上海新黄浦置业股份有限公司2004年半年度报告
一、重要提示及目录
重要提示
一、本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性
陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
二、公司负责人董事长吴明烈先生、总经理陆却非先生、财务总监胡少波先生
声明：保证半年度报告中财务报告的真实、完整。
三、独立董事张晖明先生因出国访问，未能出席董事会会议，委托独立董事陆
红军先生代为行使表决权。
四、公司半年度财务报告未经审计。
二、公司基本情况
（一）公司法定中、英文名称及缩写：
中文名称：上海新黄浦置业股份有限公司
中文简称：新黄浦
英文名称：SHANGHAI NEW HUANG PU REAL ESTATE CO.,LTD.
英文缩写：NHPRECL
（二）公司股票上市交易所：上海证券交易所
股票简称：新黄浦
股票代码：600638
（三）公司注册地址：上海市北京东路668号西楼32层
邮政编码：200001
公司办公地址：上海市北京东路668号西楼32-33层
邮政编码：200001
公司国际互联网网址：http://www.600638.com
公司电子信箱：600638@600638.com
（四）公司法定代表人：吴明烈
（五）公司董事会秘书：李薇洁
电话：（021）63238888
传真：（021）63237777
电子信箱：stock@600638.com
联系地址：上海市北京东路668号西楼32-33层
（六）公司选定的信息披露报纸：《上海证券报》、《中国证券报》
登载公司半年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：
http://www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点：公司董事会办公室
（七）其他有关资料：
公司最近变更注册登记日期：2003年3月26日
变更注册登记地点：上海市工商行政管理局
企业法人营业执照注册号：3101011000045
公司税务登记号码：310101132345908
公司聘请的会计师事务所名称：上海立信长江会计师事务所有限公司
会计师事务所办公地址：上海市南京东路61号4楼
（八）主要财务数据和指标：
单位：人民币元
本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年
度期末增减（％）
流动资产(元) 2,387,811,336.22 2,346,277,635.18 1.77
流动负债(元) 170,452,767.67 160,930,519.58 5.92
总资产(元) 2,442,323,552.55 2,397,561,171.73 1.87
股东权益（不含少数股 2,236,290,567.35 2,201,265,262.02 1.59
东权益）(元)
每股净资产(元) 3.9851 3.9227 1.59
调整后的每股净资产 3.9732 3.9103 1.61
(元)
报告期（1－6月） 上年同期 本报告期比上年同
期增减（％）
净利润(元) 35,025,305.33 40,803,286.64 -14.16
扣除非经常性损益后 17,946,639.49 41,593,384.70 -56.85
的净利润(元)
每股收益(元) 0.0624 0.0727 -14.17
净资产收益率（%） 1.566 1.873 -16.39
经营活动产生的现金 19,591,930.78 73,978,560.78 -73.52
流量净额(元)
注：“扣除非经常性损益后的净利润”说明：
非经常性损益项目 金额
1、补贴收入（减项） 17,958,000.00
2、扣除资产减值准备后的营业外收入（减项） 17,129.31
3、以前年度已经计提各项减值准备的转回 6,058,491.35
（减项）
4、非经常损益所得税 6,954,954.82
合计 17,078,665.84
三、股本变动和主要股东持股情况
一、股本变动情况：本报告期内公司股本结构未发生变动。
二、截止报告期末，公司的股东总数为100279户。
三、前十名股东、前十名流通股股东持股表
报告期末股东总数
100279户
前十名股东持股情况
股东名称（全称） 报告期 期末持股 比 例 股份类别 质押或冻 股东性质
内增减 数量(股) （％） （已流通 结的股份 （国有股东
或未流通） 数量 或外资股东）
1.上海市国有资产管理办公室(新 0 197621636 35.22 未流通 无 国家股
黄浦集团授权管理)
2.上海新黄浦（集团）有限责任公 0 18269595 3.26 未流通 无 法人股
司
3.上海海浦中心房地产有限公司 0 16402338 2.92 未流通 无 法人股
4.上海东亚建筑实业有限公司 0 13701261 2.44 未流通 不详 法人股
5.上海众鑫建材实业有限责任公司 0 13183920 2.35 未流通 不详 法人股
6.申银万国证券股份有限公司 0 11091600 1.98 未流通 不详 法人股
7.广州美盈鞋业有限公司 0 8856000 1.58 未流通 不详 法人股
8.上海市城市建设投资开发总公司 0 5791500 1.03 未流通 不详 法人股
9.上海新黄浦楼宇装备实业有限公 0 4012247 0.71 未流通 不详 法人股
司
10.上海永华房地产开发有限公司 0 2592000 0.46 未流通 不详 法人股
前十名流通股股东持股
股东名称（全称） 期末持有流通股的数量 种类（A、B、H股或其它）
A
1 股
、博时裕富证券投资基金 779661
2、上海嘉宝奇伊房地产经营有限公司 376000 A股
3、白连生 262558 A股
4、长城久泰中信标普300指数证券投资基金 252234 A股
5、王卫东 250000 A股
6、欧阳天元 220000 A股
7、朱煜 212290 A股
8、宋伟铭 188424 A股
9、兴和证券投资基金 186777 A股
10、陈波 177100 A股
上述股东关联关系或一致行动的说明 公司前十名股东中，上海海浦中心房地产有限公司系上海新黄浦
(集团)有限责任公司控股子公司。公司未知其余股东之间是否存在
关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定
的一致行动人。
公司未知前十名流通股股东之间是否存在关联关系。
战略投资者或一般法人参与配售新股约定持股 股东名称 约定持股期限
期限的说明 无 无
四、报告期内，公司控股股东及实际控制人未发生变化。
四、董事、监事、高级管理人员情况
一、报告期内董事、监事、高级管理人员持有公司股票数无变动。
二、报告期内董事、监事、高级管理人员的新聘或解聘情况
2004年6月4日公司第四届十一次董事会审议通过增补张有礼先生为公司独
立董事，2004年6月28日召开的公司2003年度股东大会上通过了该事项。其余
董事、监事、高级管理人员未发生变化。
五、管理层讨论与分析
一、经营情况及财务状况分析：
报告期内，公司在董事会的领导下，紧紧围绕全年的工作目标，深化公司经
营管理机制改革，大力整合优化人力资源，全力提升现有资产收益，上半年实现
主营收入为13449.23万元，主营业务成本8738.11万元，实现净利润3502.53万元，
比上年同期减少14.16%。
二、报告期内主要经营情况：
(一)公司主营业务范围为房地产开发,主要构成如下:
主营业务分行业、产品情况表
毛利率
主营业务 主营业务
毛利率 比上年
收入比上 成本比上
主营业务收入 主营业务成本 (%) 同期增
年同期增 年同期增
减(%)
减（％） 减（％）
分行业
1、房地产业 132,190,106.08 85,889,623.40 35.03% -52.62% -51.57% -3.84%
2、工业 2,302,222.23 1,491,491.07 35.22% -17.12% -15.82% -2.76%
合计 134,492,328.31 87,381,114.47 35.03% -52.27% -51.22% -3.84%
其中：关联交易 0 0
关联交易的定价原则 采用市场统一定价
其中：房地产销售明细
项 目 营业收入 营业成本 营业毛利
商品房销售 19,258,226.10 19,972,030.22 -713,804.12
商品房出租 57,950,879.98 29,416,886.56 28,533,993.42
新昌路6号地块动迁 54,981,000.00 36,093,516.53 18,887,483.47
合计 132,190,106.08 85,482,433.31 46,707,672.77
主营业务收入较去年同期下降，主要原因为去年同期平江小区房产项目交房，集
中结转实现销售收入19,897.59万元，导致同比销售指标下降。
主营业务分地区情况
地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（％）
上海地区 134,492,328.31 -52.27%
（二）、利润构成与上年度相比发生重大变化：
本报告期 前一报告期 增减比例
项目
金额 占利润总额% 金额 占利润总额% （%）
主营业务利润 41,803,337.99 80.99% 85,479,310.78 138.29% -51.10%
其它业务利润 1,798,982.65 3.49% 1,474,927.90 2.39% 21.97%
期间费用 10,018,757.07 -19.41% 24,510,278.04 -39.65% -59.12%
投资收益 58,193.94 0.11% 544,863.79 0.88% -89.32%
补贴收入 17,958,000.00 34.79% 34.79%
营业外收支净额 17,129.31 0.03% -1,179,250.84 -1.91% 101.45%
利润总额 51,616,886.82 100% 61,809,573.59 100% -16.49%
1、主营业务利润较去年同期下降51.10%：主要原因为去年同期平江小区房产项目交房，集
中结转实现销售收入19,897.59万元，导致同比销售指标下降所致。
2、期间费用较去年下降59.12%：主要原因为营业费用中去年因销售平江三期住宅房而发生代
理及市场推广费占较大比重，此外本年因商品房销售相应冲回的存货跌价损失比上年增加
2,072,324.71元，双重因素使得期间费用减少。
3、投资收益较去年下降89.32%：主要为投资公司收益减少。
4、补贴收入较去年增加1795.80万元，主要为科技基地招商补贴收入增加。
（三）经营中的问题与困难。
报告期内，公司根据近期国家出台的一系列房地产行业的信贷紧缩政策，面
对房地产信贷政策调整的现状，公司一方面抓新项目的开拓、市场的预测，一方
面抓已有项目的租售力度，确保经营性的现金流入，而且利用公司目前资产负债
率较低，财务状况较好的优势，积极拓宽融资渠道，加强银企战略合作，充分利
用银行的授信额度，为下半年或今后房地产项目的实施开发打下了一定的基础。
三、报告期投资情况：
（一）报告期之前募集资金的使用延续到报告期内的使用情况：
本年度已使用募集资金总额 0万元
募集资金总额 41321.59万元
已累计使用募集资金总额 41400万元
是否符合计
拟投入金 是否变 产生收益
承诺项目 实际投入金额 划进度和预
额 更项目 金额
计收益
平江小区三期工程 19600万元 否 22472万元 6952万元 是
项目
建设ICC上海集成电 12000万元 是 见“变更项目情况表” — —
路设计产业化基地
项目
投资上海海鸿通讯 5250万元 是 见“变更项目情况表” — —
总公司项目
投资上海博佳电子 4550万元 是 见“变更项目情况表” — —
技术有限公司项目
合计 41400万元 — 22472万元 6952万元 —
未达到计划进度和
收益的说明
变更原因及变更程 公司为了更好地发挥房地产主业的优势，提高募集资金使用效率，规避投资
序说明（分具体项 高科技项目的风险，经过严密的市场调研和论证，并根据公司经营的实际需
目） 求对以上三项目进行了调整，用募集资金的21800万元投资上海市黄浦区6
＃地块部分动迁工程项目，不足部分用公司自有资金投入。该事项已经2002
年6月25日股东大会审议并通过，履行了相关的法定程序，并已在2002年6
月26日《上海证券报》《中国证券报》和上海证券交易所网站披露。
变更项目情况表
变更投资项目 21800万元
的资金总额
变更后的项目 对应的原承诺项目 变更项目 实际投入金 产生收益金额 是否符合
拟投入金 额 计划进度
额 和预计收
益
黄浦区6#地块 1、建设ICC上海 21800万元 26482 万元 1349.85万元 否
动迁工程 集成电路设计 （差额部分
产业化基地 用公司自有
2、投资上海海鸿 资金投入）
通讯总公司项
目
3、投资上海博佳
电子技术有限
公司项目
合计 — 21800万元 26482万元 1349.85万元
未达到计划进 由于黄浦区6#地块的动迁成本不断提高，经多次与黄浦区新昌路聚居区建设指挥
度和收益的说 部协商，作了相应的调整，该项目于2004年6月底得以全部完成，实现净利润
明（分具体项 1349.85万元。
目）
（二）报告期内公司无重大非募股资金投资项目。
六、重要事项
一、公司治理情况：报告期内，公司严格遵照中国证监会相关法规文件的要求，
不断完善公司法人治理结构建设，规范运作，并做好投资者关系管理工作。
二、报告期内公司没有以前期间拟定、报告期内实施的利润分配方案、或公积金
转增股本方案。公司中期不进行利润分配和公积金转增股本。
三、报告期内，公司无重大诉讼、仲裁事项。
四、报告期内，公司无重大资产收购、出售及重组事项。
五、报告期内，公司关联交易事项
1、资产收购关联交易事项
公司向上海新黄浦（集团）有限责任公司收购其下属子公司上海恒立房地产
有限公司拥有的上海科技京城中位于C区中厅群房部分建筑面积为2509.36平方
米的物业资产，评估价值为人民币30,521,772.00元。
公司与上海恒立房地产有限公司于2004年4月23日签定了正式合同，双方
约定最终以低于资产评估后的价格作为交易价格，即最终成交价格以帐面净值每
平方米人民币11528.48元计算，总价为人民币28,929,106.57元。在协议生效后
的十天内，公司以现金支付方式将上述款项一次性支付给上海恒立房地产有限公
司，上海恒立房地产有限公司于5月25日办理完成产权证过户手续。
本次资产收购的目的是为了公司更好地加强上海科技京城园区建设，有利于
公司的一体化规划和管理，资源的合理利用，促进公司持续经营的能力，对公司
的长远发展具有积极意义。
2、公司与关联方债权、债务及担保事项
根据中国证监会下达的《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对
外担保若干问题的通知》（证监发[2003] 56号）（以下简称《通知》）的规定要求，
公司在报告期中没有发现如《通知》中所述的控股股东及其他关联方直接或间接
占用上市公司资金的违规行为情况，也没有为对控股股东及其控股股东所属企业
提供担保情况。
独立董事对公司累计和当期对外担保情况、执行《通知》规定情况的独立意
见：
独立董事认为：截至2004年6月30日止，未发现公司及控股子公司为控股
股东及控股股东下属企业发生过对外提供担保的情况。
六、重大合同及其履行情况。
1、报告期内，公司没有发生或以前期间发生但延续到报告期的重大托管、承包、
租赁其它公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产的事项。
2、报告期内，公司没有发生或以前期间发生、延续到报告期的重大担保事项。
3、报告期内，公司没有发生或以前期间发生、延续到报告期的重大委托理财。
七、报告期内，公司或持有5%及以上股份的股东没有发生或以前期间发生并延续
到报告期的对公司经营成果、财务状况可能产生重要影响的承诺事项。
七、财务报告（未经审计）
一、公司中期财务会计报告未经审计。
二、财务会计报表（资产负债表、利润及利润分配表、现金流量表附后）。
三、会计报表附注
一、公司简介：
上海新黄浦置业股份有限公司（原名上海黄浦房地产股份有限公司）前身系黄浦区房地
产经营公司、黄浦区兴华实业开发公司和美华房屋建筑装饰公司三家全民所有制企业改制而
成的公司。一九九二年十二月经批准改制为股份有限公司，一九九三年三月在上海证券交易
所上市。所属行业为房地产业。公司经营范围为房地产经营、旧危房改造、室内外建筑装潢、
物业管理、房产咨询、机械设备安装（含维修）、餐饮业、旅馆业、销售装潢材料、金属材料、
木材、建筑材料、五金交电、百货、化工原料（除危险品）、电工材料、汽车配件。
二、公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法：
（一）会计制度：执行企业会计准则、《企业会计制度》及其有关的补充规定。
（二）会计年度：公历1月1日至12月31日止。
（三）记帐本位币：采用人民币为记帐本位币。
（四）记帐基础和计价原则：以权责发生制为记帐基础，以历史成本为计价原则。
（五）外币业务核算方法：外币业务按发生时的中国人民银行公布的人民币市场汇价作
为折算汇率，折合成人民币记帐，期末外币帐户余额按期末市场汇价折合成人民币金额进行
调整。外币专门借款帐户期末折算差额，在所购建固定资产达到预定可使用状态前的特定时
间段内，按规定予以资本化，计入在建工程成本，其余的外币帐户折算差额均计入财务费用。
不同货币兑换形成的折算差额，均计入财务费用。
（六）外币会计报表的折算方法：按照财政部财会字（1995）11号《关于印发<合并会计
报表暂行规定>的通知》，除所有者权益类项目（不含未分配利润项目）以发生时的市场汇价
（中间价）折算为人民币外，资产、负债、损益类项目均以合并会计报表决算日的市场汇价
（中间价）折算为人民币。外币报表折算差额在合并资产负债表中单独列示。
（七）现金等价物的确定标准：在编制现金流量表时，将同时具备期限短（从购买日起，
三个月到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为
现金等价物。
（八）短期投资核算方法：
1、取得的计价方法：
取得投资时按实际支付的价款（扣除已宣告未领取的现金股利或已到期未领取的债券利
息）、相关税费计价。债务重组取得债务人用以抵债的短期投资，以应收债权的帐面价值为基
础确定其入帐价值；以非货币性交易换入的短期投资，以换出资产的帐面价值为基础确定其
入帐价值。
2、短期投资跌价准备的计提：
中期末及年末，按成本与收盘价孰低提取或调整短期投资跌价准备。
按投资总体计算并确定计提的跌价损失准备。如某项短期投资占整个短期投资10％以上，
则按单项投资为基础计提跌价损失准备。
3、短期投资收益的确认：
短期投资待处置时确认投资收益。在持有期间分得的现金股利和利息，冲减投资成本或
相关应收项目。
（九）坏帐核算方法：
1、坏帐的确认标准：
对因债务人撤销、破产，依照法律清偿程序后确实无法收回的应收款项；因债务人死亡，
既无遗产可清偿，又无义务承担人，确实无法收回的应收款项；因债务人逾期未履行偿债义
务并有确凿证据表明，确实无法收回的应收款项，按照公司管理权限批准核销。
2、坏帐损失的核算方法：采用备抵法核算，坏帐损失发生时，冲销已提取的坏帐准备。
3、坏帐准备的计提方法和计提比例。
除个别认定法外，按应收帐款和其他应收款年末余额的6％计提。
（十）存货核算方法：
1、存货分类为：原材料、低值易耗品、产成品、库存商品、开发成本、开发产品、工程
施工、周转房、出租开发产品等。
2、取得和发出的计价方法：
日常核算取得时按实际成本计价；发出时按加权平均法计价。
债务重组取得债务人用以抵债的存货，以应收债权的帐面价值为基础确定其入帐价值；
非货币性交易换入的存货以换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值。
3、低值易耗品的摊销方法：
低值易耗品采用五五摊销法。
4、开发用土地的核算方法：
（1）纯土地开发项目：其费用支出单独构成土地开发成本；
（2）连同房产整体开发的项目：其费用可分清负担对象，一般按实际占用面积分摊计入
商品房成本。
5、公共配套设施费用的核算方法：
（1）不能有偿转让的公共配套设施：按收益比例定标准分配计入商品房成本；
（2）能有偿转让的公共配套设施：以各配套设施项目独立作为成本核算对象，归集所发
生的成本。
6、出租开发产品及周转房的摊销方法：按房屋建筑物的估计经济使用年限，采用直线法
计算出月摊销额，计入出租开发产品的经营成本费用。
7、存货的盘存制度：
采用永续盘存制。
8、存货跌价准备的确认标准、计提方法：
（1）除开发商品、开发成本的存货：按重要性原则对主要存货项目以其单个存货的成本
高于其可变现净值的差额计提存货跌价损失准备。如果以后存货价值又得以恢复，在已提跌
价准备的范围内转回。
（2）开发商品、开发成本：按周边楼盘（可比较）的市场售价，结合企业开发商品、开
发成本的层次、朝向、房型等因素，确定预计售价，对其计提跌价准备。
存货跌价准备按单个存货项目的成本高于可变现净值的差额计提。
（十一）长期投资核算方法：
1、取得的计价方法：
长期投资取得时以初始投资成本计价，包括相关的税金、手续费等。债务重组取得债务
人用以抵债的股权投资，以应收债权的帐面价值为基础确定其入帐价值；非货币性交易换入
的股权投资，以换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值。
2、长期股权投资的核算方法：
对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的，采用成本法核算；对被投资单位能
实施控制、共同控制或重大影响的，采用权益法核算。
按权益法核算长期股权投资时，初始投资成本高于应享有被投资单位净资产份额所确认
的股权投资差额，若合同规定投资期限的按投资期限平均摊销；若合同未规定投资期限的按
10年平均摊销。初始投资成本低于应享有被投资单位净资产份额的差额，从2003年起发生的
计入资本公积；2003年以前确认的仍按原规定处理。
3、长期债权投资的核算方法：
中期末及年末，按合同规定利率或债券票面利率计提利息，并同时按直线法摊销债券投
资溢价或折价。
如果计提的利息到期不能收回，停止计息并冲回原已计提的利息。
4、长期投资减值准备的计提：
中期末及年末，按预计可收回金额低于长期投资帐面价值的差额，计提长期投资减值准
备。
长期投资减值准备按个别投资项目计算确定。
（十二）委托贷款核算方法：
企业对委托金融机构贷出的款项，按实际委托的贷款金额入帐。期末，按照委托贷款合
同规定的利率计提应收利息。如果计提的利息到期不能收回，则停止计息并冲回原已计提的
利息。
中期末及年末，对委托贷款可收回金额低于贷款本金的差额，计提委托贷款减值准备。
（十三）固定资产计价和折旧方法：
1、固定资产标准：指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的并且使用期限超
过一年、单位价值较高的有形资产。
2、固定资产的分类：房屋及建筑物、专用设备、通用设备、运输设备、其他设备、固定
资产装修、经营租入固定资产改良等；
3、固定资产的取得计价：
一般遵循实际成本计价原则计价。
债务重组取得债务人用以抵债的固定资产，以应收债权的帐面价值为基础确定
其入帐价值；非货币性交易换入的固定资产，以换出资产的帐面价值为基础确定其
入帐价值。
融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的原帐面价值与最低租赁付款额的现值两
者中较低者作为入帐价值，如果融资租赁资产占企业资产总额等于或小于30％的，则按最低
租赁付款额作为入帐值。
4、固定资产折旧采用平均年限法分类计提。根据固定资产类别、预计使用年限和预计净
残值率确定折旧率。
符合资本化条件的固定资产装修费用，在两次装修期间与固定资产尚可使用年限两者中
较短的期间内，采用合理的方法单独计提折旧；经营租赁方式租入的固定资产改良支出，在
剩余租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内，采用合理的方法单独计提折旧。
注：从2003年起发生的固定资产装修费用及经营租赁方式租入的固定资产改良支出计入
固定资产核算，之前发生的仍在长期待摊费用核算。
5、固定资产折旧采用平均年限法分类计提。根据固定资产类别、估计使用年限和预计净
残值率确定折旧率。各类固定资产的折旧年限和年折旧率如下：
类 别 预计经济使用年 预计残值率 年折旧率
房屋及建筑物 30－40 5％ 2.375－3.167％
专用设备 8 5％ 11.875％
运输设备 8 5％ 11.875％
通用设备 5－6 5％ 15.830－19.000％
其他设备 5 5％ 19.000％
6、固定资产减值准备的计提：
中期末及年末，对由于市价持续下跌、技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回
金额低于帐面价值的，按预计可收回金额低于其帐面价值的差额，计提固定资产减值准备。
固定资产减值准备按单项资产计提。
（十三）在建工程核算方法：
1、取得的计价方法：
以立项项目分类核算工程发生的实际成本，当所建工程项目达到预定可使用状态时，转
入固定资产核算，尚未办理竣工决算的，按估计价值转帐，待办理竣工决算手续后再作调整。
2、在建工程减值准备的计提：
中期末及年末，对于长期停建并预计在未来三年内不会重新开工的在建工程，或在性能、
技术上已落后且给企业带来经济利益具有很大不确定性的在建工程，计提在建工程减值准备。
在建工程减值准备按单项工程计提。
（十四）无形资产核算方法：
1、取得的计价方法：按取得时的实际成本入帐；
债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，按应收债权的帐面价值为基础确定其入帐价
值；非货币性交易换入的无形资产，按换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值。
2、摊销方法：采用直线法。投资合同与法律两者中只有一方规定受益年限或有效年限的，
按不超过规定年数的期限平均摊销；两者均规定年限的按孰低者平均摊销；两者均未规定年
限的按不超过十年的期限平均摊销。
3、无形资产减值准备的计提：
中期末及年末，对于因被其他新技术替代、市价大幅下跌而导致创利能力受到重大不利
影响或下跌价值预期不会恢复的无形资产，按预计可收回金额低于其帐面价值的差额，计提
无形资产减值准备。
无形资产减值准备按单项资产计提。
（十五）长期待摊费用摊销方法：
1、开办费转销方法：在开始生产经营的当月一次计入损益。
2、其他长期待摊费用摊销方法：在受益期内平均摊销，其中：
预付经营租入固定资产的租金，按租赁合同规定的期限平均摊销。
（十六）维修基金的核算方法：
按上海市物价局、上海市房地产局公布的沪价房（1996）第116号、第157号文的规定，
提取维修基金，计入开发成本，支付给物业管理公司。
（十七）质量保证金的核算方法：
按土建、安装等工程合同中规定的质量保证金留成比例、支付期限，从应支付的土建安
装工程款中预留扣下，列为其他应付款。在保修期内由于质量而发生的维修费用，在此扣除
列支，保修期结束后清算。
（十八）借款费用：
1、借款费用资本化的确认原则：
专门借款的辅助费用在所购建资产达到预定可使用状态前，予以资本化，若金额较小则
直接计入当期损益。
专门借款的利息、溢折价摊销、汇兑差额开始资本化应同时满足以下三个条件：资产支
出已经发生；借款费用已经发生；为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。
当购建资产项目发生非正常中断且连续三个月或以上时，借款费用暂停资本化。当购建
资产项目达到预定可使用状态后，借款费用停止资本化。
当购建资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。
普通借款的借款费用和不符合资本化规定的专门借款的借款费用，均计入发生当期损益。
2、借款费用资本化期间：
按季度计算借款费用资本化金额。
3、专门借款的借款费用资本化金额的确定方法。
每一会计期间利息的资本化金额＝至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数 借款
加权平均利率。
允许资本化的辅助费用、汇兑差额按实际发生额直接资本化。
（十九）预计负债：
与或有事项相关的义务同时符合以下条件时，公司将其列为预计负债：
1、该义务是企业承担的现时义务；
2、该义务履行很可能导致经济利益流出企业；
3、该义务金额可以可靠地计量。
（二十）收入确认原则：
1、房地产销售：（1）工程已经竣工，具备入住交房条件（2）具有经购买方认可的销售
合同或其他结算通知书（3）履行了合同规定的义务，开具销售发票且价款已经取得或确信可
以取得（4）成本能够可靠地计量。
2、出租物业收入：（1）具有承租人认可的租赁合同、协议或其他结算通知书（2）履行
了合同规定的义务，开具销售发票且价款已经取得或确信可以取得（3）出租开发成本能够可
靠地计量。
3、销售商品：公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方；公司不再对该商品
实施继续管理权和实际控制权；与交易相关的经济利益能够流入企业；相关的收入和成本能
可靠地计量时，确认营业收入实现。
4、提供劳务：在同一年度内开始并完成，在劳务已经提供，收到价款或取得收取价款的
依据时，确认劳务收入的实现；如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易
的结果能够可靠估计的情况下，在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。
5、他人使用本企业资产：与交易相关的经济利益能够流入企业，收入的金额能可靠地计
量时确认为收入。
（二十一）所得税的会计处理方法：采用应付税款法。
（二十二）本年度主要会计政策的变更及其影响：
根据《财政部关于印发（企业会计准则----资产负债表日后事项）的通知》资产负债表日
后至财务报告批准报出之间由董事会或类似机构所制定利润分配方案中分配的股利（或分配
给投资者的利润），应按如下方式予以处理：
1、现金股利在资产负债表所有者权益中单独列示；
2、股票股利在会计报表附注中单独披露。
（二十三）合并会计报表的编制方法：
1、合并会计报表按照《合并会计报表暂行规定》及有关文件，以母公司和纳入合并范围
的子公司的个别会计报表以及其他资料为依据进行编制。但对行业特殊及子公司规模较小，
符合财政部财会二字（1996）2号《关于合并会计报表合并范围请示的复函》文件的规定，则
不予合并。合并时对内部权益性投资与子公司所有者权益、内部投资收益与子公司利润分配、
内部交易事项、内部债权债务进行抵销，对合并盈余公积进行调整。对纳入合并范围的合营
企业，采用比例合并法编制合并会计报表。
2、母公司与子公司采用的会计政策和会计处理方法无重大差异。
三、税项：
公司主要税种和税率为：
税种 税率 备注
增值税 17％ 商品销售
营业税 5％ 商品房销售等
所得税 33％ ---
四、控股子公司及合营企业：
（一）公司所控制的所有子公司、合营企业情况及其合并范围：单位:万元
被投资单位全称 注册资本 经营范围 本公司实 本公司所占 是否
际投资额 投资比例 合并
上海欣龙企业发 20,000 黄浦区155号街坊东、156号街坊地块 18,000 90％ 是
展有限公司 项目开发、营建、租赁销售、物业管理、
房地产经纪活动、室内装潢、国内贸易
（除专营）
上海高立贸易发 USD100 区内以五金机电、医药原料为主的仓储 USD60 60％ 是
展有限公司 业务以及商业性简单加工；国际贸易、
转口贸易、保税区内企业间的贸易及区
内贸易代理、贸易咨询服务
上海科技京城管 1,500 物业管理,资产管理、实业投资，在投 1,350 90％ 是
理发展有限公司 资、财务、商务、企业管理、微电子、
计算机软硬件及外围设备、高科技产业
领域内“四技”服务，国内贸易（不含
国家专营、专控、专卖商品）。（上述经
营范围涉及及许可经营的凭许可证经
营）。附设分支机构。
（二）本年度合并报表范围的变更情况：
本年度合并报表范围无变动。
五、合并会计报表主要项目注释：
（一）货币资金：
项 目 期 初 数 期 末 数
现 金 18,317.63 14,417.15
银行存款 312,265,227.91 327,709,587.46
合 计 312,283,545.54 327,724,004.61
其中美元：外币金额 4,227.23 4,228.84
折算汇率 8.2767 8.2766
折合人民币 34,987.51 35,000.42
（二）应收帐款：
1、帐龄分析：
期 初 数 期 末 数
帐龄 帐面余额 占总额比例坏帐准备 坏帐准备 帐面余额 占总额比例 坏帐准备 坏帐准备
计提比例 计提比例
1年以内 4,826,779.36 38.48% 6% 289,606.76 56,326,325.80 88.21％ 6％ 3,379,579.55
1至2年 5,777,408.14注1 46.05% 6% 1,492,644.49 6,385,408.14 9.99％ 6％ 1,529,124.49
2至3年 1,648,608.49 13.14% 6% 438,353.76 83,168.00 0.13％ 6％ 4,990,.08
3年以上 291,804.00 2.33% 6% 214,554.80 1,063,252.30 1.67％ 6％注2 600,278.95
合计 12,544,599.99 100.00% --- 2,435,159.81 63,858,154.24 100.00％ --- 5,513,973.07
注1：按个别认定法应收上海越海实业有限公司5,730,000.00元，计提26%坏帐准备，金额为
1,489,800.00元；
注2：按个别认定法应收黄浦1号基地指挥部771,448.30元，计提50%坏帐准备，金额为
385,724.15元；帐龄较长货款209,624.00元，全额计提坏帐。
2、期末应收帐款欠款金额前五名的累计总欠款金额为62,146,711.60元，占应收帐款总金额的
97.32％。
3、报告期特殊计提坏帐准备的说明：
欠款单位名称 欠款金额 计提比例 理由
黄浦一号基地指挥部 771,448.30 50% 动迁尾款，帐龄较长
（三）其他应收款：
1、帐龄分析：
期 初 数 期 末 数
帐龄 帐面余额 占总额比例 坏帐准备 坏帐准备 帐面余额 占总额比例 坏帐准备 坏帐准备
计提比例 计提比例
1年以内 4,086,979.28 26.97% 6% 245,218.76 4,091,175.78 33.57％ 6％ 245,470.55
1至2年 3,160,940.45 20.86% 6% 189,656.43 86,980.45 0.71％ 6％ 5,218.83
2至3年 581,697.50 3.84% 6% 34,901.85 1,379,825.83 11.33％ 6％ 82,789.54
3年以上 7,325,563.63 48.33% 6% 439,533.82 6,627,435.30 54.39％ 6％ 397,646.12
合计 15,155,180.86 100.00% --- 909,310.86 12,185,417.36 100.00％ --- 731,125.04
2、期末其他应收款欠款金额前五名的累计总欠款金额为11,613,452.05元，占其他应收款
总金额的比例为95.31％。
3、金额较大的其他应收款：
欠款单位名称 金额 性质或内容
中信实业银行 6,600,000.00 代垫装修款
上海黄浦投资（集团）发展有限公司 3,000,000.00 动迁费
上海晋仰物业有限公司 1,569,576.63 往来款
4、期末其他应收款中无持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位欠款。
（四）预付帐款：
1、帐龄分析：
期 初 数 期 末 数
帐龄 金 额 占总额比例 金 额 占总额比例
1至2年 11,100.00 100.00% 105,720.00 100.00％
2、期末预付帐款中无持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位欠款。
（五）存货及存货跌价准备：
项目 期 初 数 期 末 数
帐面余额 跌价准备 帐面余额 跌价准备
原材料 3,075,683.14 --- 3,347,718.85 ---
低值易耗品 15,046.50 --- 15,046.50 ---
产成品 1,007,927.46 --- 427,218.63 ---
库存商品 157,321.00 57,651.85 --- ---
开发成本 421,276,136.47 --- 408,449,473.72 ---
开发产品 98,510,153.06 10,327,537.74 249,784,933.76 4,326,698.24
周转房 1,098,686.00 --- 1,098,686.00 ---
出租开发产品 1,494,871,915.42 --- 1,331,386,758.90 ---
合 计 2,020,012,869.05 10,385,189.59 1,994,509,836.36 4,326,698.24
存货跌价准备本期减少系因商品房销售相应冲销所提跌价准备。
其中：1、开发成本
项 目 期 初 数 期 末 数 备注
新新二期 37,226,478.96 37,226,478.96
新昌路6号地块动迁 12,826,662.75 ---
#155地块 371,222,994.76 371,222,994.76 河南路地铁动迁
合 计 421,276,136.47 408,449,473.72 ---
2、开发产品
项目名称 竣工时间 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
陈家宅基地 1995年 2,710,765.51 --- 1,900,800.00 809,965.51
凌家弄基地 1996年 138,073.99 --- --- 138,073.99
南川基地 1996年 20,469,458.10 --- 14,432,757.38 6,036,700.72
新新基地 1996年 8,332,662.00 --- --- 8,332,662.00
由由小区 1997年 104,338.08 --- --- 104,338.08
平江三期 2003年 14,003,080.87 --- 3,638,472.84 10,364,608.03
科技京城 153,915,828.00 39,325,213.38 114,590,614.62
新黄浦金融大厦 64,224,102.89 364,014.09 63,860,088.80
外购商品房 --- 52,751,774.51 6,407,915.50 13,611,808.00 45,547,882.01
合 计 --- 98,510,153.06 224,547,846.39 73,273,065.69 249,784,933.76
3、出租开发产品
项目名称 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
新黄浦金融大厦 338,804,028.11 364,014.09--- 67,487,452.37 271,680,589.83
科技京城大厦 1,137,097,198.26 39,325,213.38-- 135,347,524.28 1,041,074,887.36
-
外购商品房 18,970,689.05 --- 339,407.34 18,631,281.71
合 计 1,494,871,915.42 39,689,227.47-- 203,174,383.99 1,331,386,758.90
-
4、存货跌价准备
项目名称 期初余额 出售转销 期末余额
陈家宅基地 432,183.01 --- 432,183.01
南川基地 6,594,875.22 6,000,839.50 594,035.72
由由小区 44,165.08 --- 44,165.08
凌家弄基地 20,248.93 --- 20,248.93
新新基地 559,337.77 --- 559,337.77
外购商品房 2,676,727.73 --- 2,676,727.73
库存商品 57,651.85 57,651.85 ---
合 计 10,385,189.59 6,058,491.35 4,326,698.24
（六）长期投资：
项目 期初数 期末数
帐面余额 减值准备 帐面余额 减值准备
长期股权投资 43,077,109.39 4,358,268.74 45,629,316.48 4,358,268.74
1、长期股权投资：
（1）股票投资：
被投资公司名称 股份类别 股票数量 占被投资公司 初始投 帐面 减值准备 期末市价
注册资本比例 资成本 余额
国嘉实业 法人股 152,551 --- 152,551.00 152,551.00 152,551.00 ---
珠江实业 法人股 5,000 --- 5,000.00 5,000.00 --- 26,200.00
小计 157,551 --- 157,551.00 157,551.00 152,551.00 26,200.00
注：国嘉实业已于2003年退市，投资成本全额计提减值准备152,551.00元。
（2）其他股权投资：
A、成本法核算的股权投资：
占被投资单位
被投资单位名称 期初余额 本期投资增减额 期末余额
注册资本比例
上海晋仰物业有限公司 18.00％ 90,000.00 --- 90,000.00
上海外滩京城商务咨询有限公司 18.00％ 540,000.00 --- 540,000.00
上海金信房地产有限公司 10.00％ 4,115,717.74 --- 4,115,717.74
上海东汉物业管理有限公司 5.00％ 83,137.00 --- 83,137.00
上海永华房地产有限公司 5.00％ 4,422,436.00 --- 4,422,436.00
上海国际信托投资公司 0.07％ 16,668,300.00 --- 16,668,300.00
上海祥生保险代理有限公司 10.00％ 500,000.00 --- 500,000.00
上海全光网络科技股份有限公司 16.00％ 3,908,428.55 --- 3,908,428.55
上海端正物业有限公司 10.00% 1,000,000.00 1,000,000.00
上海外滩源发展有限公司 5.00% 2,500,000.00 2,500,000.00
合计 --- 31,328,019.29 2,500,000.00 33,828,019.29
B、权益法核算的对联营企业股权投资：
本年权益增减额 期末余额
投资 占被投资单位
被投资单位名称 期初余额 其中
起止期注册资本比例 本年合计 初始投资 累计增减 合计
投资成本 确认收益 差额摊销 分得利润
上海美华建筑装饰有限公司 --- 30％ 1,693,743.48 --- --- --- 3,000,000.00 -1,306,256.52 1,693,743.48
上海赛格电子市场有限公司 --- 30％ 2,987,160.58 191,974.54 --- 191,974.54 --- --- 1,500,000.00 1,679,135.12 3,179,135.12
上海彼菱计算机软件有限公司 --- 23％ 252,559.14 -64,393.00 --- -58,406.12 --- 5,986.88 240,000.00 -51,833.86 188,166.14
小计 4,933,463.20 127,581.54 133,568.42 --- 5,986.88 4,740,000.00 321,044.74 5,061,044.74
2、长期投资减值准备：
长期股权投资减值准备：
被投资单位名称 期初数 本期增加 期末数 计提原因
上海晋仰物业有限公司 90,000.00 --- 90,000.00 公司亏损
上海金信房地产有限公司 4,115,717.74 --- 4,115,717.74 公司亏损
国嘉实业 152,551.00 --- 152,551.00 已退市
合 计 4,358,268.74 4,358,268.74
3、构成合并价差的股权投资差额：
被投资单位名称 初始金额 形成原因 摊销期限 本年摊销额 摊余金额
上海欣龙企业发展有限公司 7,235,946.76 股权转让 合同期限 75,374.46 6,582,701.44
（七）固定资产原值及累计折旧：
1、固定资产原值：
类别 期初原值 本期增加 本期减少 期末原值
房屋及建筑物 7,945,116.03 7,945,116.03
通用设备 1,906,350.23 19,000.00 64,464.75 1,860,885.48
运输设备 2,230,445.20 --- --- 2,230,445.20
其 他 29,150.00 --- 29,150.00
固定资产装修支出 1,000,000.00 1,000,000.00
合 计 13,111,061.46 19,000.00 64,464.75 13,065,596.71
2、累计折旧：
类别 期初数 本期提取 本期减少 期末数
房屋及建筑物 1,206,612.39 4,918.96 1,211,531.35
通用设备 1,403,624.98 211,998.28 1,615,623.26
运输设备 2,051,838.51 --- --- 2,051,838.51
其 他 26,970.79 26,970.79
固定资产装修支出 111,112.00 --- 111,112.00
合 计 4,800,158.67 216,917.24 5,017,075.91
3、固定资产减值准备：
类别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 计提原因
房屋及建筑物 2,882,411.60 --- --- 2,882,411.60 原值低于市值
4、已提足折旧仍继续使用的固定资产：
类别 帐面原值 累计折旧 帐面净值
通用设备 1,047,602.31 994,268.01 53,334.30
运输设备 2,230,445.20 2,051,838.51 178,606.69
其他 29,150.00 27,692.50 1,457.50
合计 3,307,197.51 3,073,799.02 233,398.49
（八）在建工程：
工程投入
工程项目名称 预算数 期初数 本期增加 期末数 资金来源 占预算比例
信息软件基地1,362万元 7,136,204.71 --- 7,136,204.71 拨款及自筹 52.40%注
注：本期无利息资本化。
（九）长期待摊费用：
项目 原始发生额 期初数 本期摊销 累计摊销 期末数
房屋装修费 800,000.00 --- 133,332.00 133,332.00 666,668.00
广告费 276,800.00 --- 4,613.33 4,613.33 272,186.67
合计 1,076,800.00 --- 137,945.33 137,945.33 938,854.67
（十）短期借款：
借款类别 期初数 期末数
保证借款 --- ---
信用借款 --- ---
合计 --- ---
（十一）应付帐款：
期初数 期末数
18,206,264.69 14,574,309.99
期末余额中无欠持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东款项。
（十二）预收帐款：
期初数 期末数
55,268,400.01 52,070,887.93
1、期末余额中无欠持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东款项。
2、其中：房地产销售的预收账款
项目 预收比例 金 额 帐 龄
南川基地 车库定金 200,000.00 3年以上
凌家弄 预收房款 278,764.80 1至2年
外滩金融大厦 参建款 365,270.88 1至2年
新新综合楼 参建款 1,200,000.00 3年以上
浦电路 定金 30,000.00 1至2年
由由小区 预收房款 4,043924.00 1年以内
新新综合楼 预收租金 33,333.35 1至2年
科技京城 预收租金 155,065.17 1年以内
平江三期住宅房 预收房款 3,109,061.00 1年以内
新昌路动迁房款 预收房款 31,075,269.37 1年以内
（十三）其他应付款：
期初数 期末数
63,055,772.44 67,991,162.14
1、期末余额中欠持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东欠款为5,155,616.08元。
详见附注七
2、金额较大的其他应付款：
债权人名称 金额 性质或内容
新昌路6号地块动迁费 8,243,385.40 动迁暂估补偿款
上海新黄浦（集团）有限责任公司 5,155,616.08 往来款
维修基金 5,547,878.68 住宅房维修基金
（十四）应付股利：
投资者名称或类别 期末欠付股利金额 原因
国有法人股 251,397.40 1995年现金股利
国有法人股 3,308,350.20 1996年现金股利
国有法人股 6,939,833.40 1999年现金股利
国有法人股 4,819,921.56 2001年现金股利
合计 15,319,502.56
（十五）应交税金：
税种 期初数 期末数 报告期执行的法定税率
增值税 -11,331.49 -35,080.16 17％
营业税 792,136.70 1,849,886.66 5％
城建税 55,449.58 129,492.09 7％
企业所得税 4,169,765.85 15,642,546.27 33％
个人所得税 25,142.58 3,488.99 ---
房产税 1,204,794.96 1,019,674.45 ---
合 计 6,235,958.18 18,610,008.30 ---
（十六）其他应交款：
项目 期初数 期末数 计缴标准
教育费附加 34,220.95 55,488.62 3％
河道管理费 2,067.17 23,109.52 1％
合计 36,288.12 78,598.14
（十七）股本：
期初数 比例％ 期末数 比例％
1、未上市流通股份 391,011,816.00 69.68 391,011,816.00 69.68
（1）发起人股份
其中：
国家持有股份 238,616,189.00 42.52 238,616,189.00 42.52
其中：国有股 197,621,636.00 35.22 197,621,636.00 35.22
国有法人股 40,994,553.00 7.30 40,994,553.00 7.30
（2）募集法人股份 152,395,627.00 27.16 152,395,627.00 27.16
未上市流通股份合计 391,011,816.00 69.68 391,011,816.00 69.68
2、已上市流通股份
人民币普通股 170,152,172.00 30.32 170,152,172.00 30.32
境内上市的外资股
已上市流通股份合计 170,152,172.00 30.32 170,152,172.00 30.32
3、股份总数 561,163,988.00 100.00 561,163,988.00 100.00
（十八）资本公积：
项目 期初数 期末数
股本溢价 1,129,070,206.95 1,129,070,206.95
本年无变动。
（十九）盈余公积：
项目 期初数 期末数
法定盈余公积 103,876,894.49 103,876,894.49
公益金 49,730,364.79 49,730,364.79
任意盈余公积 28,021,951.49 28,021,951.49
合 计 181,629,210.77 181,629,210.77
（二十）未分配利润：
金额 提取或分配比例
年初未分配利润 329,401,856.30 ---
加：本期净利润 35,025,305.33 ---
减：提取法定盈余公积 --- ---
提取法定公益金 --- ---
提取任意盈余公积 --- ---
应付普通股股利 --- ---
转作股本的普通股股利 --- ---
报告期末未分配利润 364,427,161.63
（二十一）主营业务收入、主营业务成本：
主营业务收入 主营业务成本
项目
本期数 上年同期数 本期数 上年同期数
1、工业 2,302,222.23 2,777,777.78 1,491,491.07 1,771,790.66
业
2
务 、房地产业 132,190,106.08 279,024,189.61 85,889,623.40 177,365,630.46
小计 134,492,328.31 281,801,967.39 87,381,114.47 179,137,421.12
分
部 公司内各业务分部相互抵销 ---
合计 134,492,328.31 281,801,967.39 87,381,114.47 179,137,421.12
上海地区 134,492,328.31 281,801,967.39 87,381,114.47 179,137,421.12
地 小计 134,492,328.31 281,801,967.39 87,381,114.47 179,137,421.12
区 公司内各地区分部相互抵销
合计 134,492,328.31 281,801,967.39 87,381,114.47 179,137,421.12
分
部
其中：房地产销售明细
项 目 营业收入 营业成本 营业毛利
商品房销售 19,258,226.10 19,972,030.22 -713,804.12
商品房出租 57,950,879.98 29,416,886.56 28,533,993.42
新昌路6号地块动迁 54,981,000.00 36,093,516.53 18,887,483.47
合计 132,190,106.08 85,482,433.31 46,707,672.77
注：2002年5月公司接受上海市黄浦区新昌路聚居区建设指挥部委托,动迁新昌路6号地
块的居民,动迁工作于2004年上半年完成，共动迁居民939户，私房1户及部分单位。原居民
动迁按每户19万元结算，因自2003年初居民动迁成本提高，2004年6月公司与上海市黄浦
区新昌路聚居区建设指挥部签定补充协议，居民动迁结算价从每户19万元增至每户22.9万元，
本项目共结算收入26,482.11万元,相应成本支出为24,348.69万元。
（二十二）主营业务税金及附加：
项 目 计缴标准 本期发生数 上年同期发生数
营业税 5％ 4,804,829.48 15,699,807.97
城建税 7％ 351,135.71 1,014,433.28
教育费附加 3％ 151,910.66 470,994.24
合 计 --- 5,307,875.85 17,185,235.49
（二十三）其他业务利润：
类别 本期发生数 上年同期发生数
收入 成本 利润 收入 成本 利润
场地费 1,925,496.00 662,359.45 1,263,136.55 1,309,697.10 72,688.19 1,237,008.91
管理费收入535,846.10 --- 535,846.10 251,899.40 13,980.41 237,918.99
合 计 2,461,342.10 662,359.45 1,798,982.65 1,561,596.50 86,668.60 1,474,927.90
（二十四）营业费用:
本期发生数 上年同期发生数
2,814,552.44 11,231,125.37
营业费用本年发生数比上年同期减少8,416,572.93元，减少原因主要为：去年因销售
平江三期住宅房而发生代理及市场推广费。
（二十五）管理费用：
本期发生数 上年同期发生数
8,738,602.21 12,187,582.27
其中：存货跌价损失 -6,000,839.50 ---
管理费用本期发生数比上年同期减少3,448,980.06元,减少原因为：本年因商品房销
售相应冲回的存货跌价损失比上年增加2,072,324.71元。
（二十六）财务费用：
类别 本期发生数 上年同期发生数
利息支出 --- 2,574,140.63
减：利息收入 1,535,339.42 1,487,387.10
汇兑损失 0.42 ---
减：汇兑收益 --- ---
其 他 941.42 4,816.87
合 计 -1,534,397.58 1,091,570.40
财务费用本期发生数比上年同期减少2,625,967.98元，减少原因为：去年底银行借款已全
部归还,相应的借款利息减少。
（二十七）投资收益：
1、本期发生数：
类别 成本法下确认的 权益法下确认的 股权投资 股权转 计提减值准备 合计
股权投资收益 股权投资收益 差额摊销 让收益
长期股权投资 --- 133,568.40 -75,374.46 --- 58,193.94
2、上年同期发生数：
类别 债券投资 成本法下确认的 计提减值准备 权益法下确认的 股权投资 股权转 合计
收益 股权投资收益 股权投资收益 差额摊销 让收益
长期股权投资 -- -- -- 167,108.14 -75,374.46 453,130.01 544,863.69
长期债权投资 -- --- --- --- --- --- --
合计 -- -- -- 167,108.14 -75,374.46 453,130.01 544,863.69
（二十八）营业外收入：
类别 本期发生数 上年同期发生数
赔偿及罚款收入 17,129.31 22,743.00
其 他 -- 6,725.00
合 计 17,129.31 29,468.00
（二十九）营业外支出：
类别 本期发生数 上年同期发生数
固定资产清理净损失 --- 22,718.84
捐 赠 --- 221,000.00
补偿支出 --- 965,000.00
合 计 --- 1,208,718.84
（三十）所得税：
本期发生数 上年同期发生数
16,376,754.13 20,770,196.70
六、母公司会计报表主要项目注释：
（一）应收帐款：
1、帐龄分析：
期 初 数 期 末 数
帐龄 帐面余额 占总额比例坏帐准备 坏帐准备 帐面余额 占总额比例坏帐准备坏帐准备
计提比例 计提比例
1年以内 4,826,779.36 73.08% 6% 289,606.76 57,778,089.10 97.32％ 6％3,466,685.35
1至2年 47,408.14 0.72% 6% 2,844.49 655,408.14 1.10％ 6％ 39,324.49
2至3年 1,648,608.49 24.96% 6% 438,353.76 83,168.00 0.14％ 6％ 4,990.08
3年以上 82,180.00 1.24% 6% 4,930.80 853,628.30 1.44％ 6％ 390,654.95
合计 6,604,975.99 100.00% 735,735.81 59,370,293.54 100.00％ ---3,901,654.87
2、期末应收帐款欠款金额前五名的累计总欠款金额为57,251,711.60元，占应收帐款总金额
的96.43％。
3、报告期特殊计提坏帐准备的说明：
欠款单位名称 欠款金额 计提比例 理由
黄浦一号基地指挥部 771,448.30 50% 动迁尾款，帐龄较长
4、期末应收帐款中无持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位欠款。
（二）其他应收款：
1、帐龄分析：
期 初 数 期 末 数
帐龄 帐面余额占总额比例坏帐准备 坏帐准备 帐面余额 占总额比例 坏帐准备坏帐准备
计提比例 计提比例
1年以内 110,225,239.76 90.90% 6% 6,613,514.39 3,756,433.72 3.50％ 6％ 225,386.02
1至2年 3,160,940.45 2.60% 6% 189,656.43 95,441,907.80 89.05％ 6％ 5,726,514.47
2至3年 581,697.50 0.48% 6% 34,901.55 1,379,825.83 1.29％ 6％ 82,789.55
3年以上 7,298,128.33 6.02% 6% 437,887.70 6,600,000.00 6.16％ 6％ 396,000.00
合计 121,266,006.04 100.00% 7,275,960.37 107,178,167.35 100.00％ --- 6,430,690.04
2、期末其他应收款欠款金额前五名的累计总欠款金额为106,784,503.98元，占其他应收
款总金额的比例为99.63％。
4、期末金额较大的其他应收款：
欠款单位名称 金额 性质或内容
上海欣龙企业发展有限公司 95,354,549.13 往来款
中信实业银行 6,600,000.00 代垫装修款
上海黄浦投资(集团)发展有限公司 3,000,000.00 动迁费
5、期末其他应收款中无持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位欠款。
（三）长期投资：
项目 期初数 期末数
帐面余额 减值准备 帐面余额 减值准备
长期股权投资 318,025,878.12 4,358,268.74 321,228,553.04 4,358,268.74
1、长期股权投资：
（1）股票投资：
被投资公司名称 股份类别 股票数量 占被投资公司 初始投 帐面 减值准备 期末市价
注册资本比例 资成本 余额
国嘉实业 法人股 152,551 --- 152,551.00 152,551.00 152,551.00 ---
珠江实业 法人股 5,000 --- 5,000.00 5,000.00 --- 26,200.00
小计 --- 157,551 --- 157,551.00 157,551.00 152,551.00 26,200.00
注：国嘉实业已于2003年退市，投资成本全额计提减值准备152,551.00元。
（2）其他股权投资：
A、成本法核算的股权投资：
投资起 占被投资单位
被投资单位名称 年初余额 本年投资增减额 年末余额
止期 注册资本比例
上海晋仰物业有限公司 --- 18.00％ 90,000.00 --- 90,000.00
上海外滩京城商务咨询有限公司 --- 18.00％ 540,000.00 --- 540,000.00
上海金信房地产有限公司 --- 10.00％ 4,115,717.74 --- 4,115,717.74
上海东汉物业管理有限公司 --- 5.00％ 83,137.00 --- 83,137.00
上海永华房地产有限公司 --- 5.00％ 4,422,436.00 --- 4,422,436.00
上海国际信托投资公司 --- 0.07％ 16,668,300.00 --- 16,668,300.00
上海祥生保险代理有限公司 --- 10.00％ 500,000.00 --- 500,000.00
上海全光网络科技股份有限公司 --- 16.00％ 3,908,428.55 --- 3,908,428.55
上海端正物业有限公司 --- 10.00% 1,000,000.00 1,000,000.00
上海外滩源发展有限公司 5.00% 2,500,000.00 2,500,000.00
合计 --- --- 31,328,019.29 2,500,000.00 33,828,019.29
B、权益法核算的对子公司股权投资：
本期权益增减额 期末余额
投资 占被投资单位
被投资单位名称 期初余额 其中
起止期 注册资本比例 本期合计 初始投资 累计增减 合计
投资成本 确认收益 差额摊销 分得利润
上海科技京城管理发展有限公司 --- 90％ 16,768,730.73 733,693.10 --- 733,693.10 --- --- 13,500,000.00 4,002,423.83 17,502,423.83
上海高立贸易发展有限公司 --- 60％ 2,357,556.52 102,467.99 --- 102,467.99 --- --- 3,456,720.00 -996,695.49 2,460,024.51
上海欣龙企业发展有限公司 --- 90％ 262,480,557.38 509,571.02 --- 584,945.48 75,374.46 --- 180,000,000.00 82,990,128.40 262,990,128.40
小计 281,606,844.63 1,345,732.11 --- 1,421,106.57 75,374.46 --- 196,956,720.00 85,995,856.74 282,952,576.74
C、权益法核算的对联营企业股权投资：
本期权益增减额 期末余额
投资 占被投资单位
被投资单位名称 期初余额 其中
起止期注册资本比例 本期合计 初始投资 累计增减 合计
投资成本 确认收益 差额摊销 分得利润
上海美华建筑装饰有限公司 --- 30％ 1,693,743.48 --- --- --- --- --- 3,000,000.00 -1,306,256.52 1,693,743.48
上海赛格电子市场有限公司 --- 30％ 2,987,160.58 191,974.54 --- 191,974.54 --- --- 1,500,000.00 1,679,135.12 3,179,135.12
上海彼菱计算机软件有限公司 --- 23％ 252,559.14 -64,393.00 --- -58,406.12 --- 5,986.88 240,000.00 -51,833.86 188,166.14
小计 4,933,463.20 127,581.54 --- 133,568.42 --- 5,986.88 4,740,000.00 321,044.74 5,061,044.74
2、长期投资减值准备
长期股权投资减值准备：
被投资单位名称 期初数 本期增加 期末数 计提原因
上海晋仰物业有限公司 90,000.00 --- 90,000.00 公司亏损
上海金信房地产有限公司 4,115,717.74 --- 4,115,717.74 公司亏损
国嘉实业 152,551.00 --- 152,551.00 已退市
合 计 4,358,268.74 --- 4,358,268.74
（四）主营业务收入、成本：
主营业务收入 主营业务成本
主营业务种类
本期发生数 上年同期发生数 本期发生数 上年同期发生数
工 业 2,302,222.23 2,777,777.78 1,491,491.07 1,771,790.66
房地产业 113,049,689.48 258,016,383.29 70,846,025.24 162,862,211.73
合计 115,351,911.71 260,794,161.07 72,337,516.31 164,634,002.39
（五）投资收益：
1、本期发生数：
类别 成本法下确认的 权益法下确认的 股权投资 股权转 计提减值准备 合计
股权投资收益 股权投资收益 差额摊销 让收益
长期股权投资 --- 1,554,674.99 -75,374.46 --- --- 1,479,300.53
2、上年同期发生数：
类别 债权投资 成本法下确认的 权益法下确认的 股权投资 股权转 计提减值准备 合计
收益 股权投资收益 股权投资收益 差额摊销 让收益
长期股权投资 --- 2,872,147.07 -75,374.46 453,130.01 3,249,902.62
七、关联方关系及其交易：
（一）存在控制关系的关联方情况：
1、存在控制关系的关联方：
（1）控制本公司的关联方：
企业名称 注册地址 主营业务 与本企业关系 经济性质或类型 法定代表人
上海新黄浦（集团）有限责任公司 上海市四川中路276号 房地产开发经营 母公司 国有企业（非公司法人） 吴明烈
（2）受本公司控制的关联方：
详见附注四。
2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化（单位：万元）
企业名称 期初数 本年增加 本年减少 期末数
上海新黄浦（集团）有限责任公司 50,000.00 --- --- 50,000.00
上海欣龙企业发展有限公司 20,000.00 --- --- 20,000.00
上海科技京城管理发展有限公司 1,500.00 --- --- 1,500.00
上海高立贸易发展有限公司 USD100.00 --- --- USD100.00
3、存在控制关系的关联方所持股份（或权益）及其变化：（单位：万元）
企业名称 期初数 本年增加 本年减少 期末数
金额 % 金额 % 金额 % 金额 %
上海新黄浦（集团）有限责任公司 19,762.1636 35.22 --- --- --- --- 19,762.1636 35.22
上海欣龙企业发展有限公司 11,000.00 55.00 --- --- --- --- 11,000.00 55.00
上海科技京城管理发展有限公司 1,350.00 90.00 --- --- --- --- 1,350.00 90.00
上海高立贸易发展有限公司 USD60.00 60.00 --- --- --- --- USD60.00 60.00
（二）不存在控制关系的关联方情况：
企业名称 与本公司的关系
上海美华建筑装饰有限公司 联营企业
上海恒立房地产有限公司 同受母公司控制
（三）关联方交易：
1、存在控制关系且已纳入本公司合并会计报表范围的子公司，其相互间交易
及母子公司交易已作抵销。
2、向关联方销售货物：无
3、关联方应收应付款项余额：
项目 本期末 上期末
应付账款
上海美华建筑装饰有限公司 1,008,995.30 1,008,995.30
其他应付款
上海美华建筑装饰有限公司 3,975,292.97 4,171,692.97
上海新黄浦（集团）有限责任公司 5,155,616.08 11,152,231.66
上海恒立房产有限公司 --- 3,942,202.26
4、其他关联方交易事项：无
八、或有事项：
公司无需要披露的或有事项。
九、承诺事项：
公司无需要披露的承诺事项。
（四）补充资料（附后）
八 备查文件
一、载有董事长签名的半年度报告文本；
二、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务
报告文本；
三、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露的所有公司文件文本；
四、公司章程文本；
五、其它有关资料。
董事会
2004年8月21日
资产负债表
2004年6月30日
编制单位：上海新黄浦置业股份有限公司 金额单位:元
序 项目 合并 母公司
号 期末数 期初数 期末数 期初数
资产
流动资产：
1 货币资金 327,724,004.61 312,283,545.54 278,629,071.55 260,850,242.75
2 短期投资 - - - -
3 应收票据 - - - -
4 应收股利 - - - -
5 应收利息 - - - -
6 应收账款 58,344,181.17 10,109,440.18 55,468,638.67 5,869,240.18
7 其他应收款 11,454,292.32 14,245,870.00 100,747,477.31 113,990,045.67
8 预付账款 105,720.00 11,100.00 105,720.00 11,100.00
9 应收补贴款 - - - -
10 存货 1,990,183,138.12 2,009,627,679.46 1,617,861,457.36 1,637,206,329.55
11 待摊费用 - - - -
21 一年内到期的长期债权投资 - - - -
24 其他流动资产 - - - -
30 流动资产合计 2,387,811,336.22 2,346,277,635.18 2,052,812,364.89 2,017,926,958.15
长期投资：
31 长期股权投资 41,271,047.75 38,718,840.65 317,640,923.03 313,667,609.38
32 长期债权投资 - - - -
33 长期投资合计 41,271,047.75 38,718,840.65 317,640,923.03 313,667,609.38
34 其中：合并价差(贷差以“-”号表示，
合并报表填列) 6,582,701.44 6,658,075.90 - -
35 其中：股权投资差额(贷差以“-”号表
示，合并报表填列) 6,582,701.44 6,658,075.90 - -
固定资产：
39 固定资产原值 13,065,596.71 13,111,061.46 9,939,685.41 9,939,685.41
40 减：累计折旧 5,017,075.91 4,800,158.67 2,887,251.66 2,830,242.51
41 固定资产净值 8,048,520.80 8,310,902.79 7,052,433.75 7,109,442.90
42 减：固定资产减值准备 2,882,411.60 2,882,411.60 2,882,411.60 2,882,411.60
43 固定资产净额 5,166,109.20 5,428,491.19 4,170,022.15 4,227,031.30
44 工程物资 - - - -
45 在建工程 7,136,204.71 7,136,204.71 - -
46 固定资产清理 - - - -
50 固定资产合计 12,302,313.91 12,564,695.90 4,170,022.15 4,227,031.30
无形资产及其他资产：
51 无形资产 - - - -
52 长期待摊费用 938,854.67 - - -
53 其他长期资产 - - - -
54 无形资产及其他资产合计 938,854.67 - - -
递延税项：
55 递延税款借项 - - - -
60 资产总计 2,442,323,552.55 2,397,561,171.73 2,374,623,310.07 2,335,821,598.83
序 项目 合并 母公司
号 期末数 期初数 期末数 期初数
流动负债：
61 短期借款 - - - -
62 应付票据 - - - -
63 应付账款 14,574,309.99 18,206,264.69 16,026,073.29 18,206,264.69
64 预收账款 52,070,887.93 55,268,400.01 49,388,783.37 54,969,088.11
65 应付工资 - 441,250.00 - 382,250.00
66 应付福利费 1,808,298.61 1,664,532.32 1,492,917.63 1,374,323.27
67 应付股利 15,319,502.56 16,022,053.82 15,319,502.56 16,022,053.82
68 应交税金 18,610,008.30 6,235,958.18 16,196,827.87 4,030,757.54
69 其他应交款 78,598.14 36,288.12 64,525.12 28,019.43
70 其他应付款 67,991,162.14 63,055,772.44 45,652,514.32 46,162,929.54
71 预提费用 - - - -
72 预计负债 - - - -
78 一年内到期的长期负债 - - - -
79 其他流动负债 - - - -
80 流动负债合计 170,452,767.67 160,930,519.58 144,141,144.16 141,175,686.40
长期负债：
81 长期借款 - - - -
82 应付债券 - - - -
83 长期应付款 - - - -
84 专项应付款 - - - -
85 其他长期负债 - - - -
87 长期负债合计 - - - -
88递延税款：
89 递延税款贷项 - - - -
90 负债合计 170,452,767.67 160,930,519.58 144,141,144.16 141,175,686.40
91少数股东权益(合并报表填列) 35,580,217.53 35,365,390.13 - -
股东权益：
92 股本 561,163,988.00 561,163,988.00 561,163,988.00 561,163,988.00
93 资本公积 1,129,070,206.95 1,129,070,206.95 1,129,070,206.95 1,129,070,206.95
94 盈余公积 181,629,210.77 181,629,210.77 169,781,766.82 169,781,766.82
95 其中：法定公益金 49,730,365.79 49,730,364.79 45,781,217.70 45,781,217.70
96 减：未确认投资损失(合并报表填列) - - - -
97 未分配利润 364,427,161.63 329,401,856.30 370,466,204.14 334,629,950.66
98 外币报表折算差额(合并报表填列) - - - -
99 股东权益合计 2,236,290,567.35 2,201,265,262.02 2,230,482,165.91 2,194,645,912.43
100 负债和股东权益总计 2,442,323,552.55 2,397,561,171.73 2,374,623,310.07 2,335,821,598.83
法定代表人：吴明烈 财务总监（总会计师）：胡少波 会计机构负责人：段铭华 制表人：许蓉
利润及利润分配表
2004年1-6月
编制单位：上海新黄浦置业股份有限公司 金额单位：元
序 项目 合并 母公司
号
本期数 上年同期数 本期数 上年同期数
1 一、主营业务收入 134,492,328.31 281,801,967.39 115,351,911.71 260,794,161.07
2 减：主营业务成本 87,381,114.47 179,137,421.12 72,337,516.31 164,634,002.39
3 主营业务税金及附加 5,307,875.85 17,185,235.49 4,254,328.70 16,028,471.61
4 二、主营业务利润(亏损以“-”号填列) 41,803,337.99 85,479,310.78 38,760,066.70 80,131,687.07
加：其他业务利润(亏损以“-”号填
5
列) 1,798,982.65 1,474,927.90 - -
6 减：营业费用 2,814,552.44 11,231,125.37 2,789,112.44 11,143,296.77
7 管理费用 8,738,602.21 12,187,582.27 5,173,233.88 9,960,611.12
8 财务费用 -1,534,397.58 1,091,570.40 -1,265,021.99 1,205,560.16
10三、营业利润(亏损以“-”号填列) 33,583,563.57 62,443,960.64 32,062,742.37 57,822,219.02
11 加：投资收益(亏损以“-”号填列) 58,193.94 544,863.79 1,479,300.53 3,249,902.62
12 补贴收入 17,958,000.00 - 17,958,000.00 -
13 营业外收入 17,129.31 29,468.00 - 22,743.00
14 减：营业外支出 - 1,208,718.84 - 1,208,718.84
15四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) 51,616,886.82 61,809,573.59 51,500,042.90 59,886,145.80
16 减：所得税 16,376,754.13 20,770,196.70 15,663,789.42 19,226,319.79
17 少数股东损益(合并报表填列) 214,827.36 236,090.25 - -
18 加：未确认投资损失(合并报表填列) - - - -
20五、净利润(亏损总额以“-”号填列) 35,025,305.33 40,803,286.64 35,836,253.48 40,659,826.01
21 加：年初未分配利润 329,401,856.30 275,517,387.37 334,629,950.66 281,407,880.34
22 其他转入 - - - -
25六、可供分配的利润 364,427,161.63 316,320,674.01 370,466,204.14 322,067,706.35
26 减：提取法定盈余公积 - - - -
27 提取法定公益金 - - - -
提取职工奖励及福利基金(合并
28
报表填列) - - - -
35七、可供股东分配的利润 364,427,161.63 316,320,674.01 370,466,204.14 322,067,706.35
36 减：应付优先股股利 - -
37 提取任意盈余公积 - -
38 应付普通股股利 - -
39 转作股本的普通股股利 - -
八、未分配利润(未弥补亏损以“-”号填
40
列) 364,427,161.63 316,320,674.01 370,466,204.14 322,067,706.35
法定代表人：吴明烈 财务总监（总会计师）：胡少波 会计机构负责人：段铭华 制表人：许蓉
现金流量表
2004年6月
编制单位：上海新黄浦置业股份有限公司 金额单位：元
序号 项目 合并期末数 母公司期末数
一、经营活动产生的现金流量：
1 销售商品、提供劳务收到的现金 94,356,885.78 72,156,901.12
2 收到的税费返还 17,958,000.00 17,958,000.00
3 收到的其他与经营活动有关的现金 2,896,147.52 3,225,700.51
5 经营活动现金流入小计 115,211,033.30 93,340,601.63
6 购买商品、接受劳务支付的现金 53,759,635.68 38,738,306.67
7 支付给职工以及为职工支付的现金 2,805,156.08 2,190,568.74
8 支付的各项税费 14,801,281.64 12,577,599.89
9 支付的其他与经营活动有关的现金 24,253,029.12 18,858,733.15
10 经营活动现金流出小计 95,619,102.52 72,365,208.45
11 经营活动现金流量净额 19,591,930.78 20,975,393.18
二、投资活动产生的现金流量：
12 收回投资所收到的现金 - -
13 其中：出售子公司收到的现金
14 取得投资收益所收到的现金 5,986.88 5,986.88
15 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金 -938,854.67 -
16 收到的其他与投资活动有关的现金 - -
17 投资活动现金流入小计 -932,867.79 5,986.88
18 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 19,000.00 -
19 投资所支付的现金 2,500,000.00 2,500,000.00
20 支付的其他与投资活动有关的现金 - -
22 投资活动现金流出小计 2,519,000.00 2,500,000.00
25 投资活动产生的现金流量净额 -3,451,867.79 -2,494,013.12
三、筹资活动产生的现金流量：
26 吸收投资所收到的现金 - -
27 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 - -
28 借款所收到的现金 - -
29 收到其他与筹资活动有关的现金 - -
30 筹资活动现金流入小计 - -
31 偿还债务所支付的现金 - -
32 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 699,603.92 702,551.26
33 其中：支付少数股东的股利 - -
34 支付的其他与筹资活动有关的现金 - -
35 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 - -
36 筹资活动现金流出小计 699,603.92 702,551.26
40 筹资活动产生的现金流量净额 -699,603.92 -702,551.26
41 四、汇率变动对现金的影响 - -
42 五、现金及现金等价物净增加额 15,440,459.07 17,778,828.80
1、将净利润调节为经营活动的现金流量： - -
43 净利润(亏损以“-”号填列) 35,025,305.33 35,836,253.48
44 加：少数股东损益(亏损以“-”号填列) 214,827.36 -
45 减：未确认的投资损失 - -
46 加：计提的资产减值准备 -3,157,863.91 -3,680,190.77
47 固定资产折旧 216,917.24 57,009.15
48 无形资产摊销 - -
49 长期待摊费用摊销 - -
50 待摊费用的减少(减:增加) - -
51 预提费用的增加(减:减少) - -
处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:
52
收益) - -
53 固定资产报废损失 64,464.75 -
54 财务费用 - -
55 投资损失(减:收益) -58,193.94 -1,479,300.53
56 递延税款贷项(减:借项) - -
57 存货的减少(减:增加) 25,503,032.69 25,345,711.69
58 经营性应收项目的减少(减:增加) -30,630,199.98 -35,731,837.40
59 经营性应付项目的增加(减:减少) -7,586,358.76 627,747.56
60 其他(预计负债的增加) - -
65 经营活动产生的现金流量净额 19,591,930.78 20,975,393.18
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： - -
66 债务转为资本 - -
67 一年内到期的可转换公司债券 - -
68 融资租入固定资产 - -
3、现金及现金等价物净增加情况： - -
69 现金的期末余额 327,724,004.61 278,629,071.55
70 减：现金的期初余额 312,283,545.54 260,850,242.75
71 加：现金等价物的期末余额 - -
72 减：现金等价物的期初余额 - -
73 现金及现金等价物净增加额 15,440,459.07 17,778,828.80
法定代表人：吴明烈 财务总监（总会计师）：胡少波 会计机构负责人：段铭华 制表人：许蓉
补充资料1：
报告期利润表附表：
净资产收益率(%) 每股收益(元/股)
报告期利润
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 1.87% 1.88% 0.0745 0.0745
营业利润 1.50% 1.51% 0.0598 0.0598
净利润 1.57% 1.58% 0.0624 0.0624
扣除非经常性损益后 0.80% 0.81% 0.0320 0.0320
的净利润
补充资料2:
合并资产减值准备明细表
2004年中期
编制单位：上海新黄浦置业股份有限公司 金额单位：元
本年转回（减少）数
因资产
项