上海大众科技创业(集团)2000年度报告摘要
重要提示
本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告,投资者欲了解详细内容,应阅读年度报告。
一、公司简介
1、 公司法定中、英文名称及缩写
公司法定中文名称：上海大众科技创业(集团)股份有限公司
公司法定英文名称：SHANGHAI DAZHONG ENTERPRISES OF
SCIENCE AND TECHNOLOGY , LTD.
英文缩写：DEST
2、公司法定代表人：杨国平
3、公司负责信息披露事务人员：董事会秘书 陈靖丰
联系地址：上海中山西路1515号大众大厦806室
电话：64288888×5609
传真：64288727
4、公司注册地址：上海浦东商城路518号24楼
公司办公地址：上海中山西路1515号8楼
邮政编码：200235
5、公司选定信息披露报纸名称：《中国证券报》、《上海证券报》、《证券
时报》登载公司年度报告的国际互联网网址：http：//www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点：上海中山西路1515号806室
6、公司股票上市地：上海证券交易所
股票简称：大众科创
股票代码：600635
二、会计数据和业务数据摘要
1、本年度会计数据和业务数据摘要 单位：元
项目 2000年
利润总额 148,075,436.62
净利润 128,167,150.82
扣除非经常性损益后的净利润 95,301,664.82
主营业务利润 106,902,375.15
其他业务利润 1,844,001.97
营业利润 58,186,712.68
投资收益 72,075,771.20
补贴收入 18,041,142.47
营业外收支净额 -228,189.73
经营活动产生的现金流量净额 69,246,516.24
现金及现金等价物净增加额 -108,265,139.59
注：非经常性损益项目
(1) 补贴收入 18,041,142.47元
(2) 国债收益 12,065,510.64元
(3) 股票收益 895,012.06元
(4) 转让收益 1,863,820.83元
2、截止2000年末,公司近三年主要会计数据和财务指标
单位：人民币元
指标项目 2000年 1999年 1998年
调整后 调整前 调整后 调整前
⑴主营业务收入 231174641.29 334782509.30 334782509.30 338142140.27 338142140.27
⑵净利润 128167150.82 123032036.32 125107162.95 119578347.04 120754218.72
⑶总资产 1789808208.39 1730856309.19 1732931435.82 1443349859.35 1444854792.05
⑷股东权益 1161063446.80 1127900986.75 1129976432.28 1040769460.00 1042201932.32
⑸每股收益 (摊薄) 0.2692 0.2584 0.2627 0.2599 0.2624
(加权) 0.2692 0.2584 0.2627 0.3213 0.3245
扣除非经营性损益 (摊薄) 0.2001 0.2080 0.2125 0.2267 0.2293
后的每股收益 (加权) 0.2001 0.2080 0.2125 0.2803 0.2836
⑹每股净资产 (摊薄) 2.44 2.37 2.37 2.26 2.26
(加权) 2.44 2.37 2.37 2.65 2.65
⑺净资产收益率(摊薄) 11.04% 10.91% 11.07% 11.49% 11.59%
(加权) 11.04% 10.91% 11.07% 17.43% 17.58%
扣除非经营性损益后(摊薄) 8.21% 8.78% 8.97% 10.03% 10.15%
的加权净资产收益率(加权) 8.21% 8.78% 8.97% 10.58% 10.71%
⑻每股经营活动产生的
现金流量净额： 0.1454 0.2633 0.2633 0.2353 0.2353
⑼调整后每股净资产 2.37 2.35 2.35 2.25 2.25
注：主要财务指标计算方法：
每股收益＝净利润÷年度末普通股股份总数
每股净资产＝年度末股东权益/年度末普通股股份总数
调整后每股净资产＝(年度末股东权益-三年以上的应收款项-待摊费用-待
处理(流动固定)资产净损失-开办费-长期待摊费用-住房用转金负数余额)÷年
度末普通股股份总数
每股经营活动产生的现金流量净额＝经营活动产生的现金流量净额 ÷ 年
度末普通股股份总数
净资产收益率＝净利润÷年度末股东权益×100%
三、股本变动及股东情况
① 截止2000年12月29日,本公司股东总数为100362户。
② 本公司前十名股东持股情况
序号 股东名称 持股数(股) 占总股本比例(%)
1 上海大众企业管理有限公司 134,016,212 28.14
2 上海煤气销售(集团)有限公司 57,861,250 12.15
3 安玻公司 7,334,424 1.54
4 交通银行浦东分行 7,012,500 1.47
5 上海大众万祥汽车修理公司 5,184,830 1.09
6 上海天投 4,953,290 1.04
7 无锡客运总公司 4,800,000 1.01
8 上海双发投资有限公司 4,600,000 0.97
9 大众保险股份有限公司 3,750,000 0.79
10 轻质材料 3,707,197 0.78
注：
a、 前10名股东中第2、4、7为国有法人股东。
b、 本公司在2000年12月28日《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》刊登公告,上海大众企业管理有限公司于2000年12月26日协议受让上海大众万祥汽车修理公司所持有的本公司法人股30951670股,占公司总股本6.5%。转让后大众企管仍为本公司第一大股东,万祥汽修由原本公司第三大股东变为第五大股东,上述股权交割尚在办理中。
四、股东大会简介
本公司1999年度股东大会于2000年5月16日在上海影城召开,经股东大会投票表决,通过了如下决议：
(1) 审议通过了公司1999年度董事会工作报告；
(2) 审议通过了公司1999年度财务决算报告和2000年度财务预算报告；
(3) 审议通过了公司1999年度税后利润分配预案；
(4) 审议通过了公司1999年度监事会工作报告；
(5) 审议并通过了公司关于聘请独立董事的议案；
(6) 审议并通过了关于修改公司《章程》的说明；
(7) 审议并通过了关于拟组建＂上海大众植物胶囊有限公司＂的议案；
(8) 审议并通过了关于控股＂上海大众科技有限公司＂的议案；
(9) 审议并通过了关于拟参与发起＂大众电子商务股份有限公司＂的议案；
(10) 审议并通过了关于授权公司对海南大众凌伟生化股份有限公司进行改制的议案；
(11) 审议并通过了关于计提资产减值准备的会计政策变更的议案。
本次股东大会经上海市普陀区公证处公证。该决议公告刊登于2000年5月17日的《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》。
五、董事会报告
1、公司经营情况
(1)本公司前身＂浦东大众＂为上海市出租汽车行业知名企业。
(2)公司主营业务的范围及其经营状况
1999年,经股东大会通过,本公司对主营业务范围进行了调整,由原来经营出租汽车、公交营运为主的传统交通运输领域,转变为发展投资高新技术、海洋生物技术、保健品及植物药业工程等,从而形成海洋生物、医药保健品、高新技术投资等板块。具体开展了以下几项工作：
1)对海洋板块经营结构进行了调整,强化了海洋生物产品开发的力度。
为了进一步提高公司海洋产业的竞争能力,使公司海洋产业的两个主要企业即上海大众凌伟公司和海南大众凌伟公司优势互补、协调发展,决定将两个企业的生产经营进行结构性的调整,将上海大众凌伟公司和海南大众凌伟公司进行了业务整合,统一管理公司海洋产业的生产、营销、研发及后续发展工作。
a. 根据对国内卡拉胶市场现状的分析和中国加入WTO后卡拉胶市场变化及发展的预测,公司已制订出在3年内发展成为国内最大的卡拉胶生产企业的规划。海南大众凌伟公司正式申报了＂麒麟菜养殖及卡拉胶加工技术改造工程项目＂,该项目于2000年3月获国家经贸委立项并列入国家＂双高一优＂重点技术改造项目。目前该项目正加紧进行工艺论证及设备调研,正在加快实施的进度。2000年12月,海南大众凌伟公司被海南省政府命名为海南省水产品加工龙头企业。
b. 利用独特的海洋自然资源,开拓多种养殖试点。启动特种水产种苗繁殖及养殖项目,培养新的利润增长点。公司下属的琼海海洋中心,成功孵化出南美白对虾幼体及虾苗,成虾养殖也取得了较好成果,既取得了一定的经济效益,也为该项目的后续发展积累了经验。
2)医药板块以市场营销为工作重点,推动企业稳步发展。
a. 上海中医大药业股份有限公司进入快速转轨建设期。上海中医大药业股份有限公司全面开展了市场营销机制的转换,规范市场销售运作,强化品牌的宣传和推广,扩大产品市场占有率。2000年该公司已顺利完成换证验收工作。
为扩大公司规模,经该公司董事会讨论通过,拟建造新的GMP标准厂房,该厂房的奠基典礼已在2000年12月27日举行,新厂建设正在加快进行之中。
b. 完成投资青海金诃藏药药业股份有限公司的工作。2000年8月,公司董事长杨国平随市委书记黄菊市长徐匡迪率领的上海市党政代表团进行了西部考察,并代表公司与青海金诃藏医药集团有限公司签定了合作协议书。参与改制了青海金诃藏药药业股份有限公司,我公司投资2538万元,占其股份的30.82%,为其第二大股东。它成为上海市党政代表团访问西部后,上海与西部省区合作过程中第一个成功实施的项目。最近,公司与上海市静安区中心医院、青海金诃藏医药集团有限公司,在上海市静安区中心医院进行藏医药文化博览中心、青海金诃藏药驻上海办事处成立的揭牌仪式,标志着本次合作项目取得了新的进展。该企业已作为青海省首批创业板推荐候选企业之一。
c、加快了植物空心硬胶囊项目产品试制和生产的进程。公司自主研制成功的植物空心硬胶囊,其配方和生产工艺被国家知识产权局批准为发明专利,已初审通过。项目研发小组经过多次中试,获得了较为成熟的工艺指标,并试制出成品率和上机率接近标准的植物空心硬胶囊。植物空心硬胶囊生产立项,经报上海市药品监督管理局和国家药品监督管理局审批,已于2000年7月27日获上海市药品监督管理局同意立项生产的批复。同时,该产品的申报已获国家药品监督管理局同意按仿制药品申报的批复。
3)上海大众科技实业有限公司步入发展快车道。
2000年3月,上海大众科技实业有限公司实施改制。大众科创全资子公司上海大众科技研究发展有限公司出资750万元,成为其第一大股东,占其总股本的50%。改制后的上海大众科技实业有限公司依托原有业务,快速向GPS集成系统、IC卡系统等信息工程领域拓展。2000年销售额约达2000万元,税后利润约达420万元,净资产收益率约达23%。2001年经营目标是销售额力争超过2500万元,税后利润力争突破500万元。
4)广纳贤才,构筑科技人才高地。
人力资本是企业最宝贵的财富,公司根据现有高科技产业发展的需要,更加注重人力资源的开发和管理。首先,公司对原有的组织结构进行了整合,对原有的人员进行了调整。目前,集团公司现有管理人员平均年龄35岁,大学本科及以上占72%,其中硕士研究生及以上的占35%,中级职称及以上的占48%。其次,公司进一步加强吸纳各类英才的力度,大力引进各类人才。2000年成功招聘了一批符合公司主营产业发展的高素质复合型人才,目前这些人才正在各自岗位上发挥他们的才能,为公司的高科技产业进一步发展创造了有利的条件。
2、公司财务状况：
公司财务状况简表 单位：万元
项 目 2000年 1999年 1999年 增减(%)
(调整后) (调整前)
总资册取两金后,1999年公司可供股东分配的利润为8669.37万元,加上盈余公积金转入数77.12万元,以及上年未分配的利润9543.49万元,本次分配方案为：每股派发现金红利0.15元(含税),共派发现金红利7142.69万元,剩余可分配利润11147.29万元(由于会计上追溯调整207.55万元,实际结转下年的分配利润10939.74万元),结转2000年使用。
本次分红派息股权登记日于2000年7月12日,除息日为2000年7月13日。公司1999年度分红派息公告刊登于2000年7月8日的《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》。
6、 公司管理层情况
(1) 董事、监事、高级管理人员
姓名 性别 年龄 职务 任期起止日期 持股数
＊杨国平 男 44 董事长 1999.4-2002.4 85766
孔 炜 男 46 副董事长、总经理 1999.4-2002.4 36000
陈靖丰 男 32 董事、副总经理、董秘 1999.4-2002.4 0
杨玉成 男 35 董事、副总经理 2000.4-2002.4 0
钟晋亻幸 男 46 董事、财务总监 1999.4-2002.4 10000
张士楚 男 52 董事 1999.4-2002.4 0
＊缪林标 男 48 董事 1999.4-2002.4 85766
＊韩娟芳 女 47 董事 1999.4-2002.4 0
＊李龙龄 男 60 董事 1999.4-2002.4 53122
＊金盛利 男 50 董事 1999.4-2002.4 53122
＊张锡麟 男 53 董事 1999.4-2002.4 65974
＊赵国屏 男 52 独立董事 2000.4-2002.4 0
＊严世芸 男 60 独立董事 2000.4-2002.4 0
＊曹永勤 女 43 监事长 1999.4-2002.4 0
＊吴本瑾 女 50 监事 1999.4-2002.4 0
＊顾倚涛 男 50 监事 1999.4-2002.4 0
上述董、监事人员在本年度内所持股份未发生增减,年度报酬 8万元-10万元4 人,10-15 万元1人,加者为不在本公司领取薪金者。
7、 本次利润分配预案
经上海立信长江会计师事务所中国注册会计师审计,2000年公司实现税后利润12,816.72万元,比上年增长了4.17%。公司董事会依照国家有关法律、法规和公司《章程》的有关规定,提出如下分配预案：
(1)、按照国家有关法律、法规和公司《章程》的有关规定,提取两金：
1)、提取法定公积金 2163.55 万元 (含子公司提取数881.88万元),占税后利润的16.88%；
2)、提取法定公益金2089.95万元(含子公司提取数808.28万元),占税后利润的16.31%。
(2)、提取两金后,2000年公司可供股东分配的利润为8,563.22万元,加上盈余公积转入数1,280.20万元,以及上年末分配利润10,939.74万元,本次可供分配的利润为20,783.16万元。拟提议本次分配方案为：每股派发现金红利0.20元(含税),共派发现金红利9523.63万元,剩余可分配利润11,259.52万元结转2001年度使用。
(3)、本公司拟在2001年度财务决算后向全体股东分配利润一到二次,公司在2001年度实现净利润的不低于30%用于股利分配；公司2000年未分配利润的不低于30%用于2001年度的股利分配。分配方式采用派发现金红利或派发现金与送红股相结合的方式,其中现金红利分配占分配额的比例不低于50%。2001年的利润分配政策为预案,如遇重大政策性调整或公司经营发展的需要,公司董事会保留根据实际情况对该分配政策进行调整的可能。
8、报告期内本公司信息披露的指定报纸《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》未进行变更。
六、监事会报告
1、 本年度召开监事会议情况
报告期内监事会共召开了三次会议,参加了一次股东大会,列席了二次董事会会议。
2000年4月5日,公司召开第四届监事会第三次会议,通过如下决议：
(1) 审议并通过了总经理1999年经营工作报告、1999年财务预决算报告及1999年利润分配预案；
(2) 审议并通过了《关于计提资产减值准备的会计政策变更的议案》等有关事项。
本次会议决议公告刊登于2000年4月12日的《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》。
2000年8月20日,公司召开第四届监事会第四次会议,通过如下决议：
(1) 审议并通过了公司2000年度公司中期报告摘要；
(2) 审议通过了总经理2000年上半年度经营工作报告。
本次会议决议公告刊登于2000年8月22日的《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》。
2000年12月8日,为了更好地发挥监事会的监督职能,进一步明确监事会工作新的任务与要求,提高监管工作的专业水平和能力,公司监事会与大众交通监事会共同召开了监事会工作交流会。
2000年度监事会根据《公司法》和《公司章程》赋予的权利,认真履行监事会职责。一年来,监事会列席了报告期内的董事会议,较为直接地了解和掌握了公司的生产经营和资本经营及管理情况。监事会对下列事项发表独立意见：
(1) 报告期内公司严格按照《公司法》和《公司章程》及国家有关法律法规规范运作,决策程序合法,进一步完善了内部控制制度,公司董事、经理等履行职务时,奉公守法,没有违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。
(2) 检查公司财务的情况后,立信长江会计师事务所有限公司对公司出具了无保留意见的审计报告,监事会认为其真实反映了公司的财务状况和经营成果。
(3) 公司最近一次募集资金实际投入项目与承诺项目基本一致。
(4) 报告期内无发现内幕交易及损害部分股东权益造成资产流失的行为。
(5) 报告期内公司与关联企业之间的关联交易,遵照公平、公正的市场原则进行,无损害上市公司利益的行为。
七、重要事项
1、 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项
2、 报告期内公司、公司董事及高级管理人员未有受监管部门处罚的情况。
3、 报告期内,经第四届董事会第三次会议审议通过聘任袁丽敏、杨玉成同志为副总经理；免去张士楚同志副总经理职务；杨玉成同志辞去董事会秘书职务、聘任陈靖丰同志兼任董事会秘书。经公司股东大会(1999年)年会审议通过,聘请中国科学院上海生命科学院副院长赵国屏、上海中医药大学校长、上海市中医药研究院院长严世芸同志为独立董事。公司总经理无变更情况。
有关上述信息决议公告刊登于2000年4月12日、5月17日的《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》。
4、 重大关联交易事项
(1)本公司与大众交通(集团)股份有限公司,为使营运车辆有更高获利能力而达成协议,自1999年8月1日起,将本公司的营运车辆委托大众交通(集团)股份有限公司进行托管,双方根据协议规定对于托管收入与成本按实进行结算。2000年本公司与大众交通(集团)股份有限公司实际结算的托管营业收入减去部分成本为9,414.41万元。
(2)为关联方提供担保情况：
截至2000年12月31日公司为关联方及其他单位提供担保情况：
被担保单位名称 担保事由 担保金额
关联方：大众交通(集团)股份有限公司 借款担保 1,076,000,000.00
(3)资产负债表日后事项中的关联方交易事项：
2001年1月4日公司与大众交通(集团)股份有限公司、上海市北工业新区投资经营有限公司共同议定,决定由三方出资组建＂上海市北新技术投资发展有限公司＂(2000年12月27日上海发发出租汽车公司已取得＂企业名称变更核准通知书＂,拟更名为＂上海市北新技术投资发展有限公司＂),注册资本为人民币20,000万元,其中：公司投资比例为33%；大众交通(集团)股份有限公司投资比例为47%；上海市北工业新区投资经营有限公司投资比例为20%。
5、 本公司相对于本公司控股股东在人员、资产、财务上完全达到＂三分开＂。
在人员方面,公司在劳动、人事、工资管理等方面实行独立。公司总经理、副总经理等高级管理人员均在本公司领取薪酬,未在控股股东等股东单位领取薪酬。
在资产方面,公司拥有独立的生产系统、辅助生产系统和配套设施,并拥有工业产权、商标、非专利技术等无形资产和独立拥有采购和销售系统。因此公司资产是完整的。
在财务方面,公司设置了专门的计划财务部,建立了独立的会计核算体系和财务管理制度,配备了专业会计管理人员,对财务收支及各项经济活动均进行独立核算,并在银行独立开户,公司财务是独立的。
6、 本公司全部营运车辆现由大众交通(集团)股份有限公司托管外,无承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁上市公司资产的事项。
7、 报告期内聘请的会计师事务所未发生变更。
8、 本报告期内公司无更改名称和股票简称情况。
9、 本公司及持股5%以上股东未在指定报纸和网络上披露任何承诺事项。
10、 其他重要事项：
(1) 2000年5月16日,公司1999年度股东大会审议通过了1999年度利润分配方案,每股派发红利0.15元(含税)。2000年7月8日公司在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》上刊登了分红派息公告,正式实施了利润分配方案,共计分配股利7142.69万元,剩余11147.29万元(由于会计上追溯调整207.55万元,实际结转下年的分配利润为10939.74万元)转入下一年度。
(2) 根据中国证监会《关于安排上市公司转配股分期、分批上市的通知》和上海证券交易所的安排,本公司转配股50122800股定于2000年11月20日上市,本公司关于转配股上市的提示性公告刊登于2000年11月15日的《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》。
(3) 公司于2000年12月8日将原定向发行股票吸收合并无锡大众出租汽车股份有限公司的资产(随同负债)以38,430,550.70万元的价格出让给无锡大众交通有限责任公司,并在上海产权交易所办妥产权交割手续,该次资产转让收益为463,820.83元。
八、财务会计报告
(一)、本公司2000年度会计报告经立信长江会计师事务所中国注册会计师王德霞、潘莉华的审计,并出具无保留意见的审计报告信长会师报字(2001)第10460号。
(二)、会计报表(见附表)。
(三)、会计报表附注：
(三·1)、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法：
1、会计制度：执行财政部规定的《股份有限公司会计制度-会计科目和会计报表》。
2、会计年度：公历1月1日至12月31日。
3、记帐本位币：公司采用人民币为记帐本位币。
4、记帐基础和计价原则：按权责发生制原则,采用历史成本作为计价基础。
5、外币业务核算方法：外币业务发生时,按业务发生日当期期初的人民币市场汇价作为折合汇率,折合成人民币记帐,期末外币帐户余额按期末市场汇价折合成人民币金额进行调整。汇兑差额计入当期财务费用。
6、现金等价物的确定标准：凡同时具备期限段(从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小等四个条件的投资,确定为现金等价物。
7、坏帐核算方法：
(1)、坏帐确认标准：凡是债务人破产、依照法律清偿程序后确实无法收回的应收款项；债务人死亡,既遗产可清偿,又无义务承担人,确实无法收回的应收款项；债务人逾期三年内未能履行义务,经本公司董事会决议或主管财政机关审核认可,列作为坏帐。
(2)、本公司采用帐龄分析法计提坏帐准备,计提比率为：
1年以内 1%
1-2年 5%
2-3年 10%
3-5年 30%
4-5年 50%
5年以上 100%
8、存货核算方法：
存货的分类为：原材料、在产品、包装物、低值易耗品、库存商品、委托加工物资、开发成本、开发产品。各类存货按取得时的实际成本核算。低值易耗品的摊销方法：一次摊销法。
9、短期投资核算方法：
(1)、股票投资及债权投资以购入时实际支付的价款扣除价款中包括已宣告的现金股利或利息作为成本入帐。出售时所得价款扣除帐面值确认为收益。
(2)、其他短期投资：以实际支付的价款入帐,投资收益按当期实际收到的利息或分回的利润确认为收益。
10、长期投资核算方法：
(1)、长期股权投资：按投资时实际支付的价款或确定的价值记帐。
公司对其他单位的投资占该单位表决权资本总额20%或20%以上,或虽然投资不足20%但有重大影响的,采用权益法核算；投资额占被投资企业有表决权资本50%以上的,采用权益法核算,并合并会计报表；公司对其他单位的投资占该单位表决权资本总额20%以下,或虽对其他单位的投资占该单位表决权资本总额20%或20%以上,但不具有重大影响的,采用成本法核算。
(2)、长期投资差额的摊销：合同规定投资期限的,按投资期限摊销；没有规定投资期限的,按10年摊销。
(3)、长期债权投资的计价及收益的确认：以购入时的实际成本为依据入帐,其中长期债券投资按期计提利息。
11、固定资产计价和折旧方法：
A、固定资产标准：指使用期限超过一年的房屋、建筑物、营运设备、运输工具,以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等；不属于生产、经营主要设备和物品,单位价值在2000元以上,并且使用年限超过二年的,也作为固定资产。
B、固定资产的分类：房屋及建筑物、车辆、通用设备、其他设备。
C、固定资产的计价：按实际成本计价。
D、固定资产的折旧采用直线法,根据固定资产类别、估计经济使用年限和预计净残值率确定折旧率。各类固定资产的折旧年限和年折旧率如下：
类 别 预计经济使用年限 预计残值率 年折旧率
房屋及建筑物 20-45年 4 % 4.8-2.13%
车 辆 8-12年 4 % 12-8%
通用设备 5-10年 4 % 19.2-9.6%
其他设备 5-10年 4 % 19.2-9.6%
12、在建工程核算方法：
以工程实际发生的支出为计价基础,按项目分类核算,并以交付使用作为转入固定资产的时点。
13、无形资产计价和摊销方法：
A、无形资产计价：以取得时的实际成本计价；
B、无形资产的摊销方法：房屋使用权按10年摊销,车辆牌照按50年摊销,其余按受益期摊销。
14、开办费、长期待摊费用摊销方法：
(1)、开办费：按实际发生后支出入帐,并按开始生产经营次月起分5年平均摊销。
(2)、长期待摊费用：按实际发生后支出入帐,并按各项目受益期平均摊销。
15、收入确认原则：
(1)、公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方,公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权,相关收入已经收到或取得了收款的证据,并且与销售商品有关的成本能可靠地计量时,确认营业收入实现。
(2)、提供劳务：在同一年度内开始并完成,在劳务已经提供,收到价款或取得收取价款的依据时,确认劳务收入的实现。
(3)、他人使用本企业资产：与交易相关的经济利益能够流入企业,收入的金额能够可靠地计量时确认为收入。
16、所得税的会计处理方法：公司所得税采用应付税款法核算。
17、合并会计报表的编制方法：
(1)、合并会计报表按照《合并会计报表暂行规定》及有关文件,以母公司和纳入合并范围的子公司的个别会计报表,以及其他资料为依据进行编制。合并时已按规定将母公司与子公司及其相互间的权益性投资与所有者权益、债权与债务、重大内部交易予以抵销。
(2)、母公司与子公司采用的会计政策和会计处理方法无重大差异。
(三·2)、税项
(一)、各项税种及税率：
税种 增值税 营业税 城建税 所得税
税率 17% 3%-8% 1%-7% 15%-33%
出租汽车的经营根据有关规定按车辆定额收入的3%计征营业税；融资业务营业税税率为8%,并根据融资收入5%的营业税额计提城建税。上海大众凌伟生化股份有限公司注册在浦东新区,城建税税率为1%。
(二)、税负减免：
1、上海大众科技研究发展有限公司根据上海市税务局闸北区分局(00)闸税管一A字0387号,自1999年11月1日至2000年10月31日止免征企业所得税；
2、海南大众凌伟海洋产业有限公司根据琼海市地方税务局的免税证明,1998年至1999年免征企业所得税,2000年至2002年减半征收企业所得税；
3、上海虹口大众出租汽车有限公司根据上海市税务局虹口区分局(1999)沪虹税政346号,自1999年5月起至2000年4月止免征企业所得税；
4、上海大众凌伟生化股份有限公司根据上海浦东新区财政局、上海浦东新区税务局浦财二企(列字)第0171号(高桥所)文,自1999年1月1日起,至2000年12月31日止,企业所得税减按15%税率征收,以列收列支形式返还企业所得税100%；根据上海浦东新区财政局、上海浦东新区税务局浦财二企(99)列第0664号(高桥所)文,自1999年1月1日起,至2000年12月31日止,企业企业缴纳的增值税以列收列支形式返还100%
5、上海大众凌伟生化股份有限公司2000年度收到财税返还的税款76,842.47元,已列入补贴收入；
6、上海虹口大众出租汽车有限公司2000年度收到财政返回的税款17,964,300.00元,已列入补贴收入。
(三·3)、控股子公司
控 股 本公司 注 册 占权益 经 营 是否
子公司 投资额 资 本 比率 范 围 合并
(万元) (万元) (%)
1、上海浦东房地产 500 500 100 开发经营、室内装璜、 是
发展有限公司 汽车配件、销售建筑装
潢材料、房地产咨询服
务等。
2、上海久企贸易 200 200 100 销售机电产品、建筑装 是
实业有限公司 璜材料、金属材料、
商务咨询服务。
3、上海东大物资 200 200 100 汽车销售、零件销售、 否
有限公司 汽车装璜、机电产品、
化轻产品。
4、上海大众凌伟生化 5367.60 7560 71 卡拉胶及相关产品、高 是
股份有限公司 值玉米及相关产品、新
型胶体材料的研制、生
产、深加工和销售、海
洋生物资源的开发利用。
5、海南大众凌伟海洋 2500 2500 100 海洋产品、农产品的 是
产业有限公司 养(种)植、加工、生产、
销售；海洋生物工程技
术的研究、开发、中介、
咨询、转让
6、上海虹口大众出租 15100 15800 95.57 出租汽车营运,销售 是
汽车有限公司 汽车配件
7、上海大众科技研究 2000 2000 100 新技术、新材料、海水 是
发展有限公司 植、生物化学及保健品
专业领域内的四技服务
活动及相关项目的生产、
销售。
8、上海中医大药业 1040 1762 59 中医制剂,医院协定方加 否
股份有限公司 工中药成份标准品,中药
袋泡茶,保健品,医药原、
辅料。
9、上海发发出租 1500 200 100 市内客运业务 否
汽车公司
10、上海大众科技 750 1500 50 汽车专业范围内从事技术 否
有限公司 服务,技术咨询,技术开发,
技术转让,出租汽车相关
科技产品的开发、设计、
加工,咨询
九、公司的其他有关资料
1、公司首次注册登记日期、地点：1991年12月24日,上海浦东源深路1号
公司变更注册登记日期、地点：1999年12月29日,上海浦东商城路518号
2、企业法人营业执照注册号：3100001000612
3、税务登记号码：310044132208778
4、公司未流通股票的托管机构名称：上海证券中央登记结算公司
5、公司聘请的会计师事务所名称：上海立信长江会计师事务所有限公司
办公地址：上海市南京东路61号4楼
十、备查文件
公司办公地点配置有齐全、完整的备查文件,以供中国证监会、上交所及有关证券主管部门及股东查询、备查文件包括：
1、载有法人代表、财务总监、计财部经理签名并盖章的会计报表。
2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名盖章的审计报告原件。
3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本
及公告的原稿。
4、载有董事长亲笔签署的年度报告正本。
上海大众科技创业(集团)股份有限公司
2001年3月15日
资 产 负 债 表
会股地年01表
编制单位:上海大众科技创业股份有限公司（母公司） 2000年12月31日 金额单位:元
资 产 行次 年初数 年末数
流动资产：
货币资金 1 457,650,761.53 86,002,381.03
短期投资 2 2,151,068.20 135,200,000.00
减：短期投资跌价准备 3 135,000.00 0.00
短期投资净额 4 2,016,068.20 135,200,000.00
应收票据 5 0.00 0.00
应收股利 6 0.00 0.00
应收利息 7 0.00 0.00
应收帐款 8 386,552.84 0.00
其他应收款 9 60,517,482.54 257,257,532.06
减：坏帐准备 10 3,823,842.82 8,572,301.92
应收款项净额 11 57,080,192.56 248,685,230.14
预付帐款 21 0.00 0.00
应收补贴款 24 0.00 0.00
期货保证金 25 0.00 0.00
应收席位费 26 0.00 0.00
存 货 30 62,663.00 0.00
其中: 工程施工 30-1 0.00 0.00
减：存货跌价准备
(含工程亏损准备) 31 0.00 0.00
存货净额 32 62,663.00 0.00
待摊费用 33 3,194.93 0.00
待处理流动资产净损失 34 0.00 0.00
一年内到期的长期债权投资35 0.00 0.00
其他流动资产 36 0.00 0.00
流动资产合计 39 516,812,880.22 469,887,611.17
长期投资： 0.00 0.00
长期股权投资 40 1280,091,603.04 1236,723,196.91
长期债权投资 41 0.00 0.00
长期投资合计 42 1280,091,603.04 1236,723,196.91
减：长期投资减值准备 43 163,512.36 0.00
长期投资净额： 44 1279,928,090.68 1236,723,196.91
其中: 合并价差 44-1 0.00 0.00
其中: 股权投资差额 44-2 0.00 0.00
固定资产： 0.00 0.00
固定资产原价 45 52,350,003.02 13,406,842.97
减：累计折旧 46 29,879,330.98 1,921,314.72
固定资产净值 47 22,470,672.04 11,485,528.25
工程物资 48 0.00 0.00
在建工程 49 67,430,665.74 51,080,000.00
固定资产清理 50 -74,814.68 0.00
待处理固定资产净损失 51 0.00 0.00
固定资产合计 53 89,826,523.10 62,565,528.25
无形资产及其他资产： 0.00 0.00
无形资产 54 4,297,555.68 6,152,920.08
开办费 55 0.00 0.00
长期待摊费用 56 3,717,281.12 1,005,628.90
其他长期资产 57 0.00 0.00
其中:临时设施净值 57-1 0.00 0.00
无形资产及其他资产合计 58 8,014,836.80 7,158,548.98
递延税项： 0.00 0.00
递延税款借项 59 0.00 0.00
资 产 总 计 60 1894,582,330.80 1776,334,885.31
负债及股东权益 行次 年初数 年末数
流动负债：
短期借款 61 370,000,000.00 200,000,000.00
应付票据 62 8,468,800.00 0.00
应付帐款 63 0.00 0.00
预收帐款 64 276,611.52 0.00
代销商品款 65 0.00 0.00
应付工资 66 0.00 0.00
应付福利费 67 11,330.47 30,741.23
应付股利 68 71,648,640.90 96,147,724.20
应交税金 69 -695,830.09 -1,788,240.25
其他应交款 70 -84,833.03 0.00
其他应付款 71 318,193,058.09 327,345,847.47
预提费用 72 0.00 0.00
一年内到期的长期负债 73 0.00 0.00
其他流动负债 74 0.00 0.00
其中:预计负债 75 0.00 0.00
流动负债合计 80 767,817,777.86 621,736,072.65
长期负债： 0.00 0.00
长期借款 81 0.00 0.00
应付债券 82 0.00 0.00
长期应付款 83 0.00 0.00
其他长期负债 84 -1,136,433.81 -6,464,634.14
长期负债合计 90 -1,136,433.81 -6,464,634.14
递延税款： 0.00 0.00
递延税款贷项 91 0.00 0.00
负 债 合 计 92 766,681,344.05 615,271,438.51
少数股东权益 92－1 0.00 0.00
股东权益： 0.00 0.00
股本 93 476,181,666.00 476,181,666.00
资本公积 94 417,715,143.35 417,946,785.78
盈余公积 95 93,279,893.94 118,913,324.10
其中:公益金 96 28,817,191.31 33,431,982.37
未确认的投资损失 96－1 0.00 0.00
未分配利润 97 140,724,283.46 148,021,670.92
外币报表折算差额 98 0.00 0.00
股东权益合计 99 1127,900,986.75 1161,063,446.80
负债及股东权益总计 100 1894,582,330.80 1776,334,885.31
资 产 负 债 表
编制单位:上海大众科技创业（集团）股份有限公司 2000年12月31日 金额单位:元
资 产 行次 年初数 年末数
流动资产：
货币资金 1 504,900,851.83 396,635,712.24
短期投资 2 2,151,068.20 136,082,627.20
减：短期投资跌价准备 3 135,000.00 0.00
短期投资净额 4 2,016,068.20 136,082,627.20
应收票据 5 0.00 0.00
应收股利 6 0.00 0.00
应收利息 7 0.00 0.00
应收帐款 8 47,110,668.06 32,321,361.01
其他应收款 9 82,080,956.67 115,560,779.38
减：坏帐准备 10 5,050,381.00 10,898,409.92
应收款项净额 11 124,141,243.73 136,983,730.47
预付帐款 21 88,830,186.69 56,475,547.01
应收补贴款 24 0.00 0.00
期货保证金 25 0.00 0.00
应收席位费 26 0.00 0.00
存 货 30 25,211,748.35 25,955,905.84
其中: 工程施工 30-1 0.00 0.00
减：存货跌价准备 31 289,505.23 0.00
存货净额 32 24,922,243.12 25,955,905.84
待摊费用 33 73,327.17 24,613.23
待处理流动资产净损失 34 3,156.91 0.00
一年内到期的长期债权投资35 0.00 0.00
其他流动资产 36 0.00 0.00
流动资产合计 39 744,887,077.65 752,158,135.99
长期投资： 0.00 0.00
长期股权投资 40 756,935,449.40 846,049,912.79
长期债权投资 41 10,000.00 10,000.00
长期投资合计 42 756,945,449.40 846,059,912.79
减：长期投资减值准备 43 163,512.36 0.00
长期投资净额： 44 756,781,937.04 846,059,912.79
其中: 合并价差 44-1 9,783,483.70 -543,266.84
其中: 股权投资差额 44-2 9,783,483.70 -543,266.84
固定资产： 0.00 0.00
固定资产原价 45 106,350,294.94 71,445,615.89
减：累计折旧 46 43,997,553.52 21,030,121.96
固定资产净值 47 62,352,741.42 50,415,493.93
工程物资 48 0.00 0.00
在建工程 49 90,817,793.38 54,138,088.32
固定资产清理 50 3,171,257.32 927,105.88
待处理固定资产净损失 51 0.00 0.00
固定资产合计 53 156,341,792.12 105,480,688.13
无形资产及其他资产： 0.00 0.00
无形资产 54 60,569,322.38 74,618,067.74
开办费 55 779,689.08 525,776.04
长期待摊费用 56 11,496,490.92 10,965,627.70
其他长期资产 57 0.00 0.00
其中:临时设施净值 57-1 0.00 0.00
无形资产及其他资产合计 58 72,845,502.38 86,109,471.48
递延税项： 0.00 0.00
递延税款借项 59 0.00 0.00
资 产 总 计 60 1730,856,309.19 1789,808,208.39
负债及股东权益 行次 年初数 年末数
流动负债：
短期借款 61 370,000,000.00 200,000,000.00
应付票据 62 8,468,800.00 0.00
应付帐款 63 17,707,161.34 5,998,673.80
预收帐款 64 18,285,487.94 618,031.61
代销商品款 65 0.00 0.00
应付工资 66 103,250.00 0.00
应付福利费 67 419,811.57 696,685.38
应付股利 68 71,648,640.90 96,164,806.65
应交税金 69 1,009,529.65 -47,974.87
其他应交款 70 38,226.82 172,574.75
其他应付款 71 59,450,733.72 240,046,314.51
预提费用 72 361,800.00 154,118.52
一年内到期的长期负债 73 18,411,000.00 0.00
其他流动负债 74 0.00 0.00
其中:预计负债 75 0.00 0.00
流动负债合计 80 565,904,441.94 543,803,230.35
长期负债： 0.00 0.00
长期借款 81 8,828,750.00 60,000,000.00
应付债券 82 0.00 0.00
长期应付款 83 0.00 0.00
其他长期负债 84 -1,136,433.81 -6,464,634.14
长期负债合计 90 7,692,316.19 53,535,365.86
递延税款： 0.00 0.00
递延税款贷项 91 0.00 0.00
负 债 合 计 92 573,596,758.13 597,338,596.21
少数股东权益 92－1 29,358,564.31 31,406,165.38
股东权益： 0.00 0.00
股本 93 476,181,666.00 476,181,666.00
资本公积 94 417,715,143.35 417,946,785.78
盈余公积 95 124,606,809.78 154,339,812.41
其中: 公益金 96 50,924,434.35 52,617,967.80
未确认的投资损失 96－1 0.00 0.00
未分配利润 97 109,397,367.62 112,595,182.61
外币报表折算差额 98 0.00 0.00
股东权益合计 99 1127,900,986.75 1161,063,446.80
负债及股东权益总计 100 1730,856,309.19 1789,808,208.39
利 润 及 利 润 分 配 表
编制单位:上海大众科技创业股份有限公司（母公司） 2000年 金额单位:元
项 目 行次 上年数 本年累计数
一、主营业务收入 1 51,870,988.49 3,802,713.61
减：销售折让 2 0.00 0.00
主营业务收入净额 3 51,870,988.49 3,802,713.61
减：主营业务成本 4 20,324,098.49 1,996,525.85
主营业务税金及附加 5 1,978,347.25 204,468.44
二、主营业务利润 10 29,568,542.75 1,601,719.32
加：其他业务利润 11 106,259.02 8,277.49
非货币性交易收益 12 0.00 0.00
减：存货跌价损失 13 0.00 0.00
营业费用 14 3,979,886.41 0.00
管理费用 15 16,319,658.06 14,711,298.15
财务费用 16 12,990,723.18 17,451,374.29
三、营业利润 18 -3,615,465.88 -30,552,675.63
加：投资收益 19 126,955,004.60 158,742,409.80
期货收益 20 0.00 0.00
补贴收入 22 0.00 0.00
营业外收入 23 1,628,029.66 217,804.06
减：营业外支出 25 950,006.04 417,268.76
四、利润总额 27 124,017,562.34 127,990,269.47
减：所得税 28 985,526.02 -176,881.35
减：少数股东损益 29 0.00 0.00
加：未确认的投资损失 30 0.00 0.00
五、净利润 32 123,032,036.32 128,167,150.82
项 目 行次 上年实际 本年实际
加：年初未分配利润 33 114,140,929.64 140,724,283.46
减：减少注册资本减少的未分配利润34 0.00 0.00
加：盈余公积转入 35 0.00 0.00
六、可供分配的利润 36 237,172,965.96 268,891,434.28
减：提取法定盈余公积 37 12,510,716.30 12,816,715.08
提取法定公益金 38 12,510,716.30 12,816,715.08
职工奖福基金 39 0.00 0.00
七、可供股东分配的利润 40 212,151,533.36 243,258,004.12
减：应付优先股股利 41 0.00 0.00
提取任意盈余公积 42 0.00 0.00
应付普通股股利 43 71,427,249.90 95,236,333.20
转作股本的普通股股利 44 0.00 0.00
八、未分配利润 45 140,724,283.46 148,021,670.92
附注: 非常项目:
1.出售、处置部门或被投资单位 46 0.00 0.00
《的除增值税、所得税以外的其他税费 15 34,870.46
支付的其他与经营活动有关的现金 20 156,055,825.59
现金流出小计 21 161,522,487.49
经营活动产生的现金流量净额 22 -157,255,729.55
二、投资活动产生的现金流量： 0.00
收回投资所收到的现金 23 330,536,982.61
分得股利或利润所收到的现金 24 36,865,060.70
取得债券利息收入所收到的现金 25 0.00
处置固定资产、无形资产和
其他长期资产而收回的现金净额 26 0.00
收到的其他与投资活动有关的现金 30 30,181,208.61
现金流入小计 31 397,583,251.92
购建固定资产、无形资产和
其他长期资产所支付的现金 32 9,206,585.40
权益性投资所支付的现金 33 327,861,600.00
项 目 行次 金额
债权性投资所支付的现金 34 0.00
支付的其他与投资活动有关的现金 40 0.00
现金流出小计 41 337,068,185.40
投资活动产生的现金流量净额 42 60,515,066.52
三、筹资活动产生的现金流量： 0.00
吸收权益性投资所收到的现金 43 0.00
其中：子公司吸收少数股东权益性投资所收到的现金 43－1 0.00
发行债券所收到的现金 44 0.00
借款所收到的现金 45 1,860,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 50 0.00
现金流入小计 51 1,860,000,000.00
偿还债务所支付的现金 52 2,030,000,000.00
发生筹资费用所支付的现金 53 0.00
分配股利或利润所支付的现金 54 70,737,249.90
其中：子公司支付少数股东的股利 54－1 0.00
偿付利息所支付的现金 55 25,968,543.55
融资租赁所支付的现金 56 0.00
减少注册资本所支付的现金 57 0.00
其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 57－1 0.00
支付的其他与筹资活动有关的现金 62 8,201,924.02
现金流出小计 63 2,134,907,717.47
筹资活动产生的现金流量净额 64 -274,907,717.47
四、汇率变动对现金的影响 65 0.00
五、现金及现金等价物净增加额 66 -371,648,380.50
补 充 资 料 行次 金额
1、不涉及现金收支的投资和筹资活动:
以固定资产偿还债务 67 0.00
以投资偿还债务 68 0.00
以固定资产进行长期投资 69 0.00
以存货偿还债务 70 0.00
融资租赁固定资产 71 0.00
2、将净利润调节为经营活动的现金流量:
净利润（亏损以“－”号填列） 72 128,167,150.82
加: 少数股东损益（亏损以“－”号填列） 72－1 0.00
减: 未确认的投资损失 72－2 0.00
加：计提的坏帐准备或转销的坏帐 73 4,916,638.69
固定资产折旧 74 1,516,727.60
无形资产、长期待摊费用摊销 75 4,126,516.17
待摊费用的减少（减:增加） 76 3,194.93
预提费用的增加（减:减少） 77 0.00
处置固定资产、无形资产和
其他长期资产的损失（减:收益） 78 104,151.48
固定资产盘亏、报废损失 79 0.00
财务费用 80 25,968,543.55
投资损失（减:收益） 81 -158,742,409.80
递延税款贷项（减:借项） 82 0.00
存货的减少（减:增加） 83 62,663.00
经营性应收项目的减少（减:增加） 84 -173,409,804.75
经营性应付项目的增加（减:减少） 85 10,030,898.76
其他 86 0.00
经营活动产生的现金流量净额 87 -157,255,729.55
3、现金及现金等价物净增加情况:
货币资金的期末余额 88 86,002,381.03
减: 货币资金的期初余额 89 457,650,761.53
现金等价物的期末余额 90 0.00
减: 现金等价物的期初余额 91 0.00
现金及现金等价物净增加额 92 -371,648,380.50
现 金 流 量 表
编制单位:上海大众科技创业（集团）股份有限公司 2000年 金额单位:元
项 目 行次 金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1 202,082,381.53
收到的租金 2 0.00
收到税费返还 3 19,769,300.00
收到的其他与经营活动有关的现金 8 11,429,689.78
现金流入小计 9 233,281,371.31
购买商品、接受劳务支付的现金 10 73,318,745.19
经营租赁所支付的现金 11 15,553,791.30
支付给职工以及为职工支付的现金 12 7,930,107.56
实际交纳的增值税款 13 4,640,128.09
支付的所得税款 14 18,857,864.62
支付的除增值税、所得税以外的其他税费 15 8,695,759.93
支付的其他与经营活动有关的现金 20 35,038,458.38
现金流出小计 21 164,034,855.07
经营活动产生的现金流量净额 22 69,246,516.24
二、投资活动产生的现金流量： 0.00
收回投资所收到的现金 23 330,536,982.61
分得股利或利润所收到的现金 24 35,037,090.16
取得债券利息收入所收到的现金 25 0.00
处置固定资产、无形资产和
其他长期资产而收回的现金净额 26 25,500.00
收到的其他与投资活动有关的现金 30 17,165,891.09
现金流入小计 31 382,765,463.86
购建固定资产、无形资产和
其他长期资产所支付的现金 32 15,125,907.69
权益性投资所支付的现金 33 325,514,227.20
项 目 行次 金额
债权性投资所支付的现金 34 0.00
支付的其他与投资活动有关的现金 40 2,740,800.00
现金流出小计 41 343,380,934.89
投资活动产生的现金流量净额 42 39,384,528.97
三、筹资活动产生的现金流量： 0.00
吸收权益性投资所收到的现金 43 0.00
其中：子公司吸收少数股东权益性投资所收到的现金 43－1 0.00
发行债券所收到的现金 44 0.00
借款所收到的现金 45 2,005,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 50 0.00
现金流入小计 51 2,005,000,000.00
偿还债务所支付的现金 52 2,115,000,000.00
发生筹资费用所支付的现金 53 0.00
分配股利或利润所支付的现金 54 71,063,437.99
其中：子公司支付少数股东的股利 54－1 326,188.09
偿付利息所支付的现金 55 27,630,809.75
融资租赁所支付的现金 56 0.00
减少注册资本所支付的现金 57 0.00
其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 57－1 0.00
支付的其他与筹资活动有关的现金 62 8,201,924.02
现金流出小计 63 2,221,896,171.76
筹资活动产生的现金流量净额 64 -216,896,171.76
四、汇率变动对现金的影响 65 -13.04
五、现金及现金等价物净增加额 66 -108,265,139.59
补 充 资 料 行次 金额
1、不涉及现金收支的投资和筹资活动:
以固定资产偿还债务 67 0.00
以投资偿还债务 68 0.00
以固定资产进行长期投资 69 0.00
以存货偿还债务 70 0.00
融资租赁固定资产 71 0.00
2、将净利润调节为经营活动的现金流量: 0.00
净利润（亏损以“－”号填列） 72 128,167,150.82
加: 少数股东损益（亏损以“－”号填列） 72－1 965,125.04
减: 未确认的投资损失 72－2 0.00
加：计提的坏帐准备或转销的坏帐 73 6,474,057.89
固定资产折旧 74 6,973,961.63
无形资产、长期待摊费用摊销 75 8,791,942.78
待摊费用的减少（减:增加） 76 33,357.20
预提费用的增加（减:减少） 77 -205,881.48
处置固定资产、无形资产和
其他长期资产的损失（减:收益） 78 143,513.25
固定资产盘亏、报废损失 79 0.00
财务费用 80 27,630,822.79
投资损失（减:收益） 81 -72,075,771.20
递延税款贷项（减:借项） 82 0.00
存货的减少（减:增加） 83 -6,671,516.88
经营性应收项目的减少（减:增加） 84 -315,291,782.92
经营性应付项目的增加（减:减少） 85 284,311,537.32
其他 86 0.00
经营活动产生的现金流量净额 87 69,246,516.24
3、现金及现金等价物净增加情况: 0.00
货币资金的期末余额 88 396,635,712.24
减: 货币资金的期初余额 89 504,900,851.83
现金等价物的期末余额 90 0.00
减: 现金等价物的期初余额 91 0.00
现金及现金等价物净增加额 92 -108,265,139.59