册会计师 葛亮民
经办注册会计师 徐承霞 朱念慈
1992.12.20
3. 资产评估确认书：上海市财政局沪财国资(1992)58号文件对资产
评估结果予以确认。
4. 财务报表附注说明
(1)会计年度：公历制1月1日至12月31日；(2)公司目前的所得税
税率为27%；(3)汇率折算：按国外汇管理局外汇牌价进行汇率折算；(4)
短期投资1949.52万元指认购市百一店，华联商厦等股份有限公司股票；(
5)应收款7202.01万元；
1)应收帐款6625.93万元，其中：半年以上142.66万元，一年
以上85.4万元，二年以上13.2万元；另待处理流劝资产款中有2.5万元
货物坏帐；2)应收票据90万元，期限为半年；3)专项应收款356.66万
元，其中用于本公司116项目工程款264.8万元。
(6)存货：
存货名称 存货金额(万元) 计价方法
库存材料 772.74 计划价+价格差异
低值易耗品 5.20 实际成本
在产品及自制半成品 1506.66 计划价+价格差异
产成品 202.00 实际成本
(7) 固定资产其中：
机器设备原值为1795.1万元、净值为1333.8万元，综合折旧率为
8.23%；房屋建筑物的原值为576.9万元、净值为527.7万元，综合
折旧率为2.85%；
(8)在建工程1475.57万元，其中“扩建改造表面装饰车间及模具车
间”此项目基建工程款1054.9万元，此项目将于1993年12月底完工；
(9)公司税金与基金：公司1-6月份税率增值税金笔类20.89%，铱
金笔类11.03%，城建税为7%，车船使用税货车每吨60元，房屋税年1.
2%。
五、 财务指标分析
(1992年6月底数据)
流动比率 流动资产÷流动负债
156780857.44/122106357.98=128.4%
存货周转率 产品销售成本÷存货合计
50742603.60/24839501.49=204.28%
应收帐款周转率 产品销售收入÷应收帐款
74618811.48/66259319.21=112.62%
资产周转率 产品销售收入÷资产总额
74618811.48/196248911.99=38.02%
股东权益比率 股东权益总数÷资产总额
44041462.11/196248911.99=22.44%
产品销售利润率 产品销售利润÷产品销售收入
13880436.06/74618811.48=18.61%
股本净利率 税后利润÷股本总数
8894602.82/81040000=10.98%
六、 重要事项揭示
1. 所得税率：
公司原所得税为33%，现所税改27%。
2. 执行的会计制度
原企业执行国营工业企业会计制度，现公司执行股分制企业会计制度。
3. 公司有自营进出口权，目前行销国内外的产品绝大部份为“永生”、 “幸
福”、“大东”三个牌子，均已在中国内注册，并正香港申请注册。
4. 公司发和A股利润与发行B股利润预测的差异。 92年税后利润预测A股
招股说明书中为2555万元，这是公司委托上海会计师事务所第六分所对92年
税后利润作出预测。同时本公司向海外发行B股委托安达信公司香港执业会计师按
国际会计制度准则，对本公司92年税后利润作出预测为2230万元(人民币)，
这是由于会计制度计算方法上的差异所造成的较小偏离。
七、 公司后三年发展规划
1. 重大方针政策
公司拟集中主要力量提高笔类产品的质量，加速发展新品，以吸引国内外消费
者的需求，特别注重笔类的表面装饰及包装，并开发与自来水笔、宝珠笔、打灯机
及手表等配套礼品。现已通过引进先进设备，发展具有竞争力高，需求增长潜力大
的现代化书写工具。目前本公司已获得出口自主权，将凭籍公司现有的海外客户基
础上加发展出口市场。
公司将办成一个以笔为主，主副渗透，多元化、多门类的经营实体，并将充分
运用外资和内资，挺进浦东，实现公司预期的经济目标。
2. 股本金的投向
公司将发行A、B股，所得款项作下列用途：
(1)约人民币3200万元用于建造笔类产品的表面装饰中心及模具中心，
以提高加工模具(包括进口新设备)的技术水平及产品装饰、装璜水平；(2)约
人民币3000万元用于在浦东合作一座新厂房并购买进口设备，改善产品包装；
(3)用人民币2000万元左右购置先进的注塑设备，提高零件精度及改善本公
司产品的外观；(4)投资人民币600万元更新金属部件的设备，以提高金属零
件的精度和生产能力；(5)永生公司计划拟用人民币1000万元的具有销售及
有推广经验的商业机构合作，占其50%权益成立一家批发永生产品及其他文具和
商业机器(例如计算机电脑)业务的批发公司；(6)投资人民币2250万元用
以与日本一个书写工具制造商合作筹建位于上海浦东新区的子公司，以生产主要外
销日本的萤光笔及其他特种笔；(7)公司与上海市零售管理机构合作，计划投资
人民币3000万元在上海闹市区开设精品百货商厦，将经营高档礼品；(8)投
资2000万元用以支付浦东新区一块土地使用权之定金，拟兴建办公大厦作为公
司新总部及将多余的办公室出租，为日后给本公司带来稳定的经常收入。
八、 后三年效益预测鉴证报告
1. 上海会计师事务所第六分所关于上海永生制笔股份有限公司1992-1
994年经济效益预测鉴证报告。
我所接受上海永生金笔厂委托(委托书92-3006号)对该厂1992年
改制为上海永生制笔股份有限公司后，预测为1992-1994年经济效益给予
鉴证。经派员对该厂所提供的各种生产指标、产品品种结构、成本构成，销售价格
以及税种税率进行预算。我们认为：在生产正常情况下，是可以实现的。
2. 三年税后利润预测表 (万元)
项 目 92年 93年 94年
销售收入 16006.40 18991.60 22995.76
成本税金及其它 11705.16 14854.76 17746.55
利润总额 3500.36 4136.84 5169.21
税后利润 2555.26 3019.09 3773.52
3. 1992年每股税后盈利和资产预测
(1)每股税后利润额=2555.26万元÷810.4万股=3.15元
(2)每股净资产额=28218.36万元÷810.4万股=34.82元
(3)资产报酬率=3740.36万元÷19624.9万元=19.06%
我所认为上海永生制笔股份有限公司通过发行人民币股票和人民币特种股票集
资，更新生产设备。加速新品开发，发展出口市场，进军浦东，方向明确能进一步
发挥优势，提高经济效益，有良好的发展前景。
上海会计师事务所第六分所
注册会计师 葛亮民
经办注册会计师 李文学
一九九二年六月十二日